Báo cáo tài chính quý 2 năm 2008 - Công ty Cổ phần Đầu tư và Công nghiệp Tân Tạo

BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2 năm 2008 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp xây lắp 3- Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp; Xây dựng cầu đường bộ; Xây dựng các công trình thuỷ điện thuỷ lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng; Đầu tư phát triển nhà, dịch vụ và cho thuê nhà; Kinh doanh bất động sản; Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35KV. II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm. 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với các quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung. 2 III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. 2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành. 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán Nhật ký chung 3 IV- Các chính sách kế toán áp dụng 1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền. Tiền là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh toàn bộ số tiền hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo gồm tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, được ghi nhận và lập báo cáo theo đồng Việt Nam (VND) phù hợp với quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003. 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc (Giá gốc hàng tồn kho gồm: chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí khác có liên quan thực tiếp khác phát sịnh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại). - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Hàng tồn kho cuối kỳ = Hàng tồn kho đầu kỳ + Giá trị hàng nhập kho trong kỳ - Giá trị hàng xuất kho trong kỳ (Giá trị hàng xuất kho trong kỳ đựoc xác định theo phương pháp bình quân gia quyền sau mỗi lần nhập). - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Theo phương pháp kê khai thường xuyên. - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 30/06/2008 Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho. 3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Được ghi nhận theo nguyên giá và phản ánh trên bảng cân đối kế toán theo các chỉ tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại của tài sản phù hợp với chuẩn mực kế toán số 03 – Tài sản cố định 4 hữu hình, Thông tư số 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002 hướng dẫn thực hiện chuẩn mực này, Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 và Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Kế toán TSCĐ được phân loại theo nhóm tài sản có cùng tính chất và mục đích sử dụng trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Đơn vị áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng đối với TSCĐ hữu hình. 6- Nguyên tắc ghi nhận và vốn hóa các khoản chi phí đi vay: - Nguyên tắc ghi nhận chi phí đi vay: Được ghi nhận theo hợp đồng, khế ước vay, phiếu thu, phiều chi và chứng từ ngân hàng phù hợp với Thông tư số 105/2003/TT-BTC ngày 04/11/2003 hướng dẫn Chuẩn Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo (trước Công ty Cổ phần Khu Công nghiệp Tân Tạo) Các báo cáo tài hợp ngày 30 tháng năm 2008 cho thời kỳ từ ngày tháng năm 2008 đến ngày 30 tháng năm 2008 Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo (trước Công ty Cổ phần Khu Công nghiệp Tân Tạo) Mục lục Trang Báo cáo kiểm toán Báo cáo tài hợp soát xét Bảng cân đối kế toán hợp 2-3 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp Thuyết minh báo cáo tài hợp - 31 Số tham chiếu: 11394/11108 Báo cáo kết công tác soát xét báo cáo tài Về báo cáo tài hợp Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo (trước Công ty Cổ phần Khu Công nghiệp Tân Tạo) công ty ngày 30 tháng năm 2008 cho thời kỳ từ ngày tháng năm 2008 đến ngày 30 tháng năm 2008 Kính gửi: Hội đồng Quản trị Chúng soát xét bảng cân đối kế toán hợp vào ngày 30 tháng năm 2008 Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo (trước Công ty Cổ phần Khu Công nghiệp Tân Tạo) công ty (“Tập đoàn”), báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp có liên quan cho thời kỳ từ ngày tháng năm 2008 đến ngày 30 tháng năm 2008 thuyết minh báo cáo tài hợp kèm theo (“các báo cáo tài hợp nhất”) trình bày từ trang đến trang 31 Các báo cáo tài hợp thuộc trách nhiệm Ban Quản trị Công ty Trách nhiệm đưa ý kiến báo cáo tài hợp dựa việc soát xét Các báo cáo tài hợp Tập đoàn vào ngày 30 tháng năm 2007 kiểm toán viên khác kiểm toán Báo cáo kiểm toán họ đề ngày 24 tháng 12 năm 2007 đưa ý kiến chấp nhận toàn phần Chúng tiến hành soát xét theo quy định Chuẩn mực Kiểm toán Việt Nam Quốc tế áp dụng cho trường hợp soát xét Các chuẩn mực yêu cầu phải lập kế hoạch thực việc soát xét để đạt mức tin cậy hợp lý việc báo cáo tài hợp sai sót trọng yếu Cuộc soát xét chủ yếu giới hạn việc vấn nhân viên Tập đoàn thủ tục phân tích thông tin tài có mức độ bảo đảm thấp kiểm toán Do không tiến hành kiểm toán, không đưa ý kiến kiểm toán Căn kết soát xét, vấn đề gây ý mà làm phải cho báo cáo tài hợp kèm theo không phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Tập đoàn vào ngày 30 tháng năm 2008, kết họat động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho thời kỳ từ ngày tháng năm 2008 đến ngày 30 tháng năm 2008 phù hợp với Chuẩn mực Kế toán Hệ thống Kế toán Việt Nam tuân thủ quy định có liên quan Narciso T Torres Jr Phó Tổng Giám Đốc Kiểm toán viên công chứng Số đăng ký: N.0868/KTV Thành phố Hồ Chí Minh Ngày 25 tháng năm 2008 Bùi Xuân Vinh Kiểm toán viên phụ trách Kiểm toán viên công chứng Số đăng ký 0842/KTV Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo B01-DN/HN (trước Công ty Cổ phần Khu Công nghiệp Tân Tạo) Bảng cân đối kế toán hợp ngày 30 tháng năm 2008 Ngàn VNĐ Mã số Tài sản 100 A Tài sản ngắn hạn 110 111 112 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 120 121 129 II Các khoản đầu tư ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 130 131 132 135 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác 140 141 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho 150 151 152 154 V 158 200 Thuyết minh Tại ngày 30 tháng năm 2008 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2007 (như điều chỉnh lại – Thuyết minh số 22) 3.078.971.304 3.618.685.480 41.903.464 41.903.464 - 1.005.136.914 655.030.794 350.106.120 11 283.696.200 317.543.350 (33.847.150) 188.730.700 202.115.050 (13.384.350) 1.008.203.887 188.939.786 444.899.055 374.365.046 524.301.064 126.574.277 283.195.813 114.530.974 1.645.828.755 1.645.828.755 1.749.515.294 1.749.515.294 99.338.998 851.030 229.270 151.001.508 533.109 1.368.399 35.680.857 62.577.841 149.100.000 3.173.149.751 1.687.531.321 554.783.456 554.783.456 503.258.446 503.258.446 56.815.245 41.176.125 58.445.802 (17.269.677) 15.273.916 15.349.728 (75.812) 365.204 52.480.205 37.196.964 51.896.424 (14.699.460) 15.283.241 15.349.728 (66.487) - 2.537.553.422 1.108.485.203 1.210.156.021 1.352.317.401 (24.920.000) 906.309.665 202.175.538 - 197.069 207.441 23.800.559 617.095 23.080.871 102.593 23.100.026 22.664.237 435.789 6.252.121.055 5.306.216.801 Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác B Tài sản dài hạn 210 211 I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng 220 221 222 223 227 228 229 230 II 250 252 258 259 III Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty liên kết sở kinh doanh đồng kiểm soát Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn 260 IV Lợi thương mại 270 271 272 278 V 270 Tổng cộng tài sản Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vô hình Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang 10 Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác 11 21.2 Công ty Cổ phần Ðầu tư Công nghiệp Tân Tạo BD01/DN-HN (trước Công ty Cổ phần Đầu tư Khu Công nghiệp Tân Tạo) Bảng cân đối kế toán hợp (tiếp theo) ngày 30 tháng năm 2008 Ngàn VNĐ Mã số Nguồn vốn 300 A 310 311 I 312 313 314 316 319 Tại ngày 30 tháng năm 2008 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2007 (như ...Đơn vị: CƠNG TY CP BƠNG BẠCH TUYẾT Địa chỉ: 550 - ÂU CƠ - P.10 - QUẬN TÂN BÌNH BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Mẫu số B 02a-DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC ) (Dạng đầy đủ) Q: II/2008 CHỈ TIÊU Mã số Thuyết minh (1) (2) (3) VI.25 Đơn vị tính: Đồng Phần thực Q II/2008 Q I/2008 (4) (5) Luỹ kế từ đầu năm đến cuối q Q II/2008 6/30/2008 (6) (7) Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 14,555,472,005 12,679,668,667 14,555,472,005 27,235,140,672 Các khoản giảm trừ doanh thu 03 1,860,834,048 168,400,519 1,860,834,048 2,029,234,567 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 03) 10 12,694,637,957 12,511,268,148 12,694,637,957 25,205,906,105 9,197,985,894 11,341,478,953 9,197,985,894 20,539,464,847 VI.27 Giá vốn hàng bán 11 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20 = 10-11) 20 3,496,652,063 1,169,789,195 3,496,652,063 4,666,441,258 Doanh thu hoạt động tài 21 VI.26 12,901,416 4,898,030 12,901,416 17,799,446 Chi phí tài 22 VI.28 3,345,735,910 787,271,161 3,345,735,910 4,133,007,071 23 1,317,962,117 783,025,545 1,317,962,117 2,100,987,662 Chi phí bán hàng - Trong : Chi phí lãi vay 24 2,549,592,533 3,031,048,926 2,549,592,533 5,580,641,459 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 1,423,337,569 1,499,488,625 1,423,337,569 2,922,826,194 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh {30 = 20+(21-22)-(24+25)} 30 (3,809,112,533) (4,143,121,487) (3,809,112,533) (7,952,234,020) 11 Thu nhập khác 31 48,436,333 3,377,548,557 48,436,333 3,425,984,890 12 Chi phí khác 32 16,942 11,697,640 16,942 11,714,582 13 Lợi nhuận khác : ( 40 = 31 - 32 ) 40 48,419,391 3,365,850,917 48,419,391 3,414,270,308 14 Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế : ( 50 = 30 + 40 ) 50 15 Chi phí thuế TNDN hành 51 VI.30 16 Chi phí thuế TNDN hỗn lại 52 VI.30 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp : (60 = 50 - 51 ) 60 18 Lãi cổ phiếu 70 Người lập biểu (Ký, họ tên) K ế tốn trưởng (Ký, họ tên) (3,760,693,142) (777,270,570) (3,760,693,142) (4,537,963,712) - (3,760,693,142) - (777,270,570) (3,760,693,142) (4,537,963,712) - Giám đốc (Ký, họ tên, đóng dấu) - Mẫu số B 01-DN Đơn vị: CƠNG TY CỔ PHẦN BƠNG BẠCH TUYẾT (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC ) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN GIỮA NIÊN ĐỘ (Dạng đầy đủ) Q: II/2008 Tại ngày……tháng … Năm … Đơn vị tính: Đồng TÀI SẢN MÃ SỐ TM SỐ CUỐI Q SỐ ĐẦU Q (1) (2) (3) (4) (5) A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100) =110+120+130+140+150) I Tiền khoản tương đương tiền 100 110 1.Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 26,723,591,171 26,144,194,166 1,025,623,602 1,599,363,302 V.01 1,025,623,602 1,599,363,302 V.02 2,096,874,389 4,120,840,889 4,795,496,389 Đầu tư ngắn hạn 121 4,795,496,389 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 (2,698,622,000) III Các khoản phải thu (674,655,500) 130 8,691,520,637 9,035,489,265 Phải thu khách hàng 131 6,873,324,743 7,240,373,451 Trả trước cho người bán 132 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 138 Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) 139 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn - V.03 14,355,269 4,693,189 2,689,911,043 2,676,493,043 (886,070,418) V.04 - (886,070,418) 11,872,360,497 8,962,290,559 12,164,442,933 9,254,372,995 (292,082,436) (292,082,436) 150 3,037,212,046 2,426,210,151 151 1,187,590,696 1,045,975,152 781,424,677 273,173,168 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 1,068,196,673 1,107,061,831 200 82,604,146,012 82,684,338,035 B - TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+250+260) I- Các khoản phải thu dài hạn V.05 - 210 - Phải thu dài hạn khách hàng 211 - Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 - - Phải thu nội dài hạn 213 V.06 - - Phải thu dài hạn khác 218 V.07 - - Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - 220 221 V.08 75,664,534,737 75,685,134,621 73,342,000,591 73,018,086,325 - Ngun giá 222 115,679,098,201 Mẫu số : B 01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa : Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2011 Bảng cân đối kế toán (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN MÃ SỐ THUYẾT MINH A.TÀI SẢN NGẮN HẠN: (100=110+120+130+140+150) 100 257.586.271.587 249.309.682.154 I Tiền khoản tương đương tiền: 110 84.802.373.822 76.365.463.774 1.Tiền 111 13.669.247.414 25.165.463.774 2.Các khoản tương đương tiền 112 71.133.126.408 51.200.000.000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn: 120 2.973.774.920 2.225.235.840 1.Đầu tư ngắn hạn 121 3.298.109.720 2.269.978.364 2.Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 V.1 V.2 SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM (324.334.800) (44.742.524) III.Các khoản phải thu 130 108.882.190.430 113.858.425.265 1.Phải thu khách hàng 131 87.978.803.160 79.159.395.978 2.Trả trước cho người bán 132 7.434.934.944 982.637.620 3.Phải thu nội ngắn hạn 133 - - 4.Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5.Các khoản phải thu khác 135 13.468.452.326 33.716.391.667 6.Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) 139 - - IV.Hàng tồn kho 140 53.031.478.727 48.728.821.217 1.Hàng tồn kho 141 53.031.478.727 48.728.821.217 2.Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 - - 150 7.896.453.688 8.131.736.058 1.Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - - 2.Thuế GTGT khấu trừ 152 V.5 1.751.773.096 4.200.324.026 3.Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 302.250.729 267.951.289 4.Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 157 - - 5.Tài sản ngắn hạn khác 158 5.842.429.863 3.663.460.743 V.Tài sản ngắn hạn khác Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài V.3 V.4 V.3 Mẫu số : B 01-DN CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa : Lô 24 KCN Trà Nóc - Bình Thủy - TP.Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ NĂM 2011 Bảng cân đối kế toán TÀI SẢN B.TÀI SẢN DÀI HẠN: (200=210+220+240+250+260) (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) MÃ THUYẾT SỐ MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 200 76.945.801.055 82.026.556.210 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1.Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - 2.Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 - - 3.Phải thu dài hạn nội 213 V.6 - - 4.Phải thu dài hạn khác 218 V.7 - - 4.Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 - - II.Tài sản cố định 220 71.532.849.565 75.290.713.120 1.TSCĐ hữu hình 221 41.172.067.384 42.166.650.459 - Nguyên giá 222 75.440.825.037 73.176.743.754 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 (34.268.757.653) (31.010.093.295) 2.TSCĐ thuê tài 224 - Nguyên giá V.8 V.9 - - 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 - - 3.TSCĐ vô hình 227 27.427.098.978 18.574.409.341 - Nguyên giá 228 29.416.777.800 19.758.224.300 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 (1.989.678.822) (1.183.814.959) 4.Chi phí xây dựng dỡ dang 230 V.11 2.933.683.203 14.549.653.320 III.Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - V.10 - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 242 - - IV.Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 4.504.920.000 5.827.811.600 1.Đầu tư vào công ty 251 - - 2.Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3.Đầu tư dài hạn khác 258 6.634.920.000 (Ban hành kèm theo Thông tư số 38/2007/TT-BTC ngày 18/4/2007 Bộ trưởng Bộ Tài hướng dẫn việc Công bố thông tin thị trường chứng khoán) Số : 04-08 / CBTTĐK - BT6 BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT Quý II Năm 2008 CÔNG TY CỔ PHẦN BÊ TÔNG 620 CHÂU THỚI I BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN STT I Nội dung Tài sản ngắn hạn Số dư đầu kỳ 01/01/2008) Số dư cuối kỳ 30/06/2008) 490,024,594,285 502,651,539,228 Tiền khoản tuơng đương tiền 37,201,783,090 39,974,816,937 Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 15,884,052,000 8,885,462,000 Các khoản phải thu ngắn hạn 208,685,752,590 221,661,072,334 Hàng tồn kho 225,877,950,118 230,542,156,442 2,375,056,487 1,588,031,515 216,852,746,985 237,508,623,869 - - 80,902,029,694 87,493,330,675 49,086,387,781 58,380,106,255 - - _ Tài sản cố định thuê tài 11,873,059,455 5,705,345,666 _ Chi phí xây dựng dở dang 19,942,582,458 23,407,878,754 - - 133,529,149,286 148,200,031,191 2,421,568,005 1,815,262,003 III TỔNG CỘNG TÀI SẢN 706,877,341,270 740,160,163,097 IV Nợ phải trả 393,107,100,921 423,236,070,529 Tài sản ngắn hạn khác II Tài sản dài hạn Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định _ Tài sản cố định hữu hình _ Tài sản cố định vô hình Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài dài hạn Tài sản dài hạn khác Nợ ngắn hạn 304,966,241,409 331,940,219,925 88,140,859,512 91,295,850,604 V Nguồn vốn chủ sở hữu 313,770,240,349 316,924,092,568 Vốn chủ sở hữu 302,980,052,258 303,157,623,421 _ Vốn đầu tư chủ sở hữu 109,978,500,000 109,978,500,000 _ Thặng dư vốn cổ phần 122,689,948,000 122,689,948,000 _ Vốn khác chủ sở hữu - - _ Cổ phiếu quỹ - - _ Chênh lệch đánh giá lại tài sản - - Nợ dài hạn - - _ Các quỹ 41,774,825,323 51,661,062,339 _ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 28,536,778,935 18,828,113,082 - - Nguồn kinh phí quỹ khác 10,790,188,091 13,766,469,147 _ Quỹ khen thưởng, phúc lợi 10,790,188,091 13,766,469,147 _ Nguồn kinh phí - - _ Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ - - 706,877,341,270 740,160,163,097 _ Chênh lệch tỉ giá hối đóai _ Nguồn vốn đầu tư XDCB VI TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN II KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng doanh nghiệp sản xuất, chế biến, dịch vụ…) STT Chỉ tiêu Quý II Năm 2008 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Lũy kế 211,508,395,910 392,531,158,581 - Các khoản giảm trừ doanh thu - Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 211,508,395,910 392,531,158,581 Giá vốn hàng bán 193,179,503,911 352,494,684,891 18,328,891,999 40,036,473,690 Doanh thu hoạt động tài 2,772,145,407 3,576,707,032 Chi phí tài 4,332,094,070 11,070,970,449 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp - - 4,240,268,608 8,062,817,804 12,528,674,728 24,479,392,469 1,023,160,309 1,087,089,309 54,562,986 1,047,729,589 968,597,323 39,359,720 13,497,272,051 24,518,752,189 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp 3,779,236,174 6,865,250,613 16 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 9,718,035,877 17,653,501,576 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 17 Lãi cổ phiếu 18 Cổ tức cổ phiếu Tp Hồ Chí Minh, ngày 25 tháng 07 năm 2008 T ỔNG GIÁM ĐỐC NGUYỄN HÙNG CÔNG TY CỔ PHẦN BÊ TÔNG 620 CHÂU THỚI Km 1877, Quốc lộ 1K, Xã Bình An, Huyện Dĩ An, Tỉnh Bình Dương BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ Tại ngày 30 tháng 06 năm 2008 Đơn vị tính: đồng Việt Nam TÀI SẢN Mã Thuyết số minh Số cuối kỳ Số đầu năm A TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 502,651,539,228 490,024,594,285 I Tiền khoản tương đương tiền 110 39,974,816,937 37,201,783,090 Tiền 111 23,891,410,567 35,701,783,090 Các khoản tương đương tiền 112 16,083,406,370 1,500,000,000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 8,885,462,000 15,884,052,000 Đầu tư ngắn hạn 121 17,082,052,000 16,917,052,000 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 (8,196,590,000) (1,033,000,000) III Các khoản phải thu 130 221,661,072,334 208,685,752,590 Phải thu khách hàng 131 121,364,196,214 106,532,168,011 Trả trước cho người bán 132 6,995,786,735 4,635,388,171 Phải thu nội 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các Công ty cổ phần cơ khí  và xây dựng Bình Triệu BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT Quý 2 Năm 2008 I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN STT Nội dung  Số dư đầu kỳ   Số dư cuối kỳ  01/01/2008  30/06/2008          47,128,691,025           91,709,147,270 I Tài sản ngắn hạn Tiền và các khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Các khoản phải thu Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác       22,339,954,589       15,575,435,943         3,595,265,463 II Tài sản dài hạn           1,537,615,927           10,377,769,376 Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định   ‐ Nguyên giá TSCĐ hữu hình   ‐ Giá trị hao mòn lũy kế TSCĐ hữu hình   ‐ Nguyên giá TSCĐ vô hình   ‐ Giá trị hao mòn lũy kế TSCĐ vô hình   ‐ Chi phí xây dựng cơ bản dở dang Bất động sản đầu tư   ‐ Nguyên giá   ‐ Giá trị hao mòn lũy kế Các khoản đầu tư tài chính dài hạn Tài sản dài hạn khác              15,000,000         1,035,641,106       12,360,813,186      (11,395,387,853)                 15,000,000               875,794,555           12,435,098,901         (11,629,520,119)              70,215,773                 70,215,773         5,618,035,030               845,009,532           10,014,840,333           52,130,849,808           24,560,161,632             4,158,285,965             9,000,000,000            486,974,821               486,974,821 III Tổng tài sản         48,666,306,952         102,086,916,646 IV Nợ phải trả         40,868,300,096           92,436,256,381 Nợ ngắn hạn Nợ dài hạn       39,965,300,096           91,539,446,635            903,000,000               896,809,746 V Nguồn vốn chủ sở hữu           7,798,006,856             9,650,660,265 Vốn chủ sở hữu   ‐ Vốn đầu tư của chủ sở hữu       13,180,262,313           13,180,262,313 VI   ‐ Thặng dư vốn cổ phần   ‐ Cổ phiếu quỹ   ‐ Các quỹ   ‐ Lợi nhuận chưa phân phối Nguồn kinh phí và quỹ khác            445,617,017               445,617,017            351,956,011               351,956,011        (5,835,836,877)           (3,939,453,468)           (343,991,608)              (387,721,608) Tổng nguồn vốn         48,666,306,952         102,086,916,646 II‐A. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng đối với các doanh nghiệp sản xuất, chế biến, dịch vụ…) Kỳ báo cáo  Qúy 2‐2008  STT Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng và dịch vụ         9,968,479,074 Các khoản giảm trừ                           ‐ Doanh thu thuần về bán hàng và dịch vụ         9,968,479,074 Giá vốn hàng bán         8,630,867,540         1,337,611,534 Lợi nhuận gộp về bán hàng và dịch vụ Doanh thu hoạt động tài chính            123,574,845 Chi phí tài chính            109,851,370 Chi phí bán hàng                           ‐ Chi phí quản lý doanh nghiệp            241,563,444 10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh         1,109,771,565 11 Thu nhập khác            467,462,601 12 Chi phí khác                           ‐ 13 Lợi nhuận khác            467,462,601 14 Lợi nhuận trước thuế         1,577,234,166 15 Thuế thu nhập phải nộp                           ‐         1,577,234,166 16 Lợi nhuận sau thuế 17 Thu nhập trên mỗi cổ phiếu                       1,250 18 Cổ tức trên mỗi cổ phiếu Lũy kế ‐ 2008           13,989,457,182                              ‐           13,989,457,182           11,823,894,490             2,165,562,692               143,061,403               195,530,626                 10,118,836               991,153,891             1,111,820,742               898,254,667                              ‐               898,254,667             2,010,075,409                              ‐             2,010,075,409                          1,594                              ‐ CÔNG TY CP CƠ KHÍ & XD BÌNH TRIỆU KẾ TOÁN TRƯỞNG                    TỔNG GIÁM ĐỐC BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2 năm 2008 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình