Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2015 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Sông Đà 6 tài liệu, giáo án, bài giảng , luậ...
C o n g ty C6 phan Song D a Bao cao tai chinh rieng giha nien cho giai doan sau thang ket thiic 30 thang nam 2015 Cong ty Co phan Song D a Thong tin ve Cong ty Quyet dinh Thanh lap so 2269/QD-BXD thang 12 nam 2005 Giay chirng nhan Dang ky Kinh doanh so 0103034287 4400135552 (dieu chinh) thang nam 2006 thang nam 2014 Cong ty Co phan Song Da dugc lap va hoat dgng tai Viet Nam theo Giay chung nhan dang ky kinh doanh ian dau s6 0103034287 So Ke hoach va DIU tu tinh Gia Lai cap Giay chung nhan dang ky kinh doanh cua Cong ty da dugc dieu chinh nhieu ian va ian dieu chinh gan day nhat la Giay chung nhan dang ky doanh nghiep s6 4400135552 thang nam 2014 Sd Ke hoach va Dau tu Thanh Ha Ngi cap Hoi dong Quan tri 6ng 6ng 6ng Ong 6ng Nguyen Van Tung Ho Sy Hung Dang Qudc Bao Bui Dinh Dong Dao Xuan Tuin Chu tjch Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien Ban Giam doc Ong Ong Ong Ong Dang Qudc Bao Vu Due Lam Dao Xuan Tuan Le Tien Thii Tong Giam doc Phd Tong Giam doc Phd Tong Giam doc Phd Tong Giam doc Ban Kiem soat Ong Le Viet Doan Ong Nguyen Van Thang Ba Pham Thj Thanh Tam Ong Nguyen Anh Dao Tru sd dang ky Tda nha T M Khu Do thj Van Khe, Phudng La Khe Quan Ha Dong, Ha Ngi Viet Nam Cong ty Idem toan Cong ty TNHH KPMG Viet Nam Trudng ban (tic 16/4/2015) Trudng ban (den 16/4/2015) Thanh vien Thanh vien Cong ty C6 phan Song D a Bao cao cua Ban Giam doc Ban Giam doc Cong ty Co phan Song Da ("Cong ty") chiu trach nhiem lap va trinh bay trung thuc va hop iy bao cao tai chinh rieng giua nien theo Chuan muc Ke toan Viet Nam so 27 - Bao cao tai chinh giua nien do, cac quy dinh co lien quan cua Che Ke toan Doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap iy co lien quan ap dung cho bao cao tai chinh giua nien Theo y kien ciia Ban Giam doc Cong ty: (a) bao cao tai chinh rieng giua nien dugc trinh bay tu trang den trang 32 da phan anh trung thuc va hgp iy tinh hinh tai chinh truoc hgp nhat cua Cong ty tai 30 thang nam 2015, kdt qua boat dgng kinh doanh truoc hgp nhat va iuu chuyen tien te trudc hgp nhat cua Cong ty cho giai doan sau thang ket thiic cung ngay, phu hgp vdi Chuan muc Ke toan Viet Nam sd 27 - Bao cao tai chinh giua nien do, cac quy djnh cd lien quan ciia Che Ke toan Doanh nghiep Viet Nam va cac quy djnh phap iy cd lien quan ap dung cho bao cao tai chinh giua nien dp; va (b) tai lap bao cao nay, khdng cd iy gi de Ban Giam doc Cdng ty cho ring Cdng ty se khdng the toan cac khoan ng phai tra den ban Ha Ngi, 14 thang nam 2015 R \ 1, KPMG Limited 46'^ Floor, Keangnam Hanoi Landmark Tower, 72-Storey Building, T e l e p h o n e + (4) 6 0 Plot E6 , Pham Hung Street, Cau Giay N e w Urban Area, Fax Me Tri W a r d , South Tu Llem District, Hanoi City Internet + (4) 1601 www.kpmg.com.vn The Socialist Republic of Vietnam BAO C A O K E T QUA CONG T A G SOAT X E T BAO C A O T A I CHINH R I E N G GIU'A N I E N D O K i n h gui cac Co dong Cong ty Co phan Song D a Chung toi da thuc hien cong tac soat xet bao cao tai chinh rieng giua nien dinh kem cua Cong ty Co phan Song Da ("Cong ty"), bao gom bang can doi ke toan rieng tai 30 thang nam 20 i 5, bao cao ket qua boat dong kinh doanh va bao cao iuu chuyen tien te rieng cho giai doan sau thang ket thiic cung va cac thuyet minh kem theo dugc Ban Giam doc Cong ty phe duyet phat hanh i4 thang nam 20i 5, dugc trinh bay tir trang den trang 32 Vice iap va trinh bay bao cao tai chinh rieng giua nien ia trach nhiem cua Ban Giam doc Cong ty Trach nhiem cua chung toi ia dua bao cao soat xet ve bao cao tai chi'nh rieng giua nien tren co sd cdng tac soat xet ciia chiing tdi Chung tdi da thuc hien cdng tac soat xet theo Chuan muc Kiem toan Viet Nam sd 9i0 - Cdng tac soat xet bao cao tai chinh Chuan muc yen cau chirng tdi phai iap ke hoach va thuc hien cdng tac soat xet de cd dugc su dam bao vira phai ring bao cao tai chinh rieng giua nien khdng chiia dung nhung sai sot trgng yen Cdng tac soat xet bao gdm chu yeu ia vice trao ddi vdi nhan su cua Cdng ty va ap dung cac thii tuc phan tich tren nhung thdng tin tai chinh Cdng tac cung cap mot muc dam bao thap hon cdng tac kiem toan Chung tdi khdng thuc hien cdng vice kiem toan nen cung khdng dua y kien kiem toan Tren co sd cdng tac soat xet cua chiing tdi, chung tdi khdng thay cd su kien nao de chung tdi cho ring, bao cao tai chinh rieng giua nien dinh kem khdng phan anh trung thuc va hgp iy, tren cac khi'a canh trgng ydu, tinh hinh tai chinh trudc hgp nhat cua Cdng ty Co phan Sdng Da tai 30 thang nam 20 i 5, ket qua boat dgng kinh doanh trudc hgp nhat va iuu chuyen tien te trudc hgp nhat ciia Cdng ty cho giai doan sau thang ket thuc ciing ngay, phii hgp vdi Chuan muc Ke toan Viet Nam so 27 - Bao cao tai chinh giua nien do, cac quy dinh cd iien quan cua Chd Kd toan Doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap iy cd iidn quan ap dung cho bao cao tai chi'nh giua nidn Cong ty TNHH K P M G Vidt Nam jung nhan dau tu sd: Oi 1043000345 xet so: i5-02-106-a Cuan Lam Giay chung nhan Dang ky Hanh nghd Kidm toan sd: 0861-2013-007-1 Pho Tong Giam doc Nguydn Minh Hidu Giay chung ...MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 52.245.515.864 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.443.515.864) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 13.788.895.882 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.534.590.872 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.030.860.326.159 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 583.691.067.218 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 459.352.566.957 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 345.078.199.324 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 22.539.835.934 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 16.031.202.320 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.931.727.283 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 22.307.656.269 15.633.774.473 [...]... 347.7 16. 110.000 347.7 16. 110.000 31.3 36. 985.455 31.3 36. 985.455 31.3 36. 985.455 58.458 .66 6. 4 26 1. 329 .570 .27 6 7. 62 6 .041. 520 55.544.934.757 7. 62 6 .041. 520 7. 62 6 .041. 520 (7. 62 6 .041. 520 ) 63 .170.9 76 .27 7 2. 140. 969 .27 0 14 871 87fl 177 IA R 7 1 ROD ^ 7 0 (8.835.590. 861 ) (6. 647.851.8 86) (28 .835. 566 .500) (6. 647.851.8 86) (28 .835. 566 .500) 34.871. 820 .3 72 480.009. 62 3 .773 71. 365 .64 3. 8 26 513.589.715.558 71. 365 .64 3. 8 26 513.589.715.558... 109.800.000 - (27 4 .25 0.000) So du cuoi ky Gia tri hao mon luy ke So du dau ky Khau hao trong ky Thanh ly 20 .933 .67 3.789 368 .407.153.041 103.7 46. 719.8 46 2. 960 .810 .66 7 20 2 . 26 6 .29 3.581 927 .175. 361 494.014. 722 .037 72. 493. 425 .67 1 4 86. 745.8 16 27 8 .20 7 .27 5.735 4. 161 .155 .25 8 1 16. 018. 62 4 18.138. 527 .195 13 .60 1.409.098 25 9.944 .21 5 (25 2. 867 .195) S l du c u l i ky (1.875.7 96. 62 4 ) (1 .60 1.5 46. 62 4 ) (1 .60 1.5 46. 62 4 ) (1.854.413.819)... han 30 /6 /20 15 VND 1/1 /20 15 VND VND VND VND (*) (*) (*) 20 18 20 19 20 18 43.889.0 76. 429 1.180.000.000 22 . 925 .700.000 59 .22 9.3 52. 863 24 . 563 .25 0.000 67 .994.7 76. 429 83.7 92. 6 02. 863 (21 .63 4. 123 .540) (27 . 164 .4 76. 434) 46. 360 .6 52. 889 56. 62 8 . 1 26 . 429 Khoan den ban tra trong vdng 12 thang Khoan den ban tra sau 12 thang Cac khoan vay ngan hang dugc dam bao blng mot sd tai san cd djnh cd gia tri con lai la 1 42. 8 12 trieu... 1/1 /20 15 VND 358.3 86. 877.438 105.7 16. 420 . 366 318 .65 6.8 42. 1 52 124 .9 12. 593.078 464 .103 .29 7.804 443. 569 .435 .23 0 Phai thu cua khach hang la cong ty lien quan 30 /6 /20 15 VND Cdng ty me - Tdng Cdng ty Sdng Da Cdng ty con - Cdng ty TNHH MTV Sdng Da 17 Cac cdng ty lidn quan khac 1/1 /20 15 VND 358.3 86. 877.438 19. 824 .788 86. 344.771. 023 318 .65 6.8 42. 1 52 4 .27 1.895 90. 565 . 761 .809 444.751.473 .24 9 409 .22 6. 875.8 56 Khoan phai... (1.854.413.819) 3 .22 0.754.8 82 215 .61 4.835.484 75.053.034.305 6 02. 764 .440 29 4.491.389.111 17.9 72. 863 . 122 166 .153.009. 460 32. 854.840.799 349. 065 .909 21 7. 329 .779 .29 0 17.7 12. 918.907 1 52. 7 92. 317.557 28 .69 3 .68 5.541 324 .410. 921 199. 523 .3 32. 9 26 Gia trj con lai s l du diu ky So du cuoi ky Bao g i m trong tai san co dinh huu hinh tai ngay dung ( 1 / 1 / 2 0 1 5 : 1 0 2 7 2 2 trieu VND) 3 0 thang 6 nam 2 0 1 5 co cac... trinh va thoa thuan Hang ton kho 30 /6 /20 15 Gia goc Du* phong VND VND Nguyen vat lieu Cong cu va dung cu Chi phi san xuat kinh doanh do dang Thanh pham 1/1 /20 15 Gia goc Du- phong VND VND 44.397. 62 9 .68 3 1 . 26 9.345 .25 8 49.900 .27 9.034 1 .61 5. 067 .6 52 464 .1 56. 357.3 02 2.7 72. 7 86. 158 385.185.440.094 24 . 521 . 966 . 067 5 12. 5 96. 118.401 461 .22 2.7 52. 847 19 Cong ty Co phan Song Da 6 Thuyet minh bao cao tai chinh rieng... phai tra khac 30 /6 /20 15 VND 1/1 /20 15 VND 1.357.480.1 92 5 .25 6. 724 . 766 27 .993.449.809 36 .27 9.385.1 82 1.0 42. 395.331 5 .29 3. 367 . 520 180. 161 .009 37.753.855 .63 5 70.887.039.949 44 . 26 9.779.495 Bao gdm trong phai tra khac cd cac khoan phai tra cho cac cdng ty lien quan nhu sau: 30 /6 /20 15 VND 23 .66 4. 867 .9 92 Phai tra cac cdng ty lien quan khac 1/1 /20 15 VND 7.319.545.7 36 Khoan phai tra cac cdng ty lien quan khac... ngay 22 / 12/ 2014 cua BQ Tdi chinh) 12 Chi phi tra triro-c dai ban Cong cu va dung cu VND So du dau ky Tang trong ky Phan bo trong ky S6 du cuoi ky Khac VND Tong cong VND 36. 966 . 165 .21 3 15 . 26 7.139 .20 3 (20 .488.504. 725 ) 18. 760 .004 3.9 36. 3 42. 321 (153 .27 8 .23 8) 36. 984. 925 .21 7 19 .20 3.481. 524 (20 .64 1.7 82. 963 ) 31.744.799 .69 1 3.801. 824 .087 35.5 46. 62 3 .778 Tai ngay 30 thang 6 nam 20 15 chi phi tra truoc dai han co... 513.589.715.558 37.1 32. 091 .64 5 (2. 140. 969 .27 0) (6. 635.774.7 56) ( 62 . 588.899.800) 37.1 32. 091 .64 5 (8 92. 828 .744) 347.7 16. 110.000 441.1 42. 221 .787 39.479.000.000 7.5 06. 020 .585 347.7 16. 110.000 Tong cong VND 31.3 36. 985.455 64 .419.1 16. 803 37.1 32. 091 .64 5 (6. 635.774.7 56) ( 62 . 588.899.800) (8 92. 828 .744) 480 .60 4.303.903 Day la giao dich trich quy khen thudng, phiic lgi cho nam ket thuc ngay 31 thang 12 nam 20 14 dugc Dai... ngay 30 /6 /20 15 30 /6 /20 14 VND VND Tdng doanh thu • Ban hang • Cung clp dich vu • Ban vat tu • Hgp ddng xay dung Tru di cac khoan giam tru doanh thu • Giam gia hang ban Doanh thu thuln 24 181. 163 . 62 4 .813 2. 5 72. 350.415 2. 521 .703.735 422 .180.003.895 157.433.590 .23 6 1. 960 .957. 928 1. 62 3 .580.037 395 .20 3. 367 .28 3 60 8.437 .6 82. 858 5 56 .22 1.495.484 (67 9.485.039) 60 7.758.197.819 (2. 368 .030.887) 553.853. 464 .597 Gia