Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2014 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam

Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam Báo cáo tài riêng niên độ cho giai đoạn sáu tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2014 Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam Thông tin Công ty Giấy chứng nhận Đăng ký Kinh doanh số 4103001932 0300588569 ngày 20 tháng 11 năm 2003 ngày 29 tháng năm 2013 Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty điều chỉnh nhiều lần, lần điều chỉnh gần giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0300588569 Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp vào ngày 29 tháng năm 2013 Hội đồng Quản trị Bà Mai Kiều Liên Ông Lê Song Lai Bà Ngô Thị Thu Trang Ông Ng Sui Sia Ông Lê Anh Minh Bà Lê Thị Băng Tâm Ông Hà Văn Thắm Chủ tịch Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên (đến ngày 11 tháng năm 2014) Ban Điều hành Bà Mai Kiều Liên Bà Nguyễn Thị Thanh Hòa Tổng Giám đốc Giám đốc Điều hành Sản xuất Phát triển Sản phẩm Giám đốc Điều hành Phát triển Vùng Nguyên liệu Giám đốc Điều hành Tài Giám đốc Điều hành Dự án Giám đốc Điều hành Chuỗi Cung ứng Giám đốc Điều hành Kinh doanh Quyền Giám đốc Điều hành Tiếp thị (đến ngày 15 tháng năm 2014) Giám đốc Điều hành Tiếp thị (từ ngày 20 tháng năm 2014) Bà Nguyễn Thị Như Hằng Bà Ngô Thị Thu Trang Ông Trần Minh Văn Ông Nguyễn Quốc Khánh Ông Mai Hoài Anh Bà Nguyễn Hữu Ngọc Trân Ông Phan Minh Tiên Trụ sở đăng ký 10 Tân Trào Phường Tân Phú Quận Thành phố Hồ Chí Minh Việt Nam Công ty kiểm toán Công ty TNHH KPMG Việt Nam Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam Báo cáo Ban Điều hành TRÁCH NHIỆM CỦA BAN ĐIỀU HÀNH ĐỐI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ Ban Điều hành chịu trách nhiệm lập báo cáo tài riêng niên độ Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam (“Công ty”) phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài trước hợp Công ty ngày 30 tháng năm 2014 kết hoạt động kinh doanh trước hợp lưu chuyển tiền tệ trước hợp cho giai đoạn sáu tháng kết thúc ngày Trong trình lập báo cáo tài riêng niên độ này, Ban Điều hành yêu cầu phải: • • • lựa chọn sách kế toán thích hợp áp dụng sách cách quán; thực đánh giá ước tính cách hợp lý thận trọng; lập báo cáo tài riêng niên độ sở nguyên tắc hoạt động liên tục trừ không thích hợp Công ty tiếp tục hoạt động Ban Điều hành chịu trách nhiệm đảm bảo sổ sách kế toán đắn trì để thể tình hình tài trước hợp Công ty với mức độ xác hợp lý thời điểm đảm bảo báo cáo tài riêng niên độ trình bày phù hợp với Chuẩn mực Kế toán Việt Nam số 27 - Báo cáo Tài niên độ, quy định Chế độ Kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan áp dụng cho báo cáo tài niên độ Ban Điều hành Công ty chịu trách nhiệm việc quản lý tài sản Công ty phải thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận vi phạm khác BÁO CÁO KẾT QUẢ CÔNG TÁC SOÁT XÉT BÁO CÁO TÀI CHÍNH Kính gửi Cổ đông Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam Chúng soát xét báo cáo tài riêng niên độ Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam (“Công ty”), bao gồm bảng cân đối kế toán riêng ngày 30 tháng năm 2014, báo cáo kết hoạt động kinh doanh riêng, báo cáo lưu chuyển tiền tệ riêng liên quan cho giai đoạn sáu tháng kết thúc ngày thuyết minh kèm theo Ban Điều hành Công ty phê duyệt phát hành ngày 31 tháng năm 2014, trình bày từ trang đến 54 Việc lập trình bày báo cáo tài riêng niên độ thuộc trách nhiệm Ban Điều hành Công ty Trách nhiệm đưa báo cáo soát xét báo cáo tài riêng niên độ sở công tác soát xét Chúng thực công tác soát xét theo Chuẩn mực Kiểm toán Việt Nam công tác soát xét Các chuẩn mực yêu cầu lập kế hoạch thực công việc soát xét để có đảm bảo vừa phải báo cáo tài riêng niên độ không chứa đựng sai sót trọng yếu Công tác soát xét bao gồm chủ yếu việc trao đổi với nhân Công ty áp dụng thủ tục phân tích thông tin tài công tác soát xét cung cấp mức độ đảm bảo thấp công việc kiểm toán Chúng không thực công việc kiểm toán không đưa ý kiến kiểm toán Dựa sở công tác soát xét chúng tôi, không thấy có kiện báo cáo tài riêng niên độ đính kèm không phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yếu, tình hình tài trước hợp Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam ngày 30 tháng năm 2014 kết hoạt động kinh doanh trước hợp lưu chuyển tiền tệ trước hợp Công ty cho giai đoạn sáu tháng kết thúc ngày phù hợp với Chuẩn mực Kế toán Việt Nam số 27 – Báo cáo Tài niên độ, quy định Chế độ Kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan áp dụng cho báo cáo tài niên độ Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam Bảng cân đối kế toán riêng ngày 30 tháng năm 2014 Mẫu B 01a – DN Mã số Thuyết minh 30/6/2014 VND 31/12/2013 VND 12.981.366.965.513 12.415.938.573.034 TÀI SẢN Tài sản ngắn hạn (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) 100 Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 987.195.384.623 587.195.384.623 400.000.000.000 2.649.635.556.014 1.349.635.556.014 1.300.000.000.000 Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Các khoản đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư tài ngắn hạn 129 5.917.347.091.318 6.063.292.575.718 4.167.317.622.318 4.313.292.575.718 Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu khó đòi 130 131 132 135 139 Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm ...MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 52.245.515.864 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.443.515.864) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 13.788.895.882 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.534.590.872 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.030.860.326.159 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 583.691.067.218 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 459.352.566.957 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 345.078.199.324 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 22.539.835.934 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 16.031.202.320 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.931.727.283 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 22.307.656.269 15.633.774.473 [...]... cấp Cổ tức phải thu Phải thu khác 31/ 12/ 2013 VND 1 42. 581. 023 .27 7 87.978.411.706 21 .043. 728 .788 3.485.504.470 9.030.813.863 186.194.305.557 126 .22 7.097.567 737.900.941 80.1 72. 000.489 6 .28 0 .28 3 .22 6 7. 128 .21 4.877 26 4.119.4 82. 104 406.739.8 02. 657 27 Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam Thuyết minh báo cáo tài chính riêng cho giai đoạn sáu tháng kết thúc ngày 30 tháng 6 năm 20 14 (tiếp theo) Mẫu B 09a – DN 8 Hàng... 23 9.010.9 92. 596 100.000.000.000 - 46.596.000.000 21 .677.078 .22 0 300.000.000 21 .677.078 .22 0 300.000.000 68.573.078 .22 0 21 .977.078 .22 0 2. 035.069.083.316 1.616.838.630.816 Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn (106.478 .27 9.696) (1 42. 645 .29 3.067) 1. 928 .590.803. 620 1.474.193.337.749 32 Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam Thuyết minh báo cáo tài chính riêng cho giai đoạn sáu tháng kết thúc ngày 30 tháng 6 năm 20 14 (tiếp theo) Mẫu... 30/6 /20 13 VND VND 1.9 12. 648.186.6 52 15.584.197.558.033 (1.457.409 .21 7 .20 0) (10 .20 5. 329 .879.5 52) 455 .23 8.969.4 52 5.378.867.678.481 14.847.384.360.5 62 (9.311 .26 0. 723 .21 0) 5.536. 123 .637.3 52 25 Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam Thuyết minh báo cáo tài chính riêng cho giai đoạn sáu tháng kết thúc ngày 30 tháng 6 năm 20 14 (tiếp theo) Mẫu B 09a – DN 5 Tiền và các khoản tương đương tiền 30/6 /20 14 VND Tiền mặt Tiền... 2. 6 52. 140.044 323 .21 0. 928 23 .910.135. 825 1.7 02. 060 .24 2 26 . 826 .794.837 2. 422 .049. 622 Số dư cuối kỳ 661 .29 7. 420 2. 975.350.9 72 25.6 12. 196.067 29 .24 8.844.459 38.619.769 .20 2 38 .22 2.990.750 3.8 12. 078.517 3.488.867.589 63.590.547.8 02 106. 022 .395. 521 61.888.487.560 103.600.345.899 Giá trị hao mòn lũy kế Giá trị còn lại Số dư đầu kỳ Số dư cuối kỳ Bất động sản đầu tư của Công ty phản ánh nhà cửa và cơ sở hạ tầng... 89.439 .29 4.557 Số dư cuối kỳ (1.130 .20 4.051) (1.763.075.173) 5.446.141.386 (23 . 929 .410.340) (849.955.137) (19.1 12. 425 .097) (14.5 92. 107.867) 82. 522 . 821 .808 75.085.914. 427 (25 .909.569. 528 ) (35.467.608.137) 163.054.877. 621 33 Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam Thuyết minh báo cáo tài chính riêng cho giai đoạn sáu tháng kết thúc ngày 30 tháng 6 năm 20 14 (tiếp theo) Mẫu B 09a – DN 15 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài. .. doanh (688.153.044.057) 966. 420 .000 (384.605.944. 622 ) 2. 708.131.714 .24 7 4 .20 0 .23 3.635 .26 7 (94.949.8 62. 736) ( 421 .038.879.857) (459.110.495.746) (41.069.545. 126 ) 3.184.064.851.8 02 (577.450.354.533) 1.698.001. 520 (5 02. 344. 023 .575) 2. 105.968.475 .21 4 Các thuyết minh đính kèm là bộ phận hợp thành của báo cáo tài chính riêng giữa niên độ này 10 Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam Báo cáo lưu chuyển tiền tệ riêng... đồng thời với báo cáo tài chính riêng giữa niên độ đính kèm 1 Đơn vị báo cáo Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam ( Công ty ) là một công ty cổ phần được thành lập tại Việt Nam Những hoạt động chính của Công ty là: • • • • • • • • • • • • • Chế biến, sản xuất và kinh doanh bánh, sữa đậu nành, sữa tươi, nước giải khát, sữa hộp, sữa bột, bột dinh dưỡng và các sản phẩm từ sữa khác; Kinh doanh thực phẩm công nghệ,... lại 27 9.788.756.4 82 2.084.303.059 .20 7 38.489 .26 6.006 333.534.008.869 (2. 255.481.919) (799.693.416) 47.463.481 (47.463.481) 170.948.009.959 25 .361.607.376 (4.007.106.379) - 174.041.833.974 24 .955.674 .23 1 (90.000.000) - 2. 709.081.659. 622 422 .340.556.4 82 (7.1 52. 281.714) - Số dư cuối kỳ 316.070.004.050 2. 416.989.911.179 1 92. 3 02. 510.956 198.907.508 .20 5 3. 124 .26 9.934.390 1.4 12. 3 62. 687.983 1.455.658.094. 727 ... nhiên liệu Chi phí nhân công thuê ngoài Chi phí thuê Chi phí phải trả khác 31/ 12/ 2013 VND 24 7.974.157.509 21 1. 929 .380. 721 67.346 .28 6. 429 20 .016 .26 2.783 15.085. 722 .830 12. 640.054.749 13.193.976.387 62. 203.9 92. 822 21 8.453.058.937 66.981.178.134 40.344.338.573 12. 478.798.051 18.140.900.939 13.071 .22 5 .26 6 82. 550.454.459 650.389.834 .23 0 4 52. 019.954.359 19 Các khoản phải trả khác 30/6 /20 14 VND Phải trả khác... thu lãi tiền gửi và cổ tức 21 22 23 (21 9. 120 .21 9.969) 53.937.919. 429 (1.796.596.000.000) 23 (100.000.000.000) 24 - (547.964.947. 026 ) 18.173 .20 5.973 (1. 123 .100.000.000) 3 02. 336.515. 321 24 25 26 27 (27 2.369.4 52. 500) 735.000.000 29 6.115.758.583 30.000.000.000 (118.000.000.000) 130.658.883 .20 5 193.631.840.547 Lưu chuyển tiền thuần từ các hoạt động 30 đầu tư (2. 037 .29 6.994.457) (1.114 .26 4.501.980) Các thuyết