Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 30 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Nội dung
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NỘI DUNG TRANG Bảng cân đối kế toán hợp nhất 1 - 2 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất 3 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất 4 - 5 Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc hợp nhất 6 - 27 Phụ lục 1 - Bảng cân đối kế toán 28 - 29 Phụ lục 2 - Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 30 Phụ lục 3 - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 31 - 32 Phụ lục 4 - Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc 33 - 48
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 1 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng A TÀI SẢN I Tiền mặt, vàng bạc, đá q 6.906.095 6.757.572 II Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.707.253 1.741.755 III Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác và cho vay các TCTD khác 18.963.531 36.698.304 1 Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác 18.963.432 36.695.495 2 Cho vay các TCTD khác 100 4.000 3 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay các TCTD khác (1) (1.191) IV Chứng khốn kinh doanh V.1 421.485 638.874 1 Chứng khốn kinh doanh 571.081 739.126 2 Trừ: dự phòng giảm giá chứng khốn kinh doanh (149.597) (100.252) V Các cơng cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác V.2 - - VI Cho vay khách hàng 80.233.268 61.855.984 1 Cho vay khách hàng V.3 80.906.614 62.357.978 2 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng V.4 (673.345) (501.994) VII Chứng khốn đầu tư V.5 55.647.090 32.166.926 1 Chứng khốn đầu tư sẵn sàng để bán 2.302.016 299.755 2 Chứng khốn đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 53.512.161 31.981.845 3 Trừ: Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư (167.088) (114.674) VIII Góp vốn, đầu tư dài hạn V.6 2.449.409 1.197.348 1 Đầu tư vào cơng ty liên kết 1.273 1.129 2 Đầu tư dài hạn khác 2.473.779 1.217.219 3 Trừ: Dự phòng giả m giá đầu tư dài hạn (25.643) (21.000) IX Tài sản cố định 1.020.211 872.634 1 Tài sản cố định hữu hình 978.165 824.574 2 Tài sản cố định vơ hình 42.046 48.060 X Tài sản Có khác 10.595.672 25.951.650 1 Các khoản lãi, phí phải thu 4.172.987 2.342.481 2 Tài sản thuế TNDN hỗn lại 6.260 28.115 3 Tài sản có khác 6.416.425 23.581.054 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 177.944.014 167.881.047
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 2 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU I Các khoản nợ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước V.7 10.458.220 10.256.943 II Tiền gửi và vay các tổ chức NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ TẠI NGÀY 30 THÁNG NĂM 2011 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ TẠI NGÀY 30 THÁNG NĂM 2011 NỘI DUNG Bảng cân đối kế toán Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Thuyết minh báo cáo tài chọn lọc TRANG 1-2 4-5 - 27 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU MẪU B02a/TCTD BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ TẠI NGÀY 30 THÁNG NĂM 2011 Thuyết minh A 30/9/2011 Triệu đồng 31/12/2010 Triệu đồng 10.104.167 3.534.526 10.884.748 2.914.353 70.056.741 70.056.642 100 CONG rY cO PHAN vAN rAI XANG DAU vPco VIETNAM PETROLEUM TRANSPORT JOINT STOCK CO FsTsr(}LllXXX BAO CAO QITYET TOAN Bio cAo rAI cHiN'H rcr6r vAN pHdNG CONG TY \TCo r4r 09 THANG DAU NAM 2OT1 Noi nlan Ngdy : nhAn: Ngdy thdng ndm2Oll NGAY 30 -09 - 2011 TON6 Cry XANG DAU V]ET NAIVI cTY CP VaN rArXaNG DiU vtPCO M5u bidu; BO1-DN BANG CAN DOI KE TOAN GIUA NIEN DO Qui 03 nem 2011 Tai Ngay 30 thang 09 nim 2011 Trang: Ddnv trlrh:Odng [,t; sd Thuyei minh TAI SAN sd deu nam sd cudi qui sin ngin han (100:'110+120+130+'t40+150) L Tidn v, c6c khoen tudns dddnq tidn 100 236 263 218 672 209 520 078 844 110 59 718 555 533 542 789 158 1.Trdn 111 C:c khoan lddng aludng tdn 112 34 000 000 000 120 16 476 592 317 17 749768117 121 20 995 099 747 20 966 259 747 129 918 507 430 130 55026394722 131 ia ssa 42 443 815 A7A T16 tddc cho ngLrdiban 132 24134124 424 48 513 375 981 a D; rhu-o bonod ld- 133 346 439 282 000 000 Phalihu lheo tdn dd kd hoach hdp ddng xay dung 134 AA5 A18 A24 358 769 064 140 78156 o1o7i4 63 962 275 259 141 7A 156414 724 63 962 275 259 150 27 285 665 376 23 906 285 387 151 267 419 445 605 712 581 23 018 646 331 22 30A 572 8AE 816 953 132 946 850 823 441 995 'I 552 544 222 247 567 30,1 851 149 A Tai L Cljc kroar d;L ttr ta' clrrrh lgan han ' D;u ru DL/phdng ga ,r' g;m gii 'll Cac khoal Ph; thu chLhg kho6n ddu id ng:n h?n pl'iilhu lgjn han cta khach hang I o;' oa Ltld o Drp onopla, lula;n anhooo ", 'c" I Hd_q lol - o Ddphofg giam sia hnns tdn kho v (') rar san ngar han khac rit p r'arr - leC!Id-o o ,o"'tan -'"urJ oi ohi IhL Nlr r ro (') 542ng $A T35 152 d -d ; io:, 1d r'"( 158 V 05a B- Tai s3n dai han (200=210+220+240+250+260) 200 d; 210 Ph; z Vdr li 'ia ih oa lan doa-" d dd .i r"ro rvc uo- J Phartlr! daL lran oL bo D; |.do fon ' DJoho oo_; l_ od d odo,' 211 212 213 v.06 214 v07 219 ll Tei san c6'dinh 220 Tal s:n c0'dinh hiru hinn 221 \o r-nga bo a colo san o drnlr thLre 1r ch nh - Nguyen gia v.08 223 224 225 359 629 358 609 v09 Q5 470 799 691 992 rc7 069 956 3T6 692 714 495 642144 599 156 624 700) A7A 222 r: -e 96 358 360 923 1,{9 v05 han itz 216 491 630) 139 154 l c€c khoa phaithu sia ( A4A Trcnq Me sd TAI SAN - Gir lrihao mbn luY k6(') lll Ba'i dons san diu 229 53 477 920 53 877 920) bin dd dang 234 192 914 863 678 96 502 159 157 t'I 244 263 390 000 000 283 390 000 000 251 216 000 000 000 216 000 000 000 252 35 000 000 000 35 000 000 000 00 390 000 000 60 3S0 000 000 48 000 o0o 0oo) 28 000 000 0001 241 Gt u'ndo r on l i !e, r V Cac klGa dau tlt ta clrnh dai han 'Drurd!;o,orqrr'on hpt Da I lU /ao, o.q L, tian dr ooa_h Di! tLr dal han khac a DU p o,,o o'"1 ord d-L lr I r " 242 258 nn dor 1o- v.13 ( 259 I 260 V TAi sen dai h9n kh6c '.L io'r 'a.uo^odi m ar ) -ai an 1ua | ! r'ro 'oaa L.r san dar han hlrac T6'ns cgns tai sln(270 = 100 + 200) NgJol VTO 53 877 92A No're g" / 53 417 924 lui k6 (') ddng cd 228 NguyCn qi6 chi phiray h 226 227 - Gia lri hao mdn Thuydt 261 262 v14 v20 ngin han 131 590 846 01n 910 659 33 413 559 981T 268 2A7 270 053 216 351 618 060 343 520 839 300 I I llor a Nd phaitra (300= 310+330) 018 910 659 237 AA5 461 154 666 248 420 403 905 259 040 858 067 310 272 47 311 188 963 335 371 312 taotr I r: sts 313 558 703 269 Th!dva cackhoan pha:n9p Nha nd6c 311 54n 299 154 598 703 448 Phalte ngddilao dons 315 11 379 924 955 658 966 063 Chl phiph6 tr6 316 32 036 064 630 969 976 996 317 11 832 956 030 34 593 580 456 s tiz izz aas 122 0S6 350 323 988 650 929 + 330 965 413 689 488 989 379 545 838 965 251 165 310 989 150 286 860 L Nd I vir 1; !: h:- Ph";r" rcribr1 No-o nu" a l ;i truo Phai tre theo lidn kd hoach hqp ddns x6y dqns cac khoan pheiira phai ndp ngSn han khac i0 D p ono p\d l.; ar_ rar o i:.4lh 9fo on di T Pha dai han ngLld b:n , Pha lra da! h:n no! bo r D d rrdod tolr rr I d /a rg o"rl-" rl,r : 'io o",'apl-"ird o Droho o.o ipr"r/" 1"" 77 re5 ais asz s:s 601 650 620 318 319 324 afi 4za tss 331 332 v.19 v.20 335 336 / lJrJ phonq plrar tra da han 8.Doo- rr ,af 'an 337 Oli 339 phai tridn khoa hoc va c6ns nghe 338 v21 taz zii tze 22g 258 g78 Ddn Tranq: TAI SAN oi! 10: B vdn l Vdn dl gl? sA hlu binh thi chi xilg dd! 410 411 V6i d:u iucrla chrl sa hlu 815 330 890 464 811923116 934 ats aso ego le+ 811 S23 116 934 sge ozz aso ooo sse ozi eso ooo 633 094 834 633 094 834 I 2O5 749 417) 414 / l:lt eL' d"'h s d r"i r" s;1 Chenh lech ti si6 ho'i doai " O jd;u t,prar I ier 415 rro L ;: 10 Ldi nh!an sau thud chua Phaf Phd 42A 11.Ngudn v0 ddu iu XDCB 421 12 oui azz trd sip xdp doanh nshieP ll \qJd- ^irh Ng!6n kinh phi r'30 433 phi quY khac -15 08T 806 590 567 649 469 172 101 904 358 155 817 776 974 26 942 642144 19 871 867 021 30 862 9T5 137 31 954 878 636 053 216 351 618 060 343 520 839 I 417 a Oui dLj phdng tai chinh L Orri khac thuoc v6n chn sd hlu I I I 432 Ngudn klnh phida hlnh ihanh TSCD C Lgi ich cila cd d6ng ih du s6 439 T6'ns cgng ngu6n vd'r (a40 = 300 + 400 + 439) 444 cic chrtiAu ngoi b;rqcanddi kAtorr L larsan rnue ngoaL v 22 sd cudi qui I hiu cd phl6u qui (') 116 I 112 cd phdn Von kh6c coa chi s6 ... LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP "NHIÊN CỨU TÌNH HÌNH THỰC HIỆN VÀ ỨNG DỤNG HACCP TRONG CÔNG TY CP XUẤT NHẬP KHẨU THỦY SẢN CỬU LONG AN GIANG" MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU ! " # 3. Qui trình công nghệ chế biến cá tra, basa fillet đông block .27 MÔ TẢ 27 4 Qui trình công nghệ chế biến cá tra,basa fillet đông IQF .31 MÔ TẢ 31 $%"&'()*+ DANH SÁCH NHÓM # ,-./( 0 1%./ 2(./() 34./ 156476,89 :;<<$=>?@(A<BCD E&FG:;(HI -IJKL24 M(&$ =%FCNOP&=QN>$=>N() :$@< R<SE '!?DETG@(AN()N$U.V@ FEGW;'@XI@(AN()N$UE;'Y(Z HI -IJ=(C%2C :N&(C[@<I'\PR<NN=% N(A$=>(24 ?DR&NONS<=J%=],> ;I^\ _(ANOSDNO`&N/R< :=@ DNO`NS'<N()HR<HD!" SN T@,A ;$=>I@(ANO\NV@D NYGT@ % ]UNOT/aV bYR?RP=@DH ENR&NOR ;@<!" Nc=J<R&NO&FN$ GO .& ](AR<@;a&`@!" NO BUN()E =]G!" NRC;U`dV@(A '< :N>`> ;@$$ S>$;! " =@$=?FTF ,()E@<V@AR<=J< :$=?a%; $=?FTF;" =^\@=^%%RP'N> FTF;" NF\@=;" @<&NF(A% efNc'< U!F@`H`> ;@$R< > D=G@@!" =@ ]N@\FTF4< N()N$$'< :@<!" @<g@$( $`> ==OR?NcF<`> ;@$=% ] N@\U`g`> =;" e(($`> = =O L :(CN$=>(24 I`$ =& C hR<@=?N:`@]`iP\F%RFP< `S`H2C %N(N&(C$=>=J< :(C R<@H 0j0jINA;N()N T@I J=:$=>/=(A =@R<@<(C,R<<(CNcSO@\N:N"$ =?Nk CR<=/&'()IN-T'<$=@$=? `> =&'();" lUN()Y&FGR?RPS V Nc? >R< FN/]NO<mNghiên cứu tình hình thực
Danh mc bng Bản thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc Quý 3 năm 2007 Công ty CP Vật t Vận tải xi măng I. Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp. 1. Hình thức sở hữu vốn. Theo Quyết định số 280/QĐ-BXD ngày 22/02/2006 của Bộ trởng Bộ xây dựng về việc chuyển Công ty Vật t Vận tải xi măng thuộc Tổng 1 công ty xi măng Việt Nam thành Công ty Cổ phần Vật t Vận tải xi măng. Công ty đã chính thức hoạt động dới hình thức Công ty Cổ phần từ ngày 24 tháng 4 năm 2006. Giấy phép đăng ký kinh doanh số 0103011963 do sở Kế hoạch Đầu t Hà Nội cấp ngày 24 tháng 4 năm 2006. Trụ sở chính của Công ty tại số 21B Cát Linh - Đống Đa - Hà Nội. 2. Lĩnh vực kinh doanh. Kinh doanh thơng mại, vận tải thuỷ. 3. Ngành nghề kinh doanh. - Kinh doanh mua bán các loại vật t nh than, xỉ pirit phục vụ cho sản xuất của các Công ty xi măng. - Kinh doanh xi măng. - Kinh doanh vận tải hàng hoá . - Sản xuất và kinh doanh vỏ bao cho sản xuất xi măng. - Kinh doanh các loại vật liệu xây dựng khác. - Kinh doanh dịch vụ vận chuyển hàng hoá. - Kinh doanh khai thác, chế biến các loại phụ gia và xỷ thải phục vụ cho sản xuất xi măng và các nhu cầu khác của xã hội. - Kinh doanh các ngành nghề khác phù hợp với qui định của Pháp luật. II. Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán. 2 1. Kỳ kế toán năm: Năm 2007 kỳ kế toán năm bắt đầu từ ngày 1/1/2007 đến 31/12/2007 có khác so với kỳ kế toán năm 2006. Do năm 2006 là năm đầu tiên Công ty hoạt động dới hình thức là Công ty cổ phần bắt đầu từ ngày 24/4/2006. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghi chép kế toán là đồng Việt Nam (VNĐ). III. Chuẩn mực và chế độ kế toán áp dụng. 1. Chế độ kế toán áp dụng. Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/Q-BTC ngày 23/3/2006 của Bộ trởng Bộ Tài chính. 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán. Công ty đã áp dụng chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bản hớng dẫn chuẩn mực do Nhà nớc ban hành. Báo cáo tại chính đợc lập và trình bày theo đúng quy định của từng chuẩn mực, thông t hớng dẫn thực hiện chuẩn mực và chế độ kế toán hiện hành đang áp dụng. 3. Hình thức kế toán áp dụng. Công ty áp dụng hình thức kế toán trên máy vi tính. IV. Các chính sách kế toán áp dụng. - Công ty đã lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán. 3 - Việc lập và trình bày báo cáo tài chính giữa niên độ và báo cáo tài chính năm gần nhất là cùng áp dụng các chính sách kế toán nh nhau. Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và t ơng đ ơng tiền: Trong năm, các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ đợc chuyển đổi sang đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam tại ngày phát sinh nghiệp vụ. Cuối kỳ báo cáo kế toán các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đ- ợc quy đổi theo tỷ giá bình quân liên Ngân hàng do Ngân hàng Nhà n- ớc Việt Nam công bố vào thời điểm kết thúc niên độ kế toán. Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số d các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ tại thời điểm cuối năm đợc kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong năm tài chính. Các khoản đầu t ngắn hạn không quá Mẫu số B01-DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) Đơn vị báo cáo: Công ty cổ phần Alphanam Cơ Điện Địa chỉ:79 Mai Hắc Đế, Q.Hai Bà Trưng, TP Hà Nội BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2011 NỘI DUNG Mã số Thuyết minh Kỳ (30/09/2011) Đơn vị tính: VNĐ Số đầu năm (01/01/2011) TÀI SẢN A TÀI SẢN NGẮN HẠN (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) 100 249,766,668,647 291,951,246,346 I Tiền khoản tương đương tiền 110 15,753,177,682 46,896,385,954 11,890,177,682 6,192,585,954 3,863,000,000 40,703,800,000 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 V.01 V.02 - - Đầu tư ngắn hạn 121 - - Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 - - III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 181,576,101,204 196,055,505,804 Phải thu khách hàng 131 169,986,472,100 183,291,641,408 Trả trước cho người bán 132 13,365,598,095 17,736,858,675 Phải thu nội ngắn hạn 133 - - Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 (5,319,868,330) (5,373,523,963) 140 51,833,267,109 46,823,860,537 51,833,267,109 46,823,860,537 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V Tài sản ngắn hạn khác V.03 V.04 3,543,899,339 - 400,529,684 - 150 604,122,652 2,175,494,051 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 52,291,923 197,200,415 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 552,460,917 1,959,460,668 B.TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 200 91,795,978,754 89,738,173,089 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 - - Phải thu dài hạn nội ngắn hạn 213 V.06 - - Phải thu dài hạn khác 218 V.07 - - Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 - - II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình (630,188) V.05 220 221 V.08 - 18,832,968 - 8,658,479,108 8,854,040,492 7,882,562,795 8,733,765,538 - Nguyên giá 222 15,387,381,184 15,899,952,731 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 (7,504,818,389) (7,166,187,193) NỘI DUNG Mã số Thuyết minh Kỳ (30/09/2011) Số đầu năm (01/01/2011) 224 V.09 Tài sản cố định thuê tài - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 226 - - Tài sản cố định vô hình 227 V.10 56,779,949 120,274,954 - Nguyên giá 228 275,800,000 317,700,000 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 229 (219,020,051) (197,425,046) Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư 230 V.11 240 V.12 719,136,364 - - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 242 - - IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 82,613,800,000 80,311,800,000 Đầu tư vào công ty 251 72,613,800,000 70,311,800,000 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) 259 V Tài sản dài hạn khác - V.13 10,000,000,000 - 260 Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 Tài sản thuế thu nhập hoãn laị 262 V.21 Tài sản dài hạn khác 10,000,000,000 - 523,699,646 572,332,597 523,699,646 572,332,597 - - 268 - - VI Lợi thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 270 341,562,647,401 381,689,419,435 A NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 330) 300 205,352,468,696 248,185,748,107 I Nợ ngắn hạn 310 195,762,467,883 241,286,829,065 119,616,797,881 92,808,127,729 NGUỒN VỐN Vay nợ ngắn hạn 311 Phải trả người bán 312 42,949,186,692 64,294,151,422 Người mua trả tiền trước 313 23,413,652,495 76,725,529,869 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 6,395,663,651 5,397,274,637 Phải trả người lao động 315 390,116,125 965,364,404 Chi phí phải trả 316 178,669,327 136,849,327 Phải trả nội 317 - - Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 - - Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 - - 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 - - II Nợ dài hạn V.15 V.16 V.17 V.18 330 2,818,381,712 9,590,000,813 Phải trả dài hạn người bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 V.20 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 V.21 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 V.19 959,531,677 6,898,919,042 - - - - Bản thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc Quý 3 năm 2007 Công ty CP Vật t Vận tải xi măng I. Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp. 1. Hình thức sở hữu vốn. Theo Quyết định số 280/QĐ-BXD ngày 22/02/2006 của Bộ trởng Bộ xây dựng về việc chuyển Công ty Vật t Vận tải xi măng thuộc Tổng 1 công ty xi măng Việt Nam thành Công ty Cổ phần Vật t Vận tải xi măng. Công ty đã chính thức hoạt động dới hình thức Công ty Cổ phần từ ngày 24 tháng 4 năm 2006. Giấy phép đăng ký kinh doanh số 0103011963 do sở Kế hoạch Đầu t Hà Nội cấp ngày 24 tháng 4 năm 2006. Trụ sở chính của Công ty tại số 21B Cát Linh - Đống Đa - Hà Nội. 2. Lĩnh vực kinh doanh. Kinh doanh thơng mại, vận tải thuỷ. 3. Ngành nghề kinh doanh. - Kinh doanh mua bán các loại vật t nh than, xỉ pirit phục vụ cho sản xuất của các Công ty xi măng. - Kinh doanh xi măng. - Kinh doanh vận tải hàng hoá . - Sản xuất và kinh doanh vỏ bao cho sản xuất xi măng. - Kinh doanh các loại vật liệu xây dựng khác. - Kinh doanh dịch vụ vận chuyển hàng hoá. - Kinh doanh khai thác, chế biến các loại phụ gia và xỷ thải phục vụ cho sản xuất xi măng và các nhu cầu khác của xã hội. - Kinh doanh các ngành nghề khác phù hợp với qui định của Pháp luật. II. Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán. 2 1. Kỳ kế toán năm: Năm 2007 kỳ kế toán năm bắt đầu từ ngày 1/1/2007 đến 31/12/2007 có khác so với kỳ kế toán năm 2006. Do năm 2006 là năm đầu tiên Công ty hoạt động dới hình thức là Công ty cổ phần bắt đầu từ ngày 24/4/2006. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghi chép kế toán là đồng Việt Nam (VNĐ). III. Chuẩn mực và chế độ kế toán áp dụng. 1. Chế độ kế toán áp dụng. Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/Q-BTC ngày 23/3/2006 của Bộ trởng Bộ Tài chính. 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán. Công ty đã áp dụng chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bản hớng dẫn chuẩn mực do Nhà nớc ban hành. Báo cáo tại chính đợc lập và trình bày theo đúng quy định của từng chuẩn mực, thông t hớng dẫn thực hiện chuẩn mực và chế độ kế toán hiện hành đang áp dụng. 3. Hình thức kế toán áp dụng. Công ty áp dụng hình thức kế toán trên máy vi tính. IV. Các chính sách kế toán áp dụng. - Công ty đã lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán. 3 - Việc lập và trình bày báo cáo tài chính giữa niên độ và báo cáo tài chính năm gần nhất là cùng áp dụng các chính sách kế toán nh nhau. Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và t ơng đ ơng tiền: Trong năm, các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ đợc chuyển đổi sang đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam tại ngày phát sinh nghiệp vụ. Cuối kỳ báo cáo kế toán các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đ- ợc quy đổi theo tỷ giá bình quân liên Ngân hàng do Ngân hàng Nhà n- ớc Việt Nam công bố vào thời điểm kết thúc niên độ kế toán. Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số d các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ tại thời điểm cuối năm đợc kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong năm tài chính. Các khoản đầu t ngắn hạn không quá 3 [...]... qui 3 5e 718 555 531 7 542789158 1 73 925 30 4 1 23 495 000 1 73 925 30 4 1 23 495 000 59 544 630 229 7 419294158 57 931 049 591 4 7 53 825 440 1 6' 13 580 638 2 665 468 758 075 592 31 7 17 749 76a 117 7 295 499 747 7 266 259 7 47 13 700 000 000 13 700 000 000 -4 918 507 430 3 2T6 491 630 34 6 439 282 3 000 000 34 6 439 282 3 000 000 4 005 018 024 5 35 8 769 064 4 005 0T8 024 5 35 8 769 064 7A 156 410 724 63 962... 000 1 63 325 074 630 167 549 525 244 32 036 064 630 7 969 976 996 11 832 956 030 34 5 93 580 456 11 832 956 030 34 5 93 580 456 3 152 7 23 809 5122 096 35 0 555 8 63 425 948 901 204 32 644 880 41 111 9 23 2 564 215 544 4 132 0 83 2 23 Ihuyet Chr'tiau 2 1 4 - Phaitra de han khac 2 0- Vay vj v29 nd dai han 965 251 155 31 0 989 150 285 860 a Vay dri han 965 251 '165 31 0 989150 286 860 'Va) Nga.r o 935 251 165 31 0... Thuyet min h 2 3 4 22 30 4 572 806 1 617 572 8A6 20 6 83 000 000 v.08 v:og v.12 v. 13 60 39 0 000 000 60 39 0 000 000 60 39 0 000 000 60 39 0 000 000 1 018 910 659 33 4 13 5s9 1 018 910 659 33 4 13 559 9A 177 287 uht tleu IhuyCt minh 3 2 v 15 4 188 9 63 335 37 '1 185 478 457 93 13 888 260 74'1 5 178 932 69 13 888 260 741 6 178 932 69 13 8AA 264 741 6 178 932 69 175 075 074 630 179 299 525 240 175 475474 634 179 299... c6ng iy -Hans dLltri qL6c sia V.24a zo 't o ,c L ,5 lo c F Oo ; q qs; ,c :9 E o; z, :6 = E U} :9 ol -c F io ! I o- : rNooiiin.i--a! a d- o ooaa "go.'d o : 3 E6 E l:: =.oE -; .E' 3F;E-rD Ps:' 3: =, +PEs,F, ?a.io q ' -l ; !o ;r ,-i: ^ nscb o O- n :6 ) :-" i o = 9 ;i:n- : :d -d rt i:ee;E'd -: :99 ;::.::; :3: 99 at I66 i :a6 6; oE a":99 -o oi-o-:66'.;... r" "'u,.o.o do ! ror (ien uoro ro !-ai'rdo-SCD - -1 i o o.l /r nJd ngo€ l l- cnrpnilnac uang r€n 33 '1 098 562 755 38 2 095 879 077 90 33 6 298 724 122 9 13 2 23 5 93 43 536 S90 486 45 068 768 900 :e g51 l+z:so 1A25428 436 1 111 439 776 110 120 539 796 486 ta ttzlzslzt 714666 434 54 i olr zet aga 22 107 446 644 c6NG ry cd pHhN vAN rir xiNG Diu vrpco Diachi:S6 37 Phan 86iChau, Quans Truns, Hdns Bang, Hairhdng BAo... 2 03 750 32 8 32 4 486 765 9 73 :rs 11 186 6 43 888 1272111A626 31 3 30 0 12r 084 36 6 464 489 921 7e7l ! 31 1004 2561 47 061 601 4 b0otz0 r] 588 585 5181 r ras eoo sqz | 611 11 111457 1e'a 3a2 s42 qr189l5 12 *un' '' chi ti6u 1 Leichcnh l6ch ri gi6 chrJa Thuyei m inh L[y kd ddn cu6'i qui ndm nay 2 3 qui nAm tr(t6c 4 ihuc hiqn Lai ban heng tra charn - Doanh thu hoal 795 30 0 000 d6ng taichinh khec vt .30 30 chi... F E € s ; r* " j qr c ' -: ?9 irlg: E;.; " - :io -^ ^9:oo59:d!' a5 do.lqtr 0-; ooao_:r- c (d ! q co 5 ,2, E ,c F d 3 -o l9 c o- r6 E o :q F E o :! 'a o 'a O ; )! o Phq bidu s6 09: Di6n giii bd sung c,rc chi ti6u thuydt minh bing cAn doi ke'toen Ma sd 3 2 11 111 112 I 429 606 611 060 121 69 971 252 451 122 1 23 1 35 9 629 35 8 609 13 131 't4 484 39 0 141 142 484 39 C KINH DoANH MUc fRiNH BAY TRoNG BAo cAo KcT... doanh lhu - Cn 6l r' ;u rJdr ki {lVa so 021 I rri ba- C.lo_q odl - -" no Dan b -" d' l phai nop ltheo phtldng ph;p i, Thud GTGT I -h r- aeu ll dd L- rnre u"'-r;" lz o nr, I irLJc 1i6p) I oiel tr., tnra" ud o;n hans v' cuns cdp dich vu l=a ro' ,, - r;r -ao doi 'd lr o' " o oo"-r I Doann Ln " ,;n rdo dd o (r /r i2s c'a vdn n:rns ban ([ae s nod rlvi so 1r) I Gi .on ia "arq ,r,a oa oaI r-,a vor cj- n"'n... rr-rd-rg ba narn I , " "'l ' oono'dn oa u I , o" "' " "",^ Ba no | ,,o ur r ar r a c,ro on 'o- Lor'I brn'Ido o I ".* 01"ro I o"p,on"ou" sd1"'o hoat dqns l2e Doanh thu t)i chinh (Ma s6 21) | 1., "' ", '" ""." rrr r'a' p ''' ]- t ; o'r ' pn'L' l' l- cd tftc, l.i pl-r' nhuan dlrdc chia l- ;r n-r' ; r , q " d" \,r h,: 530 261 577 056l 486 049 692 002 11 832 9 93 612 12845 g41674 51a 428 5 83 444 4 73 2 03. .. vt .31 9 638 39 9 7 43 s1) chi phiihud thu nh6p doanh nsh ep tinh trcn lhu nhap I 638 chlu 39 9 7 43 r;r"nl:.,an' iiu chinh ch phithudlhrnhapdoanhnshiepciacacnam trudcvao chl phith!e ihu nhap h en lim l9)r 32 Chi phithu€tthu nhap doanh nghiepnoen lai 1Ir15 s6 s2) -D hil! vt .32 -Chiphilhudthr nhap doanh rghl6p hoen l?iphalsinh ilcec 'o;' c h.o oTl o c iulu; - Chi phi ih!6 thu nhep ;oanh ngh ep hoen lh-e