Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2011 - Công ty Cổ phần Cơ điện và Xây dựng Việt Nam

Trang 1

CONG TY GP CO BIEN VA XÂY DỰNG VIỆT NAM Mẫu số B 01 - DN

(MECO JSC) Ban hành theo QÐ số 15!2006(QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC BANG CAN ĐỐI KẾ TỐN 7 Ngày 31 tháng 03 năm 2011 BÁO CÁO LẦN 1 Đơn vị tỉnh: VNĐ TÀI SẲN MÃ SỐ Tư SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 1 2 3 + 3

ÍA TÀI SÂN NGAN HAN (100=110+120+130+140+150) 100 1889139219972 —_ 1874657163743]

| Tiền và các khoản tương đương tiền 10 514871086008) — 384239724897]

h Tiến ¬ 11 Vor 34850.248805| — 13324888889

2 Các khoản tương đương tiên 112 480020838200| 349914885968

|I Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 v.02 66.867.853.419| 6.867.853.419

L Đầu tư ngắn hạn 124 66867858449| — 66887853419

2 Dự phơng giảm giá đầu tư ngắn hạn ƒ) 129 7

Ii, Cc khodn phải thu ngắn hạn 430 ‘477.600.836.880 592.176.192.277]

Phải thụ khách hàng |_ tt 298.713.316.806] — 37696329549

2 Tr tước cho người bán 168991.890.280| — 203980790897 |

3 Phải thu nội bộ ngắn hạn — „ — |&PhảihutheotếnđộkếhoạchHĐXD 5 Các khoản phải tụ khác 136 v0 21382888401| — 12888331479 b Dự phịng phải thụ ngắn hạn khĩ đổ ƒ) 139 (1467225893)| — (1487.225593) —— |N-Hàngtồnkho _ 10 588.360047499| — 587377623455] 1 Hang tn kno 1 v0 589571730257| — 588589308513 2 Dự phỏng giảm giá hàng tổn kho () 149 (1211.883088) (1.211.883 058) IV Tài sản ngắn hạn khác 150 41.439.397.469] 64.995.769.725| | Chi phí trả trước ngắn hạn 151 618.528.326| 603.433.495

- Thuế GTGT được khấu trừ 182 780706817| —_ 1498847249

3 Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 18 Y0 |

|, Tà săn ngăn hạn khác 168 33,060.163.326| — 49495883736

B - TÀI SẲN DÀI HẠN (200=210+220+240+250+260) 20 461789638327| — 432587.507.48|

| Các khoản phải thu dai han _ 210 |

| Phải thụ dải hạn của khách hàng z1

2 Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc _ 22 _

3, Phai thu dai han nội bộ, 23 | V08 |

[4 Phi thu dài hạn khác 218 vor |

Trang 2

[2 Ti sdn cin thus ta chinh 24 V08 2413023871 2794.981279 | = Nowa ois _ 25 ° 4.361.838.807 4.381.838.507 - Giá íị hao mơn lũy kế (7) 226 _ | (4.998.872.536) (1.886.906.228) Tài sản cố đnh vơ hình Zr v.10 11.841.10ï| 12872714 - Nguyên giá 228 59,230,000 _ 8828000)

| = Gia tr hao man lay Ké(") 229 (47.688.893) (46.387.220)

“Chỉphíxây dựng cơ bản dỡ dang 230 VI 22.488.802.797] 20.840.413.715

|II Bất động sản đầu tư 240 V42

|-Ngyêngá mn

~ Gi tr hao mon luý kế () 242

ÌV Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 311.927.301.161] — 287329300824

| Đấu tư vào cơng tycon ZI 8996.104883 ˆ—_ 57088104040]

2 Đầu tự vào cơng ty liên Kết, lên doanh 252 185.762.760.110 175.762.750.110 |

| Đầu tư đãi hạn khác 258 V48 57030400000| —— 56930400000

|4 Dự phịng giảm gia du tu tai chính dai han (*) z (881.953.512) (861.953.512)

|V Ti sản dài hạn khác 260 387802701 367.983.951

|L Chí phítrả trước dài hạn 2t via 7,243,760] 7828 000

2 Tài sản thuế thu nhập hỗn lại 22 vi ¬ | Tài sản dài hạn khác 28 360,358.954| “360.358.951

TONG CONG TAI SAN (270=100+200) 270 2.120.898.858.899| 2.107.244.670.791|

NGUỒN VỐN 1 MÃSỔ | TT] sốcUỐIKỲ | SốĐÁUNĂM

? 3 + 5

| - NỢ PHẢI TRẢ (300=310+330) 300 1354.981233313| 1.322857.239213|

|I-Nợ ngắn han 310 980.230.798.902} 922.372.242.770]

|: Vay và nợ ngắn hạn att VAS 636.005.580.313] 594.121.534.497 |

2 Pai tr cho người bán 312 71.200.862,330| _93.211.445.917

| Người mua tr ibn trade 313 14487223224 121.810.251.924

4 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 3 v.16 28210435980| — 1892374383

Phải tả người lao động 315 8.311.197.474| 9.177.860.388 |

6 Chi phi pha rả 316 var 34584688281| 27.209.576.645

| Phải tả nội bộ 317

8 Phi trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 — |

|ð- Các khoản phải r, phải nộp ngắn hạn khác 319 v.i8 4973158472)| — 48334874236

10 Dự phỏng phải trả ngắn hạn 320 |

11 Quý khen thưởng, phúc lợi 323 9.188.268.620| 9.463.166.620 |

| Nợ dài hạn 330 374750434411] 400.184.996.443]

1 Phair i Ran ngutl bn 331 -

2 Phải trả dài hạn nội bộ 32 | VAe — |

Phải trả dài hạn khác 333 111.089.605.000] 120.373.606.000

4 Vay va ng dai han 3 v20 25986827240| 278.443.103.304

Thuế thu nhập hỗn lại phải tả 386 Với _

ồ Dự phịng trợ cấp mất việc làm, 386 1.469.108.936] 1.084.851.775 |

Trang 3

— ee ee ee 7 Dự phịng phải trả dài hạn _ 38T —

| Doanh thu chưa thực hiện 38 _ 2.583.250.046| —_ 283.698.384

Quý phát tiển khoa học và cơng nghệ 339

* | - VỐN CHỦ SỞ HỮU (4004105420) 400 765.917.625.586) 784.687.431.578}

[Vin chi show 410 v22 T68.TTT.197.819| T84 ã41.636.138

n đầu tư của chủ sở hữu 41 —_ 846000000000 548000000000| tặng dư vốn cổ phần 412 169.300.618.000] — 189300618000 Yốn khác của chủ sở hữu 418 [6.08 phi guy) _ “4 (7.382.428.519) [5 chénh lech đămh gá lại gi sản — 418 Chẽnh lệch tỷ gi hối đối 46 7 Quỹ đầu tư phát tiển 47 20823.016.829 Quý đự phĩng ti cính — 418 3.945 509,439]

8 Quý khác thuộc vốn chủ sở hữu 49 -

0, Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối “ 63.100.362 127 L1 Nguồn vốn đấu tự XDC8 ˆ - 4t 4 12 Quỹ hồ tợ sắp sếp doanh nghiệp [| " "”- | Nguồn kinh phí và quỹ khác 430 140.427,707| 145.196.443] U.Ngiớn khi phí = | Nguồn kinh phí đã hình thành TSCB 433 140427107] 146796443

TONG CONG NGUON VON 440 2.120,898.858.899] 2.107.244.670.794]

§ CÁC CHỈ TIÊU NGỒI BẢNG CĂN ĐỐI KẾ TỐN

- CHỈ TIÊU THUYẾT MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM

Trang 4

CONG TY CP CO BIEN VA XAY DUNG VIET NAM Mẫu số B 02 - DN

(MECO JSC) Ban hành theo QÐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 2010312006 của Bộ trưởng BC

BAO CAO KET QUA HOAT BONG SAN XUẤT KINH DOANH

Quý 1 nam 2011

Đơn vị tính: VNĐ

Z Luy ké từ đầu năm đến cuối

Chỉ tiêu wa ss] vet Sự1 quý này

Nămnay | Nămtước | Nămnay | Nămtước |t.Doa 01 | VI26 |B52881989389 |81.374.883.807 |352881986.339 |81374883807 |2 Các khoản giảm trừ doanh thu 0 | V2 -Đesnh hụ hốn sýbán hàng và cung cấp DV (0 =01 -02) | 0 VIZ7 Ìa2ats86a33 |s1374883807 |a52a61 966.300 |81.374.863.807 4 Giá vốn hàng bán —_ 41 | VI28 522137351673 |73873 944.111 |2 137 361673 |73873.94.111 Lợi nhuận gộp về bản hàng và cung cấp DV (20= 10-14) | 20 30.744,634.660 | 7.700.919,696 | 30.744.634,660 |7.700.919.696 6 Doanh thu hoạt động tài chính |_21_| [16537636327 [15482.176.429 |18537636.357 15.482.176.429 [7 Chỉ phí tà chính 22_ | V0 |18718.284.159 |6.550.840.626 | 18.718.204.159 | 6.550.840.6026 | |- Trong đĩ: Chỉ phí li vay 2 18.160.673.200 | 6.394.353.864 | 10.160.673.200 | 6.394.353.884 8 Chí phí bán hàng z 1883773617 | T88.8T3.388 |1533773.817 |_ 735.873.366 | 9 Chi phi quản lý doanh nghiệp —_ 2 2.347.186.224 1.227.498.572 2347.185.224 | 1.227.498.572 10 Lợ nhuận thuần từ HĐKD (30=20+(21-22)424+25)) |_30 23.883.048.087 | 14.888.883.581 |28683,048 087 |14.688 883 58! 11 Thủ nhập khác $1 1886.818 | 4229835⁄4| 1885818| 42298354 12 Chỉ phí khác + 472414253 | — 448535 472474253 | —_ 449536 | 13 Lợ nhuận khác (40 = 31 - 32) 40 (470808.435)|_ 41848819 | (470608.438)|_ 41848819 14 Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế (50 = 30 + 40) 50 28212489862 | 14.710.732 380 |26.212439.852 | 1.710732380 | |t5 Chỉ phí thuế TNDN hiện hành 51_| vist [8801.103278 |1.831.3⁄1.548 |8 901.103.278 | 1.831.341.548

Trang 5

oS ưệ

CONG TY CP CO BIEN & XAY DUNG VIET NAM (MECO JSC) Mẫu số: B 03 - DN

Ban hành eo Quyết định sở 15/2006/0Đ-BTC ‘ngdy 2003/2006 của Bộ trường Bộ Tài chính

BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ

*

(Theo phương pháp gián tiếp) Quý 1-2011

ˆ canes was | MVET| WOPRE TORI Wan BEN UG GUT AT

nH NAM NAY NĂM TRƯỚC

T j5 + 3

1- Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh

| 1 Lợi nhuận trước thuế of 26.212.439.652| 14,710.732.380 | 2 lu chinh cho các khốn [oy 7.423.111.806| 5.838.016.468

- Khẩu hao TSCĐ o | — 7320384248] 8008833388

- ác Khoản dựphơng —_ — man " c = Lal lỗ chênh lệch tỷ giá hối đối chưa thực hận độ 7

~ Lãi, lỗ từ hoạt động đầu tư ¬m (18.057.946.738) | (.859.870755)

| -ewmpwiarvay os | | -— 18190873298] 6.904.383.864 = Tang, giám các khoản phải thu © 198.146.822.484] (8.837.229.756) + Téng giém hang tén kho ` _ “m1 19017.876.286 (68344608748)

- - Tăng giảm chỉ phí tr trước 3z (1471.881) 1.709.674 : - Tiển lãi vay dirs cĩ 3 | (26.664.511,932)| _(9.070.160.424)

| - muế bu nhạp doanh nghp đã nộp — | (679.489.689) (646.750.691)|

| Tién thu knd rhs dong kinh doanh tw |, 41.076.381.767 64189607146

- Tiển chí khác cho hoại động kinh doanh el (90.604.887.000)| _(18.491.105.872)| lu chuyển ẩn thuần từ hoạt động kinh doanh |_ 29 190.927.812.168 5.199.460.008

I+ Lưu chuyển tiển từ hoạt động đấu tư |

aces a Sins Ay Ging TSB, BĐS đầu ki lễ Sỹ (2494.886841) (378009aòr) 2 Tiển thu từ thanh lý, nhượng bán TSCĐ, BĐS đầu tư 36.363.636

và các tài sản dài hạn khác 2z |_ “|

3 Tin chi cho vay, mua các cơng cụ nợ của đơn vị khác | 99 (395.114.927.400) Tin thu hổ cho vay, bán lạ các cơng cụ nợ của đơn vị thác | „„ 346.899.211.600 5 Tién chí đầu tư gĩp vốn vào đơn vị khác ae (23.998.000.500)| (21.022786817)

| 6 án thụ hổ đầu tu 9p vin va don v Khao 25

7 Tiền thu lãi cho vay, cổ tức và lợi nhuận được chía_ | ạy |_ — 1249649882] — 3882780089| | Lưu chuyến tiến thuần tử hoạt động đầu tự 3o (28.243.247.459)| (89.420.466.903)

- M- Luu chuyén tién từ hoạt động tài chính ; “|

- 1

Trang 6

THUYẾT LUỸ KẾ TỪ ĐẦU NĂM ĐẾN CUỐI QUÝ NÀY

cul meu s6 TÊN os ante 1 2 3 + 3 7 i trp a spr nhận vốn gĩp của or 7 57000176000 Pie a eee MMT T (97.382.428.513)| 3 Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận được 38 228.653.403.628| 86.327272935 4 Tiền chỉ trả nợ gốc vay — | ae (203.063.652.686)| (106.451.952.968)

| 5 Tin ch tả no thu tai chinh S8 — (280827000) (81.810.000)

6 Cổ tức, ợi nhuận đã trả cho chủ số hữu 36 (52.890.000) Lưu chuyển tiến thuần từ hoạt động tài chính _ “ (14.053.204.871)| _ 36.740.794.987

| ta chuyển tiển thuần trong kỳ (50=20+30+40) 50 151.631.360.138) (27.489,202.928)

| Tién và tương đương tiền đầu kỳ 60 36.239.724.867] ‘9

| Anh hưởng của thay đổi tỷ giá hối đối quy đổi ngoại tệ 61

Trang 7

CƠNG TY Cổ PHẦN CƠ ĐIỆN VÀ XÂY DỰNG VIỆT NAM

Địa chỉ: Ngõ 102 Trường Chỉnh, phường Phương Mai, quận Đống Đa, Hà Nội BAO CAO TAI CHINH TONG HOP

Quy 1 năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 201 1 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính tổng hợp mm mm BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH TONG HOP Quy 1 nim 2011 DAC DIEM HOAT DONG CUA CONG TY Hình thức sở hữu vốn : Cơng ty cổ phần

Lĩnh vực kinh doanh : Xây dựng, dịch vụ, sản xuất

Hoạt động kinh doanh chính trong năm:

Về cơ khí và điện: chế tạo, sửa chữa, lấp đặt thiết bị phụ tùng cơ khí phục vụ nơng, lâm, diêm nghiệp, thủy lợi và xây dựng; Chế tạo thiết bị nâng hạ máy và rên chế biết

phê, mía, đường, chè; Lắp ráp xe tải nhỏ phục vụ nơng thơn;

i bơm đến 8.000m3/

35KV; Chế tạo tủ điện hạ thể, tủ điều khiển trung tâm phục vụ thủy lợi và cơng nghiệp chế

biến; Sản xuất và kinh doanh điện;

~ đầu mối, kênh mương, kè và đập; Xây lắp các cơng trình dân dụng, hệ Về xây dựng: Đầu tư xây dựng cơ sở hg ting nơng thơn; xây dựng cơng trình thủy lợi: hồ xử lý nước thải

sơng nghiệp, nước sạch nơng thơn và vệ sinh mơi trường; Chế tạo vỏ bọc che cơng trình

cơng nghiệp; Đào đắp đất đá, san lắp mặt bằng, phát triển ha tầng;

~ Về thương mại và địch vụ: kinh doanh nội địa và xuắt nhập khẩu các loại vật tư máy mĩc thiết bị, hĩa chất phục vụ nơng nghiệp (trir Hi sa chất Nhà nước cắm) và chế biến nơng

sản;

Kinh doanh lương thực, thực phẩm và nơng lâm sản; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây đụng, gương, kính, ván nhân tạo, Cho thuê nhà ở, văn phịng làm việc, kho bãi, nhà xưởng, Kinh doanh khách sạn và địch vụ lữ hành (khơng bao gồm kinh doanh phịng hát Karaoke, Vũ trường, quán bar);

~ _ Đầu tư xây dựng cơng trình nơng nghiệp, lâm nghiệp, diễm nghiệp, thủy lợi, cơng nghiệp, cdân dụng, giao thơng, cơ sở hạ ting nơng thơn;

~_ Kinh doanh bắt động sin;

Khai thác khống sản, tài nguyên; Khai thác vật liệu xây dựng (đắt, đá, cát, sỏi) bao gồm cả

khảo sát, thăm dị và chế biển (trừ các Khống sản Nhà nước cắm);

Khoan phụt vữa, ximăng, gia cĩ chống thắm và xử lý nền mĩng cơng trình xây dựng; Chống

thấm nàn và hân độ than đập cơng trình thủy lợi, thủy điện;

'Nạo vét sơng ngịi, cửa sơng, cửa biển, Sản xuất bê tơng đầm lăn và bê tơng các loại; Xây cdựng giao thơng đường bộ và đường sắt; Xây dựng cơng trình dân dụng và cơng nghiệp; Thí nghiệm vật liệu xây dựng;

~ Chế tạo, lắp đặt thiết bị và phụ tùng cơng trình thủy lợi và thủy điện; Chế tạo, lắp đặt và sửa chữa cơng trình nhà máy chế biển sản phẩm nơng lâm nghiệp; chế tạo và lắp đặt cơng trình

khung nhà kết cầu thép;

> Balu tư kinh đoanh nhà máy thủy điện, khu đơ thị, hạ tằng khu cơng nghiệp, khu nhà cao tầng;

~_ doanh dich vụ quản lý nhà chung cư, Cho thuê máy mĩc thiết bị: Kinh doanh đại lý xăng từng máy xây dựng; Kinh doanh phương tiện vận tải; Kinh doanh địch vụ nhà hàng; Kinh Kinh doanh vật liệu xây dựng, vật liệu điện và kim khí khác; Kinh doanh thiết bị va phy

đầu; Đại lý ký gửi hing hĩa;

~ Giáo đục mầm non, giáo dục tiểu học, giáo dục trung học cơ sở, giáo dục trung học phổ thơng, giáo dục trung học chuyên nghiệp, cao đẳng và đại học; Dạy nghề ngắn hạn, dài hạn

Trang 8

CƠNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN VÀ XÂY DỰNG VIỆT NAM

Địa chỉ: Ngõ 102 Trường Chỉnh, phường Phương Mai, quận Đồng Đa, Hà Nội

BAO CAO TAI CHINH TONG HOP

“Quý | năm tài chỉnh kết thúc ngay 31 thing 12 nim 2011 Ban thuyét minh Báo cáo tài chính tổng hợp

và chế biến lương thực, thực phẩm (chỉ được hoạt động sau khi cơ quan Nhà nước cĩ thẩm

quyền cho phép);

~_ cơng nghiệp; Thiết kế tổng mặt bằng, kiến trúc nội, ngoại thất: đối với cơng trình xây dựng dân dụng,

~ Thiết kế kết cấu cơng trình din dụng; ~ Thiết kế cơng trình thuỷ điện, thuỷ lợi;

~ _ Thiết kế lắp đặt thiết bị cơ khí cơng trình thuỷ điện;

Giám sát thí cơng xây dựng loại cơng trình dân dụng và cơng nghiệp, thuỷ điện trong lĩnh

Yực chuyên mơn giám sát: Xây dựng và hồn thiện; Mơi giới bắt động sản;

~_ Định giá bất động sản; Sàn giao dịch bắt động sản;

“Tư vấn, quảng cáo, quản lý bắt động sản; ~_ Lấp đặt máy mĩc và thiết bị cơng nghiệp;

Lắp đặt hệ thống thang máy, cầu thang tự động, các loại cửa tự động, hệ thống đèn chiếu sáng, hệ thống hút bụi, hệ thống âm thanh và hệ thống thiết bị dùng cho vui chơi giải trí, ~ tốn, chứng khốn) Hoạt động tư vấn quản lý (Khơng bao gồm tư vấn pháp luật, tài chính, thuế, kiểm tốn, kế 4 Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp trong năm tài chính cĩ ảnh hưởng đến Báo cáo tài chính tổng hợp II NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KÉ TỐN 1 Năm tài chính Năm tài chính của Cơng ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm, Năm tải chính 201 1 là năm tài chính thứ 6 của Cơng ty kể từ khi chuyển đổi hình thức sang cơng ty cỗ phần

2 Đơnyị tiền tệ sử dụng trong kế tốn

'Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế tốn là Đồng Việt Nam (VND) Tl CHUAN MVC VA CHE BO KE TOAN AP DUNG

1 Chế độ kếtốnáp dụng

Cơng ty áp dụng Chế độ Kế tốn Doanh nghiệp Việt Nam

2 Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế tốn và chế độ kế tốn

Ban Lãnh đạo đảm bảo đã tuân thủ đầy đủ yêu cầu của các chuẩn mực kế tốn và chế độ kế tốn doanh nghiệp 'Việt Nam hiện hành trong việc lập Báo cáo tài chính

3 Hình thức kế tốn áp dụng

Cơng ty sử dụng hình thức chứng từ ghỉ sổ theo chương trình kế tốn trên máy vi tính

IV CÁC CHÍNH SÁCH KẺ TỐN ÁP DỤNG

1 Cơ sở lập Báo cáo tài chính tổng hợp

Báo cáo tài chính tổng hợp được trình bảy theo nguyên tắc giá gốc

Trang 9

Địa chỉ: Ngõ 102 Trường Chỉnh, phường Phương Mai, quận Đống Đa, Hà Nội

Quý 1 năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011

Bản thuyết mình Báo cáo tài chính tổng hợp

Các don vi true thuộc hình thành bộ máy kế tốn riêng, hạch tốn phụ thuộc Báo cáo tài chỉnh của tồn Cơng ty được lập trên cơ sở tổng hợp báo cáo tải chính của các đơn vị trực thuộc Doanh thu và số dư giữa các đơn vị trực thuộc được loại trừ khi lập báo cáo tài chính tổng hợp vin 10 gdm: ‘Van phong Céng ty ~ Chỉ nhánh Tuyên Quang ~ Chỉ nhánh Thanh Hĩa ~_ Chỉ nhánh Miễn Trung ~_ Chỉ nhánh Hồ Chí Minh

2 Tiền và tương đương tiền

Tiền và các khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiễn gửi ngân hàng, tiển đang chuyển và Sắc khoản đầu tư ngắn hạn cĩ thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn khơng quá 3 tháng kế từ ngày mua, dễ ding chuyển đổi thành một lượng tiễn xác định cũng như khơng cĩ nhiều rủi ro trong việc

chuyển đổi

3 Hàng tồn kho

'Hàng tồn kho được xác định trên cơ sở giá gốc Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chỉ phí mua, chỉ phí chế biến và các chỉ phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để cĩ được hàng tồn kho ở địa điểm

và trạng thái hiện tại,

Giá xuất hàng tồn kho được tính theo phương pháp bình quân gia quyền và được hạch tốn theo

phương pháp kê khai thường xuyên

Dự phịng giảm giá hàng tồn kho được ghỉ nhận khi giá gốc lớn hơn giá trị thuần cĩ thể thực hiện

uve, Gid tr thuân cĩ thể thực hiện được là giá bán ước tính của hàng tồn kho trừ chỉ phí woe tính để hồn thành sản phẩm và chỉ phí ước tính cần thiết cho việc tiêu thụ chúng

4 Các khoản phải thu thương mại và phải thu khác

Các khoản phải thu thương mại và các khoản phải thu khác được ghí nhận theo hĩa đơn, chứng từ

DDE Phong phi thu Kho 4 được lập cho từng khoản nợ phải thu khĩ địi căn c vào tuổi nợ quá hạn của các khoản nợ hoặc dự kiến mức tốn thất cĩ thẻ xảy ra, cụ thể như sau: + _ Đối với nợ phải thu quá hạn thanh tốn:

~ 30% giá trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn dưới 1 năm

50% giá trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn từ | năm đến dưới 2 năm ~ _ T0% giá trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn từ 2 năm đến dưới 3 năm ~ 100% giá trị đối với khoản nợ phải thu quá hạn từ 3 năm trở lên

ĐĐẶI Với nợ phải thu chưa quá hạn thanh tốn nhưng khĩ cĩ khả năng thụ hỒi: căn cứ vào dự kiến mức tơn thất để lập dự phịng

$ Tài sản cố định hữu hình

đội sản cổ định được th hiện theo nguyên giá trừ hao mịn lũy kế, Nguyên giá tải sản cố định bao gồm tồn bộ các chỉ phi ma Cơng ty phải bỏ ra để cĩ được tài sản cổ định tính đến thời điểm đưa tài sản đĩ vào trạng thái sẵn sàng sử dụ - Các chi phi phát sinh sau ghỉ nhận ban đầu chỉ

được ghi tăng nguyên giá tài sản cố định nị các chỉ phí này chắc chắn làm tăng lợi ích kinh tế

trong tương lại do sử dụng tài sản đĩ Các chỉ phí khơng thỏa mãn điều kiện trên được ghỉ nhận là chỉ phí trong ky

Trang 10

CƠNG TY CỔ PHẦN CƠ ĐIỆN VÀ XÂY DỰNG VIỆT NAM Địa chỉ: Ngõ 102 Trường Chỉnh, phường Phương Mai, quận Đồng Đa, Hà Nội

Quy I nam tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bản thuyết mỉnh Báo cáo tài chính ting hợp

'Khi tài sản cố định được bán hay thanh lý, nguyên giá và khấu hao lũy kế được xĩa số và bắt kỳ khoản lãi lỗ nào phát sinh to việc thanh lý đều được tính vào thu nhập hay chỉ phí trong kỳ

Tài sản cố định được khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa trên thời gian hữu dụng ước

tính Số năm khẩu hao của các loại tài sản cổ định như sau: Loại tài sản cổ định "Nhà cửa, vật kiến trúc 20-50 Máy mĩc và thiết bị 7-12 Phương tiện vận tải, truyền dẫn 6-20 “Thiết bị, dụng cụ quan ly 3-10 Tài sản cố định khác 4-6 6 Tài sản cố định thuê tài chính

trừ hao mịn lũy kế Nguyên giá tài sản cổ định thuê tài chính là giá thấp hơn giữa giá trị hợp lý của tài sản thuê tại thời điểm khởi đầu của hợp đồng thuê và giá trị hiện tại của khoản thanh tốn

tiền thuê tối thiểu Tỷ lệ chiết khẩu để tính giá trị hiện tại của khoản thanh tốn tiên thuê tối thiểu

cho việc thuê tải sản là lãi suất ngằm định trong hợp đồng thuê tài sản hoặc lãi suất phỉ trong hợp đồng Trong trường hợp khơng thể xác định được lãi st ngầm định trong hợp đồng thuê thì sử

đụng lãi suất tiền vay tại thời điểm khởi đầu việc thuê tài sản

Tài sản cố định thuê tài chính được khấu hao theo phương pháp đường thẳng dựa trên thời gian

bữu dụng ước tính Số năm khẩu hao áp dụng cho T§CĐ thuê tải chính (phương tiện vận ti, mây,

mĩc thiết bị) là 04 năm

7 Tài sản cố định vơ hình

Phan mém máy tính

Phin mém máy tính là tồn bộ các chỉ phí mà Cơng ty đã chỉ ra tính đến thời điểm đưa phần mềm vào sử dụng Phần mềm máy vi tính được khẩu hao trong 03 năm

8 Chi phi di vay

Chi phi di vay được ghỉ nhận vào chỉ phí trong kỳ Riêng chỉ phí đi vay để đầu tư xây dựng dự án khu nhà ở cao tầng và văn phịng Dự án tại 102 Trường Chỉnh được vốn hĩa vào giá trị cơng trình

9 Đầu tư tài chính

Các khoản đầu tư vào chứng khốn, cơng ty con, cơng ty liên kết và cơ sở kinh doanh đồng kiểm

sốt được ghỉ nhận theo giá gốc

De phịng giảm giá chứng khốn được lập cho từng loại chứng khốn được mua bán trên thị

trường và cĩ giá thị trường giảm so với gid og He ta vế số sách Dự phịng tổn thất cho các khoản đầu tu tài chính vào các tổ chức kỉ khác được trích lập khi các tổ chức kinh tế này bị lỗ (trừ trường hợp lỗ theo kế hoạch đã được xác định trong phương án kinh doanh trước khi đầu tư) với mức trích lập tương ứng với tỷ lệ gĩp vốn của Cơng ty trong các tổ chức kinh tế này Khi thanh lý một khoản đầu tư, phần chênh lệch giữa giá trị thanh lý thuần và giá trị ghỉ sổ được

"hạch tốn vào thu nhập hoặc chỉ phí trong ky

10 _ Trích lập quỹ dự phịng trợ cấp mắt việc làm

Quỹ dự phịng trợ cấp mắt việc làm được dùng để chỉ trả trợ cắp thơi việc, mất việc Mức trích suỹ dự phịng hạch tốn vào chỉ phí trong kỳ Trường hợp quỹ dự phịng trợ cấp mắt việc làm khơng đủ để chỉ trợ cấp mắt việc làm là 3% quỹ lương làm cơ sở đĩng bảo hiểm xã hội và được

7

Trang 11

CONG TY C6 PHAN CƠ ĐIỆN VÀ XÂY DỰNG VIỆT NAM Địa chỉ: Ngõ 102 Trường Chinh, phường Phương Mai, quận Đồng Đa, Hà Nội

“Quý 1 năm tà chính kết thúc ngay 31 thing 12 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tải chính tổng hợp 1" 1 18 14, trợ cấp cho người lao động thơi việc, mắt việc trong kỳ thì phần chênh lệch thiếu được hạch tốn vào chỉ phí

Nguồn vốn kinh doanh - quỹ:

Nguồn vốn kinh doanh của Cơng ty bao gồm:

`Vến đầu tư của chủ sở hữu: được ghỉ nhận theo số thực tế đã đầu tư của các cỗ đơng “Thặng dư vốn cổ phần: chênh lệch do phát hành cổ phiếu cao hơn mệnh giá

Các quỹ được trích lập và sử dụng theo Điều lệ Cơng ty

Cỗ tức

CỔ tức được ghỉ nhận là nợ phải trả trong kỳ cổ tức được cơng bổ “Thuế thu nhập doanh nghiệp

Cơng ty cĩ nghĩa vụ nộp thuế thu nhập doanh nghiệp với thuế suất 25%,

Nha chế thu nhập dosnh nghiệp trong kỹ bao gằm thuế thủ nhập hện nh và thuế thu nhập “Thuế thu nhập hiện hành là khoản thuế được tính dựa trên thu nhập chịu thuế trong kỳ với thuế suất áp dụng tại ngày cuối kỳ Thu nhập chịu thuế chênh lệch so với lợi nhuận kế tốn là do điều chỉnh các khoản chênh lệch tạm thời giữa thuế và kế tốn cũng như điều chỉnh các khoản thụ nhập và chi phi khơng phải chịu thuế hay khơng được khấu trừ

“Thuế thủ nhập hồn lạ là khoản thuế thụ nhập doanh nghiệp sẽ phải nộp hoặc sẽ được hồn lại

do chénh lệch tạm thời giữa giá trị ghỉ số của tài sản và nợ phải trả cho mục đích Báo cáo tài Uf cc ncn Sear ne Ich hud Th nhập hon li phổ rà được ghỉ nhận cho tắt cả các khoản chênh lệch tạm thời chịu thuế, Tài sản thuế thu nhập hỗn lại chỉ được ghỉ nhận

khi chắc chắn trong tương lai sẽ cĩ lợi nhuận tính thuế để sử dụng những chênh lệch tạm thời

được khẩu trừ này

Giá tr ghỉ số của dải sản thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại được xem xét lại vào ngày kết thúc năm tài chính và sẽ được ghỉ giảm đến mức đảm bảo chắc chắn cĩ đủ lợi nhuận tính thuế cho

phép lợi ích của một phần hoặc tồn bộ ài sản thuế thu nhập hỗn lại được sử dụng

“Tải sản thuế thu nhập hỗn lại và thuế thu nhập hoăn lại phải trả được xác định theo thuế suất dự tính sẽ áp dụng cho năm tài sản được thu hồi hay nợ phải trả được thanh tốn dựa trên các mức thuế su cĩ hiểu lự ti ngày kết thúc năm ải chính Thuế thu nhập hỗn lại được ghỉ nhận trong Báo cáo kết quả hoạt kinh doanh trừ khi liên quan đến các khoản mục được ghi thing vio vốn chủ sở hữu khi đĩ th thu nhập doanh nghiệp sẽ được ghỉ thẳng vào văn chủ sở hữu

'Nguyên tắc chuyển đổi ngoại tệ

Các nghiệp vụ phát sinh bằng ngoại tệ được chuyển đổi theo tỷ giá tại ngày phát sinh nghiệp vụ “Chênh lệch tỷ giá phát sinh trong năm được ghỉ nhận vào thu nhập hoặc chỉ phí rong năm

“Số dư các khoản mục tiền tệ cĩ gốc ngoại tệ cuối năm được qui đổi theo tỷ giá tại ngày cuối năm ‘Vige xi lý chênh lệch ty giá hồi đối do đánh giá lại số dư cĩ gốc ngoại tệ cuỗi năm được thực,

hiện theo hướng dẫn của Thơng tư 201/2009/TT-BTC ngày 15 tháng 10 năm 2009 của Bộ Tài chính Cy thể như sau:

'Chênh lệch tỷ giá hối đối do đánh giá lại số dư cuối năm củ nha

sốc ngoại tệ được phản ánh trên Bảng cân đối kế tốn (chỉ được ghỉ bút tốn ngược lại để xố số dư vào đầu năm sau ¡ đối) và

Chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại các khoản nợ dai hạn cĩ gốc ngoại tệ cuối năm được ghi nhận vào thu nhập hoặc chỉ phí trong năm Tuy nhiên, nếu việc ghỉ nhận chênh lệch tỷ giá hồi đối của

gác khoản nợ phải trả đài hạn làm cho kết quả kinh doanh của Cơng ty bị lỗ thì một phần chênh lệch tỷ giá được phân bổ cho năm sau để Cơng ty khơng bị lỗ nhưng khoản lỗ chênh lệch tỷ giá

Trang 12

Địa chí: Ngõ 102 Trường Chinh, phường Phương Mai, quận Đống Đa, Hà Nội

BẢO CÁO TÀI CHÍNH TƠNG HỢP

Quy | nim tai chính kết thúc ngà) Bản thuyết minh Báo cáo tài chí 15 16 1 tháng 12 năm 2011 tỗng hợp

ehi nhận vào chỉ phí trong năm ít nhất phải bằng chênh lệch tỷ giá của số dư ngoại tệ dài hạn phải trả trong năm đĩ Khoản lỗ chênh lệch tỷ giá cịn lại sẽ được phân bỗ vào chỉ phí cho các năm sau với thời gian tối đa khơng quá 5 năm

Tỷ giá sử dụng để qui đổi tại thời điểm ngày: 31/12/2010 ; 18,932 VND/USD 'Nguyên tắc ghỉ nhận doanh thu và nguyên tắc xác định giá vốn

Ki bán hàng hĩa, thành phẩm, doanh thu được ghi nhận khi phần lớn rủi ro và lợi ích gắn liễn

với việc sở hữu hàng hĩa đĩ được chuyển giao cho người mua và khơng cịn tồn tại yếu tổ khơng chắc chắn đáng kể liên quan đến việc thanh tốn tiền, chi phí kèm theo hoặc khả năng hảng bán bị

trả lại

Khi cung cấp dịch vụ, doanh thu được ghỉ nhận khi khơng cịn những yếu tố khơng chắc chắn

đáng kể liên quan đến .việc thanh tốn tiền hoặc chỉ phí kèm theo Trường hợp dịch vụ được thực

hiện trong nhiều kỳ kế tốn thì việc xác định doanh thu trong từng kỳ được thực hiện căn cứ vào tỷ lệ hồn thành dịch vụ tại ngày kết thúc năm tải chính

“Tiền lãi, cỗ tức và lợi nhuận được chia được ghỉ nhận khi Cơng ty cĩ khả năng thu được lợi ích

kinh tế từ giao địch và doanh thu được xác định tương đối chắc chỉ lãi được ghỉ nhận trên

cơ sở thời gian và lãi suất từng kỳ Tiền bản quyền được gị tận trên cơ sở dơn tích phủ hợp với

hợp đồng Cổ tức và lợi nhuận được chia được ghỉ nhận cỗ đơng được quyền nhận cơ tức hoặc các bên tham gia gĩp vốn được quyền nhận lợi nhuận từ việc gĩp vốn

Đối với hoạt động chuyển nhượng đắt cĩ hạ tầng: doanh thu được ghỉ nhận khi hợp đồng chuyển nhượng đã được hai bên ký kết và bàn giao mốc giới

Đối với hoạt động xây lắp: các hợp đồng xây dựng qui định nhà thầu được thanh tốn theo giá trị

khối lượng thực hiện, doanh thu liên quan đến hợp đồng được ghỉ nhận trơng ứng với phần cơng việc đã hồn thành được khách hàng xác nhận trong kỳ

Giá vốn

Giá vốn của hoạt động chuyển nhượng đắt cĩ hạ tằng được xác định theo dự tốn đầu tư

Đối với hoạt động xây lắp: giá vốn được ghi nhận theo chỉ phí thực tế phát sinh nhưng khơng

ywợt quá tỷ lệ khốn trên doanh thu đã ghi nhận trong kỳ đối với từng cơng trình Tỷ lệ khốn dụng nhất quán cho các kỳ trong suốt quá trình thỉ cơng từng cơng trình được xác định theo từng hợp đồng gino khốn giữa Cơng ty và Xí nghiệp, Chi nhánh và được áp

Bên liên quan

Các bên được coi là liên quan nếu một bên cĩ khả năng kiểm sốt hoặc cĩ ảnh hưởng đáng kể đối với bên kia trong việc ra quyết định các chính sách tài chính và hoạt động,

Trang 13

eee

CONG TY CO PHÀN CƠ ĐIỆN VÀ XÂY DỰNG VIỆT NAM

Địa chỉ: Ngõ 102 Trường Chỉnh, quận Đống Đa, thành phố Hà Nội

“Quý 1 nam tai chính kết thúc ngày 31 tháng 12 nam 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính tổng hợp

'V- Thơng tin bổ sung cho các khoản mục trình bay trong Bảng cân đối kế tốn

- ~ Tiền mặt 1: Tiền và các khoản tương đương tiền Cuối kỳ Đơn vị tính: VNĐ Đầu năm

4.874.338.471 4.843.060.216 ~ Tiền gửi ngân hàng 29.975.910.334 8.446.333.654 ~ Tiền đang chuyển 35.475.000 ~ Các khoản tương đương tiền 48002086200 349.914.865.998 Cộng 514.871.085.005 363.239.724.867 2 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn: Cuối kỳ Đầu năm

Số lượng Giá trị Số lượng Giá trị

~ Cổ phiếu đầu tư ngắn hạn 68.867.853.419 68.867.863.419 + Cổ phiếu Cty CP ĐT&PT ĐT Long Giang 2687410 53.194.294.939 2887.410 83.194.204.949 + Cổ phiếu Cty CP Cơ điện lạnh T70000 13434208480 T70000 13434.208.480

+ Cổ phiếu Ngân hàng TMCP nhà Hà Nội 28403 239.380.000 29.403, 289 380000 + Trai phiếu đầu tư ngắn hạn

~ Đầu tư ngắn hạn khác

~ Dự phịng giảm giá đầu tư ngắn hạn

Cộng 66.867.853.419 '88 B67 853.419

3- Các khoản phải thu ngắn hạn Cuối kỳ Đầu năm

~ Phải thu về cổ phần hố 558.900 558.900

~ Phải thu về cổ tức và lợi nhuận được chia

thu người lao động

~ Phải thu khác: 21.382.296.501 12.898.772.579

Cộng 21382855401 12699331479 8 4- Hàng tổn kho Cuối kỳ Đầu năm

~ Hàng mua đang đi trên đường

~ Nguyên liệu, vật liệu 20345.113.091 18.286.267 941 = ~ Cơng cụ, dụng cụ 313.545.180 307.150.131 ~ Chỉ phí SX, KD dở dang 503.111.553.646 475.440.660.956 ~ Thành phẩm 92.342.451 T92 366.851 ~ Hàng hĩa 44890686624 93643752339 ~ Hàng gửi đi bán 118.519.295 118.519.295 ~ Hàng hố kho bảo thuế ~ Hàng hố bất động sẵn Cộng giá gốc hàng tổn kho 589.571.T30257 588.589.306.513 5- Thuế và các khoản phải thu Nhà nước Cuối kỳ Đầu năm

~ Thuế GTGT cịn được khấu trừ T.T80.706.817 14.966.472.494 ~ Các khoản thuế nộp thừa cho Nhà nước

+ Thuế thu nhập doanh nghiệp

+ Thuế GTGT

Cộng T.I80.T05.81T 14.986.472.494

6- Phải thu dài hạn nội bộ Cuối kỳ Đầu năm ~ Cho vay dài hạn nội bộ

~ Phải thu dài hạn nội bộ khác

Cộng

7 Phải thu dài hạn khác Cuối ky Đầu năm

- Ky quỹ, ký cược dài hạn 360.388.951 360.358.951

~ Các khoản tiền nhận uỷ thác

~ Cho vay khơng cĩ lãi

- Phải thu dài hạn khác

Cộng 360.358.951 360.358.951

7

Trang 14

CƠNG TY CO PHAN CO ĐIỆN VÀ XÂY DỰNG VIET NAM

Địa chỉ: Ngõ 102 Trường Chính, quận Đồng Đa, thành phố Hà Nội BẢO CÁO TÀI CHÍNH TƠNG HỢP

‘Quy 1 năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính tổng hợp

8- Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình:

Khoản mục Mách | Tạ | agree eee ! scoxnéc | Téngcéng

| — Nguyén gia TSCD haw Rink = SS dirdéu nam 12.485.642,609| 1rs37.33.316| 41,884,345.919| 1.743.072.533 34731.084.381 | Mua trong ky 531.672.364] 136.835 455] ‘568.507 819] | Đầu ư XDCB hồn thành Tăng khác | Chuyển sang BĐS đầu tư Thanh lý, nhượng bán | em ác | 3082071 12485842 819|tra1es3tssn.|41884348.919| 1.779.807 393) 735,299,602 200 Si trị hao mịn lũy kế,

Số dư đấu năm: 2.280 841.588|30480846 0| 21.629.113.305] 1.412.288.187] I578S.089740|

| Kha hao trong ky | Chuyển sang BĐS đầu tư 178.993.4475 365 655.368} 1.330.660.569] 6 1.635.886) 6.937.145.270}

Thanh lý, nhượng bán | Giảm khác

3032017 2.445836.008|338M6.01.048| 22959773874 1.474 125.083] 120.726.235.010 | _ Gia tj con lai cia TSCD HA 5

Tại ngày đầu năm 0 190:001 05 | 0.18 97 635) 20.256 282.674) — 300,783.341 7 942.004 64 L 31/03/2011 I0.020.007.604|35323004631| 18 324.5T2/046|_ 305782910) 114.573.367.190] $- Tăng, giảm tài sản cố định thuơ tải chinl

Mua lại TSCĐ thuê tải chính Tỉ lại TSCĐ thu tảichnh — —| 3/03/2017

ÍLS515844i8[ 2794.262 091] 4351836507]

"lãi hao mơn ly Kế, L L —

Tả lại T3CĐ thu ti chính -

3082017 [1285531322| 673275214 812.536] Siãt cơn lại của TSCĐ thuê TẾ,

| Tại ngay đầu năm L 31/03/2011 389366 1T8| 2405586 160 2784881279] 292,067,094] 2.120.876.877| 241302371

~ Tiển thuê phát sinh thêm được ghi nhận là chỉ phí trong năm:

~ Cân cứ đổ xác định tiền thuê phát sinh thêm:

~ Điều khoản gia hạn thuê hoặc quyền được mua tài sản:

Trang 15

CONG TY CO PHAN CO’ BIEN VA XAY DUNG VIET NAM

10- Tăng, giảm tài sản cố định vơ hình

Địa chỉ: Ngõ 102 Trường Chỉnh, quận Đồng Đa, thành phố Hà Nội

“Quý 1 năm tải chính kết thúc ngày 31 tháng 12

"Bản thuyết minh Báo cáo tài chính tổng hợp năm 2011

nsử | Bảnquyến, [Nin Phần mềm máy|_ Phánmám

Gia con la của TSCOVH as —

Tại ngây đầu năm, L 31/03/2011 12672774 2872 11.841.107 11.841.101 11- Chỉ phí xây dựng cơ bản dở dang: Cuối kỳ Đầu năm - Chỉ phí XDCB dở dang 22488802797 20540413775 Trong đĩ: Những cơng trình lớn: Mua sắm TSCĐ 280894062 586465681 Nhà máy cơ khí Văn Lâm - Hưng Yên 8.308.287.427 8586908984 Dự án khu đất 3ha Văn Lâm - Hưng Yên 10822884184 - 10139603738 Dự án Thành Cơng - Hồ Bình Dự án khu đơ thị MECO - CITY 3⁄447428M 317432834 107404540 107304540 12- Tăng, giảm bất động sản đầu tư:

Khoản mục Sổ đấu năm [Tang tong nim | Gm tongnim]| — 25cviinăm yên giá bất động sản đấu tư a —— - —] L sử dụng đất Nhà | Nha và quyền sử dụng đất ——_Siãtrịhao mơn lũy kể ——T |- Quyến sử dụng đất Nhà _ Nhà và quyền sử dụng đất Giá trị cơn lại BĐS đấu tư ————] |- Quyển sử dụng đất |-Nhà Nhà và quyền sử dụng đất

†3- Đầu tư dài hạn khác Cuối kỳ Đầu năm + Đầu tư vào cơng ty con Số lượng Giá Số lượng Giá trị

Trang 16

CONG TY CO PHAN CO BIEN VA XAY DỰNG VIỆT NAM Địa chỉ: Ngõ 102 Trường Chinh, quận Đồng Đa, thành phổ Hà Nội BAO CAO TAI CHINH TONG HOP

Quy 1 năm tài chính kết thúc ngày 31 théng 12 nam 2011

Bản thuyết minh Báo cáo tài chính tổng hợp

b Đầu tư vào cơng ty liên doanh liên kết Số lượng Giá trị Số lượng Giá trị

+ Cơng ty CP Thuỷ điện Văn Chấn 10.297.946 144.314.040.110 9.297.946 134.314.040.110 + Céng ty CP Co dién va XD Hoa Binh 224.147 2.241.470.000 224.14T 2.241.470.000 + Cơng ty CP Xây dựng thủy lợi MECO Sài 420724 4.207.240.000 420.724 4.207.240.000 + BQL DA khu đơ thị phía đơng huyện Văn

Giang 36.000.000.000 36.000.000.000 Cộng 185.762.750.110 175.762.750.110

~ Đầu tư trái phiếu .48.160.400.000 48.180.400.000 ~ Đầu tư tín phiếu, kỳ phiếu

~ Đầu tư dài hạn khác 8.870.000.000 T.TT0.000.000 Cộng 57.030.400.000 55.930.400.000 14- Chỉ phí trả trước dài hạn Cuối kỳ Đầu năm ~ Chỉ phí đi dời TSCD ~ Chỉ phí sửa chữa TSCĐ 7.243.750, 7.625.000 ~ Chỉ phí nghiên cứu cĩ giá trị lớn Cộng 1.243.750 7.625.000 18- Vay và nợ ngắn hạn Cuối kỳ Đầu năm ~ Vay ngắn hạn 648475646407 580.039.575.878 ~ Nợ dài hạn đến trả 17529942908 14081968619 Cộng 636.005.589313 $94.121.534.497 †6- Thuế và các khoản phải nộp nhà nước Cuối kỳ Đầu năm ~ Thuế GTGT 886.089.504 888,587 146 ~ Thuế xuất, nhập khẩu ~ Thuế TNDN 24.886.255.967 17.985.162.879 ~ Thuế TNCN 93.099.468 16.137.280 ~ Thuế nhà đất và tiền thuê đất 68183911 1470391 ~ Các loại thuế khác 9.162.557 19.162.557 ~ Các khoản phí, lệ phí và các khoản phải nộp khác 323 684 584 Cộng 28276.435.980 18.923.743.543 17- Chi phi phai tra Cuối kỳ Đầu năm ~ Chỉ phí phải trả 34.554.688.231 27.299.576.645 ~ Qụ dự phịng trợ cấp mất việc làm 1.169.106.936 1.084.851.775 Cộng 35723795166 28.384.228.420

18- Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác

~ Tài sản thừa chờ giải quyết ~ Bảo hiểm xã hội

~ Bảo hiểm thất nghiệp

~ Kinh phí cơng đồn

~ Phải trả về cổ phần hố

- Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn

~ Các khoản phải trả, phải nộp khác Cộng 19- Phải trả dài hạn nội bộ

Trang 17

CONG TY CO PHAN CO BIEN VA XÂY DỰNG VIỆT NAM

Địa chỉ: Ngõ 102 Trường Chinh, quận Đồng Đa, thành phố Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH TƠNG HỢP

“Quý 1 năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính tổng hợp 20- Vay và nợ dài hạn Cuối kỳ Đầu năm a- Vay dài hạn ~ Vay ngân hàng 178.768.943.096 197313773970 ~ Vay đối tượng khác ~ Trải phiếu phát hành 80000000000 80090000000 b- Nợ dài hạn ~ Thuê tài chính 1.129.329.334 1.129.329.334 ~ Nợ dài hạn khác Cộng 259.898.272.430 278.443.103.304

* Giá tị ái phiểu cĩ thổ chuyển đổ: 0.000,000.000 VNB

* Thời hạn thanh tốn trái phiếu: Hạn thanh tôn cuối cùng vào ngày 31/12/2012

~ Các khoản nợ thuê tài chính

TOTO Năm rước

[Dưới 1 năm ——

Từ 1-5 năm 345.835 152| 85,308 152| 280.527.000) 812011213)

184.364.547| 627.646 666)

[Frén 5 nam

21- Tal san thué thu nhập hỗn lại và thu thu nhập hỗn lại phải trả sa Tài sản thuế thu nhập hỗn lại

Cuối kỳ Đầu năm ~ Tài sản thuế thu nhập hỗn lại liên quan đến khoản chênh lệch tạm thời được

khấu trừ

- Tài sẵn thuế thu nhập hỗn lại iên quan đến khoản l tính thuế chưa sử dụng

- Tài sẵn thuế thư nhập hỗn lạ liên quan đến khoản ưu đãi tính thuế chưa sử dụng

~ Khoản hồn nhập tài sản thuế thu nhập hỗn lại đã được ghi nhận từ các năm trước Tài sản thuế thu nhập hỗn lại

b- Thuế thủ nhập hỗn lại phải trả ~ Khoản hồn nhập thuế thu nhập hỗn lại phải trả đã được ghỉ nhận từ các năm trước - Thuế thu nhập hỗn lại phải trả phát sinh từ các khoản chênh lệch tạm thời chịu thuế Cuốikỳ — Đẩunăm ~ Thuế thu nhập hỗn lại phải trả

Trang 18

CƠNG TY CƠ PHÀN CƠ ĐIỆN VÀ XÂY DỰNG VIỆT NAM

"Địa chỉ: Ngõ 102 Trường Chỉnh, quận Đồng Đa, thành phd Hà Nội

BAO CAO TÀI CHÍNH TƠNG HỢP

“Quý 1 năm tải chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính tổng hợp 22- Vốn chủ sở hữu a Bảng đối chiếu biến động của Vốn chủ sở hữu

Chenh 'Quỹ Khác | Lợi nhuận

len n| vấn Sahay | prin | 94hối [ngân uý|pháttiển prong tl) shủsở |chưa phản số | lEhtÿ | Cổphếu Buÿ đấu nạn say ude vn} sauté | a

đối hữu phối

A T 2 3 + 5 6 7 8 s [SS dư đấu năm tước — |emsmalnrmebnlizesami “Tăng vốn trong nm te fearon uss [Trirrr] oe.) aa asa orsa Lãi rong năm trước |msezaze|ssaaszi

Trch lập các quý 27203961 |2617203 981 242) 2694200) Ting i phi cuyển đổ |sos0esosoa| Lỗ trong năm trước oon

Đánh g số dư các TK cĩ

|oốc ngoại tệ (819246829) Tang quý ĐTPT từ thuế

[NON dược mễn găm lserasasa lsøzmssj | Cha cổ tức |<:»e

“Chi lợ nhuận cho bên ?

Ting vén trong ky

Lãi tong kỳ seats eons Tang quý ĐTPT từ thuế

|TNDN được miền gầm s6 @aseưm|

Mua lại cổ phiểu quỹ larsasn| lersesssa|

Lỗ rong kỳ

Đánh gi số dự các TK cĩ

[sĩc ngoi tệ dur 3170372014 on noone |essssm| rac nz veo 545 59009] |atessatr[nom.ram| (8936 17) b- Chỉ iết vốn đầu tư của chủ sở hữu Cuối kỳ Đầu năm

~ Vốn đầu tư của chủ sở hữu 546000000000 546000000000 ~ Thặng dư vốn cổ phần Cộng 715300611 169300618 000 _ 169300618000 T16300618.000 * Giá tị trái phiếu đã chuyển thành cổ phiếu trong năm:

* Số lượng cổ phiếu quỹ 2.520.000 CP

c- Các giao dịch về vốn đối với các CSH va phan phối cổ tức, lợi nhuận Nămnay — Nămtrước ~ Vốn đầu tư của chủ sở hữu + Vốn gĩp đầu năm 546.000.000.000 148199930000

+ Vốn gĩp tăng trong năm 400800070000 + Vốn gĩp giảm trong nam

+ Vốn gĩp cuối năm 548.000.000.000. 546.000.000.000

~ Cổ tức, lợi nhuận đã chia 25.200.000.000

d- Cổ tức

~ Cổ tức đã cơng bố sau ngày kết thúc niên độ kế tốn: + Cổ tức đã cơng bố trên cổ phiếu thường:

+ Cổ tức đã cơng bố trên cổ phiếu ưu đãi:

- Cổ tức của cổ phiếu ưu đãi lũy kế chưa được ghỉ nhận:

12

Trang 19

CONG TY CƠ PHÀN CƠ ĐIỆN VÀ XÂY DỰNG VIỆT NAM Địa chỉ: Ngõ 102 Trường Chinh, quận Đồng Đa, thành phố Hà Nị

Quy 1 năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 2 năm 2011

đ- Cổ phiếu Cuối kỳ Đầu năm

- Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành 58.800.000 58800000 ~ Số lượng cổ phiếu đã bản ra cơng chúng + Cổ phiểu phổ thơng 54800000 84800000 84800000 #800000 + Cổ phiếu ưu đãi

- Số lượng cổ phiếu được mua lại + Cổ phiếu phổ thơng 2520 000 2820000 + Cổ phiếu ưu đãi

- Số lượng cổ phiếu đang lưu hành + Cổ phiếu phổ thơng 5208000 54600000 52080000 54800 000 + Cổ phiếu ưu đãi

` Mệnh giá cổ phiếu đang lưu hành: 10000diCP

.- Quỹ kháo của doanh nghiệp Cuối kỳ Đầu năm ~ Quỹ đầu tự phát triển 20823016829 20772836089 ~ Quỹ dự phịng tài chính 349468994309 3945599439 ~ Quỷ khác thuộc vốn chủ sở hữu

Cộng 24168616265 24718434498

* Mục đích trích lập va sử dụng các quỹ của doanh nghiệp

Mục đích trích lập quỹ đầu tư phát triển, quỹ dự phịng tài chính và quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Quỹ đấu tư phát triển được dùng để bổ sung vốn điều lệ của Cơng ty

Quỹ dự phịng tài chính được dùng để:

- Bù đắp những tổn thất, thiệt hại về tài sản, cơng nợ khơng địi được xảy ra trong quá trình kính doanh;

- Bù đấp khoản lỗ của Cơng ty theo quyết định của Hội đồng quản

ÿ- Thu nhập và chỉ phí, ãi hoặc lỗ được hạch tốn trực iếp vào Vốn chủ sở hữu theo qui định của các chuẩn mực kế tốn khác

23- Nguồn kinh phí Cuối kỳ Đầu năm ~ Nguồn kinh phí được cấp trong kỳ

~ Chỉ sự nghiệp

~ Nguồn kinh phí cịn lại cuối kỳ 140427707 146796443 24- Tài sản thuê ngồi Cuối kỳ Đầu năm 1- Giá trị tài sản thuê ngồi

~ TSCĐ thuê ngồi - Tài sản khác thuê ngồi

2- Tổng số tiền thuê tối thiểu trong tương lai của Hợp đồng thuê hoạt động TSCĐ khơng hủy ngang theo các thời hạn

- Đến 1 năm ~ Trên 1-5 năm ~ Trên 5 năm

Trang 20

CƠNG TY CỎ PHÀN CƠ ĐIỆN VÀ XÂY DỰNG VIỆT NAM ja chi: Ngõ 102 Trường Chỉnh, quận Đống Đa, thành phố Hà Nội

Quý 1 năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính tổng hợp VI Thơng tin bố sung cho các khoản mục trình bày trong Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Q1/2011 25- Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ (Mã số 01) 352.881.986.333 Trong đĩ:

~ Doanh thu ban hang 345.484 603.304

~ Doanh thu cung cấp dịch vụ 1.857.801.227 ~ Doanh thu hoạt động kinh doanh BĐS

~ Doanh thu hợp đồng xây dựng 5.839.681.802 + Doanh thu hợp đồng xây dựng được ghi nhận trong kỳ 5.539,681.802 + Tổng doanh thu luỹ kế của hợp déng xây dựng được ghỉ nhận

đến thời điểm lập báo cáo tài chính

Q1/2011 28- Các khoản giảm trừ doanh thu (Mã số 02) + Chiết khấu thương mại + Giảm giá

bán + Hàng bán, lại + Thuế tiêu thụ đặc biệ + Thuế xuất khẩu

Q1/2011

27- Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ (Mã số 10) 352.881.986.333,

Trong 46: + Doanh thu thuần trao đổi hàng hĩa .345.484.503.304 + Doanh thu thuần trao đổi dịch vụ 1857.801227 + Doanh thu thuần kinh doanh BĐS

+ Doanh thu thuần hợp đồng xây dựng 5510881408

28- Giá vốn hàng bán (Mã số 11) Q1/2011 ~ Giá vốn của hàng hố đã bán 316.697.454.423 ~ Giá vốn xây dựng 4.069.569.949 ~ Giá vốn của dịch vụ đã cung cấp 1.370.327.301

~ Giá trị cịn lại, chỉ phí nhượng bán, thanh lý của BĐS đầu tư đã bán

~ Chỉ phí kinh doanh BĐS đầu tư ~ Hao hụt, mất mát hàng tổn kho

~ Các khoản chỉ phí vượt mức bình thường

~ Dự phịng giảm giá hàng tổn kho

Cộng 322.137.351.673 29- Doanh thu hoạt động tài chính Q1/2011

tiền gửi, tiền cho vay 14.888.638.970 ~ Lãi đầu tư trái phiếu, kỳ phiếu, tin phiếu 2.151.656.886 ~ Cổ tức, lợi nhuận được chia 1249.649.882 - Lãi kinh doanh chứng khốn

~ Lãi, lỗ chênh lệch tỷ giá đã thực hiện

~ Lãi, lễ chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện

~ Lãi bán hàng trả chậm 479.690.589

~ Doanh thu hoạt động tài chính khác

Cộng 18.887.636.327

30- Chỉ phí tài chính Q1/2011

~ Lãi tiển vay 18.160.673.296

- Chiết khấu thanh tốn, lãi bán hàng trả chậm

~ Lỗ do thanh lý các khoản đầu tư ngắn hạn, dài hạn

= Chi phi giao dịch chứng khốn 106.425

~ Lễ chênh lệch tỷ giá đã thực hiện 557.484.435 ~ Lỗ chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện

Trang 21

CONG TY CO PHAN CƠ ĐIỆN VÀ XÂY DỰNG VIỆT NAM

Die BAO CAO TAI CHINH TONG HỢP .Ngõ 102 Trường Chinh, quận Đống Đa, thành phố Hà Nội Quy 1 năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011

31- Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành (Mã số 51) Q1/2011 Q1/2010 “Thuế suất thuế TNDN là 25%

- Tổng lợi nhuận kố tốn trước thuế 28212439/682 - 14710732380 Trong đĩ

+ Hoạt động kinh doanh bất động sản

+ Hoạt động xây lắp và các hoạt động khác 28212439682 14710132380 - Các khoản điều chỉnh tăng hoặc giảm lợi nhuận kế tốn để xác định lợi

nhuận chịu thuế TNDN (2598529) 6000000) +* Các khoản điều chỉnh tăng 323 684 584

+ Các khoản điều chỉnh giảm (1.249.849.882) (60,000,000) - Tổng thu nhập chịu thuế 2528845438 14660732380 ~ Thuế TNDN dự tính phải nộp 6321814689 3682883095 ~ Thuế thu nhập doanh nghiệp được miễn giảm 1881341848 ~ Thuế thu nhập doanh nghiệp điều chỉnh cho các kỳ trước 579.489.689

~ Thuế TNDN phải nộp 6901403278 1831341448 32 Chỉ phí thuế thu nhập hỗn lại (Mã số 52) 1/2011 1/2010

+ Chi phi thué thu nhập doanh nghiệp hỗn lại phát sinh từ các khoản chênh lệc| tạm thời phải chịu thuế

- Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại phát sinh từ việc hồn nhập tài sỉ

thuế thu nhập hỗn lại

~ Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại phát sinh từ các khoản chênh

lậch tạm thời được khấu trừ

- Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại phát sinh từ việc hồn nhập thị 3

thu nhập hỗn lại phải trả ý

- Tổng chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại

'VII- Những thơng tin bố sung cho các khoản mục trình bày trong báo cáo lưu chuyến tiền tệ

3⁄4 Các giao dịch khơng bằng tiền ảnh hưởng đến báo cáo lưu chuyển tiền tệ và các khoản tiền do doanh nghiệp nắm giữ nhưng khơng được sử dụng

1/2011 1/2010 a Mua tài sản bằng cách nhận các khoản nợ liên quan trực tiếp hoặc thơng

‘qua nghiép vụ cho thuê tài chính

~ Mua doanh nghiệp thơng qua phát hành cổ phiếu

~ Chuyển nợ thành vốn chủ sở hữu

b Mua và thanh lý cơng ty con hoặc đơn vị kính doanh khác trong kỳ báo cáo ~ Tổng gia tri mua hoặc thanh lý ~ Phần giá tị mua hoặc thanh lý được thanh tốn bằng tiền và các khoản tương

đương tiền

„ Số iển và các khoản tương đương tiền thực cĩ trong cơng ty con hoặc đơn vị kinh doanh khác được mua hoặc thanh lý

- Phần giá rịtài sản (Tổng hợp theo từng loại tài sản) và nợ phải trả khơng phải

{a tién va các khoản tương đương tiền trong cơng ty con hoặc đơn vị kinh doanh khác được mua hoặc thanh lý trong kỳ © Trình bày giá tị và lý do của các khoản tin và tương đương tin lớn do doanh nghiệp nắm giữ nhưng khơng được sử dụng do cĩ sự hạn chế của pháp luật hoặc các ràng buộc khác mà doanh nghiệp phải thực

Vill Những thơng tin khác

1- Những khoản nợ tiểm tàng, khoản cam kết và những thơng tin tài chính khác: 2- Những sự kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế tốn năm: $3 Thơng ti về các bên liên quan

Trang 22

CONG TY CO PHAN CO ĐIỆN VÀ XÂY DỰNG VIET NAM Địa ch: Ngõ 102 Trường Chỉnh, quận Đồng Đa, thành phố Hà Nội BAO CAO TAI CHINH TONG HOP

“Quý 1 năm tải chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 201 1

4- Trình bay tài sản, doanh thụ, kết quả kinh doanh theo bộ phận (theo lĩnh vực kinh doanh hoặc khu vực địa lý) theo quy định của Chuẩn mực kế tốn số 28 "Báo cáo bộ phận":

Định dạng
Số trang	22
Dung lượng	2,94 MB