Đánh giá hiệu quả chi phí của các ngân hàng thương mại việt nam trong giai đoạn 2010 2017

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH  - TRẦN ANH TUẤN ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CHI PHÍ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN 2010-2017 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh- Năm 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH  - TRẦN ANH TUẤN ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CHI PHÍ CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG GIAI ĐOẠN 2010-2017 Chuyên ngành: Tài chính-Ngân hàng (Hướng ứng dụng) Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS TS ĐẶNG VĂN DÂN TP Hồ Chí Minh- Năm 2019 LỜI CAM ĐOAN Tác giả cam đoan cơng trình nghiên cứu tác giả hướng dẫn PGS TS Đặng Văn Dân Nội dung kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình nghiên cứu TP HCM, ngày tháng năm 2019 Học viên Trần Anh Tuấn MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU TÓM TẮT ABSTRACT CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu câu hỏi nghiên cứu .1 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu 1.4 Phương pháp nghiên cứu 1.4.1 Phương pháp định lượng .3 1.5 Kết cấu đề tài Tóm tắt chương CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HIỆU QUẢ CHI PHÍ VÀ CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN 2.1 Hiệu chi phí ngân hàng thương mại .5 2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu chi phí ngân hàng thương mại 2.2.1 Các nhân tố nhân tố bên 2.2.2 Các nhân tố nhân tố bên 2.3 Các phương pháp đánh giá hiệu chi phí ngân hàng thương mại 10 2.3.1 Phân tích bao liệu ( Data Envelopment Analysis -DEA) 11 2.3.2 Phân tích biên ngẫu nhiên ( Stochastic Frontier Analysis -SFA) 12 2.4 Các nghiên cứu liên quan đến hiệu chi phí ngân hàng thương mại 14 2.4.1 Các nghiên cứu Việt Nam 14 2.4.2 Các nghiên cứu nước 15 Tóm tắt chương 22 CHƯƠNG 3: DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU VẦ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 23 3.1 Phương pháp nghiên cứu 23 3.2 Dữ liệu nghiên cứu 23 3.3 Mơ hình nghiên cứu 24 3.3.1 Mơ hình xác định hiệu chi phí sử dụng Phương pháp SFA 24 3.3.2 Mô hình đánh giá tác động yếu tố tới hiệu chi phí NHTM 28 3.3.3 Các nhân tố nhân tố bên 29 3.3.4 Các nhân tố nhân tố bên 30 Tóm tắt chương 34 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH, ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 35 4.1 Thống kê mô tả đầu giá đầu vào 35 4.2 Bằng chứng thực nghiệm hiệu chi phí ngân hàng Việt Nam 36 4.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu chi phí ngân hàng Việt Nam 40 Tóm tắt chương 48 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ GIẢI PHÁP 49 5.1 Kết luận 49 5.2 Giải pháp 49 5.2.1 Kiến nghị Ngân hàng thương mại 49 5.2.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước phủ 50 5.3 Hạn chế hướng nghiên cứu 52 5.3.1 Hạn chế: 52 5.3.2 Hướng nghiên cứu tiếp theo: 52 Tóm tắt chương 53 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 3.1: Bảng giải thích biến mơ hình SFA Bảng 3.2: Bảng biến sử dụng mơ hình hồi quy tobit Bảng 4.1: Miêu tả biến sử dụng để ước tính hiệu chi phí ngân hàng TMCP Việt Nam Bảng 4.2: Hiệu chi phí 25 ngân hàng TMCP Việt Nam giai đoạn 2010-2017 Bảng 4.3: Bảng tổng hợp hiệu chi phí ngân hàng giai đoạn 20102017 Bảng 4.4: Bảng thống kê mô tả phi hiệu chi phí 25 ngân hàng TMCP Việt Nam giai đoạn 2010-2017 Bảng 4.5: Bảng ma trận tương quan biến độc lập-1 Bảng 4.6: Bảng ma trận tương quan biến độc lập-2 Bảng 4.7: Những yếu tố ảnh hưởng đến hiệu chi phí ngân hàng TÓM TẮT Ngân hàng thương mại định chế trung gian có vai trò chủ yếu chuyển vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn Các ngân hàng thương mại có chức mạch máu kinh tế Hiệu ngân hàng thương mại mối quan tâm hàng đầu phủ nhà quan lý kinh tế Để đánh giá hiệu ngân hàng thương mại Việt Nam, nghiên cứu xem xét hiệu chi phí ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2010-2017 Phương pháp sử dụng để phân tích hiệu chi phí ngân hàng phương pháp biên ngẫu nhiên ttheo mơ hình Battese-Coelli 1992 (BC92) Hồi quy Tobit sử dụng để phân tích yếu tố ảnh hưởng đến hiệu chi phí ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn Những phát nghiên cứu cho thấy hiệu chi phí ngân hàng Việt Nam có xu cải thiện thời gian nghiên cứu Kết nghiên cứu chứng minh quy mô ngân hàng, tỷ suất sinh lợi tài sản, tỷ lệ an toàn vốn, cho vay tiền gửi nợ xấu biến số nội ảnh hưởng đến hiệu chi phí ngân hàng Việt Nam thời gian nghiên cứu Trong đó, số kinh tế vĩ mơ có ảnh hưởng đến hiệu chi phí ngân hàng Việt Nam giai đoạn Từ khóa: hiệu chi phí ngân hàng, phi hiệu chi phí ngân hàng, phương pháp biên ngẫu nhiên ABSTRACT Commercial banks are an intermediary institution whose main role is to transfer capital from the place of excess capital to the place of lack of capital Commercial banks function as the lifeblood of the economy The effectiveness of commercial banks is a top concern of governments as well as economic regulators To assess the effectiveness of Vietnamese commercial banks, this study examines the cost effectiveness of Vietnamese commercial banks in the period 2010-2017 The method used to analyze the cost-effectiveness of banks is the random marginal method according to the Battese-Coelli 1992 model (BC92) The Tobit regression was used to analyze the factors affecting the cost effectiveness of Vietnamese commercial banks during this period The findings of the study show that the cost effectiveness of Vietnamese banks tended to improve during the study period The research results have proved that bank size, return on assets, capital adequacy ratio, lending to deposit and bad debt are internal variables affecting the cost effectiveness of banks Vietnamese goods during the study period Meanwhile, the macroeconomic indicators also affect Vietnam's bank cost effectiveness in this period Keywords: Bank cost efficiency, Bank cost inefficiency, Stochastic frontier analysis CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý chọn đề tài Hệ thống ngân hàng đóng vai trò quan trọng kinh tế, tổ chức trung gian tài thực nghiệp vụ tập trung, phân phối lại vốn tiền tệ dịch vụ có liên quan đến tài chính-tiền tệ khác kinh tế Hoạt động kinh doanh ngân hàng ln phủ nước đặc biệt quan tâm giám sát chặt chẽ Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam phát triễn 25 năm Trải qua chặng đường trên, ngân hàng thương mại Việt Nam không ngừng phát triễn quy mô (vốn điều lệ, tổng tài sản, mạng lưới chi nhánh), chất lượng hoạt động hiệu kinh doanh Trong năm gần đây, cạnh tranh mạnh mẽ hệ thống ngân hàng Việt Nam tạo nên môi trường động, thúc đẩy phát triễn ngân hàng đặt yêu cầu cần phải đánh giá hiệu ngân hàng Việc đánh giá không cần thiết nhà quản lý mà khách hàng - người đầu tư vào ngân hàng kỳ vọng lợi nhuận cao Chính vậy, tác giả thực đề tài: “Đánh giá hiệu chi phí Ngân hàng Thương mại Việt Nam giai đoạn 2010-2017” 1.2 Mục tiêu nghiên cứu câu hỏi nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu đề tài đánh giá hiệu chi phí Ngân hàng Thương mại Việt Nam giai đoạn 2010-2017 Với mục tiêu nghiên cứu này, đề đưa câu hỏi nghiên cứu sau: - Hiệu chi phí ngân hàng thương mại Việt Nam giai 2010-2017 nào? - Các nhân tố bên bên ngân hàng ảnh hưởng đến hiệu chi phí ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2010-2017 nào? 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài hiệu chi phí Ngân hàng thương mại Việt Nam Phạm vi nghiên cứu đề tài dựa liệu thu thập từ báo cáo tài kiểm tốn 25 Ngân hàng TMCP Việt Nam từ năm 2010 đến năm 2017 Danh sách ngân hàng TMCP: STT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 Ngân Hàng Ngân hàng TMCP An bình Nggan hàng TMCP Á Châu Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triễn Việt Nam Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam Ngân hàng TMCP Phát Triễn TPHCM Ngân hàng TMCP Kiên Long Ngân hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt Ngân hàng TMCP Quân Đội Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Ngân hàng TMCP Nam Á Ngân hàng TMCP Quôc Dân Ngân hàng TMCP Phương Đông Ngân hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex Ngân hàng TMCP Sài Gòn Ngân hàng TMCP Đơng Nam Á Ngân hàng TMCP Sài Gòn Cơng Thương Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Tiên Phong Ngân hàng TMCP Việt Á Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Mã chứng khoán ABB ACB BID CTG EIB HDB KLB LPB MBB MSB NAB NVB OCB PGB SCB SEA SGB SHB STB TCB TPB VAB VCB VIB VPB ... để ước tính hiệu chi phí ngân hàng TMCP Việt Nam Bảng 4.2: Hiệu chi phí 25 ngân hàng TMCP Việt Nam giai đoạn 2010- 2017 Bảng 4.3: Bảng tổng hợp hiệu chi phí ngân hàng giai đoạn 20102 017 Bảng 4.4:... Hiệu ngân hàng thương mại mối quan tâm hàng đầu phủ nhà quan lý kinh tế Để đánh giá hiệu ngân hàng thương mại Việt Nam, nghiên cứu xem xét hiệu chi phí ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2010- 2017. .. đến hiệu chi phí ngân hàng Việt Nam thời gian nghiên cứu Trong đó, số kinh tế vĩ mơ có ảnh hưởng đến hiệu chi phí ngân hàng Việt Nam giai đoạn Từ khóa: hiệu chi phí ngân hàng, phi hiệu chi phí ngân