ĐÀO XUÂN TUẤN TONG cOt'rc cONc ry sONc Digitally signed by ĐÀO XUÂN TUẤN DN: c=VN, st=Hà Nội, l=Hà Đông, o=CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 6, ou=Tài - Kế toán, title=Kế toán trưởng, cn=ĐÀO XUÂN TUẤN, 0.9.2342.19200300.100.1.1=CMND: 111335104 Date: 2015.07.20 11:05:10 +07'00' oe cONc uoa xA uOr cHri Ncuil, vlBr Nanr ry cp sOruc oA o Ddc lAp - Tu - Hanh phric d2.\/ THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH L[y kd th6ng ddu narn 2015 Co quan C0ng ty vi c6c don vi truc thudc r DAc odu Hinh thfc HoAT pONc ctra noaNH NGHrnp s& hfru von: C6ng ty cd phdn SOng Di ld C0ng ty cd phdn hoat dOng theo LuAt doanh nghigp sd 68/2014/QHl3 ngiy 26/ll/2014 c6 vdn didu lq td 347.7t6.il0.000 d6ng, d6 vOn nhi nudc Tdng cOng ty S0ng Di g6p ld 226.015.400.000 d6ng, tuong duong 65Vo vindidu l€, v6n cd dOng kh6c g6p 121.700.710.000 ddng, ruong ducrng 35Vo v6ndidu l€ cOng ty cd phdn s6ng Di c6 01 cOng ry ld c6ng ry TNHH MTV Song giit I00Vo v6n didu I0, vdi sd tidn Ii: 500.000.000 ddng Di 17, n6m 2.I.irnh vuc kinh doanh: Theo Gi0y chung nhAn d[ng kf doanh nghiQp COng ty cd phdn S6ng Dh sd 4400135552 tt sd ding kf kinh 0103034287 S& Kd hoach vd Ddu tu thinh phd Hn Noi cip, dang kf ldn ddu ngiy 03/0112006, dang kf thay ddi rdn thf 16 ngiy 05105/2014 chuydn Nginh nghi kinh doanh: - Xay dung c6c c6ng trinh dln dung, c6ng nghi€p, giao thOng, thuf lgi, buu di€n, tdng ky thuat, duong dAy vi tram bidn the dign; - Sin xuAt, kinh doanh vAt tu, vat fieu xAy dung, nudc, sin xuit kinh doanh xi mdng, vin tii, bdt d6ng sin; - Khai th6c m6 - )o{K vi sin cnu ki€n b0 tong, dudng dng cap thor{t xudt vat li0u xdy dqng; vat ru, nguyOn li€u, thidt bi co khf, co gi6i vd c6ng ngh€ xay dung; - Kinh doanh dich vu kh6ch san nhi hdng; - Sin xuAt diOn; - Khai tbdc d6, c6r, s6i, ddt sdt; - Nh{n uf th6c ddu tu cia c6c td chrlc vi c6 nhin Dec didm hoat dOng cria doanh nghiQp nnm chfnh: tii chfnh c6 6nh hu6ng ddn b6o cdo tii - Trong thr{ng ddu ndm 2075, COng ty cd phdn SOng Di chir ydu tflp trung thi c6ng & c6c cdng trinh thu;f di€n lon nhu li: Cdng trinh thuyi diOn Hu6i euing, rhtry diOn Lai ChAu, Cong trinh thriy diOn Ddng Nai 5, Khai th6c d6 v6i cung cAp cho Nhi mdy Xi ming Ha Long, tridn khai thi cOng COng trinh thiry diOn Xekaman I - Xanxay tai nudc Cdng hba din chri Nhan dan Lio, C6ng I trinh thfiy diOn Bin Ch6t, COng trinh thiry diOn Ddng Vin vi C0ng trinh Dudng s6t tren cao tuydn Sai Gdn - SuOi TiOn, tda nhi HH6 (Golden An Kh6nh) Tidp tgc cOng t6c hoin thiOn, bdn giao quydt to6n, G6i thdu XLI &XL2 Cong trinh Nhd euoc thuf diOn NAm Chidn, thfiy diOn Hfia Na, C0ng trinh thfry di€n Son La, COng trinh thfiy di€n Ngdi Ph6t, COng trinh thiry diOn Xekaman 3, COng trinh Dudng sdt trcn cao tuydn C6t Linh - Hd DOng Do tridn khai nhidu c6ng trinh vho cing thdi didm nOn cfrng inh huorng rdi c6ng tdc quhnly cfra C0ng ty d6i v6i cdc hoat d6ng SXKD cfra roin COng ty HOi, tr KV rfi roAN, DoN vr rrCN 1- Ky k6 tofn nam: Bit r0 sUDUNG rRoNG Kf roAN ngiy 0t/01 lzol5 kdt thric vio ngiy 3r/tz/2015 2-Don vi tiin t0 sfr dung kditodn: D6ng Vi€t Nam ddu tD - Nguy€n t6c vi phucrng phdp chuydn ddi cdc ddng tidn khdc: Ddu quy ddi VND, theo t! gi6 mua vio clra Ngan hing rhuong mai tai thdi didm hach to6n rr cHUdN MU c tl gi1ltiy vA cHE o0 rE roAN Ap nuxc Chd d0 kd todn 6p dung: Chd kd to6n Doanh nghiep 6p dung rheo hu6ng d6n tai Th6ng ru s6 200/20l4lTf-BTC ngiy 22112/2014 cria B0 tru6rng Bo Tei chinh Tuy€n bo vi vi€c tuan thfi Chudn muc kd to6n vi Chd kd toSn: 86o cdo lap tr€n co sd tuan thtr chudn muc kd roi{n vh ch€ kd toiin vi€t Nam tii chfnh duoc Hinh thrirc kd to6n 5p dung: Flinh thrlc kd to6n tr€n mi{y vi tinh ry CAC CHINH sAcH rE roAN Ap ouuc Nguydn tdc ghi nhAn c6c khoin tidn vi tuong duong tiin: - Nguy6n tic vi phuong phdp chuydn ddi cdc d6ng ti6n kh6c: Ddu quy ddi VND, t!, theo tf gid lfiy gi6 mua vdo cira Ngdn hdng rai thdi didm hach to6n Nguydn tdc ghi nhAn - Nguy0n tic ghi hing tdn kho: nh0n hdng tdn kho : Gi6 gdc - Phuong ph6p tfnh gi6tri hdng tdn kho : Theo phuong phdp binh quAn sau m6i ldn nh6p - Phuong ph6p hach todn hdng tdn kho: Theo phuong ph6p k0 khai thudng xuy€n - Phuong ph6p lap du phdng giirn gi6 hing tdn kho: TrOn co s& ch€nh lech gifia gi6 thi trudng vli gi6 tri ghi sd cfra hing t6n kho Nguydn tdc ghi nhAn vi khdu hao TSCD: - NguyOn tic ghi nhln TSCD hfru hinh, TSCD vO hinh: Duo.c ghi nhdn theo nguy€n gi6 vd duo c phin 6nh bing cdn ddi kdtodn theo chi ti€u: NguyOn gi6, hao mdn lly ke, gi6 tri cdn lai - Nguy0n tic ghi nhAn TSCD thu0 tii chfnh: Duoc ghi nhAn theo nguy€n gid vi duo c phin 6nh Bing cAn ddi kdto6n theo chi ti0u : Nguydn gi6,hao mdn lfiy k€, gidtri cbn lai - Phuong phdp khau hao TSCD: Theo phucmg phdp khiu hao duong thing, rhdi gian khdu hao cfia TSCD 6p dqng theo Th6ng tu sd 4512013flT-BTC ngdy 25104/213 cfra B0 truong 86 Tei chfnh Nguydn tdc ghi nhAn - NguyOn tic ghi vi khdu hao bdt d6ng sin ddu tu: nhAn bat dOng sin ddu tu: Nguy€n gi6, hao rndn lfry ke, gi6 tri cdn lai - Phuong ph6p khau hao bat dOng sin ddu 251041213 cfra BQ tru&ng B0 Tei chinh Nguy€n tdc ghi nhAn ...MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 52.245.515.864 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.443.515.864) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 13.788.895.882 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.534.590.872 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.030.860.326.159 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 583.691.067.218 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 459.352.566.957 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 345.078.199.324 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 22.539.835.934 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 16.031.202.320 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.931.727.283 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 22.307.656.269 15.633.774.473 [...]... 9It'_p_t'i {9 9t$ _-" _e p-!olg- " " " - Chi phikhdu hao TSCD - QL 23 .66 8 .68 9 .25 6 22 .68 5.7 12. 923 1.4 86. 950.518 r .60 7 .67 4.049 1.048.185.3 06 1.t 42. 57r .28 1 1 .22 2.138.4 92 -T:9:#:il9l Ii s0. 867 .3 l7 5r. 769 .9t3 514. 020 .834 - Chi phi Dlch vu mua ngoii z.9t5.o4t.ot5 r.975. 466 .93r 6. 8 56. 823 .20 2 5.708.330.8 92 37. 025 .65 7.401 34.907 .68 5.315 449.0r1. 824 .380 393.3 02. 6 62 . 170 c Chi phf SXKD theo y€u rd - Chi phf nguy€n lieu,... 6- ?2, 1!l-: 9- 32 379.401.4 92. 780 60 7.758.197.819 325 . 020 .57I.7 86 500.79r .69 4.783 4s9 .64 4. 4 26 .3I5 1 06. 966 .s03.0 36 23 . 524 .998. 964 vL33 19.310 .60 8 .28 6 12. 383.313.814 19.305 .22 7.438 18.153.750.1 06 37.02s.6s7.701 34.907 .68 5.315 46. 5 92. r3r.8 42 43.354. 829 . 167 r.144 .66 7.987 _ 1.:l !2{ qq 5E4. 323 .550 90a9:QL.?):94:2s)t 11 Thu nhnp kh6c 12 Chi phi khdc 711 .28 8.873 t} t-_t$y4n kh6c (40=3 1- 32; tt-1 1tilg_l"jn!ila" g oJ... hing ho6 dich vu 479.719.341 t .68 it 4t7.331. 62 7 . 62 7 (3r1.8t6.384.3il 02 (29 -1 533. 86 3 Ti6n chi tr6 cho ngr/di lao d6ng 03 (t 26 .27 6. 471.9U) +, rydn chitr6 l5i vay 04 ( 5 Tidn chi n6p thud thu nhdp doanh nghidp 05 ( r 1 .24 9.801.5 32 (t4.9 82. ()0t 29 4) 6 Tidn thu khSc tU hoat d6ng kinh doanh 06 20 7.439.0',78. 323 20 0.883.009.783 7 Tidn chi kh6c trJ hoat d6ng kinh doanh 07 (25 6 .28 7 139.7 02 (24 0. 924 .9 52. 434\... chfnh kh6c 48.554 .6 32. 587 c0ng t 76 .28 s.471 33 - Chi phf tii chinh Liiy ki6 thring ddu Chi ti€u nam nay !gt",t-c"l -" lI Chi€t kh{u thanh todn, ldi bdn hing trd chAm : 49.309.735. 429 L9_9g_tFS_ry:* 5!gll L[y ke 6 th6ng ddu ndm trudc 19.305 .22 7.438 26 .8 86. 337 ,6 12 4 .21 9.77r. 5 26 38. 369 .92t .61 7 23 . 524 .998. 964 65 .25 6 .25 9 .22 9 giy jyng6n han, dii han :-L_09lu"e:eilg _ .L6 chonh ie"r',lt eia Ja;hq;i ;6 !9:${tl99l... '-_ c- !-' rlitltiT.ryn-N hie" hi"h l!, _t a_ r31.s54.130 - !0, c_!i_p_n lrh_sg ININ qit_E 17_,L{1!9a" sau thudTNnN (oo=so-ji-s;l-18 Lai co bin tr€n cd nhitfu _U 1 .27 r.783.12s 26 .13s.9 76. 03r - - 51_ VI.31 52 vI. 32 60 1.013.113.8s7 24 . 829 . 127 .709 44.707.4 62 . 0L5 5.749.9r4. 727 10.473.154.054 9.835 .64 1 .64 3 20 .3 86. 061 .304 37.t 32. 091 .64 5 34.871. 820 .3 72 70 tg 07 rdrn 20 15 LAp bidu vry-t Frr ]y r.4s2.7It. 429 ... 9 Tr6i _so hftu i _ - s.qso.oiq,.goil tl -: J _l *l J 4ffi 6in.6n s8 - - _-1 v24 -i)ia 400 I 4t1 3 4lla 47 i L 6 I r.0.oiaol f -t 347 7 r6t.n b.000 3 i l.3 36. 9-S5.4ss i t]9 411 420 Tmt i oii o.b-oo I lqzi 6l r 0. 0-0 0 - - _- o+.qrg.rro.so:i 31.3 36. 985.455 zt.rjz.oif.E4il | I -l qiz { a3n 440 ati,.n0.g 76 .27 7 T[.:r,i.ai,qa.szal l - ttNi.i41.s2e1-l it.1ii.ogl.-a4E - 42Ia 42tb - t "- - 421 i -l... 8.835.590. 861 - Ph6t sinh tang giim kh6c Sd du cucfi Sci du tldu (2. 913.73r .66 9) (35.483.418.3 86) (38.397.1s0.05s) k! trudc 347.7 16. 110.000 31.3 36. 985.4ss 63 .r70.9 76 .27 7 7L. 365 .64 3. 8 26 513.589.715.558 k! 347.7 16. 110.000 31.3 36. 98s.455 63 .170.9 76 .27 7 7t. 365 .64 3. 8 26 513.589.715.5s8 37.1 32. O9r 64 5 37.1 32. 09r .64 5 nny - Tang v6n trong k! nny - I-o i nhuAn tang fiong - Chia cd trlc k] k! niy ndy - Trich l4p qug 2. 140. 969 .27 0... ti€u 6 th6ng tldu nAm nay Tdng doanh thu bdn hdng vh cung cdp dich vu Liiy kd6 th6ng tldu nam trudc 60 8.437 .6 82. 858 5 56 .22 r.495.484 181. 163 . 62 4 .813 r57.433.590 .23 6 5.094.054.150 3.584.537. 965 - Doanh thu hgtp ddng xAy dung (Ddi vdi doanh nghiQp c6 ho4t dong xey lip) 422 .t80.003.895 395 .20 3. 367 .28 3 c0ng 60 8.437 .6 82. 858 ss6 .22 t.495.484 Trong d6 : - Doanh thu bdn hing Doanh thu cung cdp dfch vu t4 29 - Cdc... nlm nay - Gi6 vOn hing h6a dd 163 .954 .25 7 .28 1 3lL7 3s2 6ss - Gi6 vOn cung cAp dlch vu - Gi6 vdn hqp ddng xAy dung (Ddi vdi doanh nghiOp c6 hoat dOng xay l6p) Liiy kd6 th6ng ddu nim trudc 130.835.487.458 2. 5t6.400. 760 333.r20.054.844 3 26 .29 2.538.097 s00.797 .69 4.783 459 .64 4. 4 26 .315 - Chi phi kinh doanh bdt dQng sin ddu tu - Hao hut, mdt m6t hing tdn kho - Cric khoin chi phi vuot mfc binh thuirng - Du phdng... (24 0. 924 .9 52. 434\ Lw 20 (20 .343.e 42. 22s) (8L445.085.99t It chuydn ti6n thudn tuhoqt dQng kinh doanh rt t.55.087.6i13) (t04.4 16 .20 7 26 6) (21 . 520 .178.0 96) Tidn chi dd mua s5m, xdy dung TSCD vd c6c tAi s6n i han kh6c 117, (3.590 .60 4.500 nhuong b6n TSCD vir c6c tdi s6n 8 32. 363 .r43 3 Tidn chi cho vay, mua c6c c6ng cu nd c0a don vi kh6c 4 Tidn thu hdi cho vay, b5n lai c6ng cu no c0a don vi kh6c 5 Tidn chi d6'u tt/ g6p vdn