Tự do hóa dịch vụ tài chính ngân hàng trong khuôn khổ GATSWTO kinh nghiệm quốc tế và những gợi ý đối với việt nam

MỤC LỤC Danh mục chữ viết tắt i Danh mục hình vẽ ii PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CỦA TỰ DO HĨA DỊCH VỤ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG TRONG BỐI CẢNH VIỆT NAM HỘI NHẬP WTO 1.1 Những vấn đề lý luận dịch vụ tài - ngân hàng tự hóa dịch vụ tài ngân hàng 1.1.1 Khái niệm chất dịch vụ tài - ngân hàng 1.1.2 Khái niệm tự hóa dịch vụ tài - ngân hàng 11 1.1.3 Lý thuyết tự hóa dịch vụ tài - ngân hàng 12 1.2 Tác động tự hóa dịch vụ tài - ngân hàng tới kinh tế 17 1.2.1 Tự hố dịch vụ tài - ngân hàng tác động đến trình chuyển tiết kiệm cho đầu tƣ 17 1.2.2 Tự hố dịch vụ tài - ngân hàng góp phần nâng cao hiệu việc phân bổ nguồn lực đầu tƣ 18 1.3 Tính tất yếu việc tự hóa dịch vụ tài - ngân hàng 19 1.3.1 Xu hƣớng tồn cầu hóa tự hóa thƣơng mại 19 1.3.2 Yêu cầu trình chuyển đổi hội nhập kinh tế quốc tế 24 1.4 Những hội thách thức tự hố dịch vụ tài - ngân hàng nƣớc phát triển 26 1.4.1 Cơ hội từ tự hố dịch vụ tài - ngân hàng 26 1.4.2 Thách thức từ tự hố dịch vụ tài - ngân hàng 29 1.5 Nội dung tự hoá dịch vụ tài - ngân hàng 33 CHƢƠNG 2: TỰ DO HÓA DỊCH VỤ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CỦA MỘT SỐ QUỐC GIA TRÊN THẾ GIỚI 35 2.1 Phân tích q trình tự hóa dịch vụ tài - ngân hàng số quốc gia 35 2.1.1 Q trình thực tự hóa tài - ngân hàng Trung Quốc 35 2.1.2 Quá trình thực tự hóa tài ngân hàng Canada 39 2.1.3 Q trình thực tự hóa tài - ngân hàng Australia 42 2.1.4 Quá trình thực tự hóa tài - ngân hàng Thái Lan 45 2.2 Kinh nghiệm rút từ việc phân tích q trình tự hóa dịch vụ tài - ngân hàng số nƣớc giới 45 CHƢƠNG 3: TỰ DO HĨA DỊCH VỤ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG SAU KHI VIỆT NAM GIA NHẬP WTO 48 3.1 Cam kết Việt Nam tự hóa dịch vụ tài - ngân hàng WTO 48 3.1.1 Dịch vụ ngân hàng 48 3.1.2 Dịch vụ bảo hiểm 48 3.1.3 Dịch vụ chứng khoán 49 3.2 Tự hóa dịch vụ tài - ngân hàng sau Việt Nam gia nhập WTO 49 3.3 Đánh giá q trình tự hóa dịch vụ tài - ngân hàng sau Việt Nam gia nhập WTO 59 3.3.1 Đối với lĩnh vực ngân hàng 59 3.3.2 Đối với lĩnh vực bảo hiểm 64 3.3.3 Đối với dịch vụ chứng khoán 67 CHƢƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP THÚC ĐẨY TỰ DO HÓA DỊCH VỤ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG SAU KHI VIỆT NAM GIA NHẬP WTO 72 4.1 Các quan điểm định hƣớng sách tự hố dịch vụ tài - ngân hàng sau Việt Nam gia nhập WTO 72 4.1.1 Các định hƣớng 72 4.1.2 Các quan điểm thực cho trình tự hố dịch vụ tài 73 4.1.3 Thuận lợi khó khăn q trình tự hố dịch vụ tài 75 4.2 Những gợi ý Việt Nam trình thực tự hóa dịch vụ tài - ngân hàng theo cam kết WTO 76 4.2.1 Mức độ mở cửa nhà kinh doanh nƣớc ngồi 76 4.2.2 Kiểm sốt luồng vốn giảm tối đa việc kiểm soát giá lãi suất thị trƣờng tài - ngân hàng 79 4.2.3 Xã hội hóa khu vực tài đơn giản hóa thủ tục hành việc cho vay tín dụng 81 4.2.4 Cho phép gia nhập rộng rãi lĩnh vực dịch vụ tài - ngân hàng 85 4.3 Một số giải pháp nhằm khắc phục vấn đề vƣớng mắc trình tự hóa dịch vụ tài - ngân hàng Việt Nam 91 4.3.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật hệ thống quản lý nhà nƣớc 91 4.3.2 Lành mạnh hố hệ thống tài 93 4.3.3 Chủ động hội nhập quốc tế 94 KẾT LUẬN 96 TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Stt Ký hiệu 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 APEC: ASEAN: BHVN: BTA: CSTT: DNBH: DNNN: ĐTNN: FDI: FSA: GATT: GATS: GDP: IMF: NAFTA: NHNN: NHNNg: NHTM: NHTMCP: NHTW: Nxb: OECD: TCTD: TTCK: TTCKVN: TTGDCK: TTTC: WB: WCY: WTO: Nguyên nghĩa Diễn đàn Hợp tác Kinh tế Châu Á - Thái Bình Dƣơng Hiệp hội quốc gia Đông Nam Á Bảo hiểm Việt Nam Hiệp định Thƣơng mại Việt Nam - Hoa Kỳ Chính sách tiền tệ Doanh nghiệp bảo hiểm Doanh nghiệp Nhà nƣớc Đầu tƣ nƣớc Đầu tƣ trực tiếp nƣớc Hiệp định dịch vụ tài Hiệp định chung thuế quan mậu dịch Hiệp định thƣơng mại dịch vụ Tổng sản phẩm quốc nội Quỹ tiền tệ quốc tế Hiệp định thƣơng mại tự Bắc Mỹ Ngân hàng Nhà nƣớc Ngân hàng nƣớc Ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Ngân hàng Trung ƣơng Nhà xuất Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế Tổ chức tín dụng Thị trƣờng chứng khoán Thị trƣờng chứng khoán Việt Nam Trung tâm Giao dịch Chứng khốn Thị trƣờng tài Ngân hàng giới Niên giám Cạnh tranh giới IMD Tổ chức thƣơng mại Thế giới i DANH MỤC HÌNH VẼ Stt Số hiệu Nội dung Trang Hình 1.1: Mối tƣơng quan lãi suất, tiết kiệm đầu tƣ 14 Hình 1.2: Tác động lãi suất đến tăng trƣởng kinh tế 15 ii PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết ý nghĩa đề tài Hội nhập quốc tế nhằm tranh thủ nguồn lực từ bên để phục vụ cho chiến lƣợc phát triển kinh tế xu hƣớng tất yếu nƣớc phát triển nói chung Việt Nam nói riêng Đi với xu hƣớng này, năm qua, Việt Nam gia nhập hiệp hội quốc gia Đông Nam Á, ký hiệp định song phƣơng Việt Nam - Hoa Kỳ gần thức gia nhập tổ chức thƣơng mại giới (WTO) vào ngày 01/01/2007 Đồng thời, năm gần đây, hoạt động dịch vụ tài hoạt động có tính động nhất, phát triển nhanh nhất, tăng trƣởng mặt quy mô, mạng lƣới giao dịch mà tăng lực tài chính, lực điều hành, số lƣợng, chất lƣợng sản phẩm ngày đa dạng Do phát triển vƣợt bậc góp phần tích cực việc huy động vốn để đầu tƣ, cho vay, đáp ứng nhu cầu đầu tƣ xã hội Tuy nhiên, q trình thực hiện, hoạt động dịch vụ tài tồn nhiều mặt hạn chế nhƣ chƣa tạo dựng đƣợc thƣơng hiệu riêng, tính tiện ích chƣa cao, việc tiếp cận dịch vụ hạn chế, chƣa đáp ứng nhu cầu xã hội, trình hội nhập quốc tế Trong điều kiện Việt Nam gia nhập WTO, hoạt động dịch vụ tài đƣợc dự báo có cạnh tranh khốc liệt nhất, trƣớc gia nhập WTO có bảo hộ nhà nƣớc, sau gia nhập WTO “sân chơi” bình đẳng, bảo hộ nhà nƣớc bị xóa bỏ Vậy chủ thể cung cấp dịch vụ tài cần phải làm để khơng phải “thua ngay” “sân nhà” chủ thể nƣớc đƣợc kinh doanh nhƣ chủ thể nƣớc? Các chủ thể cung cấp dịch vụ tài cần phải làm để đáp ứng nhƣ cầu tăng trƣởng kinh tế Việt Nam, vừa phải đáp ứng yêu cầu mặt an toàn nhƣ mang lại hiệu cho chủ thể cung cấp dịch vụ, đồng thời phải đáp ứng chuẩn mực quốc tế? Đó vấn đề cần phải giải đáp Theo đà phát triển đó, Việt Nam phải mở cửa hầu hết lĩnh vực, tự hố dịch vụ tài trở thành vấn đề có tính thời Mặc dù q trình đàm phán gia nhập WTO, nhƣ sau Việt Nam trở thành thành viên thức WTO, có nhiều cơng trình nghiên cứu nhiều tác giả nƣớc đề cập đến vấn đề tự hóa thƣơng mại, có dịch vụ tài - ngân hàng Tuy nhiên, việc nghiên cứu sâu trình thực cam kết tự hóa dịch vụ tài ngân hàng khuôn khổ GATS/WTO số nƣớc, chƣa có cơng trình nghiên cứu đề cập tới Do đề tài “Tự hóa dịch vụ tài ngân hàng, khn khổ GATS/WTO: kinh nghiệm quốc tế gợi ý Việt Nam” nhằm nghiên cứu, làm rõ trình thực tự hóa dịch vụ tài - ngân hàng số nƣớc có lựa chọn rút học kinh nghiệm cho Việt nam trình triển khai thực cam kết tự hóa dịch vụ tài - ngân hàng Việt Nam Tình hình nghiên cứu Lộ trình tự hố dịch vụ tài tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế lĩnh vực rộng phức tạp bao gồm lĩnh vực nhiều trƣờng hợp chúng lại nằm lĩnh vực tài tiền tệ Việc am hiểu kiến thức lĩnh vực tài tiền tệ, phƣơng thức cung cấp dịch vụ tài chính, tính động vốn dịch vụ tài chính,… không ốc đảo riêng đầy huyền bí ngành tài ngân hàng mà cịn kiến thức bắt buộc nhà đầu tƣ công chúng nhu cầu thiết ngành tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế Cho đến có số sách viết tự hóa dịch vụ tài chính: 1) Sách chuyên khảo “Phát triển thị trường dịch vụ tài Việt Nam tiến trình hội nhập” PGS TS Thái Bá Cần - Nxb Tài Chính 2004 Sách giới thiệu cách khái quát thị trƣờng dịch vụ tài chính, loại hình dịch vụ tài chính, thị trƣờng tài số nƣớc giới thực trạng hoạt động thị trƣờng dịch vụ tài Việt Nam, số vấn đề môi trƣờng pháp lý hệ thống quan quản lý nhà nƣớc, định hƣớng giải pháp phát triển thị trƣờng tài Việt Nam Tuy nhiên, tài liệu nêu cách tổng quát thị trƣờng dịch vụ tài chính, chƣa sâu vào phân tích kỹ mặt tồn tại, hạn chế cần thiết phải tự hóa dịch vụ tài Việt Nam 2) Sách chuyên khảo “Tự hóa dịch vụ tài khn khổ WTO” Viện nghiên cứu tài - Nxb Tài 2001 Nội dung sách tập trung vào trình thực tự hóa dịch vụ tài chính, phạm vi thực cam kết khuôn khổ WTO số nƣớc giới kinh nghiệm nƣớc Tuy nhiên, sách sâu vào nghiên cứu q trình thực tự hóa dịch vụ tài chính, chƣa sâu vào phân tích mối quan hệ tự hóa dịch vụ tài Việt Nam sau hội nhập kinh tế quốc tế 3) Bài báo “Bước tiến tự hóa dịch vụ tài chính”, Mai Châu www.dddn.com.vn 2003 Nội dung viết chủ yếu tập trung đến hoạt động thúc đẩy trình tự hóa dịch vụ tài ASEAN, chủ yếu dịch vụ bảo hiểm, cam kết mở cửa thị trƣờng bảo hiểm ASEAN Tuy nhiên, viết chƣa đề cập đến lĩnh vực khác tự hóa tài khn khổ ASEAN nhƣ GATS/WTO 4) Bài báo “Các nước phát triển cần mở cửa thị trường cho nhau”, David Dollar - Tạp chí điện tử Bộ ngoại giao Hoa Kỳ 2007 Nội dung viết phân tích nƣớc phát triển phải mở thƣơng mại lợi ích từ tồn cầu hóa hội nhập kinh tế quốc tế Tuy nhiên, viết đề cập đến vấn đề hƣởng lợi việc mở cửa thị trƣờng tham gia vào trình thƣơng mại quốc tế nƣớc phát triển, chƣa phân tích ngồi việc mở cửa thƣơng mại nói chung cần mở cửa tồn diện lĩnh vực có lĩnh vực tài - ngân hàng 5)Bài báo “Được tự hóa tài chính”, Nguyễn Hồi - Thời báo kinh tế Việt Nam 2007 Bài viết tập trung nêu lên vấn đề giảm thiểu can thiệp Nhà nƣớc vào quan hệ giao dịch tài chính, hoạt động tài đƣợc tự hoạt động theo tín hiệu thị trƣờng; điều thực cần thiết cho quốc gia trình hội nhập sâu vào kinh tế giới Tuy nhiên, viết nêu vấn đề tự hóa tài phạm vi báo nên chƣa sâu vào phân tích kỹ chất tự hóa tài vấn đề tự hóa tài Việt Nam khn khổ GATS/WTO định hƣớng giải pháp cho Việt Nam 6) Bài báo “Malaysia tự hóa lĩnh vực tài chính”, Thƣơng vụ Việt Nam Malaysia - www.ttnn.com.vn 2009 Nội dung viết nêu lên sách tự hóa lĩnh vực tài Malaysia nhằm thay đổi cấu trúc kinh tế đa dạng hóa nguồn lực phát triển để thúc đẩy mở rộng kinh tế nữa, dịch vụ tài phận quan trọng kinh tế Malaysia Tuy nhiên, viết đề cập đến sách phát triển kinh tế thông qua mở rộng tự hóa lĩnh vực tài Malaysia, chƣa sâu vào phân tích Malaysia phải mở rộng tự hóa lĩnh vực tài học kinh nghiệm cho Việt Nam 7) Bài báo “Phát triển thị trường vốn, tự hóa dịch vụ tài ASEAN”, Thanh Hà - http://vovnews.vn 2010 Nội dung viết nêu lên vấn đề phát hành trái phiếu nhƣ cổ phiếu trào bán qua biên giới giải pháp có liên quan nhƣ ln chuyển dịng vốn, sách thuế quy định quản lý Tuy nhiên, viết dừng giới hạn nêu vấn đề gợi ý giải pháp chƣa vào phân tích sâu cần mở rộng thị trƣờng vốn thông qua kênh tự hóa tài bối cảnh hội nhập quốc tế 8) Bài báo “Tự hóa dịch vụ tài ASEAN” - www.sbv.gov.vn 2010 Nội dung bào viết nêu lên lộ trình hội nhập tiền tệ tài khu vực ASEAN, có lĩnh vực tự hóa dịch vụ tài giảm thiểu nguy tác động ngƣợc chiều từ tự hóa dịch vụ tài Tuy nhiên, viết dừng lại phạm vi chung toàn ASEAN chƣa nêu lên vấn đề Việt Nam cần đẩy mạnh tự hóa dịch vụ tài sau gia nhập WTO 9) Bài viết “Tự hóa tài - kinh nghiệm Trung Quốc, Canada học Việt Nam” - www.langson.gov.vn 2009 Nội dung viết kinh nghiệm Trung Quốc Canada lĩnh vực tự hóa tài chính, phân tích mặt lợi mặt trái tự hóa tài từ rút gợi ý cho Việt Nam Tuy nhiên, viết dừng lại góc độ hẹp vào phân tích mặt lợi mặt trái vấn đề tự hóa tài chƣa tổng hợp sâu chuỗi tồn q trình tự hóa tài tham gia hội nhập quốc tế giải pháp cụ thể để giúp Việt Nam tránh mặt trái tự hóa tài khn khổ GATS/WTO 10) Bài báo “Tự hóa tài phải đơi với kiểm soát rủi ro”, Đức Thành - www.dongdoi.com.vn 2007 Nội dung viết nêu lên vấn đề kiểm soát rủi ro đối mặt tiến hành tự hóa tài Việt Nam Tuy nhiên viết nêu lên vấn đề gợi ý giải pháp trình tự hóa tài chính, chƣa sâu vào phân tích tồn diện khía cạnh tự hóa tài tiến trình hội nhập quốc tế để từ đƣa giải pháp phù hợp khắc phục rủi ro tiến hành tự hóa tài 11) Bài báo “Tự hóa tài vấn đề cần quan tâm hệ thống ngân hàng Việt Nam” - www.tapchiketoan.com 2006 Nội dung viết nêu lên bối cảnh thực trạng hệ thống ngân hàng Việt Nam, sâu vào phân Vậy thực trạng phát triển dịch vụ ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nhƣ nào? Theo Ngân hàng Nhà nƣớc, năm gần đây, áp lực cạnh tranh ngày tăng thực lộ trình nới lỏng quy định tổ chức tài nƣớc ngồi, việc mở chi nhánh điểm giao dịch, việc dỡ bỏ hạn chế huy động tiền gửi Việt Nam đồng; khả mở rộng dịch vụ ngân hàng phát triển bùng nổ công nghệ thông tin, ngân hàng thƣơng mại Việt Nam đạt đƣợc kết đáng khích lệ phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ Nhìn chung, ngân hàng bắt đầu quan tâm tập trung khai thác thị trƣờng bán lẻ nhƣ đẩy mạnh đại hóa cơng nghệ ngân hàng, phát triển loại hình dịch vụ mới, đa tiện ích đƣợc xã hội chấp nhận nhƣ máy ATM, internet banking, home banking, PC banking, mobile banking Thực tế đánh dấu bƣớc phát triển thị trƣờng dịch vụ ngân hàng bán lẻ Việt Nam Đây sở để phát triển dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt (tỷ trọng nguồn vốn huy động từ dân cƣ tăng lên đáng kể chiếm 35 - 40% tổng vốn huy động) Hình thức huy động ngày đa dạng linh hoạt hơn, lƣợng kiều hối qua ngân hàng tăng mạnh Các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam có cải thiện đáng kể lực tài chính, cơng nghệ, quản trị điều hành, cấu tổ chức mạng lƣới kênh phân phối, hệ thống sản phẩm dịch vụ tài ngân hàng, góp phần phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ, đem lại cho khách hàng ngày nhiều tiện ích văn minh toán Đến cuối năm 2006, hầu hết ngân hàng thƣơng mại xây dựng phần mềm ngân hàng bán lẻ dựa tảng quy trình xử lý nghiệp vụ thiết kế Mỹ với mục tiêu giải phóng khách hàng nhanh việc phân chia xử lý nghiệp vụ thành hai phận: Bộ phận giao dịch quầy Bộ phận hỗ trợ xử lý nghiệp vụ Hệ thống tạo nhiều giao diện tiện ích, tài khoản khách hàng đƣợc kết nối toàn hệ thống, tạo tảng mở rộng tốn 86 khơng dùng tiền mặt đƣa sản phẩm dịch vụ ngân hàng bán lẻ đến tay ngƣời tiêu dùng Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt đƣợc, gia nhập rộng rãi lĩnh vực dịch vụ tài - ngân hàng Việt Nam cịn nhiều bất cập: - Tính cạnh tranh chƣa cao, chủ yếu nhờ mở rộng mạng lƣới cạnh tranh giá (lãi suất phí), cạnh tranh chất lƣợng dịch vụ công nghệ chƣa phổ biến, sản phẩm dịch vụ ngân hàng bán lẻ thiếu ổn định, chƣa có liên kết ngân hàng việc phát hành loại thẻ khai thác dịch vụ mới, ngân hàng chƣa tìm đƣợc tiếng nói chung để đến thoả thuận kết nối thống nhằm chia sẻ hạ tầng kỹ thuật, gây lãng phí việc đầu tƣ mua sắm máy móc chƣa tạo thuận lợi cho khách hàng việc sử dụng thẻ - Sản phẩm, dịch vụ tài - ngân hàng cịn mang tính truyền thống, nghèo nàn chủng loại, sản phẩm chƣa nhiều, chất lƣợng dịch vụ thấp, tính tiện ích chƣa cao, chƣa định hƣớng theo nhu cầu khách hàng; vấn đề bảo mật thông tin chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu, nguy rủi ro tiềm ẩn với khách hàng ngân hàng - Chƣa có chiến lƣợc tiếp thị thực thiết thực cụ thể hoạt động ngân hàng bán lẻ, thiếu đội ngũ cán chuyên nghiệp tiếp thị dịch vụ ngân hàng bán lẻ, tỷ lệ khách hàng cá nhân tiếp cận sử dụng dịch vụ tài ngân hàng cịn mức khiêm tốn - Kênh phân phối khơng đa dạng, hiệu thấp, phƣơng thức giao dịch cung cấp dịch vụ chủ yếu giao dịch trực tiếp quầy, hình thức giao dịch từ xa dựa tảng công nghệ thông tin chƣa thực phổ biến Dịch vụ tài - ngân hàng điện tử chƣa đƣợc triển khai rộng rãi, lƣợng khách hàng sử dụng cịn ít, nhiều ngân hàng hoạt động mức độ thử nghiệm, giao dịch tốn thƣơng mại điện tử cịn hạn chế, chƣa ứng dụng đƣợc hình thức tốn qua điện thoại di động sử dụng tài khoản ngân hàng Mặc dù 87 có dịch vụ internet banking nhƣng dịch vụ dừng lại chủ yếu truy vấn thơng tin, chƣa cho phép thực tốn Các cơng cụ tốn khơng dùng tiền mặt nhƣ séc cá nhân gần nhƣ không đƣợc sử dụng Các dịch vụ ngân hàng nhƣ bảo quản tài sản, tƣ vấn tài chính, tƣ vấn đầu tƣ, phục vụ cho tầng lớp khách hàng có thu nhập cao, chƣa đƣợc triển khai rộng Các dịch vụ tài - ngân hàng phát triển dƣới mức tiềm Hiệu sách khách hàng thấp, chất lƣợng dịch vụ chƣa cao, thủ tục giao dịch chƣa thực thuận tiện, máy tổ chức chƣa theo định hƣớng khách hàng, thiếu phận nghiên cứu, thiết kế sản phẩm phát triển dịch vụ ngân hàng cá nhân, thiếu hệ thống tiêu định lƣợng đánh giá hoạt động ngân hàng bán lẻ, mức độ ứng dụng công nghệ thông tin chƣa cao Theo thông tin từ website Tạp chí The Asian Banker, ngân hàng thƣơng mại hoạt động Việt Nam, khơng có ngân hàng nƣớc đoạt giải ngân hàng bán lẻ tốt suốt năm vừa qua Trong đó, Ngân hàng TNHH thành viên ANZ Việt Nam (ANZ) đƣợc Tạp chí trao giải ngân hàng bán lẻ tốt Việt Nam năm 2003, 2004, 2007 2008; Ngân hàng Á Châu (ACB) đoạt giải vào năm 2005 năm 2006 Ngân hàng HSBC Việt Nam (HSBC) The Asian Banker trao giải dựa tiêu chí ngân hàng tạo đƣợc doanh thu bán lẻ tăng vọt dẫn đầu tất ngân hàng Việt Nam (kể ngân hàng quốc tế nội địa) lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh tăng trƣởng số lƣợng khách hàng Vậy ngân hàng nƣớc nhƣ ANZ, ACB hay HSBC lại đƣợc công nhận ngân hàng có dịch vụ tài tốt nhất? Kinh nghiệm từ ANZ cho thấy: Chất lƣợng dịch vụ đƣợc nâng cao thời gian chấp thuận khoản tín dụng ngắn giúp ngân hàng ANZ đƣợc đánh giá có khả xử lý cơng việc ƣu việt so với ngân hàng quốc tế nội địa Đồng thời, ngân hàng xây dựng đƣợc hệ thống kiểm soát rủi ro thành công 88 xem số để đánh giá khả làm việc nhân viên ANZ phát triển đội ngũ tƣ vấn để hỗ trợ trở thành ngân hàng đầu thị trƣờng số lĩnh vực, đặc biệt cho vay mua nhà thẻ tín dụng Ngồi ra, ANZ không ngừng giới thiệu sản phẩm, dịch vụ ngân hàng cập nhật nhƣ: Tài khoản Thông minh, Tài khoản Đắc lợi Trực tuyến cho khách hàng Việt Nam Cùng với việc đầu tƣ lớn vào quản trị rủi ro, ngân hàng triển khai nhiều quy trình hệ thống Bất chấp lạm phát cao, tăng trƣởng tín dụng nóng khủng hoảng tài chính, chất lƣợng quản trị rủi ro ANZ Việt Nam đƣợc đánh giá tốt theo tiêu chuẩn Australia ANZ chủ động tăng cƣờng lực lƣợng bán hàng đặc biệt trọng đến công tác đào tạo chuyên mơn hố đội ngũ nhân viên Phân khúc dịch vụ tự phục vụ nhƣ internet banking mạng lƣới máy rút tiền tự động (ATMs) đƣợc mở rộng Bổ sung thêm máy rút tiền tự động (ATM) với nhiều chức chất lƣợng cao trung tâm chăm sóc khách hàng mở rộng quy mơ ngân hàng cách đáng kể Hệ thống quản lý hàng đợi tạo thuận lợi cho khách hàng hiệu chi nhánh ngân hàng Nhƣ vậy, thấy việc cho phép gia nhập rộng rãi dịch vụ tài ngân hàng giúp ngân hàng có canh tranh cao, địi hỏi ngân hàng thƣơng mại phải tự nâng cấp tốt lực tài chính, ngƣời dịch vụ mạnh hạn chế yếu lĩnh vực dịch vụ ngân hàng thƣơng mại Việt Nam nhƣ Các ngân hàng thƣơng mại nƣớc liên tục tạo thêm tiện ích sản phẩm dịch vụ cộng với việc mở rộng kênh phân phối truyền thống lẫn phi truyền thống nhằm tạo tiền đề cho phát triển dịch vụ tƣơng lai Song tính dễ bắt chƣớc sản phẩm, dịch vụ nên hầu hết ngân hàng có danh mục sản phẩm, dịch vụ tƣơng tự nhau, chƣa tạo đƣợc khác biệt cung cấp dịch vụ đến khách hàng Trong ngân hàng nƣớc cịn gặp nhiều khó khăn việc phát triển dịch vụ Ngân hàng nƣớc 89 lại mở rộng sân chơi bán lẻ thị trƣờng Nhiều ngân hàng nƣớc ngồi có ý định thâm nhập vào thị trƣờng Việt Nam dƣới hình thức ngân hàng 100% vốn nƣớc ngồi Ví dụ điển hình việc Ngân hàng Standard Chartered mở ngân hàng bán lẻ thành phố Hồ Chí Minh vào tháng 6/2007, tiếp tục khai trƣơng chi nhánh thứ hai Hà Nội với việc không ngừng bổ sung nhân viên mở thêm chi nhánh, máy ATM Standard Chartered nhận đƣợc Giải thƣởng Dịch vụ tài bán lẻ xuất sắc năm 2007 Tạp chí Asian Banker vừa đƣợc Retail Banker International bình chọn ngân hàng bán lẻ tốt châu Á năm 2008 Rõ ràng, với kinh nghiệm hoạt động 70 quốc gia am hiểu thị trƣờng nƣớc, việc ngân hàng lớn nhƣ Standard Chartered mở ngân hàng 100% vốn nƣớc tham gia sâu rộng vào lĩnh vực mang lại tranh cho khu vực ngân hàng bán lẻ Mạng lƣới rộng khắp khu vực khắp giới cho phép ngân hàng tích cực vai trị cầu nối cho doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam tiếp cận thị trƣờng đối tác nƣớc Một ngân hàng nƣớc khác Citibank phát triển dịch vụ ngân hàng bán lẻ Việt Nam từ tháng 10/2009 Với mạnh có nhiều kinh nghiệm ngân hàng lớn giới cộng với am hiểu thị trƣờng Việt Nam hoạt động từ năm 1993 nên việc triển khai dịch vụ ngân hàng bán lẻ cho khách hàng cá nhân thị trƣờng Việt Nam mà thành phố Hồ Chí Minh Citibank có đƣợc nhiều thuận lợi Dịch vụ mà ngân hàng mở nhắm tới nhóm khách hàng cá nhân có nhiều nhu cầu giao dịch với nƣớc ngồi nhƣ có ngƣời thân du học, ngƣời thân sinh sống nƣớc, Mỹ, dựa dịch vụ ngân hàng trực tuyến mạng lƣới Citibank toàn giới Một xu hƣớng khác để mở rộng gia nhập dịch vụ tài - ngân hàng ngân hàng có xu hƣớng liên kết với đối tác 90 chiến lƣợc nhằm cung cấp đƣợc dịch vụ có tính cạnh tranh cao, phát triển thành tập đồn tài bán lẻ đa Sự xuất ngân hàng lớn, có kinh nghiệm vào thị trƣờng gia tăng áp lực cạnh tranh cho ngân hàng thƣơng mại nƣớc Cũng thế, cạnh tranh khơng tránh khỏi quan trọng hơn, tạo áp lực cần thiết để ngân hàng nƣớc nỗ lực nhằm mở rộng quy mô, nâng cao chất lƣợng dịch vụ, học hỏi kinh nghiệm quản lý, công nghệ, nhƣ gói sản phẩm nƣớc ngồi Q trình mở rộng ngân hàng nƣớc ngồi hội nhập quốc tế chắn đặt chuẩn mực cao cho sản phẩm dịch vụ tài - ngân hàng Việt Nam 4.3 Một số giải pháp nhằm khắc phục vấn đề vướng mắc q trình tự hóa dịch vụ tài - ngân hàng Việt Nam Cho tới nay, Việt Nam đƣợc nửa chặng đƣờng tự hóa tài tự hóa tài lựa chọn hợp lý điều kiện thực cam kết hội nhập khuôn khổ WTO, gắn tự hóa tài cải cách khu vực tài lộ trình thống Tuy nhiên, Việt Nam chƣa có kế hoạch tổng thể cải cách phát triển khu vực dịch vụ tài - ngân hàng Vì vậy, cần tập trung nghiên cứu đƣa nhƣng giải pháp phù hợp nhằm thúc đẩy q trình phát triển tự hóa dịch vụ tài chính-ngân hàng bối cảnh hội nhập sâu rộng kinh tế quốc tế cấp thiết giai đoạn 4.3.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật hệ thống quản lý nhà nƣớc - Cần có phối hợp chặt chẽ sách tiền tệ với sách tài khóa, sách thƣơng mại, sách tỷ giá sách kinh tế vĩ mô khác; - Đổi hệ thống thiết chế an tồn giám sát tài theo thơng lệ chuẩn mực quốc tế; - Có biện pháp hợp lý linh hoạt kiểm soát luồng vốn, luồng vốn nguồn vốn ngắn hạn vào TTCK; 91 - Đẩy nhanh tiến độ cải cách ngân hàng nhằm nâng cao tiềm lực tài chính, làm sở để đổi cơng nghệ trình độ chun mơn quản lý, góp phần nâng cao lực cạnh tranh hệ thống ngân hàng Việt Nam; - Đẩy nhanh tiến độ cải cách doanh nghiệp, khu vực doanh nghiệp nhà nƣớc theo hƣớng cổ phần hóa, góp phần giảm gánh nặng Ngân sách Nhà nƣớc Đồng thời nhanh chóng xây dựng hoàn thiện Luật thuế nhằm củng cố nguồn thu ngân sách nguồn thu thuế bị giảm mạnh trình thực cam kết mở cửa thị trƣờng dịch vụ; - Thực biện pháp chuẩn bị cho mở cửa thƣơng mại nhằm đáp ứng yêu cầu WTO AFTA, trọng đến việc đơn giản hóa minh bạch hóa sách thuế, thủ tục hải quan, thủ tục cấp giấy phép nhập khẩu, mở rộng đối tƣợng đƣợc phép tham gia hoạt động xuất nhập hàng hóa dịch vụ; - Nâng cao lực điều hành tiền tệ, lãi suất tỷ giá theo nguyên tắc thị trƣờng nhằm hạn chế rủi ro thị trƣờng khu vực tài q trình tự hóa; - Quan tâm phát triển hệ thống toán dịch vụ hỗ trợ thị trƣờng tài theo hƣớng đại hóa, đồng thời tăng cƣờng quản lý, giám sát nhằm tạo môi trƣờng thuận lợi cho hoạt động tài diễn thơng suốt an tồn; - Chính sách đầu tƣ nên tập trung vào việc giảm thiểu bảo hộ ngành thay nhập khẩu, đồng thời khuyến khích đầu tƣ vào ngành xuất có hàm lƣợng cơng nghệ cao; - Trong q trình tự hóa tài chính, cần xử lý sớm, từ đầu vấn đề liên quan đến lành mạnh hệ thống tài chính, hệ thống ngân hàng thị trƣờng chứng khốn 92 4.3.2 Lành mạnh hố hệ thống tài Đây nhân tố định để ổn định vĩ mô đẩy mạnh hội nhập kinh tế quốc gia; điều kiện tiên để hội nhập tiền tệ, góp phần thúc đẩy việc hình thành phát triển thị trƣờng chung khu vực giới Với đặc thù tài - tiền tệ hành vai trò hệ thống tài phát triển, hợp tác khu vực, nhƣ vai trị hệ thống tài chính, hợp tác tài nói chung hợp tác hoạt động dịch vụ tài - ngân hàng nói riêng nên đặt trọng tâm vào việc ổn định, lành mạnh, tăng cƣờng hiệu hệ thống tài - ngân hàng: - Hợp tác việc phát triển hạ tầng phục vụ cho việc quản trị giám sát hệ thống tài - ngân hàng nƣớc, bao gồm chế độ hạch toán kế toán, chế độ phân loại tài sản - nợ, chế độ báo cáo thông tin… nhằm lành mạnh hố khu vực tài trƣớc hợp tác, mở cửa quan trọng Bởi khu vực tự phụ thuộc lẫn nƣớc làm tăng tốc độ, mức độ truyền dẫn yếu hệ thống tài nƣớc Khi giám sát hệ thống ngân hàng đƣợc chuyển từ hệ thống giám sát tuân thủ sang giám sát dựa sở rủi ro đƣợc thực quan tra, lại cần phối hợp có hiệu từ hệ thống tài nƣớc để đảm bảo cơng tác giám sát dự sở rủi ro theo chuẩn mực thông lệ quốc tế qui định Basel tra giám sát ngân hàng Mặt khác, quản trị ngân hàng hiệu quan trọng, giúp ngân hàng tạo dựng đƣợc niềm tin ngƣời gửi tiền nhà đầu tƣ Những yếu quản trị ngân hàng góp phần vào khủng hoảng ngân hàng khu vực Đông Nam Á tồn giới - Hợp tác cung cấp thơng tin kinh tế tài chính, nâng cao hiệu quản lý tài tiền tệ, quản lý vĩ mơ, cải thiện môi trƣờng hoạt động định chế tài chính, ngân hàng Các nhà đầu tƣ, khách hàng gửi vay tiền… có đƣợc thơng tin đầy đủ, kịp thời tin cậy, uy tín hệ thống ngân hàng 93 ngày đƣợc khẳng định, niềm tin họ đối với hệ thống ngân hàng ngày cao, buộc ngân hàng phải quản trị rủi ro lành mạnh hiệu - Hợp tác giám sát tài phạm vi khu vực, phát triển hệ thống cảnh báo sớm nhằm phát khu vực, điểm dễ tổn thƣơng hệ thống tài - Hỗ trợ phát triển công nghệ ngân hàng, nâng cao lực quản lý tài tiền tệ, quản trị ngân hàng 4.3.3 Chủ động hội nhập quốc tế Hội nhập quốc tế xu hƣớng nhu cầu tất yếu đất nƣớc, có quan hệ mật thiết với độc lập, tự chủ Một đất nƣớc có chủ động hội nhập quốc tế thu hút đƣợc sức mạnh ngoại lực để nâng cao sức mạnh nội tại, qua góp phần tăng cƣờng độc lập, tự chủ Tuy nhiên, để hội nhập quốc tế thành công định quản lý, điều hành nƣớc phải không ngừng nâng cao trình độ hiệu Một số học giả cảnh báo mặt trái hội nhập quốc tế nhƣ xâm nhập văn hóa ngoại lai, nợ công, điều kiện đánh đổi kinh tế trị… Các vấn đề kinh tế khơng mang đặc trƣng kinh tế đơn mà ln gắn liền với hệ thống trị tảng Về mặt thực tiễn rõ ràng quốc gia vậy, ngƣời ta chấp nhận hội nhập quốc tế lợi ích quốc gia kinh tế, trị xã hội đƣợc đảm bảo Với cách tiếp cận hiểu hội nhập quốc tế không trình tham gia vào tổ chức kinh tế quốc tế mà đƣợc biểu thân hệ thống sách thƣơng mại, sách phát triển kinh tế nƣớc Nhƣ vậy, xác định hội nhập quốc tế việc nƣớc tìm kiếm số điều kiện mà họ thống đƣợc với nhau, kể dành cho ƣu đãi, tạo điều kiện công bằng, có có lại quan hệ hợp tác với nhau… nhằm khai thác khả lẫn phục vụ cho nhu cầu phát triển kinh tế Để thực hội nhập quốc tế, điều kiện chung đƣợc 94 quy định quốc gia, tự hóa thƣơng mại đầu tƣ cách công khai, rõ ràng Trong bối cảnh Việt Nam gia nhập WTO nói chung cam kết lĩnh vực dịch vụ tài - ngân hàng nói riêng, việc chủ động hội nhập quốc tế tất yếu khơng tránh khỏi, địi hỏi phải có giải pháp đắn cho lộ trình phù hợp cam kết Việc chủ động hội nhập giúp Việt Nam tránh đƣợc rủi ro mà nƣớc trƣớc gặp phải, học hỏi rút kinh nghiệm thu hút thêm tiềm lực kinh tế, tài quốc gia phát triển giới 95 KẾT LUẬN Nền kinh tế Việt Nam tham gia vào “sân chơi” lớn, thành viên thứ 150 tổ chức Thƣơng mại giới, Việt Nam có nhiều hội để phát triển, học hỏi khai thác đƣợc mạnh sẵn có nƣớc đà phát triển, nhiên Việt Nam phải đối mặt với nhiều khó khăn thách thức tham gia vào ngơi nhà chung này, việc vấp phải cạnh tranh mạnh mẽ từ kinh tế phát triển bên dần phải dỡ bỏ rào cản tài - tiền tệ, tự hóa tài nói chung dịch vụ tài - ngân hàng nói riêng theo nhƣ lộ trình cam kết với WTO nƣớc thành viên Vì vậy, vấn đề nghiên cứu tự hóa dịch vụ tài - ngân hàng khuôn khổ GATS/WTO, kinh nghiệm quốc tế để tìm mơ hình cho đƣờng phát triển bền vững thị trƣờng tài Việt Nam nói chung thị trƣờng dịch vụ tài - ngân hàng nói riêng vấn đề cấp thiết quan trọng giai đoạn Luận văn nêu lên xu hƣớng tất yếu q trình tự hóa tài nói chung tự hóa dịch vụ tài - ngân hàng nói riêng q trình hội nhập kinh tế quốc tế Việt Nam thông qua việc sử dụng số phƣơng pháp nghiên cứu nhƣ: vật biện chứng, phân tích, tổng hợp, diễn giải, so sánh, định lƣợng để phân tích hình thành, phát triển hoạt động vận chuyển phân phối hình thành tự hóa dịch vụ tài - ngân hàng; đồng thời phƣơng pháp thống kê đƣợc sử dụng nhƣ cơng cụ để phân tích số liệu để minh chứng cho vấn đề đƣợc nghiên cứu Nội dung luận văn tập trung nghiên cứu khái quát vấn đề khung khuôn khổ lý thuyết thơng qua việc phân tích khái niệm mơ hình lý thuyết Mc Kinnon Shaw, Pagano; kinh nghiệm quốc tế; rào cản pháp lý việc thực cam kết gia nhập WTO từ phân tích kết 96 q trình tự hóa dịch vụ tài - ngân hàng Việt Nam đƣa số vấn đề vƣớng mắc q trình tự hóa dịch vụ tài - ngân hàng Việt Nam gợi ý số giải pháp nhằm khắc phục ảnh hƣởng tiêu cực hệ thống tài - ngân hàng Việt Nam Những điểm hạn chế luận văn Do giới hạn hiểu biết thời gian nghiên cứu hạn chế, phạm vi nghiên cứu luận văn thạc sỹ, luận văn dừng lại mức độ nghiên cứu bao quát, chƣa vào nghiên cứu sâu việc thực cam kết, lộ trình thực Việt Nam; nguy rủi ro tiềm ẩn sâu trình hội nhập tự hóa để phân tích sâu vấn đề tự hóa dịch vụ tài - ngân hàng, hình thức phát triển cao liên kết hóa hoạt động tài từ có nhìn tổng thể chúng việc tạo lập kênh dẫn vốn cho phát triển bền vững kinh tế Những vấn đề cần tiếp tục nghiên cứu Trong trình phát triển, dịch vụ tài - ngân hàng Việt Nam chịu thay đổi lớn để đáp ứng đƣợc nhu cầu ngày tăng phù hợp với phức tạp hoạt động kinh tế q trình hội nhập tự hóa Một tốn đặt cho Việt Nam chủ thể cung cấp sử dụng dịch vụ tài - ngân hàng cần phải làm để đáp ứng yêu cầu mặt an toàn nhƣ mang lại hiệu cho chủ thể cung cấp sử dụng dịch vụ đó, đồng thời thu hút nguồn lực tài để tạo lập nguồn vốn phát triển kinh tế cách bền vững mà lại phải đáp ứng chuẩn mực quốc tế? Đó vấn đề cần tiếp tục nghiên cứu 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Thái Bá Cần (2004), Phát triển thị trường dịch vụ tài Việt Nam tiến trình hội nhập, Nxb Tài Chính, Hà Nội Dƣơng Đăng Chinh (2000), Giáo trình lý thuyết tài - Nxb Tài chính, Hà Nội David Dollar (2007), Các nƣớc phát triển cần mở cửa thị trƣờng cho nhau, Tạp chí điện tử Bộ ngoại giao Hoa Kỳ Nguyễn Hồi (2007), Đƣợc tự hóa tài chính, Thời báo kinh tế Việt Nam Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Kỷ yếu khoa học (2007), Tự hóa tài - Xu giải pháp sách, Nxb Văn hóa & Thông tin, Hà Nội Nguyễn Hữu Tài (2009), Giáo trình lý thuyết tài - tiền tệ, Nxb Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2005), Tài quốc tế đại kinh tế mở, Nxb Thống kê, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2011), Giáo trình tài quốc tế, Nxb Thống kê, Hà Nội Nguyễn Xuân Thành (2005), Áp chế tài tự hóa tài chính, chƣơng trình giải dạy kinh tế Fulbright 10 Lê Văn Tƣ Nguyễn Quốc Khanh (2000), Một số vấn đề sách tỷ giá hối đối cho mục tiêu phát triển kinh tế Việt Nam, Nxb Thống kê, Hà Nội 11 Lê Văn Tƣ, Lê Tùng Vân, Lê Văn Hải (2000), Ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội 12 Bùi Kim Yến, Nguyễn Minh Kiều (2009), Thị trường tài chính, Nxb Thống kê, Hà Nội 13 Viện nghiên cứu Tài (2001), Tự hóa dịch vụ tài khn khổ WTO, Nxb Tài chính, Hà Nội 98 14 Viện Khoa học Tài (2002), Chính sách tài vĩ mơ phát triển hội nhập, Nxb Tài chính, Hà Nội Tiếng Anh 15 Clyde, P.S., Paul, R B (1999), Financial reporting and statement analysis: a strategic perspective 4th ed, Fort Worth, TX: Dryden Press 16 Higgins, R.C (1998), Analysis for financial management 5th ed, Boston, Mass.: Irwin/MacGraw-Hill 17 Hoggett, J., Edwards, L., Medlin, J (2003), Financial accounting in Australia 5th ed, Milton, Qld.; [Great Britain]: John Wiley & Sons Australia 18 Levine, R (1997), Financial development and economic growth: views and agenda, Journal of Economic Literature, 35, pp 688-726 19 Levine, R (2005), Finance and growth: theory and evidence, Handbook of Economic Growth, 1, Elsevier, pp 865-934 20 Levine, R., Loayza, N., Beck T (2000), Financial intermediation and growth: Causality and causes, Journal of Monetary Economics, 46, pp 31-77 21 Levine, R and Zervos, S (1996), Stock Market Development and Long-Run Growth, World Bank Economic Review, 10(2), 323-339 22 McKinnon, R.I (1973), Money and capital in economic development, Brookings Institution, Washington DC 23 McKinnon, R.I (1988), Financial Liberalization in Retrospect: Interest Rate Policies in LDC's, in: The State of Development Economics: Progress and Prospective, Rains G & Schultz (ed.), London, Basil Blackwell 24 Mcgrath, P., Wood, R (1998), Applications of business finance: including mathematics and statistics, business budgeting, finance management principle, financial management application, Wentworth St.: National core Accounting publications 99 25 Melicher, R.W., Welshans, M.T., Norton, E.A (1997), Finance: introduction to institutions, investmens and management 9th ed, Cincinnati: South-Western College Publishing 26 Pagano, M (1993), Financial markets and growth: an overview, European Economic Review, 37, pp 613-622 27 Shaw, E (1973), Financial deepening and economic development, Oxford University Press, New York 28 World Bank (2005), World investment report 2004: the shift towards services, New York: United Nations 29 Weston, F.J, Besley, S., Bigham, E.F (1996), Essentials of managerial finance 11th ed, Fort Worth: Dryden Press 30 Weston, F.J, Brigham, E.F (1997), Essentials of managerial finance 4th ed, Hinsdale, III.: Dryden Press Các trang website: 31 Trang web: http://www.dddn.com.vn 32 Trang web: http://www.tapchiketoan.com 33 Trang web: http://www.ttnn.com.vn 34 Trang web: http://www.sbv.gov.vn 35 Trang web: http://vneconomy.com.vn 36 Trang web: http://www.saga.com.vn 37 Trang web: http://vovnews.vn 38 Trang web: www.hids.hochiminhcity.gov.vn 39 Trang web: http://dtu.topica.edu.vn 40 Trang web: http://www.peachtree.asia 41 Trang web: http://ub.com.vn 100 ... niệm dịch vụ tài chính: Dịch vụ tài dịch vụ mang chất tài chính, nhà cung cấp dịch vụ tài cung cấp Dịch vụ tài bao gồm dịch vụ bảo hiểm dịch vụ liên quan tới bảo hiểm, dịch vụ ngân hàng dịch vụ tài. .. SỞ LÝ LUẬN CỦA TỰ DO HĨA DỊCH VỤ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG TRONG BỐI CẢNH VIỆT NAM HỘI NHẬP WTO 1.1 Những vấn đề lý luận dịch vụ tài - ngân hàng tự hóa dịch vụ tài ngân hàng 1.1.1 Khái niệm chất dịch. .. cứu đề cập tới Do đề tài ? ?Tự hóa dịch vụ tài ngân hàng, khuôn khổ GATS/WTO: kinh nghiệm quốc tế gợi ý Việt Nam? ?? nhằm nghiên cứu, làm rõ q trình thực tự hóa dịch vụ tài - ngân hàng số nƣớc có