Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2014 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây lắp Sông Đà tài liệu, giáo án,...
Signature Not Verified Được ký VŨ THỊ THANH TÂM Ngày ký: 05.09.2014 11:37 MỤC LỤC NỘI DUNG STT Báo cáo Ban Giám đốc Báo cáo công tác soát xét Báo cáo tài soát xét Trang 1–2 Bảng cân đối kế toán niên độ 4–5 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh niên độ 6–7 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ niên độ Bản thuyết minh báo cáo tài niên độ 09 – 29 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY LẮP SÔNG ĐÀ Lô 60 + 61 Khu đô thị Văn Phú, Phú La, Hà Đông, Hà Nội Báo cáo Ban Giám đốc BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Sông Đà trình bày báo cáo Báo cáo tài niên độ Công ty kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2014 Khái quát Công ty Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Sông Đà (sau viết tắt “Công ty”) thành lập theo Quyết định số 709/QĐ-BXD ngày 29/4/2004 Bộ trưởng Bộ Xây dựng Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Sông Đà có Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0303000173 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Hà Tây (nay thành phố Hà Nội) 12 năm 2011 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh Công ty là: Xây lắp Trụ sở Công ty: Lô 60 + 61, khu đô thị Văn Phú, phường Phú La, Quận Hà Đông, thành phố Hà Nội Vốn điều lệ Công ty: 160.076.850.000 đồng triệu tám trăm năm mươi nghìn đồng chẵn) ăm bảy mươi sáu Các đơn vị thành viên Công ty sau : Công ty Địa Ngọc Sơn, thị trấn Chúc Sơn, huyện Chương Mỹ, thành phố Hà Nội Công ty Cổ phần Tư vấn Kinh doanh Sông Đà Hội đồng quản trị Ban Giám đốc ngày lập báo cáo tài chính: Hội đồng quản trị Ông Đinh Văn Nhân Ông Nguyễn Thanh Hà Ông Lưu Văn An Ông Lê Quảng Đại Chủ tịch Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Ban Giám đốc Ông Đinh Văn Nhân Ông Lưu Văn An Ông Nguyễn Thanh Hà Giám đốc Phó Giám đốc Phó Giám đốc Phó Giám đốc Kiểm toán viên Công ty TNHH Kiểm toán Định giá Thăng Long – T.D.K (trước Công ty TNHH Kiểm toán Tư vấn Thăng Long – T.D.K) Công ty kiểm toán có đủ lực lựa chọn Công ty TNHH Kiểm toán Định giá Thăng Long – T.D.K bày tỏ nguyện vọng tiếp tục kiểm toán báo cáo tài cho Công ty năm Công bố trách nhiệm Ban Giám đốc báo cáo tài Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập báo cáo tài phản ánh trung thực, hợp lý tình hình tài chính, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Công ty kỳ Trong trình lập báo cáo tài chính, Ban Giám đốc Công ty khẳng định vấn đề sau đây: Lựa chọn sách kế toán thích hợp áp dụng sách cách quán; Đưa đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng; CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY LẮP SÔNG ĐÀ Lô 60 + 61 Khu đô thị Văn Phú, Phú La, Hà Đông, Hà Nội Báo cáo Ban Giám đốc Lập trình bày báo cáo tài sở tuân thủ chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán quy định có liên quan hành; Lập báo cáo tài dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục Công ty tiếp tục hoạt động thực kế hoạch sản xuất kinh doanh năm tài tiếp theo; Các sổ kế toán lưu giữ để phản ánh tình hình tài Công ty, với mức độ trung thực, hợp lý thời điểm đảm bảo báo cáo tài tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việc bảo đảm an toàn tài sản Công ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác; Kể từ ngày kết thúc kỳ hoạt động đến ngày lập Báo cáo tài chính, khẳng định không phát sinh kiện ảnh hưởng đáng kể đến thông tin trình bày Báo cáo tài ảnh hưởng tới hoạt động Công ty cho kỳ hoạt động Ban Giám đốc Công ty cam kết báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Công ty thời điểm ngày 30 tháng 06 năm 2014, kết hoạt động kinh doanh hợp tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp cho kỳ hoạt động kết thúc ngày, phù hợp với chuẩn mực, chế độ kế toán Việt Nam tuân thủ quy định hành có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài Hà Nội, ngày 18 tháng 08 năm 2014 TM Ban Giám đốc Giám đốc ĐINH VĂN NHÂN Số : /BCKT - TC BÁO CÁO KẾT QUẢ CÔNG TÁC SOÁT XÉT Về Báo cáo tài niên độ kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2014 Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Sông Đà Kính gửi: Hội đồng quản trị Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Sông Đà Chúng thực công tác soát xét Báo cáo tài niên độ Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Sông Đà lập ngày 18/08/2014 gồm: Bảng cân đối kế toán niên độ ngày 30 tháng 06 năm 2014, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh niên độ, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ niên độ Bản thuyết minh báo cáo tài niên độ kết thúc ngày 30/06/2014 trình bày từ trang 04 đến trang 29 kèm theo Việc lập trình bày Báo cáo tài thuộc trách nhiệm Ban Giám đốc Công ty Trách nhiệm đưa Báo cáo kết công tác soát xét Báo cáo tài niên độ kết soát xét Chúng thực công tác soát xét Báo cáo tài niên độ theo chuẩn mực kiểm toán Việt Nam số 910 công tác soát xét báo cáo tài Chuẩn mực yêu cầu công tác soát xét phải lập kế hoạch thực để có đảm bảo vừa phải Báo cáo tài niên độ không chứa đựng sai sót trọng yếu Công tác soát xét bao gồm chủ yếu việc trao đổi với nhân Công ty áp dụng thủ tục phân tích thông tin tài chính; công tác cung cấp mức độ đảm bảo thấp công tác kiểm toán Chúng không thực công việc kiểm toán nên không đưa ý kiến kiểm toán Trên sở công tác soát xét chúng tôi, không thấy có kiện Báo cáo tài niên độ kèm theo không phản ánh trung thực hợp lý khía cạnh trọng yếu, phù hợp với chuẩn mực chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam hành Hà Nội, ...MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 52.245.515.864 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.443.515.864) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 13.788.895.882 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.534.590.872 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.030.860.326.159 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 583.691.067.218 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 459.352.566.957 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 345.078.199.324 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 22.539.835.934 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 16.031.202.320 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.931.727.283 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 22.307.656.269 15.633.774.473 [...]... 6 .27 1.000.000 12. 8 32. 098.000 Mua hàng hóa dịch vụ Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Công ty con 11.197.058.589 24 .564.630.146 Đã trả cho nhà cung cấp Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Công ty con 15.517.569.000 31.163 .23 8.000 Phải trả khác Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Công ty con 477.513. 325 3.693. 828 .000 Phải thu khác Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Công ty con... XNK và Đầu tư xây dựng Công ty CP Đầu tư và Thương mại Bình Tây Công ty TNHH Minh Thành 20 Số cuối quý 123 .24 7 .22 9 11.437.9 12. 773 Số đầu năm 123 .24 7 .22 9 15.758. 423 .184 506 .23 1.366 2. 156 .23 1.366 883.438.000 861. 625 .087 411.551.000 1.599.894.488 698.3 02. 979 587.919.413 776.019.0 02 883.438.000 861. 625 .087 411.551.000 647.615. 728 1.469.489.398 20 2.969.446 1.679.016.991 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY LẮP SÔNG... trả người bán Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Số dư công nợ Số cuối quý Số đầu năm Công ty con 5.484.815.395 4.844.686.185 Công ty con 539.498.448 4 52. 616. 522 Công ty con 11.437.9 12. 773 15.758. 423 .184 Công ty con 1.851.513. 325 1.374.000.000 28 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY LẮP SÔNG ĐÀ Lô 60 + 61 Khu... 30/06 /20 15; Tài sản đảm bảo theo các hợp đồng cầm cố, thế chấp tài sản ký giữa bên vay và Ngân hàng 15 Phải trả người bán Công ty TNHH Hùng Yến Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Công ty TNHH MTV Xây dựng và Gia công cơ khí Sông Đà Công ty CP Tư vấn XD thủy lợi, thủy điện Thái Bình Công ty Cổ phần Xây dựng ngầm Hà Nội Công ty Cổ phần Xây dựng số 1 Công ty Cổ phần Someco Sông Đà Công ty TNHH... DHM Đầu tư ngắn hạn khác Cho cá nhân vay tiền Đinh Thị Đào Số lượng 21 8.336 6 21 8.330 - 14 Giá trị 2. 1 12. 047.374 91 .20 0 2. 111.956.174 22 .9 32. 193.000 22 .9 32. 193.000 8. 027 .000.000 Số đầu năm Số lượng 570. 426 9 .28 6 29 .000 56.800 36.000 379.340 60.000 - Giá trị 4.091.957.060 163.853.041 133.666.800 369.938.400 301 .25 3.003 2. 764.619. 620 358. 626 .196 22 .9 32. 193.000 22 .9 32. 193.000 8. 027 .000.000 CÔNG TY CỔ PHẦN... thuỷ điện Thái Bình Công ty TNHH liên doanh T& T Baoercheng 15 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY LẮP SÔNG ĐÀ Lô 60 + 61 Khu đô thị mới Văn Phú, Phú La, Hà Đông, Hà Nội Công ty CP SOMECO Sông Đà Công ty CP TB nhà máy điện Việt Á Âu Công ty CP ĐT & XD Cen co Sông Đà( Chấn Thịnh) Công ty CP Đầu tư XD Phú Minh Công ty TNHH Hệ thống CN LS Vina Công ty TNHH MTV Gia công và Cơ khí Sông Đà Công ty CP Giải pháp Kỹ... theo Biên bản họp ĐHĐCĐ Công ty năm 20 14 ngày 29 /04 /20 14 Tổng LNKT sau thuế TNDN chưa phân phối 2. 199.405.441 Trích quỹ đầu tư phát triển (5%) 109.970 .27 2 Trích quỹ khen thưởng phúc lợi (10%) 21 9.940.544 Tổng 329 .910.816 23 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY LẮP SÔNG ĐÀ Lô 60 + 61 Khu đô thị mới Văn Phú, Phú La, Hà Đông, Hà Nội Báo cáo tài chính Giữa niên độ kết thúc ngày 30/06 /20 14 21 .2 Các giao dịch về vốn... 86.881. 926 697.6 32. 516 Đã thu các khoản phải thu khác Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Công ty con 0 120 .474.000 Cho đến ngày lập báo cáo tài chính, các khoản chưa được thanh toán với các bên liên quan như sau : Mối quan hệ Các bên liên quan Phải thu khách hàng Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Các khoản phải thu khác Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Phải trả người bán Công. .. doanh, công ty phát sinh các nghiệp vụ với các bên liên quan Các nghiệp vụ chủ yếu như sau: Giá trị giao dịch (VND) Các bên liên quan Mối quan hệ 06 tháng đầu 06 tháng đầu năm 20 14 năm 20 13 Bán hàng và cung cấp dịch vụ Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Công ty con 6.911. 129 .21 0 9.111.783 .25 0 Các khoản đã thu của khách hàng Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Công ty con 6 .27 1.000.000... Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Điện Biên Cộng Số cuối quý Số đầu năm 1.573.386.877 179.490.988 177. 826 . 327 7.498.550 1.070.000 22 .344.684 1.000.000 144.913.093 1.000.000 1.664.661 1.664.661 1.566.735.1 02 2.554.330. 423 2. 5 52. 665.7 62 2. 529 . 323 .114 1.070.000 18 .27 2.648 1.000.000 2. 000.000 1.000.000 1.664.661 1.664.661 1.7 52. 877.865 4. 121 .065. 525 2 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Số cuối quý Đầu tư chứng