tổng quan tài chính của công ty cổ phần cao su đà nẵng DRC MỤC LỤC Trang I. Tổng quan về công ty 3 1. Giới thiệu về công ty 3 2. Lịch sử hình thành công ty 3 3. Lĩnh vực sản xuất kinh doanh 4 4. Những thành tựu đạt được 4 5. Đánh giá năng lực ban lãnh đạo: 6 II. Phân tích ngành 7 1. Triển vọng ngành: 7 2. Tốc độ tăng trưởng: 7 3. Nguồn nguyên liệu : 7 4. Năng lực sản xuất: 7 5. Sự cạnh tranh : 9 III. Phân tích hoạt động kinh doanh 10 1. Lợi thế kinh tế 10 2. Chiến lược kinh doanh: 11 3. Rủi ro kinh doanh 11 3.1. Rủi ro do tác động kinh tế: 11 3.2. Rủi ro đặc thù 12 3.3. Rủi ro về pháp luật: 12 3.4. Rủi ro liên quan đến biến động giá cổ phiếu niêm yết 12 3.5. Rủi ro khác: 12 IV. Phân tích tài chính 13 1. Các thông tin tài chính của công ty 13 2. Đánh giá khái quát tình hình tài chính Công ty CP Cao su Đà Nẵng 15 3. So sánh với đối thủ cạnh tranh: 18 4. Phân tích dòng tiền của DRC: 21 5. Phân tích tỷ suất sinh lợi trên vốn đầu tư của DRC (nhóm chỉ số ROI) 26 5.1. Nhóm chỉ số hoạt động 26 5.1.1. Chỉ số Doanh thu/Tài sản và Doanh thu/VCP 26 5.1.2. Chỉ số EBIT/ Tài sản: 28 5.2. Nhóm tỷ số sinh lợi: 32 5.2.1. Chỉ số Lợi nhuận ròng/ Tổng tài sản - ROA: 32 5.2.2. Chỉ số Lợi nhuận ròng/ Vốn cổ phần – ROE 34 6. Kết luận: 36 MỤC LỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 2-1: Các chỉ số đánh giá khái quát tình hình tài chính công ty DRC 15 Bảng 3-1: So sánh một số chỉ tiêu cơ bản giữa DRC với Casumina 18 Bảng 5-1: Số liệu so sánh tỷ số Doanh thu/Tài sản và Doanh thu/VCP qua các năm 2005 – 2008 26 Bảng 5-2: So sánh hiệu suất sử dụng tài sản giữa DRC và Casumina qua các năm 06-08 27
Bảng 5-3: Số liệu so sánh chỉ số EBIT/ Tài sản qua các năm 2005 – 2008 28 Bảng 5-4: Thành phần cơ cấu vốn và chỉ số nợ của DRC qua cá năm 2006 – 2008 30 Bảng 5-5: Số liệu so sánh chỉ số ROA của DRC qua các năm 2005 – 2008 32 Bảng 5-6: Thành phần các loại chi phí của DRC qua các năm 2006 - 2008. 33 Bảng 5-5 : Số liệu so sánh chỉ số ROE của DRC qua các năm 2006 – 2008 34 MỤC LỤC CÁC BIỂU ĐỒ Trang Biểu đồ 4-1: Biến động các dòng tiền của DRC qua các năm 2006 – 2008 21 Biểu đồ 4-2: Dòng tiền thô của DRC qua các năm 2006 – 2008 22 Biểu đồ 4-3: Các thành phần chính của dòng tiền hoạt động kinh 22 Biểu đồ 4-4: Lợi nhuận ròng và dòng tiền HĐKD qua các năm 2006 – 2008 23 Biểu đồ 4-5: Thành phần chính dòng tiền đầu tư 24 Biểu đồ 4-6: Thành phần của dòng tiền tài trợ (tính trung bình cho các năm 2006 – 2008) 25 Biểu đồ 5-1: Tốc độ tăng trưởng Doanh thu và Tài sản của DRC qua các năm 06 – 08 27 Biểu đồ 5-2: Các thành phần trong khấu hao TSCĐ qua các năm 2006 – 2008 29 Biểu đồ 5-3: Giá trị các thành phần trong TSCĐ qua các năm 2006 - 2008 30 Biểu đồ 5-4: So sánh các thành phần trong cấu trúc vốn của DRC 31 Biểu đồ 5-5: Thành phần trong chi phí của DRC qua các năm 2006 – 2008 33 Biểu đồ 5-6: Tốc độ tăng trưởng Tổng tài sản và VCP của DRC qua các năm 06 – 08 35 MỤC LỤC CÁC PHỤ LỤC Trang Phụ lục 1: Phương pháp tính chỉ số đánh giá khái quát Bảng 2-1 37 Phụ lục 2: Bảng cân đối kế toán tổng hợp ba năm từ 2006 đến 2008 của DRC 39 Phụ lục 3: Bảng kết quả hoạt động kinh doanh trong ba năm 06 đến 08 của DRC 41 Phụ lục 4: Bảng luân chuyển tiền tệ tổng hợp ba năm từ 2006 đến 2008 của DRC MỤC LỤC 1 1 DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Danh mục bảng biểu: Bảng 1.1: Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh giai đoạn 2011 - 2013 Bảng 2.1 Bảng năng suất lao động giai đoạn 2011-2013 Danh mục sơ đồ: Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức bộ máy của HARCO Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức phòng TCHC. 2 2 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT HĐQT: hội đồng quản trị GĐ: giám đốc PGĐ: phó giám đốc P.TCHC: phòng tổ chức hành chính P.TCKT: phòng tài chính kế toán P.SXKD: phòng sản xuất kinh doanh P.KTCN: phòng kỹ thuật công nghệ X.PL: xưởng phụ liệu X.GD: xưởng giầy dép TCHC: tổ chức hành chính NLĐ: người lao động GTSXCN: giá trị sản xuất công nghiệp BQ: bình quân TL: tiền lương ATVSLĐ: an toàn vệ sinh lao động TTXH: trật tự xã hội HĐLĐ: hợp đồng lao động BHXH: bảo hiểm xã hội BHYT: bảo hiểm y tế CBCNV: cán bộ công nhân viên KH – KT: khoa học kỹ thuật QTNL: quản trị nhân lực TƯLĐTT: thỏa ước lao động tập thể NSDLĐ: người sử dụng lao động ATLĐ: an toàn lao động VSLĐ: vệ sinh lao động ATVSLĐ: an toàn vệ sinh lao động PX: phân xưởng 3 3 Giám Đốc Ban Kiểm Soát PGĐ kỹ thuậtPGĐ sản xuất Trợ Lý GĐ P.TCHC P.TCKT P.SXKD P.KTCN X.PL X.GD HĐQT PTCV: phân tích công việcPHẦN 1: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN CAO SU HÀ NỘI 1.1 Sự hình thành và phát triển của Công ty cổ phần cao su Hà Nội Công ty cổ phần cao su Hà Nội được thành lập theo quyết định số 1606 ngày 05/4/2005 của UBND thành phố Hà Nội và giấy phép đăng ký kinh doanh của sở Kế Hoạch và Đầu Tư TP Hà Nội ngày 12/4/2005. Tiền thân của công ty là hai đơn vị: xí nghiệp cao su Hà Nội và xí nghiệp Cao su Thống Nhất. Hai xí nghiệp này khi mang tên thành lập là: Xưởng Quốc doanh Cao su tái sinh (6/1959) và xí nghiệp Công ty hợp doanh Thống Nhất (11/1954). Tên giao dịch tiếng Anh: HANOI RUBER JONIT-STOCK COMPANY Tên công ty viết tắt: HARCO Trong quá trình xây dựng và phát triển, công ty đã được tặng nhiều danh hiệu cao quý: - 03 Huân chương lao động hạng ba; - 02 bằng khen của Hội đồng Bộ Trưởng, và nhiều danh hiệu của thành phố; - 16 lần tự vệ xí nghiệp đạt danh hiệu quyết thắng. Sau khi cổ Phần hóa năm 2005, công ty cũng đã được tặng nhiều danh hiệu và giải thưởng do Nhà nước và các tổ chức uy tín trao tặng. 1.2 Chức năng, nhiệm vụ, cơ cấu tổ chức bộ máy của HARCO Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức bộ máy của HARCO (Nguồn: Phòng TCHC) HARCO hoạt động dưới sự điều hành của Hội đồng quản trị, bên dưới có Giám đốc và Ban kiểm soát hỗ trợ. Dưới đó được phân ra thành các phòng chức năng có nhiệm vụ được phân ra rõ ràng và chuyên môn hóa giúp cho bộ máy hoạt động nhịp nhàng và tạo ra năng suất cao. 4 4 Thành phần lao động của công ty gồm lao động chính và lao động thời vụ. Lượng lao động chính thường dưới 400 người. Lượng lao động thời vụ tùy thuộc vào các hợp đồng sản xuất với các đối tác, khách hàng, thời điểm hoạt động cao điểm số lượng lao động thời vụ có thể thuê thêm lên đến con số 100 nhằm phục vụ tốt cho các kế hoạch của doanh nghiệp. HARCO có chức năng Sản xuất các sản phẩm phục vụ các ngành sản xuất khác, phục vụ tiêu dùng trong nước và xuất khẩu bằng nguyên liệu chính từ cao su. Tổ chức liên doanh liên kết với đơn vị trong và ngoài nước; được xuất khẩu theo các hợp đồng ký kết với nước ngoài được tiếp nhận đầu tư trực tiếp để mở rộng sản xuất và phát triển theo nguyên liệu, máy móc, thiết bị, hóa chất. HARCO có nhiệm vụ xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh trong ngắn hạn và dài hạn, không ngừng nâng cao hiệu quả và quy mô sản xuât kinh doanh, sử dụng nguồn vốn có hiệu quả, làm chọn nghĩa vụ nhà nước về quản lý công ty, sản xuất, quản lý NLĐ. Thực hiện các báo cáo một cách trung thực theo chế độ Nhà nước quy định. 1.3 Lĩnh vực và đặc điểm hoạt động của HARCO Ngành nghề kinh doanh: chuyên sản xuất, kinh doanh xuất nhập khẩu giầy dép các loại, thiết bị, nguyên phụ liệu ngành da giầy và các sản phẩm cao su kỹ thuật khác và kinh doanh thương mại…. 1.4 Khái quát về các hoạt động kinh tế và nguồn lực của HARCO - Lao động trong công ty chủ yếu là lao động phổ thông, lao động có trình độ học vấn thấp làm các công việc trực tiếp sản CÔNG TY CỔ PHẦNCÁP TREO NÚI BÀ TÂY NINHCỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAMĐộc lập - Tự do - Hạnh phúc_________________ Tây Ninh, ngày . tháng . năm 2012 BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2011- Căn cứ vào Điều lệ tổ chức và hoạt động Công ty CP Cáp treo Núi Bà Tây Ninh.- Căn cứ vào Quy chế quản trị công ty áp dụng cho các công ty niêm yết trên Sở Giao dịch chứng khoán / Trung tâm Giao dịch Chứng khoán.- Căn cứ vào tình hình hoạt động thực tế của Hội đồng Quản trị trong năm 2011.Nay, Hội đồng Quản trị Công ty CP Cáp treo Núi Bà Tây Ninh xin báo cáo tổng kết hoạt động trong năm 2011 như sau:I. HOẠT ĐỘNG CHUNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ “Củng cố nội lực duy trì sự ổn định, tăng cường hiệu quả kinh doanh để đem lại lợi ích cao nhất cho cổ đông “.Kính thưa Quý vị cổ đông, Quý khách hàng, Quý cơ quan quản lý nhà nước, Quý vị đối tác và toàn thể cán bộ nhân viên Công ty Cổ phần Cáp treo Núi Bà Tây Ninh.Ngay từ khi thành lập, đã xác định mục tiêu trở thành doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có hiệu quả trong tỉnh Tây Ninh nói riêng và cả nước nói chung. Phát huy các thế mạnh của mình, bằng sự nổ lực của toàn thể cán bộ công nhân viên và Ban lãnh đạo, được sự nhiệt tình hỗ trợ của Công ty Cổ phần Du lịch – Thương mại Tây Ninh, từ đó đã có sự phát triển vượt bậc, tốc độ tăng trưởng lợi nhuận bình quân từ năm 2007 đến năm 2011 trên 55,4%.Năm 2011, là một năm khó khăn đối với nền kinh tế nước ta nói riêng và nền kinh tế thế giới nói chung, nhiều doanh nghiệp phải phá sản, bất động sản đóng băng… qua đó đời sống của người lao động ngày càng khó khăn, các nhu cầu tiêu dùng giảm mạnh, trong đó có nhu cầu tham quan đi lại. Đứng trước tình hình khó khăn chung, nhưng với quyết tâm cao Ban lãnh đạo đã khắc phục và vượt qua khó khăn để lãnh đạo đạt được mục tiêu đã đề ra trong năm 2011. Các chỉ tiêu cơ bản năm 2011 đạt được như: doanh thu đạt 107,47% so với kế hoạch, tăng 42,54% so với cùng kỳ 2010; lợi nhuận trước thuế đạt 108,67% so với kế hoạch, tăng 55,39% so với cùng kỳ 2010; Nộp thuế đạt 108,51% so với kế hoạch, tăng 47,02% so với cùng kỳ 2010. Tốc độ tăng trưởng này là sự tiếp nối chuỗi thành công liên tục từ nhiều năm trở lại đây, thành công của năm 2011 là cơ sở và là niềm tin vững chắc để có thể vươn lên những thành công trong năm 2012 và những năm tiếp theo.1
Kính thưa q vị,Đạt được những kết quả đáng khích lệ nêu trên là nhờ có một tập thể Hội đồng Quản trị, Ban lãnh đạo, và cán bộ cơng nhân viên đồn kết, gắn bó, một lòng phấn đấu và cống hiến vì sự phát Trong xay I~p neng nghi~p 27.614 tri~u dang +£)~u tu tai chinh dai h~ 74.160 tri~u dang Ceng ty CP cao su Lai Chau 34.500 tri~u dang Ceng ty CP cao su Ba Ria -Kampong Thorn 30.000 tri~u dang Cong ty CP cao su Binh Long - Til ThiSt 1.300 tri~u dang Ceng ty CP Khu ceng nghi~p Long Khanh 8.360 tri~u dang Yay van d~u tu dai h~ 97.059 tri~u dang Thang nhat kS hQach dai h~ 20 I0 -2015 C\lth~ nhu sau : 4.I.San xuat va tieu thu mil cao su: - Di~n tich cao su khai thac binh qulin : 2.290 halnam - Nang suat binh qulin : I ,33 tan/halnam - San lugng cao su khai thac :18.270 tan - San lugng cao su tieu th1,1 :24.000 tan - Lqi nhu~n truac thu~ :302.200 tri~u dang - Di~n tich tai canh :2.936,73 4.2.£)~u tu XDCB va d~u tu tai chinh dai h~n :420.897 tri~u dang - £)~u tu XDCB :308.081 tri~u dang CÔNG TY CỔ PHẦNCÁP TREO NÚI BÀ TÂY NINHCỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAMĐộc lập - Tự do - Hạnh phúc_________________ Tây Ninh, ngày . tháng . năm 2012 BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2011- Căn cứ vào Điều lệ tổ chức và hoạt động Công ty CP Cáp treo Núi Bà Tây Ninh.- Căn cứ vào Quy chế quản trị công ty áp dụng cho các công ty niêm yết trên Sở Giao dịch chứng khoán / Trung tâm Giao dịch Chứng khoán.- Căn cứ vào tình hình hoạt động thực tế của Hội đồng Quản trị trong năm 2011.Nay, Hội đồng Quản trị Công ty CP Cáp treo Núi Bà Tây Ninh xin báo cáo tổng kết hoạt động trong năm 2011 như sau:I. HOẠT ĐỘNG CHUNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ “Củng cố nội lực duy trì sự ổn định, tăng cường hiệu quả kinh doanh để đem lại lợi ích cao nhất cho cổ đông “.Kính thưa Quý vị cổ đông, Quý khách hàng, Quý cơ quan quản lý nhà nước, Quý vị đối tác và toàn thể cán bộ nhân viên Công ty Cổ phần Cáp treo Núi Bà Tây Ninh.Ngay từ khi thành lập, đã xác định mục tiêu trở thành doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có hiệu quả trong tỉnh Tây Ninh nói riêng và cả nước nói chung. Phát huy các thế mạnh của mình, bằng sự nổ lực của toàn thể cán bộ công nhân viên và Ban lãnh đạo, được sự nhiệt tình hỗ trợ của Công ty Cổ phần Du lịch – Thương mại Tây Ninh, từ đó đã có sự phát triển vượt bậc, tốc độ tăng trưởng lợi nhuận bình quân từ năm 2007 đến năm 2011 trên 55,4%.Năm 2011, là một năm khó khăn đối với nền kinh tế nước ta nói riêng và nền kinh tế thế giới nói chung, nhiều doanh nghiệp phải phá sản, bất động sản đóng băng… qua đó đời sống của người lao động ngày càng khó khăn, các nhu cầu tiêu dùng giảm mạnh, trong đó có nhu cầu tham quan đi lại. Đứng trước tình hình khó khăn chung, nhưng với quyết tâm cao Ban lãnh đạo đã khắc phục và vượt qua khó khăn để lãnh đạo đạt được mục tiêu đã đề ra trong năm 2011. Các chỉ tiêu cơ bản năm 2011 đạt được như: doanh thu đạt 107,47% so với kế hoạch, tăng 42,54% so với cùng kỳ 2010; lợi nhuận trước thuế đạt 108,67% so với kế hoạch, tăng 55,39% so với cùng kỳ 2010; Nộp thuế đạt 108,51% so với kế hoạch, tăng 47,02% so với cùng kỳ 2010. Tốc độ tăng trưởng này là sự tiếp nối chuỗi thành công liên tục từ nhiều năm trở lại đây, thành công của năm 2011 là cơ sở và là niềm tin vững chắc để có thể vươn lên những thành công trong năm 2012 và những năm tiếp theo.1
Kính thưa q vị,Đạt được những kết quả đáng khích lệ nêu trên là nhờ có một tập thể Hội đồng Quản trị, Ban lãnh đạo, và cán bộ cơng nhân viên đồn kết, gắn bó, một lòng phấn đấu và cống hiến vì sự phát \, \ +Di~n ticheMm we KTCB -Tang nhu ciu vOn diu nr daih~ +BAunrXDCB Trong dO xiy lip nong nghi~ Tr:i yay tin dl,lllg + DAutu tAichinh d3i h\Ul 2.223,52ha 68.008tri~ dang 56.758tri~di'ing 48.379 lri~u dang 8.379Iri~u d6ng 11.250 tri~u ",_ = Nutllll4n: -sa GOCK TP.HCM; •T1\1"8Tlrnl.lCÔNG TY CỔ PHẦNCÁP TREO NÚI BÀ TÂY NINHCỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAMĐộc lập - Tự do - Hạnh phúc_________________ Tây Ninh, ngày . tháng . năm 2012 BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2011- Căn cứ vào Điều lệ tổ chức và hoạt động Công ty CP Cáp treo Núi Bà Tây Ninh.- Căn cứ vào Quy chế quản trị công ty áp dụng cho các công ty niêm yết trên Sở Giao dịch chứng khoán / Trung tâm Giao dịch Chứng khoán.- Căn cứ vào tình hình hoạt động thực tế của Hội đồng Quản trị trong năm 2011.Nay, Hội đồng Quản trị Công ty CP Cáp treo Núi Bà Tây Ninh xin báo cáo tổng kết hoạt động trong năm 2011 như sau:I. HOẠT ĐỘNG CHUNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ “Củng cố nội lực duy trì sự ổn định, tăng cường hiệu quả kinh doanh để đem lại lợi ích cao nhất cho cổ đông “.Kính thưa Quý vị cổ đông, Quý khách hàng, Quý cơ quan quản lý nhà nước, Quý vị đối tác và toàn thể cán bộ nhân viên Công ty Cổ phần Cáp treo Núi Bà Tây Ninh.Ngay từ khi thành lập, đã xác định mục tiêu trở thành doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có hiệu quả trong tỉnh Tây Ninh nói riêng và cả nước nói chung. Phát huy các thế mạnh của mình, bằng sự nổ lực của toàn thể cán bộ công nhân viên và Ban lãnh đạo, được sự nhiệt tình hỗ trợ của Công ty Cổ phần Du lịch – Thương mại Tây Ninh, từ đó đã có sự phát triển vượt bậc, tốc độ tăng trưởng lợi nhuận bình quân từ năm 2007 đến năm 2011 trên 55,4%.Năm 2011, là một năm khó khăn đối với nền kinh tế nước ta nói riêng và nền kinh tế thế giới nói chung, nhiều doanh nghiệp phải phá sản, bất động sản đóng băng… qua đó đời sống của người lao động ngày càng khó khăn, các nhu cầu tiêu dùng giảm mạnh, trong đó có nhu cầu tham quan đi lại. Đứng trước tình hình khó khăn chung, nhưng với quyết tâm cao Ban lãnh đạo đã khắc phục và vượt qua khó khăn để lãnh đạo đạt được mục tiêu đã đề ra trong năm 2011. Các chỉ tiêu cơ bản năm 2011 đạt được như: doanh thu đạt 107,47% so với kế hoạch, tăng 42,54% so với cùng kỳ 2010; lợi nhuận trước thuế đạt 108,67% so với kế hoạch, tăng 55,39% so với cùng kỳ 2010; Nộp thuế đạt 108,51% so với kế hoạch, tăng 47,02% so với cùng kỳ 2010. Tốc độ tăng trưởng này là sự tiếp nối chuỗi thành công liên tục từ nhiều năm trở lại đây, thành công của năm 2011 là cơ sở và là niềm tin vững chắc để có thể vươn lên những thành công trong năm 2012 và những năm tiếp theo.1
Kính thưa q vị,Đạt được những kết quả đáng khích lệ nêu trên là nhờ có một tập thể Hội đồng Quản trị, Ban lãnh đạo, và cán bộ cơng nhân viên đồn kết, gắn bó, một lòng phấn đấu và cống hiến vì sự phát 1 CÔNG TY CỔ PHẦN PVI CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc Hà Nội, ngày 20 tháng 4 năm 2012 BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ (HĐQT) NĂM 2011 PHƢƠNG HƢỚNG, KẾ HOẠCH HOẠT ĐỘNG CỦA HĐQT NĂM 2012 Kính gửi: ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG Kính thưa quý vị đại biểu và quý cổ đông! Năm 2011 tiếp tục là một năm nhiều khó khăn và thách thức trong hoạt động kinh tế không chỉ riêng đối với Việt Nam mà cả các nƣớc trên toàn thế giới. Nền kinh tế trong nƣớc chịu nhiều tác động tiêu cực từ tình hình thế giới, ảnh hƣởng không nhỏ tới hoạt động của doanh nghiệp. Tuy nhiên trong bối cảnh khó khăn chung cũng xuất hiện nhiều cơ hội mới cho các doanh nghiệp,