Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2014 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Sông Đà 1 tài liệu, giáo án, bài giảng , luậ...
Signature Not Verified Tổng công ty sông đà Công ty cổ phần sông đà Cộng hoàc x hội chủ nghĩa VN việtTON nam ký bi NGUYN Ngy Độc lậpký: - Tự14.08.2014 - Hạnh 10:38 phúc Số: 74 CT/TC-KT (V/v: Giải trình chênh lệch số liệu báo cáo tài sau kiểm toán) Kính gửi : Hà Nội, ngày 14 tháng 08 năm 2014 Uỷ ban chứng khoán nhà nớc Sở giao dịch chứng khoán hà Nội (HNX) Căn cứ: - Thông t 52/2012/TT-BTC ngày 05/04/2012 Bộ Tài Chính; - Quy chế công bố thông tin Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội ban hành kèm theo Quyết định số: 250/QĐ-SGDHN ngày 06/06/2013; - Báo cáo tài bán niên 2014 Công ty cổ phần Sông Đà đ đợc kiểm toán Công ty cổ phần Sông Đà xin giải trình việc chênh lệch số liệu báo cáo tài bán niên sau kiểm toán nh sau: TT Chỉ tiêu A B Số liệu trớc kiểm toán Số liệu sau kiểm toán Tổng doanh thu Trong có: Thu nhập khác 45,793,112,928 26,211,494,798 20,754,319,108 1,172,700,978 Tổng chi phí 29,432,856,480 28,833,004,620 633,621,231 33,769,371 Trong có: Chi phí khác Lợi nhuận trớc thuế TNDN Thuế thu nhập doanh nghiệp Lợi nhuận sau thuế TNDN 16,360,256,448 (2,621,509,822) Chênh lệch 3=2-1 (19,581,618,130) (599,851,860) (18,981,766,270) - 16,360,256,448 (2,621,509,822) (18,981,766,270) Nguyên nhân: - Chênh lệch thu nhập khác giảm 19,5 tỷ đồng thực theo Biên họp đại hội đồng cổ đông thờng niên 2014 Nghị số: 01/NQ-ĐHCĐ/2014 thông qua phơng án xử lý tài khoản lỗ năm 2013, có bù đắp thặng d vốn cổ phần với giá trị: 20.7 tỷ đồng Do chế độ hành cha hớng dẫn cụ thể, nên theo đơn vị khoản bù đắp nh khoản thu nhập chịu thuế Khi thực soát xét báo cáo tài bán niên 2014 Công ty kiểm toán không tăng thu nhập khoản bù đắp mà giảm trợc tiếp khoản lỗ lũy kế kỳ - Chi phí khác giảm 599 triệu đồng kỳ Đơn vị đ hạch toán tiền phạt vi phạm hành vi lĩnh thuế theo biên tra thuế từ năm 2008:2012 Cục thuế TP Hà Nội Công ty kiểm toán đ loại khỏi Chi phí khác khoản chi phí chi phí hợp lý xác định thuế TNDN Từ nguyên nhân dẫn đến lợi nhuận sau thuế TNDN giảm 18,9 tỷ đồng Trên giải trình Công ty cổ phần Sông Đà chênh lệch số liệu báo cáo tài bán niên 2014 trớc sau kiểm toán Trân trọng./ Nơi nhận : - Nh Kính gửi; Các cổ đông (Website); Lu TC-KT, VP.s Nguyễn Văn Quyết CễNG TY C PHN SễNG Bỏo cỏo ti chớnh riờng ó c Soỏt xột cho giai on t 01/01/2014 n 30/6/2014 ớnh kốm Bỏo cỏo Soỏt xột CễNG TY C PHN SễNG a ch: S 18, ngừ 165, ng Cu Giy, phng Dch Vng, qun Cu Giy, H Ni NI DUNG Trang Bỏo cỏo ca Ban Giỏm c 25 Bỏo cỏo soỏt xột 67 Bỏo cỏo ti chớnh riờng ó c soỏt xột Bng cõn i k toỏn riờng 11 Bỏo cỏo kt qu hot ng kinh doanh riờng 12 Bỏo cỏo lu chuyn tin t riờng 13 Thuyt minh Bỏo cỏo ti chớnh riờng 14 - 39 CễNG TY C PHN SễNG a ch: S 18, ngừ 165, ng Cu Giy, phng Dch Vng, qun Cu Giy , H Ni BO CO CA BAN GIM C Ban Giỏm c Cụng ty C phn Sụng (sau õy gi tt l Cụng ty) trỡnh by Bỏo cỏo ca mỡnh v Bỏo cỏo ti chớnh riờng ca Cụng ty cho giai on t 01/1/2014 n 30/6/2014 Cụng ty C phn Sụng l Cụng ty C phn hot ng theo Giy Chng nhn ng ký kinh doanh s 010302147 S K hoch v u t thnh ph H Ni cp ln u ngy 24/12/2007 v thay i ln th sỏu ngy 05/04/2010, mó s doanh nghip l 0100106257 Tr s chớnh ca Cụng ty t ti: S 18, Ngừ 165, ng Cu giy, Phng Dch Vng, Qun Cu Giy, Thnh ph H Ni Lnh vc kinh doanh: Xõy lp, sn xut, thng mi, dch v Ngnh ngh kinh doanh: Xõy dng cỏc cụng trỡnh cụng nghip, dõn dng; Xõy dng, khai thỏc v kinh doanh cỏc nh mỏy in; Xõy dng cỏc cụng trỡnh giao thụng; Xut nhp khu mỏy múc thit b v vt liu xõy dng; Xõy dng ng dõy v trm in; Khai thỏc v ch bin khoỏng sn (tr khoỏng sn Nh nc cm); X lý nn múng; Sn xut, kinh doanh vt t, vt liu xõy dng; Kinh doanh bt ng sn; Kinh doanh h tng ụ th v khu cụng nghip; Kinh doanh dch v bt ng sn; T v qun lý bt ng sn (khụng bao gm t v giỏ t); Khoan, khai thỏc m l thiờn; Vn iu l ca Cụng ty l: 50.000.000.000 ng (Nm mi t ng Vit Nam) Mnh giỏ c phn: 10.000 /1CP Trong ú: C ụng sỏng lp gm: Tờn c ụng sỏng lp T l S c phn Giỏ tr c phn Cụng ty CP Sụng Thng Long 38,28% 1.914.200 19.142.000.000 Cụng ty CP H Chõu OSC 11,20% 560.087 5.600.870.000 Vn gúp ca cỏc c ụng khỏc 50,51% 2.525.713 25.257.130.000 100% 5.000.000 50.000.000.000 Tng cng Cụng ty cú Cụng ty nh sau: STT Cụng ty a ch Vn iu l T l gúp (VN) ca S 20.000.000.000 51% S 18, Ngừ 165, ng Cu CTCP Sụng 1.02 Hũa Bỡnh giy, Phng Dch Vng, Qun Cu Giy, Thnh ph H Ni KT QU HOT NG VT: VN Li nhun sau thu cho giai on t ngy 01/01/2014 n 30/06/2014 : (2.621.509.822) Li nhun sau thu cho giai on t ngy 01/01/2013 n 30/06/2013 : (21.224.108.813) Li nhun cha phõn phi ti thi im 30 thỏng 06 nm 2014 : (11.334.259.796) Li nhun cha phõn phi ti thi im 31 thỏng 12 nm 2013 : (27.561.772.564) HI NG QUN TR V BAN TNG GIM C TI THI IM LP BO CO TI CHNH Hi ng qun tr: H v tờn Chc v ễng Nguyn Trớ Dng : Ch tch HQT ễng Li Vit Cng : Thnh viờn HQT ễng Nguyn Duy Kiờn : Thnh viờn HQT ễng Nguyn Vn Toỏn : Thnh viờn HQT ễng Nguyn Phng Bc : Thnh viờn HQT Ban Giỏm c v K toỏn trng ễng Nguyn Duy Kiờn : Tng Giỏm c ễng Bựi Cụng Honh : Phú Tng Giỏm c ễng Nguyn Vn Toỏn : K toỏn trng Ban Kim soỏt ễng o Trung Dng ễng Lờ Thanh Hi B Nguyn Th Lan Hng : ...MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 52.245.515.864 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.443.515.864) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 13.788.895.882 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.534.590.872 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.030.860.326.159 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 583.691.067.218 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 459.352.566.957 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 345.078.199.324 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 22.539.835.934 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 16.031.202.320 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.931.727.283 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 22.307.656.269 15.633.774.473 [...]... 21 ,453,039,460 16 ,0 81 ,24 1, 815 16 ,0 81 ,24 1, 815 23 , 824 ,349,374 37 ,29 2 ,17 1,546 37 ,29 2 ,17 1,546 VI .20 21 , 014 ,7 52, 364 438 ,28 7,096 16 ,6 92, 12 2 , 616 ( 610 ,880,8 01) 23 ,393,0 81, 835 4 31 ,26 7,539 37,495,867 ,15 3 (20 3,695,607) 21 VI . 21 416 ,8 61, 9 01 1 ,28 9 ,11 8,588 1 , 21 4,444,446 3,0 51, 033,655 7 Chi phí tài chính - Trong đó: Chi phí lãi vay 22 23 VI .22 2, 439,854,598 2, 439,854,598 23 ,957,549 ,25 9 3, 422 ,8 52, 879 3, 12 7 ,549,005 2, 780,443,005... nghiệm XD Sông Đà Công ty TNHH TM & XD Mạnh Linh 28 349, 12 9 ,636 349, 12 9 ,636 1, 640 , 21 8 38 ,20 3,960 11 7,750,000 31, 680,000 73,385, 513 1, 640 , 21 8 38 ,20 3,960 11 7,750,000 31, 680,000 73,385, 513 26 6, 12 8 ,668 10 5,368, 524 1 ,27 1 ,27 7 ,15 3 31, 138,8 61 26 6, 12 8 ,668 27 7 ,1 52, 2 51 105,368, 524 2, 700,747,995 31, 138,8 61 1 91, 049,508 27 ,363,404 45 ,10 0,000 26 9,5 32, 650 21 ,7 41, 383 19 1,049,508 27 ,363,404 45 ,10 0,000 67,5 72, 350 560,483,664... tài chính 5 Lợi nhuận chưa phân phối II Nguồn kinh phí và các quỹ khác C LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ 410 411 4 12 417 418 420 430 439 43,3 82, 16 5 , 21 8 50,000,000,000 4, 716 , 425 , 014 (11 ,334 ,25 9,796) - 50,809,373 ,19 4 50,000,000,000 20 ,754, 319 ,10 8 4, 716 , 425 , 014 2, 900,4 01, 636 (27 ,5 61, 7 72, 564) - TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 22 5, 822 ,22 5,0 12 222 ,078, 417 ,647 V .17 10 25 , 626 , 522 ,503 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1 Số 18 /16 5... 5,630,000,000 (10 ,20 0,000,000) 543, 713 ,530 976,9 01, 1 12 543, 713 ,530 976,9 01, 1 12 2 62 - - 3 Tài sản dài hạn khác 26 8 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 27 0 22 5, 822 ,22 5,0 12 222 ,078, 417 ,647 26 0 V .10 9 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1 Số 18 /16 5 Đường Cầu Giấy, Quận Cầu Giấy, Hà Nội Báo cáo tài chính riêng giữa niên độ Cho giai đoạn từ ngày 01/ 01 /20 14 đến 30/06 /20 14 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 06 năm 20 14 ( Tiếp theo)... (5,836,5 31, 894) II Tài sản cố định 22 0 1 Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế(*) 22 1 22 2 22 3 2 Tài sản cố định thuê tài chính 22 4 - - - Nguyên giá 22 5 - - - Giá trị hao mòn lũy kế(*) 22 6 - - 3 Tài sản cố định vô hình 22 7 - - - Nguyên giá 22 8 - - - Giá trị hao mòn lũy kế(*) 22 9 - - 4 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 23 0 - - III Bất động sản đầu tư 24 0 - - - Nguyên giá 24 1 - - - Giá trị... 50,809,373 ,19 4 (2, 6 21 ,509, 822 ) - 20 ,754, 319 ,10 8 2, 900,4 01, 636 31 (18 ,849, 022 ,590) 4,805,698 ,15 4 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1 Thuyết minh Báo cáo tài chính riêng Số 18 /16 5 Đường Cầu Giấy, Quận Cầu Giấy, Hà Nội Số dư cuối kỳ 50,000,000,000 - Cho giai đoạn từ ngày 01/ 01 /20 14 đến 30/06 /20 14 4, 716 , 425 , 014 - (11 ,334 ,25 9,796) 43,3 82, 16 5 , 21 8 Theo Nghị quyết số 01/ NQ - ĐHĐCĐ /20 14 ngày 25 /6 /20 14 và biên bản họp Đại hội cổ. .. cuối kỳ Số đầu năm 1 82, 440,059,794 17 1 ,26 9,044,453 I Nợ ngắn hạn 310 311 V .11 1 82, 440,059,794 24 , 628 , 522 ,503 17 1 ,26 9,044,453 1 Vay và nợ ngắn hạn 2 Phải trả người bán 3 12 V. 12 24, 411 ,6 12 , 975 26 , 011 , 322 ,848 3 Người mua trả tiền trước 313 V .13 9 ,11 9,4 52, 16 4 12 , 476,497,496 4 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V .14 16 ,8 32, 619 , 710 11 ,046, 714 ,15 1 5 Phải trả công nhân viên 315 1, 335,957,770 1, 539,396,950... CT4 - Văn Khê Công ty CP Xi măng Nghi Sơn Cổ tức năm 20 11 Nguyễn Công Hùng Nguyễn Bá Cát 30 Số đầu năm VND 1, 859, 816 ,000 349,786,783 19 4,689 , 21 9 24 3 ,20 9, 728 38 ,14 4 ,1 82, 449 15 ,4 52, 7 92, 3 62 91, 316 ,668 637, 7 21 ,986 20 3,365,708 637, 7 21 ,986 20 3,365,708 4, 619 ,060,4 01 1,046 ,25 9,539 27 7,500,000 5 ,10 6,0 32, 4 91 3 72, 424 ,504 3,8 81, 900,000 7,637,988 18 , 12 4 ,000 2, 620 ,870, 511 1, 046 ,25 9,539 469 ,20 0,000 5 ,10 9,447,3 51 3 72, 424 ,504... 78,000,000 15 ,1 32, 9 52, 14 4 4,303,935,508 8,647 ,10 5, 725 2, 12 7 ,25 2, 511 78,000,000 54,658,400 2, 240,509,947 86,078,7 12 86,078,7 12 1, 744,535,455 647,486,096 647,486,096 1, 718 , 828 ,0 92 10 5,359,436 10 5,359,436 1 32, 658,400 - - - - 78,000,000 2, 326 ,588,659 2, 3 92, 0 21 ,5 51 1, 824 ,18 7, 528 78,000,000 54,658,400 5,836,5 31, 894 838, 924 ,24 4 838, 924 ,24 4 78,000,000 78,000,000 6,597,456 ,13 8 2, 063, 425 ,5 61 1,977,346,849 6,9 02, 570 ,27 0... 3,409,073 ,27 0 714 , 023 ,370 3,409,073 ,27 0 714 , 023 ,370 6 42, 13 4, 722 527 ,846,7 01 73,650, 018 497,559, 911 10 7,0 62, 374 6 42, 13 4, 722 527 ,846,7 01 73,650, 018 497,559, 911 10 7,0 62, 374 740,940,7 72 12 , 14 8,980 Công ty TNHH chế biến lâm sản Phúc Xuân Công ty TNHH Quản lý & PT dự án Bộ Ba Công ty CP Lắp máy điện nước & XD số 4 5,8 91, 916 18 9,539, 320 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1 Thuyết minh Báo cáo tài chính riêng Số 18 /16 5 Đường