Báo cáo tài chính quý 4 năm 2009 - Công ty Cổ phần Công nghiệp Cao su Miền Nam

BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM (BÁO CÁO TỔNG HỢP) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính: VNĐ STT N ội dung S ố d ư đ ầu kỳ S ố d ư cu ối kỳ I Tài sản ngắn hạn 1.919.220.833.747 2.024.090.197.031 1 Tiền 1.125.057.004.257 826.814.983.238 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư ngắn hạn khác 337.914.369.556 299.584.596.306 - Chứng khoán tự doanh 409.251.411.167 380.675.326.818 - Chứng khoán ngắn hạn của người ủy thác đầu tư - Đầu tư ngắn hạn khác - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư ngắn hạn (71.337.041.611) (81.090.730.512) 3 Các khoản phải thu 452.041.101.452 671.615.132.485 4 Vật liệu, công cụ tồn kho - - 5 Tài sản ngắn hạn khác 4.208.358.482 226.075.485.002 II Tài sản dài hạn 255.310.076.158 65.425.618.701 1 Tài sản cố định 14.096.099.711 16.058.281.503 - TSCĐ hữu hình 7.272.285.890 8.150.351.057 - TSCĐ thuê tài chính - TSCĐ vô hình 6.823.813.821 7.907.930.446 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 230.486.972.604 20.596.836.384 - Chứng khoán tự doanh 230.486.972.604 20.596.836.384 - Đầu tư vào các công ty liên kết - - - Đầu tư dài hạn khác - - - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn - - 3 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 1.633.854.950 2.129.518.516 4 Tài sản dài hạn khác 9.093.148.893 26.640.982.298 III Tổng cộng tài sản 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 IV Nợ phải trả 645.846.827.477 541.119.290.043 1 Nợ ngắn hạn 644.693.985.727 539.336.940.043 2 Nợ dài hạn 1.152.841.750 1.782.350.000 V Nguồn vốn chủ sở hữu 1.528.684.082.428 1.548.396.525.689 1 Vốn góp ban đầu 394.634.000.000 394.634.000.000 2 Vốn bổ sung 757.828.775.000 757.828.775.000 3 Các quỹ và lợi nhuận chưa phân phối 378.147.307.428 397.870.550.689 4 Vốn điều chỉnh (1.926.000.000) (1.936.800.000) VI Tổng nguồn vốn 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 - - BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý 4 năm 2009 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 STT Chỉ tiêu Quý 4/2009 Quý 4/2008 1 Doanh thu 163.433.891.554 148.849.568.886 2 Các khoản giảm trừ doanh thu - - 3 Doanh thu thuần về hoạt động kinh doanh 163.433.891.554 148.849.568.886 4 Chi phí hoạt động kinh doanh 80.716.679.242 57.457.961.501 5 Lợi nhuận gộp của hoạt động kinh doanh 82.717.212.312 91.391.607.385 6 Chi phí quản lý doanh nghiệp 14.972.770.462 75.266.492.229 7 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 67.744.441.850 16.125.115.156 8 Lợi nhuận khác - (843.729) 9 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 67.744.441.850 16.124.271.427 10 Chi phí thuế TNDN hiện hành 8.178.807.959 - 11 Chi phí thuế TNDN hoãn lại - - 12 Lợi nhuận sau thuế TNDN 59.565.633.891 16.124.271.427 13 Lãi cơ bản trên cổ phiếu - - Người lập biểu Kế Toán Trư ởng Phạm Ngọc Quang Lâm Hữu Hổ Johan Nyvene Ngày 15 tháng 01 năm 2010 Tổng Giám Đốc II. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực tài chính, tín dụng….) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 2.024.090.197.031 424.512.702.959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 826.814.983.238 134.722.054.635 1. Tiền 111 4 826.814.983.238 134.722.054.635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 299.584.596.306 179.621.648.637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 5 380.675.326.818 369.171.202.766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự CƠNG TY CP CƠNG NGHI P CAO SU MI N NAM 180 Nguy n Th Minh Khai - F6 - Q3 Thành ph H Chí Minh Báo cáo tài q IV năm 2009 B NG CÂN ð I K TỐN T i ngày 31 tháng 12 năm 2009 ðơn v tính: VNð TÀI S N Mã s A TÀI S N NG N H N TM S cu i kỳ S đ u năm 100 I Ti n kho n tương đương ti n 774.429.299.896 724.515.448.967 110 46.513.632.297 93.164.435.899 46.513.632.297 93.164.435.899 50.000.000.000 11.668.776.200 50.000.000.000 37.043.557.167 Ti n 111 Các kho n tương đương ti n 112 II Các kho n đ u tư tài ng n h n V.01 120 ð u tư ng n h n 121 D phòng gi m giá đ u tư ng n h n 129 III.Các kho n ph i thu ng n h n V.02 (25.374.780.967) 130 179.879.924.909 104.685.531.871 Ph i thu khách hàng 131 153.381.721.106 101.692.912.988 Tr trư c cho ngư i bán 132 25.814.633.412 2.994.136.767 Ph i thu n i b ng n h n 133 Ph i thu theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng 134 Các kho n ph i thu khác 135 7.325.298.516 3.347.993.914 D phòng ph i thu ng n h n khó đòi (*) 139 (6.641.728.125) (3.349.511.798) IV.Hàng t n kho V.03 140 491.041.688.708 500.427.448.708 491.054.772.967 Hàng t n kho 141 D phòng gi m giá hàng t n kho (*) 149 (9.385.760.000) 150 6.994.053.982 23.941.932.030 3.697.434.167 900.116.597 400.728.542 19.563.789.036 V Tài s n ng n h n khác V.04 491.054.772.967 Chi phí tr trư c ng n h n 151 Thu GTGT đư c kh u tr 152 Thu kho n khác ph i thu Nhà nư c 154 Tài s n ng n h n khác 158 2.895.891.273 3.478.026.397 200 389.256.370.620 426.694.029.388 B TÀI S N DÀI H N I Các kho n ph i thu dài h n V.05 210 Ph i thu dài h n c a khách hàng - 211 - 212 V n kinh doanh đơn v tr c thu c Ph i thu dài h n n i b 213 V.06 Ph i thu dài h n khác 218 V.07 D phòng ph i thu dài h n khó đòi 219 II Tài s n c đ nh 220 336.622.685.488 293.622.471.243 293.668.001.995 221 222 606.922.287.295 535.298.887.550 - Giá tr hao mòn lũy k 223 (313.299.816.052) (241.630.885.555) Tài s n c đ nh th tài 224 19.289.178.300 22.699.294.452 - Ngun giá 225 60.138.359.528 55.986.422.736 - Giá tr hao mòn lũy k Tài s n c đ nh h u hình - Ngun giá V.08 349.836.206.440 226 (40.849.181.228) (33.287.128.284) Tài s n c đ nh vơ hình 227 12.025.126.093 13.014.746.042 V.09 V.10 Trang CƠNG TY CP CƠNG NGHI P CAO SU MI N NAM 180 Nguy n Th Minh Khai - F6 - Q3 Thành ph H Chí Minh Báo cáo tài q IV năm 2009 B NG CÂN ð I K TỐN T i ngày 31 tháng 12 năm 2009 ðơn v tính: VNð TÀI S N Mã s TM S cu i kỳ S đ u năm - Ngun giá 17.222.319.760 17.222.319.760 - Giá tr hao mòn lũy k 228 229 (5.197.193.667) (4.207.573.718) Chi phí xây d ng b n d dang 230 V.11 11.685.909.852 20.454.163.951 240 V.12 34.320.000 295.520.000 III.B t đ ng s n đ u tư - Ngun giá 241 2.891.645.000 2.891.645.000 - Giá tr hao mòn lũy k 242 (2.857.325.000) (2.596.125.000) 250 47.558.810.000 63.458.810.000 7.740.810.000 7.740.810.000 55.718.000.000 55.718.000.000 IV Các kho n đ u tư tài dài h n ð u tư vào cơng ty 251 ð u tư vào cơng ty liên k t, liên doanh 252 ð u tư dài h n khác 258 D phòng gi m giá đ u tư tài dài h n 259 (15.900.000.000) 260 5.040.555.132 13.103.492.948 1.433.768.289 8.978.684.743 V Tài s n dài h n khác V.13 Chi phí tr trư c dài h n 261 V.14 Tài s n thu thu nh p hỗn l i 262 V.21 Tài s n dài h n khác 268 3.606.786.843 3.547.718.589 270 1.163.685.670.516 1.151.209.478.355 T NG C NG TÀI S N - TP.HCM, ngày Ngư i l p bi u K tốn tr ng 577.089.616 tháng năm 2009 T ng Giám đ c Trang CƠNG TY CP CƠNG NGHI P CAO SU MI N NAM 180 Nguy n Th Minh Khai - F6 - Q3 Thành ph H Chí Minh Báo cáo tài q IV năm 2009 B NG CÂN ð I K TỐN T i ngày 31 tháng 12 năm 2009 ðơn v tính: VNð NGU N V N A N Mã s TM 603.915.774.539 878.741.931.888 310 I N ng n h n S đ u năm 300 PH I TR S cu i kỳ 509.197.998.366 722.985.653.196 386.275.888.130 600.440.504.107 Vay n ng n h n 311 Ph i tr ngư i bán 312 36.627.300.490 81.534.384.675 Ngư i mua tr ti n trư c 313 6.229.808.651 6.469.934.982 Thu kho n ph i n p Nhà nư c 314 17.179.096.993 3.012.142.848 Ph i tr ngư i lao đ ng 315 45.354.870.116 20.667.559.094 Chi phí ph i tr 316 V.17 7.022.373.316 2.086.075.258 Ph i tr n i b 317 Ph i tr theo ti n đ k ho ch h p đ ng xây d ng 318 Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác 319 V.18 10.508.660.670 8.775.052.232 94.717.776.173 155.756.278.692 4.710.000.000 4.910.000.000 87.899.876.817 148.738.379.336 2.107.899.356 2.107.899.356 559.769.895.977 272.467.546.467 558.659.153.516 269.505.106.155 250.000.000.000 200.000.000.000 10 D phòng ph i tr ng n h n V.15 V.16 320 II N dài h n 320 Ph i tr dài h n ngư i bán 321 Ph i tr dài h n n i b 322 Ph i tr dài h n khác 323 Vay n dài h n 324 V.20 Thu thu nh p hỗn l i ph i tr 325 V.21 D phòng tr c p m t vi c làm 336 D phòng ph i tr dài h n 337 B V N CH S H U V.19 400 I V n ch s h u 410 V.22 V n đ u tư c a ch s h u 411 Th ng dư v n c ph n 412 V n khác c a ch s h u 413 C phi u qu (*) 414 Chênh l ch đánh giá l i tài s n 415 Chênh l ch t giá h i đối 416 Qu đ u tư phát tri n 417 12.111.423.020 11.721.423.020 Qu d phòng tài 418 4.909.427.854 4.519.427.854 Qu khác thu c v n ch s h u 419 291.640.017.830 32.414.514.220 430 1.110.742.461 2.962.440.312 ... Đơn vị báo cáo: Công ty cổ phần Bibica Mẫu số B 09a - DN Địa chỉ: 443 Lý Thường Kiệt - F.08 - Q. Tân Bình - TP.HC (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-B T C Ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BT C) BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CHỌN LỌC Quý IV năm 2009 1. ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP - Hình thức sở hữu: Công ty cổ phần - Lĩnh vực kinh doanh: Sản xuất công nghiệp - Ngành nghề kinh doanh: sản xuất kinh doanh các sản phẩm: đư ờng, bánh, kẹo, nha, rượu (thức uống có cồn); bột dinh dưỡng, sữa và các sản phẩm từ sữa, sữa đậu nành, nước giải khát, bột giải khát 2. CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN ÁP DỤNG TẠI DOANH NGHIỆP Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán - Niên độ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 và kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm - Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghi chép kế toán là đồng Việt Nam (VND) Chuẩn mực và chế độ kế toán áp dụng Chế độ kế toán áp dụng: Công ty áp dụng chế độ kế toán Việt Nam ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ Trưởng Bộ Tài chính Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán: Công ty đã áp dụng các chuẩn mực kế toán Việt Nam v à các văn bản hướng dẫn chuẩn mực do Nhà nước đã ban hành. Các báo cáo tài chính được lập và trình bày theo đúng m ọi quy định của từng chuẩn mực, thông tư hướng dẫn thực hiện chuẩn mực và chế độ kế toán hiện hành đang áp dụng. Hình thức sổ kế toán áp dụng: Hình thức sổ kế toán áp dụng của Công ty là hình thức Nhật ký chung Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền: Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ được quy đổi ra đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh nghiệp vụ. Tại thời điểm cuối năm các kho ản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ được quy đổi theo tỷ giá do Ngân hàng ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh TP HCM cô ng bố vào ngày kết thúc niên độ kế toán. Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số dư các khoản mục tiền tệ tại thời điể m cuối năm được kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong năm tài chính Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc. Trường hợp giá trị thuần có thể thực hiện được thấp hơn giá gốc thì phải tính theo giá trị thuần có thể thực hiện được. Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi ph í chế biến và các chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại. Giá tr ị hàng hóa tồn kho cuối kỳ được xác định theo phương pháp thực tế đích danh. Giá trị nhiên vật liệu tồn kho cuối k ỳ đư ợc xác định theo phương pháp nhập trước xuất tr ước. Công ty áp dụng phương pháp kê khai thường xuyên để hạch toán hàng tồn kho. Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình, vô hình được ghi nhận theo giá gốc. Trong quá trình sử dụng, tài sản cố định hữu hình, vô hình được ghi nhận theo nguyên giá, hao mòn luỹ k ế và giá trị còn lại Khấu hao được trích theo phương pháp đường thẳng Kế toán các khoản đầu tư tài chính: Nguyên tắc ghi nhận các khoản đầu tư chứng khoán ngắn hạn, dài hạn: các khoản đầu tư chứng khoán tại thời điểm báo c áo, nếu: - Có thời hạn thu hồi ho ặc đáo hạn không quá 3 tháng kể từ ngày mua khoản đầu tư đó được coi là " tương đương tiền" - Có thời hạn thu hồi vốn dưới 1 năm hoặc trong 1 chu kỳ kinh doanh được phân loại là tài sản ngắn hạn - Có BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 4 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần Công ty có 02 đơn vị hạch toán phụ thuộc bao gồm: Tên đơn vị Địa chỉ Chi nhánh số 1 - Công ty cổ phần Sông Đà 1.01 Tầng 4 CT1, Toà nhà CT1 Văn Khê - Hà Đông - Hà Nôi Chi nhánh số 3 - Công ty cổ phần Sông Đà 1.01 Tầng 6, Nhà 52 Kim Mã - Phường Kim Mã - Ba Đình - Hà Nội 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp xây lắp 3- Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp; Xây dựng cầu đường bộ; Xây dựng các công trình thuỷ điện thuỷ lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng; Đầu tư phát triển nhà, dịch vụ và cho thuê nhà; Kinh doanh bất động sản; Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35KV. 2 II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm. 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với các quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung. 3 III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ- BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. 2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành. 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán Nhật ký chung IV- Các chính sách kế toán áp dụng 4 1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền. Tiền là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh toàn bộ số tiền hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo gồm tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, được ghi nhận và lập báo cáo theo đồng Việt Nam (VND) phù hợp với quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003. 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc (Giá gốc hàng tồn kho gồm: chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí khác có liên quan thực tiếp khác phát sịnh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại). - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Hàng tồn kho cuối kỳ = Hàng tồn kho đầu kỳ + Giá trị hàng nhập kho trong kỳ - Giá trị hàng xuất kho trong kỳ (Giá trị hàng xuất kho trong kỳ đựoc xác định theo phương pháp bình quân gia quyền sau mỗi lần nhập). - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Theo phương pháp kê khai thường xuyên. - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 31/12/2009 Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho. 3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Được ghi nhận theo nguyên giá và phản ánh trên bảng cân đối kế toán theo các chỉ tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại của tài sản phù hợp với chuẩn mực kế toán số 03 – Tài sản cố định hữu hình, Thông tư số 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002 hướng dẫn thực hiện chuẩn mực này, Quyết định số 5 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 và Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Kế toán TSCĐ được phân loại theo nhóm tài sản có cùng tính chất và mục đích sử dụng trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Đơn vị áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng đối với TSCĐ CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA  BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ IV - NĂM 2009 MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính quý IV năm 2009 Báo cáo tài chính tóm tắt 1 - 2 Bảng cân đối kế toán tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 22 Mẫu CBTT-03 I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN: ĐVT: VNĐ STT NỘI DUNG SỐ DƯ ĐẦU KỲ SỐ DƯ CUỐI KỲ I Tài sản ngắn hạn 277.753.890.802 532.632.377.621 1 Tiền và các khoản tương đương tiền 19.559.334.401 86.126.277.361 2 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 1.372.000.000 - 3 Các khoản phải thu ngắn hạn 90.907.280.995 241.481.270.130 4 Hàng tồn kho 165.314.482.806 201.271.427.516 5 Tài sản ngắn hạn khác 600.792.600 3.753.402.615 II Tài sản dài hạn 320.771.433.473 356.221.962.243 1 Các khoản phải thu dài hạn 14.724.072.801 52.749.681.540 2 Tài sản cố định 281.992.953.232 263.749.797.795 - Tài sản cố định hữu hình 177.307.986.077 236.628.760.887 - Tài sản cố định vô hình 8.070.359.159 9.328.149.896 - Tài sản cố định thuê tài chính - - - Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 96.614.607.996 17.792.887.012 3 Bất động sản đầu tư - - 4 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 22.020.400.000 34.354.000.000 5 Tài sản dài hạn khác 2.034.007.440 5.368.482.908 III TỔNG CỘNG TÀI SẢN 598.525.324.275 888.854.339.864 IV Nợ phải trả 267.295.255.044 460.321.470.508 1 Nợ ngắn hạn 110.900.388.577 335.961.354.497 2 Nợ dài hạn 156.394.866.468 124.360.116.011 V Vốn chủ sở hữu 331.230.069.231 428.532.869.357 1 Vốn chủ sở hữu 331.059.755.022 425.466.388.416 - Vốn đầu tư của chủ sở hữu 185.316.200.000 185.316.200.000 - Thặng dư vốn cổ phần 154.476.840.000 154.476.840.000 - Cổ phiếu quỹ - - - Chênh lệnh đánh giá lại tài sản - - - Chênh lệnh tỷ giá hối đoái - (1.852.417.625) - Các quỹ 34.542.867.533 34.542.867.532 - Lợi nhuận chưa phân phối (43.276.152.511) 52.982.898.509 - Nguồn vốn đầu tư xây dựng cơ bản - - 2 Nguồn kinh phí và quỹ khác 170.314.209 3.066.480.941 - Quỹ khen thưởng, phúc lợi 170.314.209 3.066.480.941 - Nguồn kinh phí - - - Nguồn kinh phí đã hình thành tài sản cố định - - VI TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 598.525.324.275 888.854.339.864 - CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT QUÝ IV - NĂM 2009 1 [...]... 31/12 /2009 1. 040 .000 (18.011.515.8 64) 48 0.000 (8 .48 0.000.000) (26 .49 1.515.8 64) 11 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Đơn vị tính là Đồng Việt Nam, trừ các trường hợp có ghi chú khác 5.3 Trả trước cho người bán Cuối năm Trả trước cho người bán Phải thu dài hạn khác Tổng cộng Đầu năm 149 .44 1.721. 542 42 .6 94. 120.090 62.687.990.9 74. .. 1.292.927.701 Cổ tức, lợi nhuận được chia Khác Tổng cộng 1. 144 .206.296 (1.271.395.367) 396.989. 248 168.1 64. 928 1. 047 .331.938 7.691.033.198 1.317.132.115 - 19 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2009 Đơn vị tính là Đồng Việt Nam, trừ các trường hợp có ghi chú khác 6 .4 Chi phí tài chính Quý 4- 2009 Quý 4- 2008 Chi phí lãi vay 5.591.777.000 10.7 94. 360.262... 533. 544 .44 1.083 216.733.127 .47 7 708.365.756 705.879 .45 8 532.836.075.327 216.027. 248 .019 Giá vốn hàng bán Quý 4- 2009 Giá vốn bán hàng Giá vốn cung cấp dịch vụ Tổng cộng 6.3 Quý 4- 2008 47 2.5 34. 083.371 207. 942 .252.173 770.287.992 1.169 .46 8.085 47 3.3 04. 371.363 209.111.720.258 Doanh thu tài chính Quý 4- 2009 Quý 4- 2008 Lãi tiền gửi ngân hàng 591. 547 .829 Lãi từ đầu tư trồng mía 5.638.392. 740 Lãi đầu tư cổ phiếu,... 41 .573.235 291.263.812 332.837. 047 Khấu hao lũy kế 24. 513.581.916 Giảm Tại ngày 31/12 /2009 58. 145 .8 34. 492 176.283.598.5 84 4.383.732.108 2.3 64. 595.681 241 .177.760.863 Tại ngày 01/01 /2009 30.389.733 .47 9 143 .0 54. 172.528 3.015.557.699 848 .522.370 177.307.986.077 Tại ngày