Báo cáo tài chính quý 4 năm 2009 - Công ty Cổ phần Công nghệ Viễn thông Sài Gòn

BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM (BÁO CÁO TỔNG HỢP) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính: VNĐ STT N ội dung S ố d ư đ ầu kỳ S ố d ư cu ối kỳ I Tài sản ngắn hạn 1.919.220.833.747 2.024.090.197.031 1 Tiền 1.125.057.004.257 826.814.983.238 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư ngắn hạn khác 337.914.369.556 299.584.596.306 - Chứng khoán tự doanh 409.251.411.167 380.675.326.818 - Chứng khoán ngắn hạn của người ủy thác đầu tư - Đầu tư ngắn hạn khác - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư ngắn hạn (71.337.041.611) (81.090.730.512) 3 Các khoản phải thu 452.041.101.452 671.615.132.485 4 Vật liệu, công cụ tồn kho - - 5 Tài sản ngắn hạn khác 4.208.358.482 226.075.485.002 II Tài sản dài hạn 255.310.076.158 65.425.618.701 1 Tài sản cố định 14.096.099.711 16.058.281.503 - TSCĐ hữu hình 7.272.285.890 8.150.351.057 - TSCĐ thuê tài chính - TSCĐ vô hình 6.823.813.821 7.907.930.446 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 230.486.972.604 20.596.836.384 - Chứng khoán tự doanh 230.486.972.604 20.596.836.384 - Đầu tư vào các công ty liên kết - - - Đầu tư dài hạn khác - - - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn - - 3 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 1.633.854.950 2.129.518.516 4 Tài sản dài hạn khác 9.093.148.893 26.640.982.298 III Tổng cộng tài sản 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 IV Nợ phải trả 645.846.827.477 541.119.290.043 1 Nợ ngắn hạn 644.693.985.727 539.336.940.043 2 Nợ dài hạn 1.152.841.750 1.782.350.000 V Nguồn vốn chủ sở hữu 1.528.684.082.428 1.548.396.525.689 1 Vốn góp ban đầu 394.634.000.000 394.634.000.000 2 Vốn bổ sung 757.828.775.000 757.828.775.000 3 Các quỹ và lợi nhuận chưa phân phối 378.147.307.428 397.870.550.689 4 Vốn điều chỉnh (1.926.000.000) (1.936.800.000) VI Tổng nguồn vốn 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 - - BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý 4 năm 2009 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 STT Chỉ tiêu Quý 4/2009 Quý 4/2008 1 Doanh thu 163.433.891.554 148.849.568.886 2 Các khoản giảm trừ doanh thu - - 3 Doanh thu thuần về hoạt động kinh doanh 163.433.891.554 148.849.568.886 4 Chi phí hoạt động kinh doanh 80.716.679.242 57.457.961.501 5 Lợi nhuận gộp của hoạt động kinh doanh 82.717.212.312 91.391.607.385 6 Chi phí quản lý doanh nghiệp 14.972.770.462 75.266.492.229 7 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 67.744.441.850 16.125.115.156 8 Lợi nhuận khác - (843.729) 9 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 67.744.441.850 16.124.271.427 10 Chi phí thuế TNDN hiện hành 8.178.807.959 - 11 Chi phí thuế TNDN hoãn lại - - 12 Lợi nhuận sau thuế TNDN 59.565.633.891 16.124.271.427 13 Lãi cơ bản trên cổ phiếu - - Người lập biểu Kế Toán Trư ởng Phạm Ngọc Quang Lâm Hữu Hổ Johan Nyvene Ngày 15 tháng 01 năm 2010 Tổng Giám Đốc II. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực tài chính, tín dụng….) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 2.024.090.197.031 424.512.702.959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 826.814.983.238 134.722.054.635 1. Tiền 111 4 826.814.983.238 134.722.054.635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 299.584.596.306 179.621.648.637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 5 380.675.326.818 369.171.202.766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Q 04 NĂM 2009 CƠNG TY CỔ PHẦN CƠNG NGHỆ - VIỄN THƠNG SÀI GỊN CƠNG TY CỔ PHẦN CƠNG NGHỆ - VIỄN THƠNG SÀI GỊN MỤC LỤC Trang - Bảng Cân Đối Kế Tốn 01 - 03 - Báo Cáo Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh 04 - Báo Cáo Lưu Chuyển Tiền Tệ 05 - Thuyết Minh Báo Cáo Tài Chính 06 - 24 - Báo cáo tài hợp tóm tắt 25 - 26 CƠNG TY CỔ PHẦN CƠNG NGHỆ - VIỄN THƠNG SÀI GỊN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT Ngày 31 tháng 12 năm 2009 TÀI SẢN Đơn vị tính : Đồng Việt Nam Thuyết minh 31/12/2009 01/01/2009 100 858,692,465,039 216,606,801,616 I Tiền 110 13,763,785,432 14,177,156,116 Tiền 111 V.1.1 13,763,785,432 14,177,156,116 Các khoản tương đương ti ền 112 V.1.2 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 414,566,500,000 40,000,000,000 Đầu tư ngắn hạn 121 414,566,500,000 40,000,000,000 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 154,083,200,688 121,198,882,365 Phải thu khách hàng 131 V.2.1 18,636,149,409 43,678,713,552 Trả trước cho ng ười bán 132 V.2.2 50,268,504,183 3,192,686,968 Phải thu nội ngắn hạn 133 - - Phải thu theo ti ến độ hợp đồng xây d ựng 134 - - Các khoản phải thu khác 138 Dự phòng khoản phải thu khó đòi 139 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V Tài sản ngắn hạn khác 150 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 6,204,465,313 8,496,332,163 200 1,144,544,451,113 1,002,210,040,756 A TÀI SẢN NGẮN HẠN B TÀI SẢN DÀI HẠN Mã số I Các khoản phải thu dài hạn 210 II Tài sản cố định 220 TSCĐ h ữu hình 221 - Ngun giá - Giá trị hao mòn lũy kế - - V.2.3 85,178,547,096 - V.3 - - 74,327,481,845 - 240,482,316,418 20,898,934,585 240,482,316,418 20,898,934,585 - - 35,796,662,501 20,331,828,550 V.4.3 529,427,063 188,295,202 V.4.4 29,062,770,125 11,647,201,185 - - - - 321,695,790,753 235,385,512,379 45,195,661,722 47,994,345,921 222 57,463,672,052 56,459,152,376 223 (12,268,010,330) (8,464,806,455) TSCĐ th tài 224 TSCĐ vơ hình 227 - Ngun giá 228 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 V.5.1 V.5.2 230 III Bất động sản đầu tư 240 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư vào cơng ty 251 V.7.1 Đầu tư vào cơng ty liên k ết, liên doanh 252 V.7.2 Đầu tư dài hạn khác 258 V.7.3 V Tài sản dài hạn khác 260 Thuyết minh từ trang 06 đến trang 24 phần khơng thể tách rời báo cáo 1,270,461,437 1,500,062,213 1,557,922,812 1,557,922,812 (287,461,375) Chi phí xây dựng dở dang V.6 - 275,229,667,594 - (57,860,599) 185,891,104,245 - 782,700,525,000 742,290,737,000 266,360,000,000 135,690,000,000 - 52,805,212,000 516,340,525,000 553,795,525,000 40,148,135,360 24,533,791,377 CƠNG TY CỔ PHẦN CƠNG NGHỆ - VIỄN THƠNG SÀI GỊN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT Ngày 31 tháng 12 năm 2009 Đơn vị tính : Đồng Việt Nam Chi phí trả trước dài hạn 261 Tài sản thuế thu nhập hỗn lại 262 Tài sản dài hạn khác 268 V.8.1 V.8.2 TỔNG CỘNG TÀI SẢN NGUỒN VỐN Mã số 39,439,204,806 Thuyết minh 23,752,330,450 - 708,930,554 781,460,927 2,003,236,916,152 1,218,816,842,372 31/12/2009 01/01/2009 A NỢ PHẢI TRẢ 300 1,243,061,713,171 541,909,562,373 I Nợ ngắn hạn 310 609,133,868,803 410,989,954,451 Vay nợ ngắn hạn 311 V.9.1 41,969,000,000 40,693,090,909 Phải trả cho người bán 312 V.9.2 334,520,742,943 18,322,264,237 Người mua trả tiền trước 313 V.9.3 5,782,822,371 47,068,857,761 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 V.9.4 12,290,003,124 2,244,794,025 Phải trả người lao động 315 V.9.5 5,022,222 1,673,343,617 Chi phí phải trả 316 V.9.6 214,306,152,613 141,510,747,456 Phải trả nội 317 - - Phải trả theo tiến độ hợp đồng xây d ựng 318 - - Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 II Nợ dài hạn 330 Phải trả dài hạn người bán 331 - - Phải trả dài hạn nội 332 - - Phải trả dài hạn khác 333 V.10.1 157,160,300,823 1,449,698,831 Vay nợ dài hạn 334 V.10.2 476,767,543,545 129,469,909,091 B VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 745,171,413,788 673,604,212,507 I Vốn Chủ Sở Hữu 410 744,917,501,272 672,914,053,234 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 672,749,980,000 585,000,000,000 Thặng dư vốn cổ phần 412 - - Vốn khác chủ sở hữu 413 - - Cổ phiếu ngân quỹ 414 Chênh l ệch đánh giá lại tài sản 415 - - Chênh l ệch tỷ giá hối đối 416 - - Quỹ đầu tư phát triển 417 - - Quỹ dự phòng tài 418 - - Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 - - 10 Lợi nhuận chưa phân ph ối 420 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 II Nguồn kinh phí quỹ khác 430 Quỹ khen th ưởng, phúc lợi 431 Nguồn kinh phí 432 C LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐƠNG THIỂU SỐ TỔNG CỘNG NGU ỒN VỐN 440 Thuyết minh từ trang 06 đến trang 24 phần khơng thể tách rời báo cáo V.9.7 V.11 260,125,530 159,476,856,446 633,927,844,368 130,919,607,922 (3,100,000) 72,170,621,272 V.12 (50,000) 87,914,103,234 - 253,912,516 690,159,273 253,912,516 690,159,273 - - 15,003,789,193 3,303,067,492 2,003,236,916,152 1,218,816,842,372 CƠNG TY CỔ PHẦN CƠNG NGHỆ - VIỄN THƠNG SÀI GỊN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT Ngày 31 tháng 12 năm 2009 Đơn vị tính : Đồng Việt Nam Tp Hồ Chí Minh, ngày 20 tháng 01 năm 2010 KẾ TỐN TRƯỞNG TỔNG GIÁM ĐỐC LÊ THỊ MỸ HẠNH ĐẶNG THỊ HỒNG PHƯỢNG Thuyết minh từ trang 06 đến trang 24 phần khơng thể ... BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 4 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần Công ty có 02 đơn vị hạch toán phụ thuộc bao gồm: Tên đơn vị Địa chỉ Chi nhánh số 1 - Công ty cổ phần Sông Đà 1.01 Tầng 4 CT1, Toà nhà CT1 Văn Khê - Hà Đông - Hà Nôi Chi nhánh số 3 - Công ty cổ phần Sông Đà 1.01 Tầng 6, Nhà 52 Kim Mã - Phường Kim Mã - Ba Đình - Hà Nội 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp xây lắp 3- Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp; Xây dựng cầu đường bộ; Xây dựng các công trình thuỷ điện thuỷ lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng; Đầu tư phát triển nhà, dịch vụ và cho thuê nhà; Kinh doanh bất động sản; Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35KV. 2 II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm. 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với các quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung. 3 III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ- BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. 2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành. 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán Nhật ký chung IV- Các chính sách kế toán áp dụng 4 1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền. Tiền là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh toàn bộ số tiền hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo gồm tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, được ghi nhận và lập báo cáo theo đồng Việt Nam (VND) phù hợp với quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003. 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc (Giá gốc hàng tồn kho gồm: chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí khác có liên quan thực tiếp khác phát sịnh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại). - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Hàng tồn kho cuối kỳ = Hàng tồn kho đầu kỳ + Giá trị hàng nhập kho trong kỳ - Giá trị hàng xuất kho trong kỳ (Giá trị hàng xuất kho trong kỳ đựoc xác định theo phương pháp bình quân gia quyền sau mỗi lần nhập). - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Theo phương pháp kê khai thường xuyên. - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 31/12/2009 Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho. 3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Được ghi nhận theo nguyên giá và phản ánh trên bảng cân đối kế toán theo các chỉ tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại của tài sản phù hợp với chuẩn mực kế toán số 03 – Tài sản cố định hữu hình, Thông tư số 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002 hướng dẫn thực hiện chuẩn mực này, Quyết định số 5 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 và Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Kế toán TSCĐ được phân loại theo nhóm tài sản có cùng tính chất và mục đích sử dụng trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Đơn vị áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng đối với TSCĐ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM (BÁO CÁO TỔNG HỢP) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính: VNĐ STT N ội dung S ố d ư đ ầu kỳ S ố d ư cu ối kỳ I Tài sản ngắn hạn 1.919.220.833.747 2.024.090.197.031 1 Tiền 1.125.057.004.257 826.814.983.238 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư ngắn hạn khác 337.914.369.556 299.584.596.306 - Chứng khoán tự doanh 409.251.411.167 380.675.326.818 - Chứng khoán ngắn hạn của người ủy thác đầu tư - Đầu tư ngắn hạn khác - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư ngắn hạn (71.337.041.611) (81.090.730.512) 3 Các khoản phải thu 452.041.101.452 671.615.132.485 4 Vật liệu, công cụ tồn kho - - 5 Tài sản ngắn hạn khác 4.208.358.482 226.075.485.002 II Tài sản dài hạn 255.310.076.158 65.425.618.701 1 Tài sản cố định 14.096.099.711 16.058.281.503 - TSCĐ hữu hình 7.272.285.890 8.150.351.057 - TSCĐ thuê tài chính - TSCĐ vô hình 6.823.813.821 7.907.930.446 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 230.486.972.604 20.596.836.384 - Chứng khoán tự doanh 230.486.972.604 20.596.836.384 - Đầu tư vào các công ty liên kết - - - Đầu tư dài hạn khác - - - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn - - 3 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 1.633.854.950 2.129.518.516 4 Tài sản dài hạn khác 9.093.148.893 26.640.982.298 III Tổng cộng tài sản 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 IV Nợ phải trả 645.846.827.477 541.119.290.043 1 Nợ ngắn hạn 644.693.985.727 539.336.940.043 2 Nợ dài hạn 1.152.841.750 1.782.350.000 V Nguồn vốn chủ sở hữu 1.528.684.082.428 1.548.396.525.689 1 Vốn góp ban đầu 394.634.000.000 394.634.000.000 2 Vốn bổ sung 757.828.775.000 757.828.775.000 3 Các quỹ và lợi nhuận chưa phân phối 378.147.307.428 397.870.550.689 4 Vốn điều chỉnh (1.926.000.000) (1.936.800.000) VI Tổng nguồn vốn 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 - - BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý 4 năm 2009 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 STT Chỉ tiêu Quý 4/2009 Quý 4/2008 1 Doanh thu 163.433.891.554 148.849.568.886 2 Các khoản giảm trừ doanh thu - - 3 Doanh thu thuần về hoạt động kinh doanh 163.433.891.554 148.849.568.886 4 Chi phí hoạt động kinh doanh 80.716.679.242 57.457.961.501 5 Lợi nhuận gộp của hoạt động kinh doanh 82.717.212.312 91.391.607.385 6 Chi phí quản lý doanh nghiệp 14.972.770.462 75.266.492.229 7 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 67.744.441.850 16.125.115.156 8 Lợi nhuận khác - (843.729) 9 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 67.744.441.850 16.124.271.427 10 Chi phí thuế TNDN hiện hành 8.178.807.959 - 11 Chi phí thuế TNDN hoãn lại - - 12 Lợi nhuận sau thuế TNDN 59.565.633.891 16.124.271.427 13 Lãi cơ bản trên cổ phiếu - - Người lập biểu Kế Toán Trư ởng Phạm Ngọc Quang Lâm Hữu Hổ Johan Nyvene Ngày 15 tháng 01 năm 2010 Tổng Giám Đốc II. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực tài chính, tín dụng….) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 2.024.090.197.031 424.512.702.959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 826.814.983.238 134.722.054.635 1. Tiền 111 4 826.814.983.238 134.722.054.635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 CTY CP NAM VIỆT BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT ĐÃ HP NHẤT ( Quý 04 năm 2009) I.A BẢNG CÂN ðỐI KẾ TỐN (Áp dụng với doanh nghiệp lĩnh vực sản xuất, chế biến, dịch vụ) Nội dung Số dư đầu kỳ Stt I II III IV V VI Tài sản ngắn hạn Tiền khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác Tài sản dài hạn Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định - Tài sản cố định hữu hình - Tài sản cố định vơ hình - Tài sản cố định th tài - Chi phí xây dựng dở dang Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài dài hạn Tài sản dài hạn khác TỔNG CỘNG TÀI SẢN Nợ phải trả Nợ ngắn hạn Nợ dài hạn Vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu - Vốn đầu tư chủ sở hữu - Thặng dư vốn cổ phần - Vốn khác chủ sở hữu - Cổ phiếu quỹ - Chênh lệch đánh giá lại tài sản - Chênh lệch tỷ giá hối đối - Các quỹ - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - Nguồn vốn đầu tư XDCB Nguồn kinh phí quỹ khác - Quỹ khen thưởng phúc lợi - Nguồn kinh phí - Nguồn kinh phí hình thành TSCð Lợi ích cổ đông tiểu số TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 1.739.898.664.238 96.890.633.895 Số dư cuối kỳ 963.841.614.426 638.823.283.172 40.343.132.745 919.947.422.968 1.270.407.445.566 37.154.196.009 153.398.450.000 793.444.401.830 284.013.994.040 2.396.403.687 875.766.042.607 604.135.985.852 488.022.030.729 16.209.871.782 608.353.935.587 432.098.831.949 17.896.440.606 99.904.083.341 158.358.663.032 287.951.220.000 27.860.217.116 2.659.846.087.206 1.058.369.529.715 981.960.495.226 76.409.034.489 1.601.476.557.491 1.585.462.952.589 660.000.000.000 611.965.459.100 243.590.520.000 23.821.587.020 2.146.173.488.173 726.975.110.438 670.993.320.964 55.981.789.474 1.419.198.377.735 1.400.537.669.015 660.000.000.000 611.965.459.100 (27.417.629.848) (27.417.629.848) (988.442.183) 340.915.123.337 156.978.281.946 16.013.604.902 16.013.604.902 15.260.708.720 15.260.708.720 2.659.846.087.206 3.400.000.000 2.146.173.488.173 II.A KẾT QUẢ HOẠT ðỘNG KINH DOANH STT (Áp dụng với doanh nghiệp sản xuất, chế biến, dịch vụ) Chỉ tiêu Kỳ báo cáo Luỹ kế Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán LN gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (54.600.956.528) (40.952.010.024) Doanh thu hoạt động tài 39.843.005.965 99.349.782.982 Chi phí tài 10.598.084.008 45.843.418.829 Chi phí bán hàng 36.246.187.511 128.506.731.121 Chi phí quản lý doanh nghiệp 40.133.513.992 62.533.178.138 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh (101.735.736.074) (178.485.555.130) 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác 14 Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp 16 Chi phí thuế thu nhập hỗn lại 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 18 Lãi cổ phiếu 19 Cổ tức cổ phiếu 439.717.040.135 1.886.008.510.994 3.631.247.518 26.657.769.955 436.085.792.617 1.859.350.741.039 490.686.749.145 1.900.302.751.063 927.152.333 3.604.154.187 5.679.896 1.289.364.952 921.472.437 2.314.789.235 (100.814.263.637) - (176.170.765.895) 134.272.720 (45.174.203) (45.174.203) (100.769.089.434) (176.259.864.412) Ngày … tháng….năm … Tổng Giám đốc/Giám đốc cơng ty (Ký, ghi rõ họ tên, đóng dấu) CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 CHO NĂM TÀI CHÍNH KẾT THÚC NGÀY 31/12/2012 KÈM THEO BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25  Được kiểm toán bởi: CÔNG TY TNHH KIỂM TOÁN VÀ KẾ TOÁN HÀ NỘI Số 3 - Ngõ 1295 - Đường Giải Phóng - Hoàng Mai - Hà Nội Điện thoại: 04.39745081/82 – Fax: 0439745083 Hà Nội, tháng 4 năm 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25  MỤC LỤC NỘI DUNG  Báo cáo của Ban Giám đốc  Báo cáo Kiểm toán  Báo cáo tài chính đã được kiểm toán  !"#$ %& $#$# !"'(#)"* +# , [...]... - 1,557,922,812 - Mua trong năm - - - - - - - Tạo ra từ nội bộ DN - - - - - - - Tăng do hợp nhất KD - - - - - - - Tăng khác - - - - - - - Thanh lý, nhượng bán - - - - - - - Giảm khác - - - - - - Số dư cuối năm - - - 1,557,922,812 - 1,557,922,812 Số dư đầu năm - - - 57,860,599 - 57,860,599 - Khấu hao trong năm - - - 229,600,776 - 229,600,776 - Tăng khác - - - - - - - Thanh lý, nhượng bán - - - - - -. .. (135,000,000,000) - Tăng khác - - - - Giảm vốn trong năm trước - Tạm trích quỹ khen thưởng trong năm trước - Lỗ trong năm trước - - - - - - - Giảm khác - Số dư cuối kỳ trước Số dư đầu kỳ này - Tăng vốn trong năm nay Cộng - - - - - - - - 2,000,000,000 - - - - - - - - - - - - - 585,000,000,000 - - - 87,9 14, 103,2 34 672,9 14, 053,2 34 87, 749 ,980,000 - - - - - 87, 749 ,980,000 - Lãi trong năm nay - - - - - 72,006,510,538... 72,006,510,538 - Chia cổ tức năm nay - - - - - (87, 749 ,992,500) (87, 749 ,992,500) - Tăng khác - - - - Giảm vốn trong năm nay - Tạm trích quỹ khen thưởng trong năm nay - Lỗ trong năm nay - - - - - - - - Giảm khác - Số dư cuối kỳ này (50,000) 2,000,000,000 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (3,050,000) (50,000) - 672, 749 ,980,000 Thuyết minh này là bộ phận cấu thành của báo cáo tài chính từ trang... đầu năm 38,708,595,128 - Mua trong năm - - Đầu tư XDCB hồn thành - 14, 4 04, 390,8 74 2,323,763 ,47 6 1,022 ,40 2,898 56 ,45 9,152,376 155, 043 ,6 54 1,309,923,519 331,878,539 1,796, 845 ,712 - - Tăng khác - - Chuyển sang BĐS đầu tư - - Thanh lý, nhượng bán - 88, 042 ,036 7 04, 2 84, 000 792,326,036 - - Giảm khác 38,708,595,128 14, 471,392 ,49 2 2,929 ,40 2,995 1,3 54, 281 ,43 7 Số dư đầu kỳ 2,039 ,44 8,726 4, 821,329,251 966,6 04, 546 ... tháng 12 năm 2009 Đơn vị tính : Đồng Việt Nam Vốn đầu tư của chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác của chủ sở hữu Cổ phiếu qũy Chênh lệch tỷ giá hối đối - Số dư đầu kỳ trước 45 0,000,000,000 - - - - 151 ,49 1 ,41 9,632 601 ,49 1 ,41 9,632 - Tăng vốn trong năm trước 135,000,000,000 - - - - - 135,000,000,000 - Lãi trong năm trước - - - - - 73 ,42 2,683,602 73 ,42 2,683,602 - Chia cổ tức năm trước - - - - - (135,000,000,000)... Thanh lý, nhượng bán - - - - - - - Giảm khác - - - - - - Số dư cuối năm - - - 287 ,46 1,375 - 287 ,46 1,375 Số dư đầu năm - - - 1,500,062,213 - 1,500,062,213 Số dư cuối năm - - - 1,270 ,46 1 ,43 7 - 1,270 ,46 1 ,43 7 Giá trị hao mòn lũy kế Giá trị còn lại Thuyết minh này là bộ phận cấu thành của báo cáo tài chính từ trang 01 đến trang 05 23 CƠNG TY CỔ PHẦN CƠNG NGHỆ VIỄN THƠNG SÀI GỊN THUYẾT MINH BẢNG ĐỐI CHIẾU... Cộng Đồng Việt Cty CP truyền thơng VTC - Saigontel Cơng ty CP Địa ốc Viễn Đơng Việt Nam Đơn vị tính : Đồng Việt Nam 239,539, 244 ,787 239,539, 244 ,787 245 ,199,8 64 245 ,199,8 64 240 ,48 2,316 ,41 8 35,796,662,501 3,715 ,40 9 ,48 9 43 4,767,3 04 3,223,132,128 847 ,7 14 56,662, 343 2 ,48 9,055,8 24 2 ,42 7,1 84, 296 61,871,528 31/12 /2009 188,295,202 1,330,692,295 989,560 ,43 4 529 ,42 7,063 31/12 /2009 4, 908 ,47 9 ,40 2 22,9 54, 393,087 1,199,897,636... 966,6 04, 546 637 ,42 3,932 8 ,46 4,806 ,45 5 - Khấu hao trong năm 1,559,992,056 2, 246 , 940 ,032 345 ,885,9 64 157,665,021 4, 310 ,48 3,073 Số dư cuối kỳ - 57 ,46 3,672,052 Khấu hao luỹ kế - Đầu tư XDCB hồn thành - - Tăng khác - - Chuyển sang BĐS đầu tư - - Thanh lý, nhượng bán - 57,780,2 24 449 ,49 8,9 74 507,279,198 - - Giảm khác 3,599 ,44 0,782 7,010 ,48 9,059 862,991,536 795,088,953 - 12,268,010,330 Số dư đầu kỳ 36,669, 146 ,40 2 9,583,061,623... 235,385,512,379 47 ,9 94, 345 ,921 1,500,062,213 185,891,1 04, 245 742 ,290,737,000 24, 533,791,377 1,218,816, 842 ,372 541 ,909,562,373 41 0,989,9 54, 451 130,919,607,922 673,6 04, 212,507 672,9 14, 053,2 34 585,000,000,000 (50,000) 87,9 14, 103,2 34 690,159,273 690,159,273 3,303,067 ,49 2 1,218,816, 842 ,372 Số dư cuối năm 858,692 ,46 5,039 13,763,785 ,43 2 41 4,566,500,000 1 54, 083,200,688 240 ,48 2,316 ,41 8 35,796,662,501 1, 144 , 544 ,45 1,113... 31/12 /2009 13,763,785 ,43 2 2 ,46 5,268, 747 339, 043 ,980 1,950,831,607 172,633,500 2,759,660 11,298,516,685 7, 644 , 544 , 742 379,887,0 04 2,199,853,861 1,0 74, 231,078 - 01/01 /2009 14, 177,156,116 5,578 ,48 4,572 721, 947 ,388 17,628,001 4, 785,693,563 53,215,620 8,598,671, 544 2,120, 240 ,738 5,212,517, 642 681, 846 ,968 5 84, 066,196 - 13,763,785 ,43 2 14, 177,156,116 31/12 /2009 41 4,566,500,000 260,500,000,000 108,170,000,000 45 ,896,500,000