Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2013 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây lắp Sông Đà tài liệu, giáo án,...
Signature Not Verified MỤC LỤC STT NỘI DUNG Báo cáo Ban Giám đốc Báo cáo công tác soát xét Báo cáo tài soát xét Trang 1–2 Bảng cân đối kế toán niên độ 4–5 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh niên độ 6–7 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ niên độ Bản thuyết minh báo cáo tài niên độ 09 – 28 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY LẮP SÔNG ĐÀ Lô 60 + 61 Khu đô thị Văn Phú, Phú La, Hà Đông, Hà Nội Báo cáo Ban Giám đốc BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Sông Đà trình bày báo cáo Báo cáo tài niên độ Công ty kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2013 Khái quát Công ty Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Sông Đà (sau viết tắt “Công ty”) thành lập theo Quyết định số 709/QĐ-BXD ngày 29/4/2004 Bộ trưởng Bộ Xây dựng Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Sông Đà có Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0303000173 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Hà Tây cấp ngày 20 tháng 05 năm 2004, đăng ký thay đổi lần 08 ngày 16 tháng 12 năm 2011 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh Công ty là: Xây lắp Trụ sở Công ty: Lô 60 + 61, khu đô thị Văn Phú, phường Phú La, Quận Hà Đông, thành phố Hà Nội Vốn điều lệ Công ty: 160.076.850.000 đồng (Một trăm sáu mươi tỷ không trăm bảy mươi sáu triệu tám trăm năm mươi nghìn đồng) Các đơn vị thành viên Công ty sau : Công ty Địa Ngọc Sơn, thị trấn Chúc Sơn, huyện Chương Mỹ, thành phố Hà Nội Công ty Cổ phần Tư vấn Kinh doanh Sông Đà Hội đồng quản trị Ban Giám đốc ngày lập báo cáo tài chính: Hội đồng quản trị Ông Đinh Văn Nhân Ông Nguyễn Thanh Hà Ông Lưu Văn An Ông Bùi Hữu Hân Ông Lê Quảng Đại Chủ tịch Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Ban Giám đốc Ông Đinh Văn Nhân Ông Lưu Văn An Ông Nguyễn Thanh Hà Ông Bùi Hữu Hân Giám đốc Phó Giám đốc Phó Giám đốc Phó Giám đốc Kiểm toán viên Công ty TNHH Kiểm toán Tư vấn Thăng Long – T.D.K Công ty kiểm toán có đủ lực Hội đồng quản trị Công ty lựa chọn đơn vị cung cấp dịch vụ kiểm toán báo cáo tài cho năm 2013 Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Sông Đà Kết hoạt động kinh doanh Tình hình tài thời điểm 30/06/2013 kết hoạt động kinh doanh niên độ Ban Giám đốc Công ty trình bày Báo cáo tài đính kèm từ trang 04 đến trang 28 kèm theo CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY LẮP SÔNG ĐÀ Lô 60 + 61 Khu đô thị Văn Phú, Phú La, Hà Đông, Hà Nội Báo cáo Ban Giám đốc Kết hoạt động kinh doanh niên độ năm 2013 lãi: 115.193.630 VND Công bố trách nhiệm Ban Giám đốc báo cáo tài Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập Báo cáo tài phản ánh trung thực, hợp lý tình hình tài chính, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Công ty kỳ Trong trình lập báo cáo tài chính, Ban Giám đốc Công ty khẳng định vấn đề sau đây: Lựa chọn sách kế toán thích hợp áp dụng sách cách quán; Đưa đánh giá dự đoán hợp lý thận trọng; Nêu rõ chuẩn mực kế toán áp dụng có tuân thủ hay không, có áp dụng sai lệch trọng yếu đến mức cần phải công bố giải thích báo cáo tài hay không; Lập trình bày Báo cáo tài sở tuân thủ chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán quy định có liên quan hành; Lập Báo cáo tài dựa sở hoạt động kinh doanh liên tục Công ty tiếp tục hoạt động thực kế hoạch sản xuất kinh doanh năm tài tiếp theo; Các sổ kế toán lưu giữ để phản ánh tình hình tài Công ty, với mức độ trung thực, hợp lý thời điểm đảm bảo báo cáo tài tuân thủ quy định hành Nhà nước Đồng thời có trách nhiệm việc bảo đảm an toàn tài sản Công ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn, phát hành vi gian lận vi phạm khác; Kể từ ngày kết thúc kỳ hoạt động đến ngày lập Báo cáo tài chính, khẳng định không phát sinh kiện ảnh hưởng đáng kể đến thông tin trình bày Báo cáo tài ảnh hưởng tới hoạt động Công ty cho kỳ kế toán Ban Giám đốc Công ty cam kết Báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài Công ty thời điểm ngày 30 tháng 06 năm 2013, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ niên độ kế thúc ngày, phù hợp với chuẩn mực, chế độ kế toán Việt Nam tuân thủ quy định hành có liên quan Hà Nội, ngày 29 tháng 07 năm 2013 TM Ban Giám đốc Giám đốc ĐINH VĂN NHÂN Số : /BCKT - TC BÁO CÁO KẾT QUẢ CÔNG TÁC SOÁT XÉT Về Báo cáo tài niên độ kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2013 Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Sông Đà Kính gửi: Hội đồng quản trị Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Sông Đà Chúng thực công tác soát xét Báo cáo tài niên độ Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Sông Đà lập ngày 29/07/2013 gồm: Bảng cân đối kế toán niên độ ngày 30 tháng 06 năm 2013, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh niên độ, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ niên độ Bản thuyết minh báo cáo tài niên độ kết thúc ngày 30/06/2013 trình bày từ trang 04 đến trang 28 kèm theo Việc lập trình bày Báo cáo tài thuộc trách nhiệm Giám đốc Công ty Trách nhiệm đưa ý kiến Báo cáo tài niên độ kết soát xét Cơ sở ý kiến: Chúng thực công tác soát xét Báo cáo tài niên độ theo chuẩn mực kiểm toán Việt Nam số 910 công tác soát xét báo cáo tài Chuẩn mực yêu cầu công tác soát xét phải lập kế hoạch thực để có đảm bảo vừa phải Báo cáo tài niên độ không chứa đựng sai sót trọng yếu Công tác soát xét bao gồm chủ yếu việc trao đổi với nhân Công ty áp dụng thủ tục phân tích thông tin tài chính; công tác cung ...MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 52.245.515.864 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.443.515.864) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 13.788.895.882 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.534.590.872 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.030.860.326.159 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 583.691.067.218 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 459.352.566.957 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 345.078.199.324 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 22.539.835.934 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 16.031.202.320 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.931.727.283 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 22.307.656.269 15.633.774.473 [...]... động Tài sản đảm bảo là các tài sản hình thành từ vốn vay 15 Phải trả người bán Công ty TNHH Hùng Yến Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Công ty TNHH MTV Xây dựng và Gia công cơ khí Sông Đà Công ty CP Tư vấn XD thủy lợi, thủy điện Thái Bình Công ty Cổ phần Xây dựng ngầm Hà Nội Công ty Cổ phần Xây dựng số 1 Công ty Cổ phần Someco Sông Đà Công ty TNHH XNK và Đầu tư xây dựng Công ty CP Đầu tư và. .. tháng năm 06 tháng năm 20 13 20 12 Bán hàng và cung cấp dịch vụ Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Công ty con 9.809.415.766 0 Các khoản đã thu của khách hàng Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Công ty con 12. 9 52. 5 72. 000 0 Mua hàng hóa dịch vụ Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Công ty con 24 .564.630.146 15.5 02. 505.539 Đã trả cho nhà cung cấp Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh... hàng Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Các khoản phải thu khác Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Phải trả người bán Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Giá trị giao dịch (VND) Số cuối quý Số đầu năm Công ty con 6.397.945.771 10.118 .26 0. 521 Công ty con 877.580.791 300. 422 .27 5 Công ty. .. cung cấp Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Công ty con 31.163 .23 8.000 0 Phải trả khác Công ty Cổ phần Tư vấn và Kinh doanh Sông Đà Công ty con 3.693. 828 .000 0 27 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY LẮP SÔNG ĐÀ Lô 60 + 61 Khu đô thị mới Văn Phú, Phú La, Hà Đông, Hà Nội Báo cáo tài chính Giữa niên độ kết thúc ngày 30/06 /20 13 Cho đến ngày lập báo cáo tài chính, các khoản chưa được thanh toán với các... Bình Tây Công ty TNHH Minh Thành Công ty TNHH ĐT XD và TM Ngãi Cầu Công ty XD Cơ điện và TM Kim Thủy Các đối tư ng khác Cộng 20 Số cuối quý 123 .24 7 .22 9 9. 023 .099.936 5.058.1 52. 938 883.438.000 1.0 92. 7 12. 786 411.551.000 140 .24 7. 425 1.5 12. 7 82. 239 21 8.989.399 658. 324 .788 0 467.460.365 3. 421 . 621 .585 Số đầu năm 123 .24 7 .22 9 15. 621 .707.790 4.515.055.767 883.438.000 470.186.009 894.018.9 52 595.847. 425 463 .28 8.140... 38.019 .29 3 3.165. 425 .21 4 356.439.000 2. 273.847.414 22 0.761.166 746.954.996 35.380 .24 3 586.094.500 400.813.106 1.068.9 82. 168 5.640.410.1 02 2 82. 216.643 150.000.000 10.118 .26 0. 521 4 12. 984.789 2. 563.771. 822 0 0 39.400.813.9 12 40.651.704.510 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY LẮP SÔNG ĐÀ Lô 60 + 61 Khu đô thị mới Văn Phú, Phú La, Hà Đông, Hà Nội 4 5 Báo cáo tài chính Giữa niên độ kết thúc ngày 30/06 /20 13 Trả trước... Số cuối quý 9.8 62. 304 .23 4 Số đầu năm 8.458.5 52. 201 9.8 62. 304 .23 4 8.458.5 52. 201 Chi phí trả trước ngắn hạn Giá trị còn lại của CCDC xuất dùng Cộng 8 Báo cáo tài chính Giữa niên độ kết thúc ngày 30/06 /20 13 Tài sản ngắn hạn khác - Tạm ứng Cộng 17 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY LẮP SÔNG ĐÀ Lô 60 + 61 Khu đô thị mới Văn Phú, Phú La, Hà Đông, Hà Nội Báo cáo tài chính Giữa niên độ kết thúc ngày 30/06 /20 13 9... như sau Công ty con: STT 1 Tên công ty Công ty Cổ phần Tư vấn và KD Sông Đà Ngày có quyền kiểm soát Nơi thành lập Hà Nội 19 Tỷ lệ phần sở hữu (%) 75 Tỷ lệ phần biểu quyết nắm giữ (%) 85 Ngành nghề chính Xây lắp CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY LẮP SÔNG ĐÀ Lô 60 + 61 Khu đô thị mới Văn Phú, Phú La, Hà Đông, Hà Nội 13 Báo cáo tài chính Giữa niên độ kết thúc ngày 30/06 /20 13 Chi phí trả trước dài hạn Công cụ... CK Sông Đà Điện lực Thái Bình Điện lực Lai Châu Cộng 15 Số cuối quý 1.0 52. 510. 424 6 .27 3.6 12. 277 8.054.440.998 29 0.349.118 38.019 .29 3 2. 0 82. 745.785 356.439.000 29 2.345.491 22 0.761.166 746.954.996 35.380 .24 3 1.195.408.600 790.363.490 1.0 82. 057.861 811 .21 6.608 28 2 .21 6.643 0 6.397.945.771 92. 984.789 0 5 .27 8 .26 7.1 52 4. 026 .794 .20 7 Số đầu năm 1.0 52. 510. 424 6 .27 3.6 12. 277 4.598.153.189 667.067.643 38.019 .29 3... Minh Công ty CP Tư vấn và Kinh Doanh Sông Đà Công ty TNHH Cơ khí Sông Đà Phải thu khác Cộng 16 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ XÂY LẮP SÔNG ĐÀ Lô 60 + 61 Khu đô thị mới Văn Phú, Phú La, Hà Đông, Hà Nội 6 7 Hàng tồn kho - Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang Số cuối quý 31.419.609.4 52 Số đầu năm 38.7 52. 298.079 Cộng giá gốc hàng tồn kho 31.419.609.4 52 38.7 52. 298.079 Số cuối quý 9.654 .20 0 Đầu năm 0 9.654 .20 0 0 Số