Báo cáo tài chính quý 1 năm 2013 - Công ty Cổ phần Sông Đà 1.01 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án,...
BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 4 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần Công ty có 02 đơn vị hạch toán phụ thuộc bao gồm: Tên đơn vị Địa chỉ Chi nhánh số 1 - Công ty cổ phần Sông Đà 1.01 Tầng 4 CT1, Toà nhà CT1 Văn Khê - Hà Đông - Hà Nôi Chi nhánh số 3 - Công ty cổ phần Sông Đà 1.01 Tầng 6, Nhà 52 Kim Mã - Phường Kim Mã - Ba Đình - Hà Nội 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp xây lắp 3- Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp; Xây dựng cầu đường bộ; Xây dựng các công trình thuỷ điện thuỷ lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng; Đầu tư phát triển nhà, dịch vụ và cho thuê nhà; Kinh doanh bất động sản; Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35KV. 2 II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm. 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với các quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung. 3 III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ- BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. 2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành. 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán Nhật ký chung IV- Các chính sách kế toán áp dụng 4 1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền. Tiền là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh toàn bộ số tiền hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo gồm tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, được ghi nhận và lập báo cáo theo đồng Việt Nam (VND) phù hợp với quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003. 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc (Giá gốc hàng tồn kho gồm: chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí khác có liên quan thực tiếp khác phát sịnh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại). - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Hàng tồn kho cuối kỳ = Hàng tồn kho đầu kỳ + Giá trị hàng nhập kho trong kỳ - Giá trị hàng xuất kho trong kỳ (Giá trị hàng xuất kho trong kỳ đựoc xác định theo phương pháp bình quân gia quyền sau mỗi lần nhập). - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Theo phương pháp kê khai thường xuyên. - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 31/12/2009 Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho. 3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Được ghi nhận theo nguyên giá và phản ánh trên bảng cân đối kế toán theo các chỉ tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại của tài sản phù hợp với chuẩn mực kế toán số 03 – Tài sản cố định hữu hình, Thông tư số 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002 hướng dẫn thực hiện chuẩn mực này, Quyết định số 5 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 và Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Kế toán TSCĐ được phân loại theo nhóm tài sản có cùng tính chất và mục đích sử dụng trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Đơn vị áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng đối với TSCĐ Signature Not Verified Được ký NGUYỄN THỊ THANH THU Ngày ký: 03.05.2013 10:50 CONG TV CO PHAN SONG DA 1.01 T§ng nhft CTI khu thj Van Khe - La Khe - Hit Bong - Hit N9i Tel: 0422253501 Fax: 04 22253504 Ml)C LT)C NQIDUNG TRANG I:3ANG CAN DOl KE ToAN 02-03 sAo cAo KET QuA HO~ T DONG KrNH DOANH 04 sAo cAo LUU CHUYEN TI1~N TB 05 SAN THUYET MINH sAo cAo TAl CHlNH 06-21 Page CONG TY cd PHAN SONG 8A 1.01 f)!a chi: 52 Kim Mii • Sa f)lnh • Hi:! NC;>i BaD CaD ta; chfnh Quy nam tai chfnh 2013 Mau s6: B01a ON Tel: 0437339960 Fax: 0437339959 ? , ,,' , ' , ON - BANG CAN DOl KE TOAN T(li 31 tluing 03 niim 2013 an CHI TIt:U Ma chi lieu Thuyet minh ~~.!.a ! ~.~!,_.~~~~~_~~(~.g'p .: !!.9 ~~~.~! ~~.9!~.~':J ?.q} _ _ 100 Tien Cae khoim tllong dllong tien ky _ " _ ", " ,," _ _••'_M _ _ _._ _ M."_M _", _ M _ M "N _ _ • • _ " _ ' " _ _ " _ 120 121 129 _ ?:.Qyp_~.?~_g_gi~~ gi~ ~.~.q.~.g~bg?~_~.?.~_t~ 0.g_?~_~_~~ c) _"_._M'M_ _··' ·M• _ .- - _. III Cae khoan pMi fhu , ~.- 130 131 132 133 134 135 139 Phai thu eua kMeh Mng Tra trlf(Je eho nglf(1i ban Phai thu n(>i b(> ngan h~n Phal thu theo tien d(J ke ho~eh hqp dong xay dlfng Cae khoan phai thu kMc Dlf phang phai thu ngan h~n kh6 dai (*) tv Hang fon kho V.3 140 V.4 141 149 Hang ton kho Dll phang giam gia hang ton kho (*) - - .,-.- .-. _ 133.218.856.785 71.414.905.587 53.352.531.494 0 10.538.504.910 -2.087.085.206 52.038.592.975 52.038.592.975 .-,,- 150 V Tai san ngan h{1n khae Chi phi Ira trlloe ngan h~n " H _ _ _ _ M_ _-_ .-,_ _._ _._ 126.146.868.872 58.325.190.399 59.770.244.782 10.138.518.895 -2.087.085.204 62.298.535.268 62.298.535.268 _ " _ _ H._ _ _ _ • , _ · . ,,"" _· _· ·_,_ _ · H 35.697.394.370 15.832.804.034 22.609.128.653 -6.776.324.619 0 32.500.007 50.000.000 -17.499.993 19.832.090.329 240 III Bat dpng san dau fll 241 _ _. ._ ._._ _ . _ _.- ?j.?-_ _ -.- ._ - _ _._ _ _ _ _ . _ _ _ .1 IV Cae khoan dau fll tai ehfnh dai h{1n 8au tll VaG eong ty M"·M " " _•• _ " " _ _ " , , ••••, " , _ _ _ _ · _ _ _ " _ , , · _ _ _ H _ _ _ _ - Nguyen gia _.-=-~.ia t~.! ~~g.~~.~ l9x ~_tC.t '" _M "'" _ _ " " 7.724.121.363 7.064.204.406 179.418.680 20.898.978 5.160.302.156 4.611.118.856 7.213.955 2.432.186.572 2.377 186.572 "·_· .M·· _ _·, _ _ ··"." _ ·H .• ,,, , 37.202.661.126 . .37.927.326.381 _-_ _-_ " 151 152 Thue GTGT dlloe khau trLr 154 Thue va cae khoan phai thu nha nuoe _4~ I~L~~I~~9.§~.b~~~.~~~ ._ _ _ _._ _ . _ 158 _ _,,- _ _ B rai sfm dili h~n M.(200=210+220+240+250+260) _ _ _ _ _ _ ._ _ _ ,." 200 _H _ "-,, _ 210 I Cae khoan pMi fhu dai h{1n 211 Phai thu dai h[...]... Quy~n phat hanh Nguyen gili S8 dll ngay 011 011 2 013 Ban quy~n, b~ng sang ch~ Tai san c8 djnh hlnh kbac vo CQng 50.000.000 50.000.000 ~8 dll ngay 311 03/2 013 50.000.000 50.000.000 Gia trj hao mon Iuy k~ ~8 dll ngay 011 011 2 013 17 .499.993 2.499.999 17 .499.993 2.499.999 sS dll ngay 311 0 312 013 19 .999.992 19 .999.992 Gia trj con l~i S§ dlf ngay 011 011 2 013 S3 dlf ngay 311 03/2 013 32.500.007 30.000.008 32.500.007 30.000.008... 1 Chlll/ll':ltIh )13 5 Thu~ thu nh~p ca nhan Van phong cong ty 1. 242.000.000 1. 592.000.000 1. 195.400.000 700.000.000 495.400.000 1. 443.980.000 4.022.000.000 2.575.000.000 14 .969.949.446 s6 d§U nam - - - - - - - VND ,52.259.8 51 336.472.239 424.879.485 52.259.8 51 327.298.928 10 1 .13 4.059 11 0.549.353 (944 '11 14) 30.020 585 804 3 31. 5 81. 898 (3.980.073) (302.897) 585 804 Page 16 -4 .14 1.569.446 940.000.000... ngay 011 011 2 012 - Tang v6n trong nam - Uii trong nam - Tang trong nam - Chia e6 ttre b~ng ti~n - Philn ph6i lQ'i nhu?n cae quy - Chi a liii lien doanh - Giam khac sa dll t~i ngay 311 12/2 012 - Tang v6n trong quy - Uti trong quy - Tang trong quy - Giam v6n trong quy - L6 trong quy - Chia liii lien doanh - Giam khae 36 dll t~i ngay 311 0 312 013 2 28.363.026.354 44.689.050.000 C6 phi~u quy (*) 3 (1. 216 .349.504)... phai 6 16 .695.335. 713 44.689.050.000 44.689.050.000 28.338.026.354 j) Chi ti~t van d§u tll eua chii sir hfru (2.504.436 .10 6) (2.504.436 .10 6) 7 88.5 31. 062.563 8.573 12 1.253 8.573 .12 1.253 (1. 288.086.602) (16 .11 3.647. 210 ) (2.400.654. 810 ) (4.047.864) 6.750 .10 7.082 (16 .11 3.647. 210 ) (2.400.654. 810 ) 20.952 .13 6 77.272.747.330 596.623. 319 596.623. 319 (86.842. 411 ) 7.259.887.990 (86.842. 411 ) 77.782.528.238 ( 1. 288.086.602)... 28 1. 563 .14 1.925 463.605.962 31. 818 .18 2 19 .090.909 8.787.879 889.576.687 49.090.909 10 1 .17 1.397 63.637.636 VND - 1. 163. 216 .337 5.594.903 .17 0 HM m6ng may CT vinafor Hoa Binh CT khu sinh thai vineom CTC6u Diin Doanh thu hOl}t dQng kinh doanh Bfit di?ng san D1!an CT1 Van Khe D~r an Hemiseo Phue La - Ha Dong 63.637.636 21. 155.048.064 11 .554.646.507 21. 1 55.048.064 11 .554.646.507 CQng 22.7 81. 827.625 18 . 312 .766. 014 ... khac ~6 du ngay 311 03/2 013 9.952.344.920 7.569.269. 517 3.627.086.799 1. 358.527.782 10 1.899.635 22.609 .12 8.653 249.380.876 49.876 .17 6 4. 219 .8 21. 845 358.408. 015 1. 603.602.595 11 5.4 81. 262 659.0 91. 602 61. 943.978 44.427.7 01 4.504.527 6.776.324. 619 590. 213 .958 299,257.052 4.578.229.860 1. 719 .083.857 7 21. 035.580 48.932.228 7.366.538.577 9.702.964.044 3.349.447.672 2.023.484.204 57.4 71. 934 15 .832.804.034 9.653.087.868... 4.676. 517 11 2.338.232 Ngan hang quan d9i TK 4002 93 745.087 4.783 711 Ngan hang quan d9i TK 4003 10 .034.325 578 15 3.255 Ngan hang NN&PTNT CN Tu Liem 11 .593.500 11 .639.500 Ngan hang BIDV - CN Dong £)0 49.996. 013 49.724.764 14 .2 81. 842 255 512 .809 41. 612 .027 27.682.6 91 4.457.555 6.0 31. 222 442.5 31. 294 564. 518 874 4 .18 1 .13 3 4.207.309 Chi nhill1h s6 5 Ti€n giH nglin hang Ti€n Vift Nam Van phong C6ng ty Ngan... Cong ty 40.382.862.578 43.239.882.8 31 Nguyen Ii~u, v~t Ii~u, hang hoa Van phong Cong ty Chi nhimh s6 3 Chi nhcinh s6 5 10 .289.099.8 61 Dl! an Hemisco PMc La - Hir Dong DI,r al1 CT I Van khe - ha Dong 8.898 .16 9.9 21 1.539.448.663 14 . 910 .349.003 14 .888.899 12 7 Dl! an CCCT s6 1 Giap Nhj 4.039 .16 3 .18 2 4.039 .16 3 .18 2 D!! an Dr;li til- - Hoang Mai 1. 564 .13 6 000 1. 564 .13 6.000 CT nha may xi mang Hq Long 6.428. 617 .4 71. .. tru-o'c ng~n h~n ky S& dllu nlim VND VND 17 9. 418 .680 20.898.978 Sa cu&i Chi phi cong C\l, d\lng C\l 5.3 61 137 Van phong C6ng ty Chi nhanh s6 1 14.807 .17 2 Chi nhdnh s6 3 10 2.936.490 20.898.978 56. 313 .8 81 Chi nhanh s6 5 17 9. 418 .680 CQng Page 13 20.898.976 COl\G TY CO pHAN SONG DA 1. 01 Thg4 toa nha CT1 Khu DT Van Khe - La Khe - Ha Dong - HN Tel: (14 .222535 01 Fax: 04.22250504 Bao Clio Hli chinh Quy 1. .. 9.653.087.868 2.9 91. 039.657 1. 908.002.942 699.436 .18 0 637.492.202 52.967.407 15 .242.590.076 May moc, thi~t bi PhuO'ng ti~n v~n tai Thi~t bi, dgng cg quan Iy Tai san e5 dinh khae CQng ='Ilguyen gia Chi tri hao mon Iuy k~ s6 du ngay 011 011 2 013 I(h~u hao trong ky Chuy~n sang BBS a~u tu Thanh ly, nhugng ban Gam khac S3 du ngay 311 03/2 013 Gia tri con Il.li Sd du ngay 011 011 2 013 si du ngay 311 03/2 013 - Nguyen gia