Báo cáo tài chính quý 1 năm 2016 - Công ty Cổ phần Công nghiệp Cao su Miền Nam tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn,...
Citing ty C phan Bao hi6n Ngfin hang Ming nghqp Thuy& minh bac) cal) tai chinh tiir 01/01/2016 c16n 31/03/2016 Mau B09 - DNPNT Cling ty C phn Bac) him Ngfin hang jsking nghiep Thuyet minh bao cao tai chinh cho kST quyet toán 01/0112016 den 31/03/2016 Dom vi bao cao Cong ty C phAn Bao him Ngan hang N6ng nghiep ("Cong ty") la mOt cong ty c6 phA.n duct lap tai Viet Nam theo GiAy phep Thanh lap va Hoat dOng,s6 38GP/KDBH 18 thang 10 nam 2006 BO Tai chinh cap lAn dAu va GiAy phep dieu chinh gan nhAt la 38/GPDC4/KDBH thang nam 2015 Hoat dOng chinh cüa Cong ty la kinh doanh dich vi bao hiem phi nhan tho, bao gôm cac nghiep vii ye bao hi8m gee, tai bao him, dau ttr tai chinh va cac hoat dOng khac theo quy dinh cüa phap luat Cong ty c6 Trii sâ chinh tai TAng 6, Tea nha chung cu 2911, Dtreng Hoang Dao Thay, Phterng Trung Hea, Qua.'n Cau Giay, Ha NOi Tai 31 thang 03 nam 2016, Cong ty c6 10 chi nhanh ten ca nu& (31/12/2014: chi nhanh) Co so' 114p ban can tai chinh a) Tuyen bO ve Wan thii Bao cao tai chInh duvc lap theo cac ChuAn mtrc Ke toan Viet Nam, Che dO Ke toan Doanh nghiep Via Nam, Thong ttr se 232/2012/TT—BTC 28 thang 12 nam 2012 BO Tai chinh ban hanh va htrong dAn ke toan áp ding dal \rod doanh nghiep bao hi8m phi nhan tho, doanh nghiep tai bao him va chi nhanh doanh nghiep bao him phi nhan tho mrac ngoai va cac quy dinh phap l c6 lien quan áp ding cho bao cao tai chinh Cac chuAn mrc va quy dinh phap 15, c6 the khac bia ten mOt s khia canh tong yell so veri cac nguyen the va chuan,rntrc k8 toan &rot thira nhan rOng rai cac quOc gia khac Do do, bao cao tài chinh dinh kern khon* nham nine dich phan anhe tinh hinh tai chinh, ket qua hoat dO'ng kinh doanh va cac luting ltru chuyen tien t theo cac nguyen tac va thong le k8 toan &Ivo thira nhan rOng rai i cac nu& va cac quyen tai phan khac ngoai pham vi Viet Nam Han nib., viec sir dking bao cao tai chinh khong nham danh cho nhang doi Wong sir ding khong duvc bia ve cac nguy8n tac, thit 41C va th6ng le ke toan Via Nam b) Co ser hrimg Bao cao tai chinh,trir bao cao ltru chuy'en tin te, duot lap ten co so don tich theo nguyen tac gia g6c Bao cao kru chuyon ti8n t duvc lap theo phtrang phap trkrc tiep c) K'ktoán e KS, ice toan nam cüa Cong ty la tir thang den 31 thang 12 d) Don vi den tê ke than Don vi tin t k toan cüa Cong ty la Deng Viet Nam ("VND"), ding la don vi tin t dugc sir citing cho mic dich lap va trinh bay bao cao tai chinh Cong ty CO ph'in Bao hiem Ngan hang Nang nghiep Thuyet minb bao cao tai chinh cho guy& toil) 01/01/2016 den 31/03/2016 Mau B09 — DNI3NT Ap dung Hu.Ong d'An Che d Ketoán Doanh nghi0 mofri ban hanh Ngay 22 thang 12 nam 2014, B6 Tai chinh ban hanh Thong ttr se 200/2014/TT-BTC Wang clan Ch e de Ke toan Doanh nghiep ("Theng tir 200") Thong tu 200 thay the cho quy dinh ye Che de Ke toan Doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC 20 thang nam 2006 va Thong ttr s6 244/2009/TT-BTC 31 thang 12 nam 2009 dm BO Tai chinh Thong ttr 200 c6 hieu Itrc sau 45 ke tir ky va áp dung cho ke toan nam bat du tir hoc sau thang nam 2015 Kt tir ugay thang nam 2015, COng ty dã áp dung phi hi t6 cac quy dinh cita Thong tir 200 Nhang thay doi quan tong chinh sach ke toan cüa Cong ty va cac anh hisOng den bao cao tai chinh cüa C6ng ty, duvc trinh bay cac thuyet minh Iãi tren c6 phieu (4(t)) Tom tit nhirng chinh sach kê toan chu yeu Sau day la nhang chinh sach k toan chit yeti &roc Cong ty áp dung viec lap bao cao tai chinh gala nien de a) Cac giao dich bang ngoai Cac khoan muc tai san va na phai tra c6 gee bang dan vj ti'en t khac VND dtrac quy di sang VND theo tY gia giao dich thtrc te Cac giao dich bang cac dan vj tien khac VND nam dtrgc quy dei sang VND theo t gia thkrc te tai giao dich Ty gia thkrc te áp dung cho cac giao dich bang ngoai dirge xac dinh nhtr sau: gia giao dich thtrc t6 mua ban ngoai te la ty gia hop deng mua ban ngoai Cong ty va ngan hang thtrang mai - TY gia giao dich thtrc t6 ghi nhan ng phai thu la ty gia mua ngoai t cüa ngan hang nai Cong ty nhan tien CONG TY co pHAN CONG NGm¥P CAO SU MIEN NAM ISO 9001 • 140·01 , r TOP TEN , r BAO CAO TAl CHINH CHO QUY 1- 2016 KET TRUC NG.Ay 31103/2016 TP H6 Chi Minh Thang 04 nam 2016 CONG TV CP CONG NGHIE:P CAO SU MIEN NAM 180Nguyen Thj Minh Khai - F6 - Q3 Thanh ph6 He Chi Minh Bao clio lai chinh Quy J- 2016 BANG CANDCn KE ToAN Tai 31 thang 03 nam 2016 Don vi tlnh: VND Mas6 TAl SAN ™ s6 dAu nlim s6 cu6i ky 100 ti~n I Ti~n va cac khoiin teong dU'O'Og 1,452,850,138,062 1,541,691,940,462 110 A TAl sAN NGANH~N 74,109,316,175 123,751,498,741 74,109,316,175 63,751,498,741 Ti~n 111 Cac khoan urong duong ti~n 112 II f)Au tir tai ehinh ngAn h\tn 120 I Chtrngkhoan kinh doanh 121 DV'phong giam gia chirng khoan kinh doanh (*) 122 E>§unr nk - 60,000,000,000 - 123 giil' den dao han 130 584,700,498,601 539,405,537,483 Phai thu ngan han cua khach hang 131 425,917,711,544 467,974,059,169 TrA tnroc eho nguoi ban ngan han 132 151,374,517,239 48,320,537,023 Phai thu nQi bQ ng~n han 133 Phai thu thea tien dQ ke hoach hop d6ng XD 134 PMi thu ve cho vay ng:ln han 135 III Cac khoan phai thu ngAo h~n - Phai thu ngan han khac 136 21,557,000,J79 DV'pbong phai thu ngan han kho doi (*) 137 (14,148,730,361) Tai san thieu cho xu ly 139 IV Hang tAn kho - 37,259,67) ,652 (14,148,730,361) - 140 792,275,295,081 875,709,216,643 792,275,295,081 875,709,216,643 Hang tbn kho 141 DV'phong ghim gia hang t6n kho (*) 149 V Tai san ngAn h~n khae - - 150 2,825,687,595 151 Chi phi trAtmac ngan h~ 1,765,028,205 1,711,192,993 1,283,1136,989 Thue GTGT dUQ'ekh§u tru 152 - Thue va cac khoim phAi thu Nha nuac 153 Giao dieh mua ban Illi trai phieu Chlnh phu 154 - Hi san ngan h~ khac 155 - B TAr sAN DAl H~N 1,603,392,674,310 210 PhAi thu dai h~ cua khach hang 1,587,179,525,096 2,643,459,000 2,643,459,000 21l TrAtmac cho nguoi ban dai h~ 212 V6n kinh doanh eua dan vi trV'cthuQe 213 PhAithu nQi bQ dai h{ln 214 Phlii thu ve eho vay dai h~ 215 Phili thu dai h{lnkhac 216 DV'phong phlii thu dai h~ khe doi (*) 219 2,643,459,000 2,643,459,000 - - 220 Hi san e6 djnh hiIu hinh Trang 1,459,601,622,297 1,492,112,721,862 221 II Hi san e6 dinh I 285,990,563 200 l Cae khoan phai thu dai h\tn 53,835,212 1,256,560,043 1,352,113,875,430 1,383,290,971,636 CONG TY CP CONG NGHrf;p CAD SU MlEN NAM 180 Nguy~n Minh Khai - F6 - Q3 Thi Thanh ph6 H6 Chi Minh Baocao tai chinh Quy1-2016 BANG CAN DOl KE ToAN Tai 31 thang 03 nam 2016 D071 vi tinh: VND Mlls8 TAl SAN TM S6 cuai s6 dAu nam kY 2,282,767,415,273 2,269,784,782,505 - Nguyen gia - Gia tri hao mon lily ke (*) Hi san c6 dinh thue tai chinh 224 7,844,269,199 8,620,035,456 225 19,006,028,705 19,006,028,705 - Gia tri hao mon luy ke (*) 226 (11,161,759,506) (10,385,993,249) 227 99,643,477,668 100,201,714,770 - Nguyen gia 228 112,554,689,716 112,554,689,716 - Gia trj hao mon liiy ke (*) 223 - Nguyen gia 222 229 (12,911,212,048) (12,352,974,946) Hi san c6 djnh vo hlnh m BAt iliing san dAu to' 230 -Nguyen gia 231 - Gia tri hao mon lily ke (*) 232 240 IV Tili san dO'dang dlli han (930,653,539,843) 105,470,395,685 (886,493,810,869) 87,915,702,705 - I Chi phi san xuat, kinh doanh db dang dai han 241 Chi phi xay dung co ban db dang 242 105,470,395,685 87,915,702,705 250 9,650,345,815 9,650,345,815 V aAu to"tai chlnh dai han - I Dftunr van cong ty 251 Dftunr van cong ty lien doanh, lien ket 252 Dftunr g6p v6n van dan vi khac 253 - D\I phong dftu ill tai chinh dai han (*) 254 - Dftu ill nam giiI den dao han 255 - 9,650,345,815 9,650,345,815 - 260 9,813,702,299 11,070,444,928 I Chi phi tra tmac dai hiiO 261 9,508,597,722 11,037,859,885 Tai san thue thu nh~p hoan Illi 262 305, I04,577 32,585,043 Thiet bi, v~t tu, ph\! tung thay the dai hiiO 263 - Tai san dlii hi\n khac 268 - VI Tai san dai han khac 270 TONG CONG TAl sAN 3,040,029,663,158 3,145,084,614,772 04 niim 2016 K~ toan trU'O'ng Trang CONG TY CP CONG NGHlE:P CAO 8U MIEN NAM Baodo tili chinh QUy 1- 2016 180 NguyenThi Minh Khai - F6 - Q3 Thanh phd H6 Chi Minh BANG CAN DOl KE ToAN T(li 31 thang 03 nam 2016 MAsa TM NGUONVON D01l vi tlnh: VNV 86 aiu nlim 86 cu6i ky 300 I NQ'ngAn han 1,630,040,028,162 1,796,787,367,685 310 A NQPAAITAA 809,060,237,757 965,185,150,854 115,923,545,750 Phai tra ngiroi ban ngan han 311 105,571,680,800 Ngiroi mua tra tien truce ngan han 312 3,776,180,850 5,108,462,397 Thue va cae khoan phai nop Nha Nuoc 313 20,615,513,031 33,675,595,254 Phai tra ngirol lao dong 314 62,878,086,318 104,950,330,160 Chi phi phai tra ngan han 315 49,559,298,075 47,133,085,137 Phai tra noj bo ngan han 316 - Phai tra thea ti€n de)k€ hoach hQ1> d5ng x§y dung 317 Doanh thu chua thuc hien ng~n han 318 - Phai tra ngan han khac 319 18,745,925,694 20,787,605,701 320 520,891,313,392 60 L,569,065,304 10 Yay va nQ thue tili chinh ngan han II 01,(phong phai tra ngan han 321 12 Quy khen thtrong, phuc IQi 322 13 Quy blnh 6n gia 323 14 Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh phu 324 II Ng dili h\lll I Phai tra ngiroi ban dai han Ngiroi mua tra tien tnroc dai han Chi phi phai tra dai hStn Phili tra noi bo ve v5n kinh ... CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG MEKONGFISHERIES JOINT STOCK COMPANY - Địa chỉ: Lơ 24 KCN Trà Nóc - P Trà Nóc - Q.Bình Thủy - Tp Cần Thơ - Địện thoại: 0710.3841560 - Mã số thuế: 1800448811 - Fax: 0710.3841560 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q năm 2016 TP.Cần Thơ, ngày 15 tháng 04 năm 2016 CƠNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Mẫu số : B 01-DN Địa chỉ: Lơ 24 KCN Trà Nóc, P.Trà Nóc, Q.Bình Thủy - Tp Cần Thơ (Ban hành theo Thơng tư số 200/2014/TT-BCT ngày 22/12/2014 Bộ trưởng BTC) BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q NĂM 2016 Bảng cân đối kế tốn BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Tại ngày 31 tháng 03 năm 2016 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN MÃ SỐ THUYẾT MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM A TÀI SẢN NGẮN HẠN: (100=110+120+130+140+150) 100 237.446.138.725 270.531.281.331 I TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN: 110 18.929.266.071 27.955.052.472 Tiền 111 V.1 18.929.266.071 27.955.052.472 Các khoản tương đương tiền 112 V.1 - - 57.711.410.174 74.711.410.174 6.635.226.000 6.635.226.000 II ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN: Chứng khốn kinh doanh 121 V.2 Dự phòng giảm giá chứng khốn kinh doanh (*) 122 V.2 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 123 V.2 III CÁC KHOẢN PHẢI THU NGẮN HẠN 130 (923.815.826) (923.815.826) 52.000.000.000 69.000.000.000 69.979.645.716 62.901.421.341 25.082.505.323 22.713.484.619 Phải thu ngắn hạn khách hàng 131 Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 - - Phải thu nội ngắn hạn 133 - - Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - Phải thu cho vay ngắn hạn 135 - - Phải thu ngắn hạn khác 136 44.897.140.393 40.187.936.722 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 137 - - Tài sản thiếu chờ xử lý 139 - - 140 86.575.075.802 101.526.511.578 86.575.075.802 101.526.511.578 IV HÀNG TỒN KHO V 120 V.3 V.3 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 - - 150 4.250.740.962 3.436.885.766 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 63.897.110 105.478.745 Thuế GTGT khấu trừ 152 V.5 2.642.654.651 1.740.357.069 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 153 V.5 1.544.189.201 1.591.049.952 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 154 - - Tài sản ngắn hạn khác 155 - - TÀI SẢN NGẮN HẠN KHÁC V.4 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài CƠNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Mẫu số : B 01-DN Địa chỉ: Lơ 24 KCN Trà Nóc, P.Trà Nóc, Q.Bình Thủy - Tp Cần Thơ (Ban hành theo Thơng tư số 200/2014/TT-BCT ngày 22/12/2014 Bộ trưởng BTC) BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q NĂM 2016 Bảng cân đối kế tốn TÀI SẢN MÃ SỐ THUYẾT MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM B TÀI SẢN DÀI HẠN: (200=210+220+240+250+260) 200 49.869.183.468 51.402.484.926 I CÁC KHOẢN PHẢI THU DÀI HẠN 210 - - Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - Trả trước cho người bán dài hạn 212 - - Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 213 - - Phải thu nội dài hạn 214 - - Phải thu cho vay dài hạn 215 - - Phải thu dài hạn khác 216 - - Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 - - 220 37.880.796.968 39.354.098.426 221 14.250.158.513 15.564.519.605 II TÀI SẢN CỐ ĐỊNH TSCĐ hữu hình Ngun giá 222 V.7 79.555.571.666 79.555.571.666 Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 V.7 (65.305.413.153) (63.991.052.061) TSCĐ th tài 224 - - Ngun giá 225 V.8 - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 V.8 - - 23.630.638.455 23.789.578.821 TSCĐ vơ hình 227 Ngun giá 228 V.9 27.837.973.495 27.837.973.495 Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 V.9 (4.207.335.040) (4.048.394.674) III BẤT ĐỘNG SẢN ĐẦU TƯ 230 - - Ngun giá 231 - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 232 - - 240 - - Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn 241 - - Chi phí xây dựng dở dang 242 - - 250 10.688.386.500 10.688.386.500 Đầu tư vào cơng ty 251 - - Đầu tư vào cơng ty liên doanh, liên kết 252 10.688.386.500 10.688.386.500 Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 253 - - Dự phòng đầu tư tài dài hạn (*) 254 - - Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - - 260 1.300.000.000 1.360.000.000 IV TÀI SẢN DỞ DANG DÀI HẠN V V.6 ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN VI TÀI SẢN DÀI HẠN KHÁC V.11 V.12 V.12 Chi phí trả trước dài hạn 261 V.13 1.300.000.000 1.360.000.000 Tài sản thuế thu nhập hỗn lại 262 V.13 - - Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay dài hạn 263 - - Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 287.315.322.193 321.933.766.257 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = Citing ty C phan Bao hi6n Ngfin hang Ming nghqp Thuy& minh bac) cal) tai chinh tiir 01/01/2016 c16n 31/03/2016 Mau B09 - DNPNT Cling ty C phn Bac) him Ngfin hang jsking nghiep Thuyet minh bao cao tai chinh cho kST quyet toán 01/0112016 den 31/03/2016 Dom vi bao cao Cong ty C phAn Bao him Ngan hang N6ng nghiep ("Cong ty") la mOt cong ty c6 phA.n duct lap tai Viet Nam theo GiAy phep Thanh lap va Hoat dOng,s6 38GP/KDBH 18 thang 10 nam 2006 BO Tai chinh cap lAn dAu va GiAy phep dieu chinh gan nhAt la 38/GPDC4/KDBH thang nam 2015 Hoat dOng chinh cüa Cong ty la kinh doanh dich vi bao hiem phi nhan tho, bao gôm cac nghiep vii ye bao hi8m gee, tai bao him, dau ttr tai chinh va cac hoat dOng khac theo quy dinh cüa phap luat Cong ty c6 Trii sâ chinh tai TAng 6, Tea nha chung cu 2911, Dtreng Hoang Dao Thay, Phterng Trung Hea, Qua.'n Cau Giay, Ha NOi Tai 31 thang 03 nam 2016, Cong ty c6 10 chi nhanh ten ca nu& (31/12/2014: chi nhanh) Co so' 114p ban can tai chinh a) Tuyen bO ve Wan thii Bao cao tai chInh duvc lap theo cac ChuAn mtrc Ke toan Viet Nam, Che dO Ke toan Doanh nghiep Via Nam, Thong ttr se 232/2012/TT—BTC 28 thang 12 nam 2012 BO Tai chinh ban hanh va htrong dAn ke toan áp ding dal \rod doanh nghiep bao hi8m phi nhan tho, doanh nghiep tai bao him va chi nhanh doanh nghiep bao him phi nhan tho mrac ngoai va cac quy dinh phap l c6 lien quan áp ding cho bao cao tai chinh Cac chuAn mrc va quy dinh phap 15, c6 the khac bia ten mOt s khia canh tong yell so veri cac nguyen the va chuan,rntrc k8 toan &rot thira nhan rOng rai cac quOc gia khac Do do, bao cao tài chinh dinh kern khon* nham nine dich phan anhe tinh hinh tai chinh, ket qua hoat dO'ng kinh doanh va cac luting ltru chuyen tien t theo cac nguyen tac va thong le k8 toan &Ivo thira nhan rOng rai i cac nu& va cac quyen tai phan khac ngoai pham vi Viet Nam Han nib., viec sir dking bao cao tai chinh khong nham danh cho nhang doi Wong sir ding khong duvc bia ve cac nguy8n tac, thit 41C va th6ng le ke toan Via Nam b) Co ser hrimg Bao cao tai chinh,trir bao cao ltru chuy'en tin te, duot lap ten co so don tich theo nguyen tac gia g6c Bao cao kru chuyon ti8n t duvc lap theo phtrang phap trkrc tiep c) K'ktoán e KS, ice toan nam cüa Cong ty la tir thang den 31 thang 12 d) Don vi den tê ke than Don vi tin t k toan cüa Cong ty la Deng Viet Nam ("VND"), ding la don vi tin t dugc sir citing cho mic dich lap va trinh bay bao cao tai chinh Cong ty CO ph'in Bao hiem Ngan hang Nang nghiep Thuyet minb bao cao tai chinh cho guy& toil) 01/01/2016 den 31/03/2016 Mau B09 — DNI3NT Ap dung Hu.Ong d'An Che d Ketoán Doanh nghi0 mofri ban hanh Ngay 22 thang 12 nam 2014, B6 Tai chinh ban hanh Thong ttr se 200/2014/TT-BTC Wang clan Ch e de Ke toan Doanh nghiep ("Theng tir 200") Thong tu 200 thay the cho quy dinh ye Che de Ke toan Doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC 20 thang nam 2006 va Thong ttr s6 244/2009/TT-BTC 31 thang 12 nam 2009 dm BO Tai chinh Thong ttr 200 c6 hieu Itrc sau 45 ke tir ky va áp dung cho ke toan nam bat du tir hoc sau thang nam 2015 Kt tir ugay CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG MEKONGFISHERIES JOINT STOCK COMPANY - Địa chỉ: Lơ 24 KCN Trà Nóc - P Trà Nóc - Q.Bình Thủy - Tp Cần Thơ - Địện thoại: 0710.3841560 - Mã số thuế: 1800448811 - Fax: 0710.3841560 BÁO CÁO TÀI