định chức năng nhiệm vụ quyền hạn và cơ cấu tổ chức của ngân hàng nhà nước việt

Điểm của từng chỉ tiêu định lượng tại 06 tiêu chí xếp hạng được tính theo các mức điểm 1, 2, 3, 4 hoặc 5; điểm của nhóm chỉ tiêu định lượng được tính theo các mức điểm từ 1 đến 5; trong [r]

(1)

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

-CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc

-Số: 52/2018/TT-NHNN Hà Nội, ngày 31 tháng 12 năm 2018

THÔNG TƯ

QUY ĐỊNH XẾP HẠNG TỔ CHỨC TÍN DỤNG, CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGOÀI

Căn cứLuật Ngân hàng Nhà nước Việt Namngày 16 tháng năm 2010;

Căn cứLuật tổ chức tín dụngngày 16 tháng năm 2010 vàLuật sửa đổi, bổ sung một số điều Luật tổ chức tín dụngngày 20 tháng 11 năm 2017;

Căn Nghị định số 16/2017/NĐ-CP ngày 17 tháng 02 năm 2017 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;

Theo đề nghị Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng;

Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thông tư quy định xếp hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.

Chương I

QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh

Thông tư quy định việc xếp hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước

Điều Đối tượng áp dụng

1 Thông tư áp dụng đối tượng sau đây:

a) Tổ chức tín dụng bao gồm: Ngân hàng thương mại (bao gồm ngân hàng thương mại nhà nước sở hữu 50% vốn điều lệ, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngồi), ngân hàng hợp tác xã, cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài chính;

b) Chi nhánh ngân hàng nước ngoài;

c) Các tổ chức, cá nhân có liên quan đến việc xếp hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi

2 Thông tư không áp dụng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi thuộc trường hợp sau đây:

(2)

c) Thời gian hoạt động chưa đủ 24 tháng kể từ ngày khai trương hoạt động Điều Giải thích từ ngữ

Trong Thông tư này, từ ngữ hiểu sau:

1 Tỷ lệ an toàn vốn tiêu xác định theo quy định Thông tư

36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước văn pháp luật sửa đổi, bổ sung, thay (nếu có) (sau gọi tắt Thơng tư 36/2014/TT-NHNN) Trường hợp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thực theo quy định Thông tư 41/2016/TT-NHNN ngày

30/12/2016 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước văn pháp luật sửa đổi, bổ sung, thay (nếu có) (sau gọi tắt Thơng tư 41/2016/TT-NHNN), tỷ lệ an tồn vốn xác định theo quy định Thông tư 41/2016/TT-NHNN

2 Tỷ lệ an toàn vốn cấp tiêu xác định cụ thể sau:

a) Trường hợp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi thực tỷ lệ an tồn vốn theo Thơng tư 36/2014/TT-NHNN, tỷ lệ an toàn vốn cấp xác định cơng thức:

Tỷ lệ an tồn vốn cấp (%) = Vốn cấp riêng lẻ x 100% Tổng tài sản Có rủi ro riêng lẻ

Việc xác định Vốn cấp riêng lẻ, Tổng tài sản Có rủi ro riêng lẻ theo quy định Thông tư 36/2014/TT-NHNN

b) Trường hợp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi thực tỷ lệ an tồn vốn theo Thơng tư 41/2016/TT-NHNN, tỷ lệ an toàn vốn cấp xác định cơng thức:

Tỷ lệ an tồn vốn cấp (%) = Vốn cấp 1 x 100%

RWA + 12,5 x (KOR+ KMR) Trong đó:

- RWA: Tổng tài sản tính theo rủi ro tín dụng - KOR: Vốn yêu cầu cho rủi ro hoạt động - KMR: Vốn yêu cầu cho rủi ro thị trường

Việc xác định vốn cấp 1, RWA, KOR, KMRtheo quy định Thông tư

41/2016/TT-NHNN

3 Nợ cấu tiềm ẩn trở thành nợ xấu khoản nợ chưa chuyển nợ xấu cơ cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi

4 Nợ xấu bán cho VAMC chưa xử lý khoản nợ xấu bán cho Công ty mua bán tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) toán trái phiếu đặc biệt chưa xử lý, thu hồi tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi

5 Khách hàng có dư nợ cấp tín dụng lớn khách hàng (khơng bao gồm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi) có dư nợ cấp tín dụng chiếm từ 5% vốn tự có trở lên tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước

(3)

dụng, chi nhánh ngân hàng nước

7 Tổng thu nhập hoạt động tổng khoản Thu nhập lãi thuần, Lãi/ lỗ từ hoạt động dịch vụ, Lãi/lỗ từ hoạt động kinh doanh ngoại hối, Lãi/ lỗ từ mua bán chứng khoán kinh doanh, Lãi/ lỗ từ mua bán chứng khoán đầu tư, Lãi/ lỗ từ hoạt động khác Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần phản ánh Báo cáo kết kinh doanh theo quy định pháp luật chế độ báo cáo tài tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước

8 Vốn chủ sở hữu bình quân khoản mục vốn chủ sở hữu phản ánh Bảng cân đối kế toán theo quy định pháp luật chế độ báo cáo tài tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, tính bình qn q năm

9 Tổng tài sản bình quân khoản mục tổng tài sản phản ánh Bảng cân đối kế toán theo quy định pháp luật chế độ báo cáo tài tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, tính bình qn q năm

10 Thu nhập lãi cận biên (NIM) tiêu đánh giá hiệu hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Chỉ tiêu phản ánh chênh lệch lãi suất huy động bình quân lãi suất cho vay bình qn tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Chỉ tiêu xác định sau:

Thu nhập lãi cận biên

(NIM) =

Thu nhập lãi thuần Tài sản Có sinh lãi bình

qn Trong đó:

- Thu nhập lãi khoản mục Thu nhập lãi phản ánh Báo cáo kết kinh doanh theo quy định pháp luật chế độ báo cáo tài tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước

- Tài sản Có sinh lãi bình qn tổng khoản mục Tiền gửi Ngân hàng Nhà nước, Tiền gửi tổ chức tín dụng khác cho vay tổ chức tín dụng khác (khơng bao gồm dự phịng rủi ro), Cho vay khách hàng (khơng bao gồm dự phịng rủi ro), Mua nợ (khơng bao gồm dự phịng rủi ro), Chứng khốn đầu tư (khơng bao gồm dự phòng giảm giá), phản ánh Bảng cân đối kế toán theo quy định pháp luật chế độ báo cáo tài tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, tính bình quân quý năm

11 Số ngày lãi phải thu tiêu đánh giá hiệu hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Chỉ tiêu phản ánh số ngày cần thiết để thu khoản lãi phải thu ghi nhận vào thu nhập tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Chỉ tiêu xác định sau:

Số lãi ngày phải thu = Lãi phí phải thu x 365

Thu nhập từ lãi khoản tương tự n Trong đó:

- Lãi phí phải thu khoản mục Lãi phí phải thu phản ánh Bảng cân đối kế toán theo quy định pháp luật chế độ báo cáo tài tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi

- Thu nhập từ lãi khoản tương tự Thu nhập từ lãi khoản tương tự phản ánh Báo cáo kết kinh doanh theo quy định pháp luật chế độ báo cáo tài tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước

(4)

dựa số liệu tháng, n = 4/3 ước tính số ngày lãi phải thu năm xếp hạng dựa số liệu tháng, n = xác định số ngày lãi phải thu năm xếp hạng dựa số liệu năm

12 Tài sản có tính khoản cao bình qn tài sản có tính khoản cao được xác định theo quy định pháp luật tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước (tỷ lệ khả chi trả), tính bình qn ngày làm việc cuối quý năm

13 Khách hàng có số dư tiền gửi lớn 10 khách hàng (khơng bao gồm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi) có số dư tiền gửi lớn tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước

14 Tỷ lệ tổng trạng thái ngoại tệ so với vốn tự có riêng lẻ bình qn xác định như sau:

Trong đó:

- k nhận giá trị từ đến 12, tương ứng với 12 tháng năm xếp hạng Trong trường hợp k = 1, vốn tự có riêng lẻ tháng (k-1) vốn tự có riêng lẻ thời điểm cuối tháng 12 năm liền kề trước năm xếp hạng

- Tổng trạng thái ngoại tệ dương tháng k tổng trạng thái ngoại tệ âm tháng k xác định theo quy định pháp luật trạng thái ngoại tệ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngày làm việc cuối tháng k

- Vốn tự có riêng lẻ xác định theo quy định pháp luật tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước (tỷ lệ an toàn vốn riêng lẻ)

15 Tỷ lệ chênh lệch tài sản nhạy cảm lãi suất nợ phải trả nhạy cảm lãi suất so với Vốn chủ sở hữu xác định sau:

Tỷ lệ = |Tài sản nhạy cảm lãi suất - Nợ phải trả nhạy cảm lãi suất| Vốn chủ sở hữu

Trong đó:

- Tài sản nhạy cảm lãi suất Tổng tài sản nội bảng nhạy cảm với lãi suất (không bao gồm tài sản không chịu lãi) phản ánh Thuyết minh Báo cáo tài theo quy định pháp luật chế độ báo cáo tài tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước

- Nợ phải trả nhạy cảm lãi suất Tổng nợ phải trả nội bảng cân đối kế toán nhạy cảm với lãi suất phản ánh Thuyết minh Báo cáo tài theo quy định pháp luật chế độ báo cáo tài tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước - Vốn chủ sở hữu khoản mục vốn chủ sở hữu phản ánh Bảng cân đối kế toán theo quy định pháp luật chế độ báo cáo tài tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước

(5)

Điều Nguyên tắc phương pháp xếp hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài

1 Việc xếp hạng cần đảm bảo phản ánh đầy đủ thực trạng hoạt động, rủi ro tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước tuân thủ quy định pháp luật Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi chia thành nhóm đồng hạng, cụ thể sau:

a) Nhóm 1: Ngân hàng thương mại có quy mơ lớn (tổng giá trị tài sản bình quân theo quý năm xếp hạng 100.000 tỷ đồng);

b) Nhóm 2: Ngân hàng thương mại có quy mơ nhỏ (tổng giá trị tài sản bình quân theo quý năm xếp hạng thấp 100.000 tỷ đồng);

c) Nhóm 3: Chi nhánh ngân hàng nước ngồi; d) Nhóm 4: Cơng ty tài chính;

đ) Nhóm 5: Cơng ty cho th tài chính; e) Nhóm 6: Ngân hàng hợp tác xã

3 Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước xếp hạng theo hệ thống tiêu chí Từng tiêu chí xếp hạng bao gồm nhóm tiêu định lượng nhóm tiêu định tính Nhóm tiêu định lượng đo lường mức độ lành mạnh hoạt động ngân hàng sở số liệu hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Nhóm tiêu định tính đo lường mức độ tuân thủ quy định pháp luật tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi

4 Trọng số nhóm tiêu, trọng số tiêu theo nhóm đồng hạng xác định sở tầm quan trọng nhóm tiêu, tiêu mức độ lành mạnh hoạt động ngân hàng yêu cầu công tác tra, giám sát Căn vào mức điểm xếp hạng đạt được, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước xếp vào hạng sau: Tốt (A), Khá (B), Trung bình (C), Yếu (D) Yếu (E)

Điều Tài liệu, thông tin, liệu để xếp hạng Tài liệu, thông tin, liệu sử dụng để xếp hạng:

a) Tài liệu, thông tin, liệu tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi gửi Ngân hàng Nhà nước theo quy định pháp luật chế độ báo cáo, thống kê;

b) Kết giám sát, kiểm tra, tra, kiểm toán quan, tổ chức có thẩm quyền theo quy định pháp luật (bao gồm Ngân hàng Nhà nước, quan quản lý nhà nước khác công ty kiểm tốn độc lập);

c) Các tài liệu, thơng tin liệu khác tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước gửi Ngân hàng Nhà nước theo quy định pháp luật theo yêu cầu Ngân hàng Nhà nước

2 Số liệu sử dụng để tính điểm xếp hạng là:

a) Số liệu riêng lẻ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi (khơng bao gồm cơng ty con, công ty liên kết);

b) Số liệu thời điểm ngày 31 tháng 12 hàng năm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, ngoại trừ tiêu tính bình qn;

(6)

dụng, chi nhánh ngân hàng nước Điều Hệ thống tiêu chí xếp hạng

1 Hệ thống tiêu chí sử dụng để xếp hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi bao gồm:

a) Vốn (C);

b) Chất lượng tài sản (A); c) Quản trị điều hành (M);

d) Kết hoạt động kinh doanh (E); đ) Khả khoản (L);

e) Mức độ nhạy cảm rủi ro thị trường (S)

2 Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi tính điểm theo tiêu chí, nhóm tiêu quy định Điều 7, 8, 9, 10, 11, 12 Thông tư

Chương II

QUY ĐỊNH CỤ THỂ Mục TIÊU CHÍ, NHĨM CHỈ TIÊU XẾP HẠNG Điều Vốn

Tiêu chí vốn tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước đánh giá, cho điểm theo nhóm tiêu sau đây:

1 Nhóm tiêu định lượng: a) Tỷ lệ an toàn vốn;

b) Tỷ lệ an toàn vốn cấp Nhóm tiêu định tính:

a) Tn thủ quy định pháp luật ban hành, rà soát, xem xét sửa đổi, bổ sung, báo cáo Quy định nội đánh giá chất lượng tài sản có tn thủ tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu theo quy định;

b) Tuân thủ tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy định;

c) Tuân thủ quy định pháp luật giá trị thực vốn điều lệ, vốn cấp; d) Tuân thủ quy định pháp luật đánh giá nội mức đủ vốn

Điều Chất lượng tài sản

Tiêu chí chất lượng tài sản tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đánh giá, cho điểm theo nhóm tiêu sau đây:

1 Nhóm tiêu định lượng:

a) Tỷ lệ nợ xấu, nợ xấu bán cho VAMC chưa xử lý nợ cấu tiềm ẩn trở thành nợ xấu so với tổng nợ cộng thêm khoản nợ xấu bán cho VAMC chưa xử lý được;

b) Tỷ lệ nợ nhóm so với tổng nợ;

c) Tỷ lệ dư nợ cấp tín dụng khách hàng có dư nợ cấp tín dụng lớn so với dư nợ cấp tín dụng tổ chức kinh tế, cá nhân;

(7)

đ) Tỷ lệ dư nợ cho vay thành viên quỹ tín dụng nhân dân so với tổng dư nợ cho vay; e) Tỷ lệ dự phòng rủi ro chứng khốn kinh doanh, chứng khốn đầu tư (khơng bao gồm dự phịng rủi ro trích lập liên quan đến trái phiếu đặc biệt bán nợ cho VAMC) so với tổng số dư chứng khoán kinh doanh, chứng khốn đầu tư (khơng bao gồm số dư trái phiếu đặc biệt bán nợ cho VAMC);

g) Tỷ lệ dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn so với tổng số dư góp vốn đầu tư dài hạn Nhóm tiêu định tính:

a) Tn thủ quy định pháp luật hoạt động cho vay;

b) Tuân thủ quy định pháp luật ban hành, rà soát, sửa đổi, bổ sung báo cáo quy định nội cấp tín dụng, quản lý tiền vay, sách dự phịng rủi ro;

c) Tuân thủ quy định pháp luật hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ;

d) Tuân thủ quy định pháp luật phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi;

đ) Tuân thủ quy định pháp luật trích lập sử dụng khoản dự phịng tổn thất khoản đầu tư tài chính, nợ phải thu khó địi;

e) Tn thủ quy định pháp luật trích lập sử dụng dự phịng rủi ro trái phiếu đặc biệt công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam phát hành;

g) Tuân thủ quy định pháp luật hạn chế giới hạn cấp tín dụng; h) Tuân thủ quy định pháp luật quản lý rủi ro tín dụng

Điều Quản trị điều hành

Tiêu chí quản trị điều hành tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước đánh giá, cho điểm theo nhóm tiêu sau đây:

1 Nhóm tiêu định lượng: Tỷ lệ chi phí hoạt động so với tổng thu nhập hoạt động Nhóm tiêu định tính:

a) Tuân thủ quy định pháp luật cổ đông, cổ phần, cổ phiếu; b) Tuân thủ quy định pháp luật giới hạn góp vốn, mua cổ phần;

c) Tuân thủ quy định pháp luật Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban Kiểm soát, Ban điều hành quy định pháp luật khác quản trị, điều hành tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi;

d) Tuân thủ quy định pháp luật hệ thống kiểm soát nội bao gồm giám sát quản lý cấp cao, kiểm soát nội bộ, kiểm tốn nội quản lý rủi ro (khơng bao gồm quản lý rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro khoản, quản lý rủi ro thị trường) tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi;

đ) Tuân thủ quy định pháp luật kiểm toán độc lập;

e) Tuân thủ quy định pháp luật chế độ thông tin, báo cáo;

g) Tuân thủ quy định pháp luật tiền tệ, ngân hàng khác quy định đề cập tiêu định tính quy định Điều 7, 8, 10, 11, 12 Thông tư Điểm a, b, c, d, đ, e Khoản Điều

Điều 10 Kết hoạt động kinh doanh

(8)

ngoài đánh giá, cho điểm theo nhóm tiêu sau đây: Nhóm tiêu định lượng:

a) Tỷ lệ lợi nhuận trước thuế so với vốn chủ sở hữu bình quân; b) Tỷ lệ lợi nhuận trước thuế so với tổng tài sản bình quân; c) Thu nhập lãi cận biên (NIM);

d) Số ngày lãi phải thu

2 Nhóm tiêu định tính: Tn thủ quy định pháp luật chế độ tài tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi

Điều 11 Khả khoản

Tiêu chí khả khoản tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước đánh giá, cho điểm theo nhóm tiêu sau đây:

a) Tỷ lệ tài sản có tính khoản cao bình qn so với tổng tài sản bình quân; b) Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung dài hạn;

c) Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi;

d) Tỷ lệ tiền gửi khách hàng có số dư tiền gửi lớn so với tổng tiền gửi Nhóm tiêu định tính:

a) Tuân thủ quy định pháp luật tỷ lệ khả chi trả, tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn dài hạn, tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi;

b) Tuân thủ quy định pháp luật ban hành, rà soát, sửa đổi, bổ sung báo cáo quy định nội quản lý khoản tuân thủ quy định pháp luật khác quản lý rủi ro khoản

Điều 12 Mức độ nhạy cảm rủi ro thị trường

Tiêu chí mức độ nhạy cảm rủi ro thị trường tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đánh giá, cho điểm theo nhóm tiêu sau đây:

a) Tỷ lệ tổng trạng thái ngoại tệ so với vốn tự có riêng lẻ bình qn;

b) Tỷ lệ chênh lệch tài sản nhạy cảm lãi suất nợ phải trả nhạy cảm lãi suất so với Vốn chủ sở hữu

2 Nhóm tiêu định tính:

a) Tuân thủ giới hạn tổng trạng thái ngoại tệ theo quy định pháp luật; b) Tuân thủ quy định pháp luật quản lý rủi ro thị trường

Mục CÁCH TÍNH ĐIỂM VÀ XẾP HẠNG

Điều 13 Cách tính điểm tiêu, nhóm tiêu định lượng

(9)

dụng, chi nhánh ngân hàng nước Mức điểm tiêu định lượng xác định cụ thể sau:

a) Trường hợp tiêu định lượng có giá trị lớn mức độ rủi ro giảm: (i) Điểm giá trị tiêu lớn ngưỡng 1;

(ii) Điểm giá trị tiêu lớn ngưỡng nhỏ ngưỡng 1; (iii) Điểm giá trị tiêu lớn ngưỡng nhỏ ngưỡng 2; (iv) Điểm giá trị tiêu lớn ngưỡng nhỏ ngưỡng 3; (v) Điểm giá trị tiêu nhỏ ngưỡng

b) Trường hợp tiêu định lượng có giá trị lớn mức độ rủi ro tăng: (i) Điểm giá trị tiêu nhỏ ngưỡng 1;

(ii) Điểm giá trị tiêu nhỏ ngưỡng lớn ngưỡng 1; (iii) Điểm giá trị tiêu nhỏ ngưỡng lớn ngưỡng 2; (iv) Điểm giá trị tiêu nhỏ ngưỡng lớn ngưỡng 3; (v) Điểm giá trị tiêu lớn ngưỡng

c) Trường hợp tiêu định lượng có giá trị sát giá trị mức độ rủi ro giảm:

(i) Điểm giá trị tuyệt đối tiêu nhỏ ngưỡng 1;

(ii) Điểm giá trị tuyệt đối tiêu nhỏ ngưỡng lớn ngưỡng 1;

(iii) Điểm giá trị tuyệt đối tiêu nhỏ ngưỡng lớn ngưỡng 2;

(iv) Điểm giá trị tuyệt đối tiêu nhỏ ngưỡng lớn ngưỡng 3;

(v) Điểm giá trị tuyệt đối tiêu lớn ngưỡng

d) Các ngưỡng 1, ngưỡng 2, ngưỡng ngưỡng tiêu định lượng áp dụng nhóm đồng hạng quy định Điều 14 Thông tư

2 Điểm nhóm tiêu định lượng tiêu chí xác định tổng điểm tiêu định lượng sau nhân với trọng số tiêu định lượng Trọng số tiêu định lượng áp dụng nhóm đồng hạng quy định Điều 15 Thơng tư

3 Đối với tiêu định lượng quy định Điểm a, b Khoản Điều Thơng tư này, trường hợp tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước thực tỷ lệ an tồn vốn theo Thơng tư 41/2016/TT-NHNN, điểm tiêu định lượng quy định Điểm a, b Khoản Điều Thông tư cộng thêm điểm sau xác định theo quy định Điểm a, d Khoản Điều

Điều 14 Ngưỡng tính điểm tiêu định lượng

Các ngưỡng 1, ngưỡng 2, ngưỡng ngưỡng tiêu định lượng theo nhóm đồng hạng xác định cụ thể sau:

STT Tiêu chí/chỉ tiêu Đơn vịtính Ngưỡng Ngưỡng

(10)

1 VỐN (C)

1.1 Tỷ lệ an tồn vốn % Chỉ tiêu định lượng có giá trị cànglớn mức độ rủi ro giảm Ngân hàng thương mại có quy mơ lớn 15,00 12,00 8,00 5,00 Ngân hàng thương mại có quy mơ nhỏ 15,00 12,00 8,00 5,00 Chi nhánh ngân hàng nước 15,00 12,00 8,00 5,00

Cơng ty tài 20,00 16,00 9,00 6,00

Cơng ty cho th tài 20,00 16,00 9,00 6,00

Ngân hàng hợp tác xã 15,00 12,00 9,00 5,00

1.2 Tỷ lệ an toàn vốn cấp 1 % Chỉ tiêu định lượng có giá trị cànglớn mức độ rủi ro giảm Ngân hàng thương mại có quy mơ lớn 12,00 10,00 7,00 4,00 Ngân hàng thương mại có quy mơ nhỏ 12,00 10,00 7,00 4,00 Chi nhánh ngân hàng nước 12,00 10,00 7,00 4,00

Cơng ty tài 19,00 15,00 8,00 5,00

Cơng ty cho th tài 19,00 15,00 8,00 5,00

2 CHẤT LƯỢNG TÀI SẢN (A)

2.1

Tỷ lệ nợ xấu, nợ xấu bán cho VAMC chưa xử lý nợ cơ cấu tiềm ẩn trở thành nợ xấu so với tổng nợ cộng thêm khoản nợ xấu bán cho VAMC chưa xử lý được

% Chỉ tiêu định lượng có giá trị cànglớn mức độ rủi ro tăng

Ngân hàng thương mại có quy mơ lớn 1,00 1,50 3,00 5,00 Ngân hàng thương mại có quy mơ nhỏ 1,00 2,00 3,00 5,00 Chi nhánh ngân hàng nước ngồi 1,00 2,00 3,00 5,00

Cơng ty tài 1,00 3,00 5,00 7,00

Công ty cho thuê tài 1,00 2,00 3,00 5,00

2.2 Tỷ lệ nợ Nhóm so với tổng nợ % Chỉ tiêu định lượng có giá trị cànglớn mức độ rủi ro tăng Ngân hàng thương mại có quy mơ lớn 1,00 2,00 3,00 5,00 Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ 1,00 2,50 4,00 6,00 Chi nhánh ngân hàng nước ngồi 1,00 2,50 4,00 6,00

Cơng ty tài 1,00 3,00 6,00 8,00

Cơng ty cho th tài 1,00 2,50 4,00 6,00

(11)

khách hàng có dư nợ cấp tín dụng lớn so với dư nợ cấp tín dụng đối với tổ chức kinh tế, cá nhân

lớn mức độ rủi ro tăng

Ngân hàng thương mại có quy mô lớn 10,00 15,00 20,00 25,00 Ngân hàng thương mại có quy mơ nhỏ 10,00 20,00 30,00 40,00 Chi nhánh ngân hàng nước 10,00 20,00 30,00 40,00

2.4

Tỷ lệ nợ cam kết ngoại bảng từ nhóm đến nhóm so với tổng nợ và cam kết ngoại bảng từ nhóm 1 đến nhóm 5

% Chỉ tiêu định lượng có giá trị cànglớn mức độ rủi ro tăng

Ngân hàng thương mại có quy mơ lớn 1,00 2,00 3,00 5,00 Ngân hàng thương mại có quy mơ nhỏ 1,50 2,50 3,50 7,00 Chi nhánh ngân hàng nước 1,00 2,50 3,50 7,00

Cơng ty tài 1,00 3,00 5,00 8,00

Cơng ty cho th tài 1,00 2,50 4,00 7,00

2.5 Tỷ lệ dư nợ cho vay thành viên quỹtín dụng nhân dân so với tổng dư

nợ cho vay % Chỉ tiêu định lượng có giá trị cànglớn mức độ rủi ro tăng

2.6

Tỷ lệ dự phòng rủi ro chứng khốn kinh doanh, chứng khốn đầu tư (khơng bao gồm dự phịng rủi ro đã trích lập liên quan đến trái phiếu đặc biệt bán nợ cho VAMC) so với tổng số dư chứng khoán kinh doanh, chứng khốn đầu tư (khơng bao gồm số dư trái phiếu đặc biệt khi bán nợ cho VAMC)

% Chỉ tiêu định lượng có giá trị cànglớn mức độ rủi ro cao

Ngân hàng thương mại có quy mô lớn 3,00 5,00 10,00 15,00 Ngân hàng thương mại có quy mơ nhỏ 5,00 7,00 12,00 17,00 Chi nhánh ngân hàng nước 5,00 7,00 12,00 17,00

Cơng ty tài 5,00 7,00 12,00 17,00

2.7 Tỷ lệ dự phòng giảm giá đầu tư dàihạn so với tổng số dư góp vốn đầu

tư dài hạn % Chỉ tiêu định lượng có giá trị cànglớn mức độ rủi ro cao Ngân hàng thương mại có quy mơ lớn 3,00 7,00 11,00 15,00 Ngân hàng thương mại có quy mơ nhỏ 5,00 7,00 12,00 18,00

Cơng ty tài 5,00 7,00 10,00 15,00

(12)

3 QUẢN TRỊ ĐIỀU HÀNH (M)

3.1 Tỷ lệ chi phí hoạt động so với tổngthu nhập hoạt động % Chỉ tiêu định lượng có giá trị cànglớn mức độ rủi ro cao Ngân hàng thương mại có quy mơ lớn 35,00 45,00 50,00 60,00 Ngân hàng thương mại có quy mơ nhỏ 40,00 50,00 60,00 70,00 Chi nhánh ngân hàng nước 40,00 50,00 60,00 70,00

Cơng ty tài 25,00 35,00 45,00 55,00

Cơng ty cho th tài 25,00 35,00 45,00 55,00

4 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINHDOANH (E)

4.1 Tỷ lệ lợi nhuận trước thuế so vớivốn chủ sở hữu bình quân % Chỉ tiêu định lượng có giá trị cànglớn mức độ rủi ro thấp Ngân hàng thương mại có quy mơ lớn 15,00 13,00 10,00 8,00 Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ 14,00 12,00 8,00 6,00 Chi nhánh ngân hàng nước ngồi 14,00 12,00 8,00 6,00

Cơng ty tài 30,00 20,00 15,00 10,00

Cơng ty cho thuê tài 14,00 12,00 8,00 6,00

4.2 Tỷ lệ lợi nhuận trước thuế so vớitổng tài sản bình quân % Chỉ tiêu định lượng có giá trị cànglớn mức độ rủi ro thấp Ngân hàng thương mại có quy mơ lớn 1,50 1,10 0,80 0,60 Ngân hàng thương mại có quy mơ nhỏ 1,30 1,00 0,70 0,50 Chi nhánh ngân hàng nước 1,30 1,00 0,70 0,50

Cơng ty tài 5,00 4,00 3,00 2,00

Cơng ty cho th tài 4,00 3,00 2,00 1,00

4.3 Thu nhập lãi cận biên (NIM) % Chỉ tiêu định lượng có giá trị cànglớn mức độ rủi ro thấp Ngân hàng thương mại có quy mô lớn 3,00 2,50 2,00 1,50 Ngân hàng thương mại có quy mơ nhỏ 2,80 2,40 1,90 1,40 Chi nhánh ngân hàng nước 2,80 2,40 1,90 1,40

Cơng ty tài 20,00 15,00 10,00 5,00

(13)

Ngân hàng thương mại có quy mơ nhỏ 60,00 75,00 90,00 100,00 Chi nhánh ngân hàng nước ngồi 60,00 75,00 90,00 100,00

Cơng ty tài 20,00 25,00 35,00 50,00

Công ty cho thuê tài 25,00 30,00 40,00 55,00

5 KHẢ NĂNG THANH KHOẢN (L)

5.1 Tỷ lệ tài sản có tính khoảncao bình quân so với tổng tài sản

bình qn % Chỉ tiêu định lượng có giá trị cànglớn mức độ rủi ro thấp Ngân hàng thương mại có quy mơ lớn 20,00 15,00 9,00 5,00 Ngân hàng thương mại có quy mơ nhỏ 18,00 14,00 8,00 4,00 Chi nhánh ngân hàng nước 25,00 20,00 15,00 10,00

Cơng ty tài 20,00 15,00 10,00 5,00

Cơng ty cho th tài 18,00 14,00 8,00 5,00

5.2 Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sửdụng vay trung dài hạn % Chỉ tiêu định lượng có giá trị cànglớn mức độ rủi ro cao Ngân hàng thương mại có quy mô lớn 25,00 30,00 35,00 40,00 Ngân hàng thương mại có quy mơ nhỏ 30,00 35,00 40,00 45,00 Chi nhánh ngân hàng nước 30,00 35,00 40,00 45,00

Cơng ty tài 40,00 70,00 90,00 100,00

5.3 Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiềngửi % Chỉ tiêu định lượng có giá trị cànglớn mức độ rủi ro cao Ngân hàng thương mại có quy mơ lớn 70,00 80,00 90,00 95,00 Ngân hàng thương mại có quy mơ nhỏ 60,00 70,00 80,00 90,00 Chi nhánh ngân hàng nước 70,00 80,00 90,00 95,00

5.4 Tỷ lệ tiền gửi khách hàng có sốdư tiền gửi lớn so với tổng tiền gửi % Chỉ tiêu định lượng có giá trị cànglớn mức độ rủi ro cao Ngân hàng thương mại có quy mơ lớn 5,00 10,00 13,00 18,00 Ngân hàng thương mại có quy mơ nhỏ 7,00 12,00 15,00 20,00 Chi nhánh ngân hàng nước 30,00 40,00 50,00 60,00

6 MỨC ĐỘ NHẠY CẢM VỚI RỦIRO THỊ TRƯỜNG (S)

(14)

vốn tự có riêng lẻ bình quân tiệm cận tốt

Ngân hàng thương mại có quy mơ lớn 10,00 15,00 20,00 25,00 Ngân hàng thương mại có quy mơ nhỏ 10,00 15,00 20,00 25,00 Chi nhánh ngân hàng nước 10,00 15,00 20,00 25,00

6.2 Tỷ lệ chênh lệch tài sản nhạycảm lãi suất nợ phải trả nhạy

cảm lãi suất so với Vốn chủ sở hữu % Chỉ tiêu định lượng có giá trị càngtiệm cận tốt Ngân hàng thương mại có quy mơ lớn 50,00 65,00 80,00 95,00 Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ 55,00 70,00 85,00 100,00 Chi nhánh ngân hàng nước ngồi 80,00 90,00 100,00 120,00

Cơng ty tài 55,00 70,00 85,00 100,00

Cơng ty cho th tài 80,00 90,00 100,00 120,00

Điều 15 Trọng số tiêu định lượng

Trọng số tiêu định lượng áp dụng nhóm đồng hạng xác định cụ thể sau:

STT Tiêu chí/chỉ tiêu Trọng số(%)

1 VỐN (C)

1.1 Tỷ lệ an toàn vốn

Ngân hàng thương mại có quy mơ lớn 50,00

Ngân hàng thương mại có quy mơ nhỏ 50,00

Chi nhánh ngân hàng nước ngồi 50,00

Cơng ty tài 50,00

Cơng ty cho th tài 50,00

Ngân hàng hợp tác xã 50,00

1.2 Tỷ lệ an toàn vốn cấp 1

Cơng ty tài 50,00

2 CHẤT LƯỢNG TÀI SẢN (A)

2.1 Tỷ lệ nợ xấu, nợ xấu bán cho VAMC chưa xử lý nợcơ cấu tiềm ẩn trở thành nợ xấu so với tổng nợ cộng thêm các khoản nợ xấu bán cho VAMC chưa xử lý được

(15)

Cơng ty tài 50,00

2.2 Tỷ lệ nợ Nhóm so với tổng nợ

Cơng ty tài 30,00

2.3 Tỷ lệ dư nợ cấp tín dụng khách hàng có dư nợ cấp tíndụng lớn so với dư nợ cấp tín dụng tổ chức kinh tế, cá nhân

Chi nhánh ngân hàng nước 20,00

Cơng ty tài 0,00

Cơng ty cho thuê tài 0,00

2.4 Tỷ lệ nợ cam kết ngoại bảng từ nhóm đến nhóm so vớitổng nợ cam kết ngoại bảng từ nhóm đến nhóm 5

Cơng ty tài 10,00

2.5 Tỷ lệ dư nợ cho vay thành viên quỹ tín dụng nhân dân so vớitổng dư nợ cho vay

Cơng ty tài 0,00

(16)

2.6

Tỷ lệ dự phịng rủi ro chứng khốn kinh doanh, chứng khốn đầu tư (khơng bao gồm dự phịng rủi ro trích lập liên quan đến trái phiếu đặc biệt bán nợ cho VAMC) so với tổng số dư chứng khốn kinh doanh, chứng khốn đầu tư (khơng bao gồm số dư trái phiếu đặc biệt bán nợ cho VAMC)

Cơng ty tài 5,00

2.7 Tỷ lệ dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn so với tổng số dư góp vốnđầu tư dài hạn

Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ 5,00

Cơng ty tài 5,00

3 QUẢN TRỊ ĐIỀU HÀNH (M)

3.1 Tỷ lệ chi phí hoạt động so với tổng thu nhập hoạt động

Cơng ty tài 100,00

4 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH (E)

4.1 Tỷ lệ lợi nhuận trước thuế so với vốn chủ sở hữu bình quân

Cơng ty tài 30,00

4.2 Tỷ lệ lợi nhuận trước thuế so với tổng tài sản bình qn

Ngân hàng thương mại có quy mô lớn 30,00

(17)

Cơng ty tài 30,00

4.3 Thu nhập lãi cận biên (Nim)

Cơng ty tài 20,00

4.4 Số ngày lãi phải thu

Cơng ty tài 20,00

5 KHẢ NĂNG THANH KHOẢN (L)

5.1 Tỷ lệ tài sản có tính khoản cao bình qn so với tổng tàisản bình qn

Ngân hàng thương mại có quy mô nhỏ 20,00

Cơng ty tài 40,00

5.2 Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung dàihạn

Cơng ty tài 60,00

5.3 Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi

(18)

Cơng ty tài 0,00

5.4 Tỷ lệ tiền gửi khách hàng có số dư tiền gửi lớn so với tổngtiền gửi

Cơng ty tài 0,00

6 MỨC ĐỘ NHẠY CẢM VỚI RỦI RO THỊ TRƯỜNG (S)

6.1 Tỷ lệ tổng trạng thái ngoại tệ so với vốn tự có riêng lẻ bình qn

Cơng ty tài 0,00

6.2 Tỷ lệ chênh lệch tài sản nhạy cảm lãi suất nợ phải trảnhạy cảm lãi suất so với Vốn chủ sở hữu

Cơng ty tài 100,00

Điều 16 Cách tính điểm nhóm tiêu định tính

1 Điểm nhóm tiêu định tính tiêu chí xếp hạng xác định sở đánh giá mức độ tuân thủ quy định pháp luật tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi với mức điểm tốt mức điểm 0,1 nhất, cụ thể sau: Điểm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước tuân thủ toàn quy định pháp luật tiêu nhóm tiêu định tính

(19)

a) Các vi phạm phát năm xếp hạng:

(i) Đối với hành vi vi phạm có quy định mức phạt tiền Nghị định quy định xử phạt hành lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng, điểm nhóm tiêu định tính xác định vào mức tiền phạt trung bình vi phạm, cụ thể sau:

- Điểm mức phạt tiền trung bình vi phạm nhỏ 100 triệu đồng;

- Điểm mức phạt tiền trung bình vi phạm nhỏ 200 triệu đồng lớn 100 triệu đồng;

- Điểm mức phạt tiền trung bình vi phạm nhỏ 300 triệu đồng lớn 200 triệu đồng;

- Điểm mức phạt tiền trung bình vi phạm lớn 300 triệu đồng

(ii) Đối với hành vi vi phạm khác, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước nhận mức điểm 4;

(iii) Trường hợp vi phạm nhiều quy định khác (tại nhóm tiêu định tính) tương ứng với mức điểm khác nhau, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước nhận mức điểm thấp số mức điểm tương ứng với vi phạm;

(iv) Sau xác định mức điểm nhóm tiêu định tính vào quy định nêu Điểm a (i), a (ii), a (iii) Khoản này, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước tiếp tục bị trừ điểm với điều kiện số điểm trừ tối đa không nhiều 0,9 điểm theo nguyên tắc sau:

- Trường hợp vi phạm quy định nhiều lần, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước bị trừ 0,1 điểm lần vi phạm (áp dụng từ lần vi phạm thứ hai trở lên);

- Trường hợp vi phạm nhiều lần quy định khác (tại nhóm tiêu định tính), tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước bị trừ 0,1 điểm lần vi phạm (áp dụng từ lần vi phạm thứ hai trở lên)

b) Các vi phạm phát trước năm xếp hạng chưa khắc phục xong sử dụng để chấm điểm năm xếp hạng theo quy định Điểm a (i), a (ii), a (iii), a (iv) Khoản tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước hoàn thành khắc phục;

c) Vi phạm sử dụng để tính điểm nhóm tiêu định tính bao gồm:

(i) Vi phạm xác định thông qua kết giám sát, kiểm tra, tra, kiểm tốn quan, tổ chức có thẩm quyền theo quy định pháp luật (bao gồm Ngân hàng Nhà nước, quan quản lý nhà nước khác cơng ty kiểm tốn độc lập) định xử phạt vi phạm hành cấp có thẩm quyền;

(ii) Vi phạm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước tự báo cáo

3 Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi chưa khơng thuộc đối tượng phải tn thủ tiêu nhóm tiêu định tính quy định Điều 7, Điều 8, Điều 9, Điều 10, Điều 11, Điều 12 Thông tư theo quy định pháp luật chưa khơng bị tính điểm tiêu

Điều 17 Điểm tiêu chí

(20)

Trọng số nhóm tiêu định lượng, nhóm tiêu định tính quy định Điều 18 Thông tư

Điều 18 Trọng số tiêu chí, nhóm tiêu định lượng nhóm tiêu định tính tiêu chí

1 Trọng số tiêu chí, nhóm tiêu định lượng, nhóm tiêu định tính xác định cụ thể sau:

STT Tiêu chí, nhóm tiêu Trọng số (%)

1 VỐN (C) 20,00

1.1 Nhóm tiêu định lượng 15,00

1.2 Nhóm tiêu định tính 5,00

2 CHẤT LƯỢNG TÀI SẢN (A) 30,00

3 QUẢN TRỊ ĐIỀU HÀNH (M) 10,00

4 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH (E) 20,00

5 KHẢ NĂNG THANH KHOẢN (L) 15,00

6 MỨC ĐỘ NHẠY CẢM VỚI RỦI RO THỊ TRƯỜNG (S) 5,00

2 Đối với cơng ty tài chính, cơng ty cho thuê tài ngân hàng hợp tác xã, trọng số tiêu chí Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường 5%, trọng số nhóm tiêu định lượng tiêu chí Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường 5% trọng số nhóm tiêu định tính tiêu chí Mức độ nhạy cảm với rủi ro thị trường 0% Điều 19 Cách tính tổng điểm xếp hạng

1 Tổng điểm xếp hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước xác định sở tổng điểm tiêu chí sau nhân với trọng số tiêu chí Trọng số tiêu chí quy định Điều 18 Thông tư

2 Tổng điểm xếp hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi bị trừ điểm điểm nhóm tiêu định tính từ tiêu chí trở lên nhỏ điểm theo trường hợp sau:

a) Trường hợp tổng điểm xếp hạng lớn 1, tổng điểm xếp hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước bị trừ điểm;

(21)

Điều 20 Xếp hạng

Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi xếp vào hạng sau: Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước xếp hạng A (Tốt) Tổng điểm xếp hạng lớn 4,5

2 Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước xếp hạng B (Khá) Tổng điểm xếp hạng nhỏ 4,5 lớn 3,5

3 Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi xếp hạng C (Trung bình) Tổng điểm xếp hạng nhỏ 3,5 lớn 2,5

4 Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước xếp hạng D (Yếu) Tổng điểm xếp hạng nhỏ 2,5 lớn 1,5

5 Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước xếp hạng E (Yếu kém) Tổng điểm xếp hạng nhỏ 1,5

6 Ngoài quy định nêu Khoản Điều 20 Thông tư này, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước xếp hạng (D) lâm vào trường hợp quy định Điểm a, b Khoản Điều 130a Luật tổ chức tín dụng (đã sửa đổi, bổ sung) Ngoài quy định nêu Khoản Điều 20 Thơng tư này, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước xếp hạng E lâm vào trường hợp quy định Điểm a, b, c Khoản Điều 145 Luật tổ chức tín dụng (đã sửa đổi, bổ sung) chưa Ngân hàng Nhà nước đặt vào tình trạng kiểm sốt đặc biệt

Mục KẾT QUẢ XẾP HẠNG

Điều 21 Tần suất, thời gian thực hiện, phê duyệt xếp hạng

1 Trước ngày 10 tháng hàng năm, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt kết xếp hạng năm trước liền kề tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước

2 Trước ngày 30 tháng hàng năm, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt kết xếp hạng năm trước liền kề tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước

3 Trong trường hợp phục vụ yêu cầu quản lý nhà nước đột xuất, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định thời gian thực xếp hạng phê duyệt kết xếp hạng khác quy định Khoản 1, Điều

Điều 22 Thông báo kết xếp hạng

1 Trong thời gian 15 ngày, kể từ ngày Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt kết xếp hạng, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng thông báo kết xếp hạng cho tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đặt trụ sở Nội dung thông báo kết xếp hạng:

a) Đối với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi: Thông báo kết xếp hạng (bao gồm hạng tổng điểm xếp hạng) tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài;

b) Đối với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố: Thông báo kết xếp hạng (bao gồm hạng tổng điểm xếp hạng) tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đặt trụ sở địa bàn tỉnh, thành phố

(22)

hàng Nhà nước phục vụ yêu cầu quản lý nhà nước theo chức năng, nhiệm vụ đơn vị Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt

4 Ngân hàng Nhà nước thực cung cấp kết xếp hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước cho tổ chức, quan quản lý nhà nước khác theo quy định pháp luật

5 Việc thông báo kết xếp hạng ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, tổ chức tín dụng phi ngân hàng nước cho ngân hàng trung ương nước ngồi, quan giám sát tài nước ngồi thực theo Biên ghi nhớ hợp tác Ngân hàng Nhà nước ngân hàng trung ương, quan giám sát ngân hàng nước

Điều 23 Quản lý kết xếp hạng

1 Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng cung cấp kết xếp hạng cho bên thứ ba (bao gồm ngân hàng mẹ chi nhánh ngân hàng nước ngồi) hình thức

2 Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, đơn vị khác thuộc Ngân hàng Nhà nước tổ chức, quan quản lý nhà nước khác thuộc đối tượng cung cấp kết xếp hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước theo quy định Khoản Điều 22 Thông tư phải thực lưu trữ sử dụng kết xếp hạng theo quy định pháp luật bảo vệ bí mật nhà nước ngành ngân hàng

Chương III

TỔ CHỨC THỰC HIỆN

Điều 24 Trách nhiệm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài Các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi chịu hồn tồn trách nhiệm tính xác, trung thực tài liệu, thông tin, liệu cung cấp có trách nhiệm giải trình, báo cáo bổ sung nội dung liên quan tới việc xếp hạng theo yêu cầu Ngân hàng Nhà nước

2 Quản lý kết xếp hạng theo quy định Khoản Điều 23 Thông tư quy định pháp luật khác

Điều 25 Trách nhiệm, quyền hạn Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng Làm đầu mối, phối hợp với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương thực việc xếp hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi

2 Tham mưu, trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước phê duyệt kết xếp hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi

3 Tham mưu, trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước biện pháp xử lý tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi theo quy định pháp luật sở kết xếp hạng phê duyệt

4 Lưu trữ, thông báo, cung cấp kết xếp hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi theo quy định Thông tư văn pháp luật khác có liên quan

Điều 26 Trách nhiệm, quyền hạn Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương

(23)

nhánh ngân hàng nước

2 Tham mưu, trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước biện pháp xử lý tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước theo quy định pháp luật sở kết xếp hạng phê duyệt

3 Lưu trữ kết xếp hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi theo quy định Thơng tư văn pháp luật khác có liên quan

Điều 27 Hiệu lực thi hành

1 Thông tư có hiệu lực kể từ ngày 01 tháng năm 2019 bắt đầu áp dụng để xếp hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước từ năm 2019

2 Bãi bỏ Quyết định số 06/2008/QĐ-NHNN ngày 12 tháng 03 năm 2008 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Quy định xếp loại ngân hàng thương mại cổ phần Điều 28 Tổ chức thực hiện

Chánh Văn phòng Ngân hàng Nhà nước, Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Thủ trưởng đơn vị có liên quan thuộc Ngân hàng Nhà nước, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước phạm vi chức chịu trách nhiệm tổ chức, thực Thơng tư

Nơi nhận:

- Như Điều 28;

- Ban Lãnh đạo NHNN; - Văn phịng Chính phủ; - Bộ Tư pháp;

- Công báo;

- Lưu: VP, PC, TTGSNH4 (3 bản)

KT THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC