Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2014 - Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây lắp Sông Đà tài liệu, giáo án, bài giảng , luậ...
CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA cH0Nc xnoAN: MEC Signature Not Verified Được ký NGUYỄN DUY KHANH Ngày ký: 14.08.2014 17:14 cONc rY co PHAN oAu rU cuAu A ruAr nixn DUoNG (API) -* * tr_ _- So :ll CQNG HOA XA Ugr CHU NGHIA VIET NAM DQc l$p - TU do- H4nh phric V- API V/v: Gi6i trinh ch0nh lpch lgi nhuAn hcr-p nh6t Quy 212014 so v6i Quy 212013 Kinh efri TOn dcrn vi A rr- : Hd Noi, ngdy l0 rhdng 0B ndm 2014 SO GIAO DICH CHTNG KHOAN HA NOI UY BAN CHTNG KHOAN NHA NTIOC : Cdng fy Cd phAn DAu tu Chflu A - fnei Binh Duong ' Md co phiOu : API Dfa chi: TAng Tda nhd APEC t4 L0 Dpi Hirnh, Hai Bd Tnmg, Hd NOi C[n cri vdo th6ng tu s6 52|20I21TT-BTC ngdy 05 th6n g ndm 2012 cua BQ tdi chinh v6 viQc c6ng b6 th6ng tin clinh k! cua tO chric niOm yOt q.ry dinh gi6i trinh cp thO tổng Công ty Sông Đà Công ty CP đầu t- & XL sông đà Số: Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam Độc lập - Tự - Hạnh phúc 283 /CT-TCKT-SDD V/v: Giải trình chênh lệch giảm 10% lợi nhuận sau thuế BCTCHN quý 1/2014 với kỳ năm tr-ớc Hà Nội , ngày 14 tháng năm 2014 Kính gửi: - sở giao dịch chứng khoán hà nội Tổ chức phát hành báo cáo tài chính: Công ty Cổ phần Đầu t- Xây lắp Sông Đà Mã chứng khoán : SDD Căn Báo cáo tài hợp quý II năm 2014 năm 2013, Lợi nhuận tr-ớc thuế quý 2năm 2014 giảm 10% so với quý năm tr-ớc STT Diễn Giải BCTCHN quý 2/2014 BCTCHN quý 2/2013 Giảm Lợi nhuận tr-ớc thuế 102.131.047 531.238.747 429.107.700 Công ty Cổ phần Đầu t- Xây lắp Sông Đà giải trình giảm lợi nhuận nh- sau: Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ Báo cáo tài hợp Quý năm 2014 tăng nhiều so với kỳ năm tr-ớc nh-ng quý 2/2014 doanh thu tài giảm ( chi phí tài không giao động nhiều), thu nhập khác giảm, chi phí khác tăng dẫn đến lợi nhuận công ty giảm 10% so với kỳ năm tr-ớc Nh- chênh lệch giảm lợi nhuận tr-ớc thuế BCTCHN quý 2/2014 so với kỳ năm tr-ớc lỗ lợi nhuận khác hoạt động tài Vậy Công ty Cổ phần Đầu t- xây lắp Sông Đà giải trình với Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội chênh lệch lợi nhuận tr-ớc thuế nêu Trân trọng cảm ơn! Công ty cp đầu t xây lắp sông đà Chủ tịch hđqt Nơi nhận - - Nh- kính gửi L-u TCHC, TCK CễNG TY C PHN U T V XY LP SễNG BO CO TI CHNH HợP NHấT Quý II nm ti chớnh 2014 H Ni, thỏng 08 nm 2014 Mc lc Trang BNG CN I K TON 02 - 04 BO CO KT QU HOT NG KINH DOANH 05 BO CO LU CHUYN TIN T 06 THUYT MINH BO CO TI CHNH (Cỏc thuyt minh ny l b phn hp thnh v cn c c ng thi vi Bỏo cỏo ti chớnh) - 16 CễNG TY C PHN U T V XY LP SễNG Bỏo cỏo ti chớnh hp nht a ch: Lụ 60 + 61 TM Vn Phỳ - Phỳ La- H ụng - H Ni Quý nm ti chớnh 2014 Tel: 0422112194 Fax: 0433820461 Mu s DN - BNG CN I K TON VT: ng VN Ch tiờu Mó ch tiờu TI SN Thuyt minh S cui k S u nm 174,466,513,299 168,388,623,469 A- TI SN NGN HN 100 174,466,513,299 168,388,623,469 I Tin v cỏc khon tng ng tin 110 1,763,819,897 4,153,573,960 Tin 111 1,763,819,897 Cỏc khon tng ng tin 112 II Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn 120 25,044,149,174 u t ngn hn 121 25,044,149,174 D phũng gim giỏ u t ngn hn 129 III Cỏc khon phi thu ngn hn 130 113,699,577,435 Phi thu khỏch hng 131 57,332,615,449 58,265,567,647 Tr trc cho ngi bỏn 132 44,239,611,445 35,237,756,321 Phi thu ni b ngn hn 133 - - Phi thu theo tin k hoch hp ng xõy dng 134 - - Cỏc khon phi thu khỏc 135 D phũng phi thu ngn hn khú ũi 139 IV Hng tn kho 140 17,922,600,180 Hng tn kho 141 17,922,600,180 D phũng gim giỏ hng tn kho 149 V.Ti sn ngn hn khỏc 150 16,036,366,613 14,335,259,619 Chi phớ tr trc ngn hn 151 161,631,553 23,327,000 Thu GTGT c khu tr 152 5,136,394,625 Thu v cỏc khon khỏc phi thu Nh nc 154 Ti sn ngn hn khỏc 158 10,738,340,435 B TI SN DI HN 200 167,323,218,457 I Cỏc khon phi thu di hn 210 - - Phi thu di hn ca khỏch hng 211 - - Vn kinh doanh n v trc thuc 212 - - Phi thu di hn ni b 213 - - Phi thu di hn khỏc 218 - - D phũng cỏc khon phi thu di hn khú ũi 219 - - II.Ti sn c nh 220 166,474,899,820 141,856,280,033 Ti sn c nh hu hỡnh 221 7,882,560,657 8,259,205,147 - Nguyờn giỏ 222 22,668,702,664 22,603,702,664 - Giỏ tr hao mũn ly k 223 (14,786,142,007) Ti sn c nh thuờ ti chớnh - - 12,127,350,541 - - - 4,153,573,960 27,005,984,860 27,024,150,060 (18,165,200) 103,436,991,660 9,933,667,692 19,456,813,370 19,456,813,370 - 3,390,398,442 10,921,534,177 142,800,448,833 (14,344,497,517) 224 - - - Nguyờn giỏ 225 - - - Giỏ tr hao mũn ly k 226 - - Ch tiờu Ti sn c nh vụ hỡnh Mó ch tiờu Thuyt minh S cui k S u nm 227 1,830,000,000 1,830,000,000 - Nguyờn giỏ 228 1,930,000,000 1,930,000,000 - Giỏ tr hao mũn ly k 229 (100,000,000) (100,000,000) 131,767,074,886 Chi phớ xõy dng c bn d dang 230 III Bt ng sn u t 240 - - - Nguyờn giỏ 241 - - - Giỏ tr hao mũn ly k 242 - - 156,762,339,163 IV Cỏc khon u t ti chớnh di hn 250 u t vo cụng ty 251 - - u t vo cụng ty liờn kt, liờn doanh 252 - - u t di hn khỏc 258 D phũng gim giỏ u t ti chớnh di hn 259 V Ti sn di hn khỏc 260 187,818,637 Chi phớ tr trc di hn 261 187,818,637 Ti sn thu thu nhp hoón li 262 - Ti sn di hn khỏc 268 - - VI Li th thng mi 269 - - TNG CNG TI SN 270 NGUN VN 660,500,000 660,500,000 - 341,789,731,756 - 660,500,000 660,500,000 283,668,800 210,642,673 73,026,127 311,189,072,302 - A N PHI TR 300 176,537,150,529 145,971,783,860 I N ngn hn 310 112,927,485,426 92,047,500,689 Vay v n ngn hn 311 36,299,188,000 29,731,485,000 Phi tr ngi bỏn 312 24,969,749,589 22,153,455,714 Ngi mua tr tin trc 313 17,564,860,278 10,487,038,150 Thu v cỏc khon phi np nh nc 314 5,489,084,543 5,036,427,355 Phi tr ngi lao ng 315 2,341,486,528 4,453,298,787 Chi phớ phi tr 316 5,058,400,363 34,516,600 Phi tr ni b 317 - - Phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng 318 - - Cỏc khon phi tr, phi np ngn hn khỏc 319 10 D phũng phi tr ngn hn 320 20,998,300,357 - 20,150,803,859 475,224 11 Qu khen thng phỳc li 323 206,415,768 II N di hn 330 63,609,665,103 Phi tr di hn ngi bỏn 331 - - Phi tr di hn ni b 332 - - Phi tr di hn khỏc 333 - - Vay v n di hn 334 ...c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA cH0Nc xnoAN: MEC BAo cAo rAr cHiNH HopNHAr euf z NAnn zol cONc rY cP soMECo sONc oa Hd N/| thdng I ndm 2013 Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: 08.08.2013 15:12 Signature Not Verified cONG TY cd PHAN soMECo Dia chi: TAng 15 -Khu B - Tod I TeI: 04.3.7.832.398 ;Ot{C UA MST: 5400240573 hd S6ng De - MY Dinh - Tir Li6m - HeNQi Fax: O4.3.7.832.397 nANc cAN odr rE roAN Ngdy 30 th6ng 06 nam 2013 .::pta rd ,,.i,. , ,''" :': Sd cndi kj ';,,,,. s4i597oo1-023 11.888.742.922 11.888.742.922 510.126.512.026 12.607.583.333 12.607.583.333 A. Thi sin ngin h4n I.Tidn vd cd.c khodn tuong duong ti6n l. Tidn 2. Gic khoan ffcrng duong tidn - 100 110 111 112 v01 t7. Cac khodn ildu u tdi chinh ngdn l. Ddu tu ngin h4n ? I)rr nhhno oiAm oi6 chrins kho6n an iu tu ng[n han 120 121 129 v02 10.277.200.000 10.277.200.000 10.277.200.000 10.277.200.000 ttt. Cac tctto,in phtii thu ngdn han l. Phai thu kh6ch hing 2.TAtruac cho ngubi br{n 3. Phai thu nQi bQ ng6n h4n 4. Phai thu theo tidn dQ kdhoach hg1 5. Cdc khoan phii thu kht{c 6. Du phbne cilc ktroan Phii thu kh6 ddng xAy dun tbi 130 131 132 133 134 138 139 v03 337.057.427.313 300.783.475.786 29.065.434.903 10.829300.505 (3.581.283.881) JZlt.IZO.(0V.2'.J 298.049.783.005 2'l.206.414.587 13.051 .855.502 (3.581.283.881) M. Hdng tdn kho 1. Himg tdn kho 2. Du phbng eiim gid hang tdn kho 140 141 149 v04 157.179.935.567 157.179.935.567 132.554.470.126 132.554.470.126 V.f ai s,in ngd'n han kh,lc 1. Chi phi tri trudc ngin h4n 2. Thud GTGT duo. c khdu trir 3. Thud vi ci{c kho6n kh6c Phii thu 4. Tdi san ngin h4n khdc B. Thi sin dii han thh nu6c 150 151 152 154 155 200 v05 J1.1CJ.OVO.4a I 50.316.574 10.830.009.122 20.273.369.525 390.699.553.552 79.538.665 5.465.358.595 20.415.592.094 388.559.125.486 L Cac kno,in ptuili thu ddi hqn 1. Phai thu di.ii h4n cria kh6ch hdng 2. Vdn kinh doanh & don vi tryc thu 3. Phai thu dhi h+n nOi bQ 4. Phai thu ddi han kh6c 210 211 212 213 2'14 219 v06 v07 ILTdi sdn cd dinh 1. Tdi san cd dinh hfiu hinh - NguyOn gi6 - Gi6 tri hao mbn ltiY kd 2. Tii san cd dinh thue Ai chinh - Nguy€n giri - Gi6 tri hao mbn IiiY kd 3. Tni san cd dinh v0 hinh - Nguy€n gi6 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 v.08 v.os v.10 359.571.564.193 46.365.850.521 138.590.574.926 -92.224.724.405 1.645.114.050 2.175.809.000 -530.694.950 355.990.071.63{ 52.482.786.438 138.454.574.926 -85.971.788.488 1.550.694.950 2.175.809.000 -525.114.050 Fh; ^hi rAtt )tho rd hin di rlar 230 v.11 311.560.599.622 301.856.590.243 lIL Bdt dQng sdn diu tu - NguyOn gi6 - Gi6 tri hao mbn IfrY kd 240 241 242 v12 1.515.000.000 1 .515.000.000 1.515.000.000 1 .515.000.000 fV. Cac moai ddu tu tdi chinh ddi h 1. Ddu tu vio cdng tY con 2. Ddu tu vlo c6ng tY li0n kdt' Ii€n 3. Ddu fir dai han kfi6c 4. Du phbng giim gi6 chrlng lho6n n oanh ldu ru dd,i han 250 251 252 258 259 v13 '/ . Tai s,in dai han khdc 1. Chi phi td tru6c dIi hP 2. Tli san thud thu nh+P hodn lai 3. Tii san dhi han khdc - 260 261 262 268 v14 v2r 29.612.989.359 27.927.673.444 1.527,504.475 157.811.440 28.293.754.014 1.527.504.475 1.232.795.366 o ioE:.zltFr.tEali ns conA ta ., l;r:250,, li" ,., 938.29,6.554.5 A- No nhii tri 300 778.171.486.872 737.630.754.E72 No nsdn han 310 536.368.213.351 495.467.492.594 1. Vayvingng6nh+n 2. Phei tri ngudi brin 3. Ngrrhi mua trA tidn trudc 4. Thud vh cric khoAn phii nQp Nhd r 5. c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA cH0Nc xnoAN: MEC BAo cAo rAr cHiNH HopNHAr euf z NAnn zol cONc rY cP soMECo sONc oa Hd N/| thdng I ndm 2013 Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: 08.08.2013 15:12 Signature Not Verified cONG TY cd PHAN soMECo Dia chi: TAng 15 -Khu B - Tod I TeI: 04.3.7.832.398 ;Ot{C UA MST: 5400240573 hd S6ng De - MY Dinh - Tir Li6m - HeNQi Fax: O4.3.7.832.397 nANc cAN odr rE roAN Ngdy 30 th6ng 06 nam 2013 .::pta rd ,,.i,. , ,''" :': Sd cndi kj ';,,,,. s4i597oo1-023 11.888.742.922 11.888.742.922 510.126.512.026 12.607.583.333 12.607.583.333 A. Thi sin ngin h4n I.Tidn vd cd.c khodn tuong duong ti6n l. Tidn 2. Gic khoan ffcrng duong tidn - 100 110 111 112 v01 t7. Cac khodn ildu u tdi chinh ngdn l. Ddu tu ngin h4n ? I)rr nhhno oiAm oi6 chrins kho6n an iu tu ng[n han 120 121 129 v02 10.277.200.000 10.277.200.000 10.277.200.000 10.277.200.000 ttt. Cac tctto,in phtii thu ngdn han l. Phai thu kh6ch hing 2.TAtruac cho ngubi br{n 3. Phai thu nQi bQ ng6n h4n 4. Phai thu theo tidn dQ kdhoach hg1 5. Cdc khoan phii thu kht{c 6. Du phbne cilc ktroan Phii thu kh6 ddng xAy dun tbi 130 131 132 133 134 138 139 v03 337.057.427.313 300.783.475.786 29.065.434.903 10.829300.505 (3.581.283.881) JZlt.IZO.(0V.2'.J 298.049.783.005 2'l.206.414.587 13.051 .855.502 (3.581.283.881) M. Hdng tdn kho 1. Himg tdn kho 2. Du phbng eiim gid hang tdn kho 140 141 149 v04 157.179.935.567 157.179.935.567 132.554.470.126 132.554.470.126 V.f ai s,in ngd'n han kh,lc 1. Chi phi tri trudc ngin h4n 2. Thud GTGT duo. c khdu trir 3. Thud vi ci{c kho6n kh6c Phii thu 4. Tdi san ngin h4n khdc B. Thi sin dii han thh nu6c 150 151 152 154 155 200 v05 J1.1CJ.OVO.4a I 50.316.574 10.830.009.122 20.273.369.525 390.699.553.552 79.538.665 5.465.358.595 20.415.592.094 388.559.125.486 L Cac kno,in ptuili thu ddi hqn 1. Phai thu di.ii h4n cria kh6ch hdng 2. Vdn kinh doanh & don vi tryc thu 3. Phai thu dhi h+n nOi bQ 4. Phai thu ddi han kh6c 210 211 212 213 2'14 219 v06 v07 ILTdi sdn cd dinh 1. Tdi san cd dinh hfiu hinh - NguyOn gi6 - Gi6 tri hao mbn ltiY kd 2. Tii san cd dinh thue Ai chinh - Nguy€n giri - Gi6 tri hao mbn IiiY kd 3. Tni san cd dinh v0 hinh - Nguy€n gi6 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 v.08 v.os v.10 359.571.564.193 46.365.850.521 138.590.574.926 -92.224.724.405 1.645.114.050 2.175.809.000 -530.694.950 355.990.071.63{ 52.482.786.438 138.454.574.926 -85.971.788.488 1.550.694.950 2.175.809.000 -525.114.050 Fh; ^hi rAtt )tho rd hin di rlar 230 v.11 311.560.599.622 301.856.590.243 lIL Bdt dQng sdn diu tu - NguyOn gi6 - Gi6 tri hao mbn IfrY kd 240 241 242 v12 1.515.000.000 1 .515.000.000 1.515.000.000 1 .515.000.000 fV. Cac moai ddu tu tdi chinh ddi h 1. Ddu tu vio cdng tY con 2. Ddu tu vlo c6ng tY li0n kdt' Ii€n 3. Ddu fir dai han kfi6c 4. Du phbng giim gi6 chrlng lho6n n oanh ldu ru dd,i han 250 251 252 258 259 v13 '/ . Tai s,in dai han khdc 1. Chi phi td tru6c dIi hP 2. Tli san thud thu nh+P hodn lai 3. Tii san dhi han khdc - 260 261 262 268 v14 v2r 29.612.989.359 27.927.673.444 1.527,504.475 157.811.440 28.293.754.014 1.527.504.475 1.232.795.366 o ioE:.zltFr.tEali ns conA ta ., l;r:250,, li" ,., 938.29,6.554.5 A- No nhii tri 300 778.171.486.872 737.630.754.E72 No nsdn han 310 536.368.213.351 495.467.492.594 1. Vayvingng6nh+n 2. Phei tri ngudi brin 3. Ngrrhi mua trA tidn trudc 4. Thud vh cric khoAn phii nQp Nhd r 5. T THU HNG Digitally signed by T THU HNG DN: C=VN, S=Hà Ni, L=Long Biên, O=CÔNG TY C PHN THÉP BC VIT, OU=Phòng K Toán, T=K Toán Trng, CN=T THU HNG, OID.0.9.2342.19200300 100.1.1=CMND: 012514870 Reason: I am the author of this document Location: Date: 2014.08.14 15:28: 15 c0uc il cP CễNG TY C PHN U T PHT TRIN ễ TH V KHU CễNG NGHIP SễNG a ch: Tng 1+2, tũa nh CT1, khu ụ th mi M ỡnh - M Trỡ, huyn T Liờm, thnh ph H Ni Quý II năm 2010 Bn thuyt minh Bỏo cỏo ti chớnh BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II năm 2010 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty C phn 2. Lnh vc kinh doanh : Bt ng sn, khu cụng nghip 3. Hot ng kinh doanh chớnh trong nm: - Kinh doanh khai thỏc cỏc dch v v nh , khu ụ th; - Kinh doanh bt ng sn v cỏc dch v khỏc. 4. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn u t Phỏt trin ụ th v Khu cụng nghip Sụng cú 03 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh Quý II nm 2010. Danh sỏch Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh ca Cụng ty m T l li ớch ti ngy 30/6/201 0 T l quyn biu quyt ti ngy 30/6/10 Tờn Cụng ty con a ch Cụng ty TNHH mt thnh viờn Sudico Tin Xuõn 93 ng Chi Lng, t 2, phng ng Tin, thnh ph Hũa Bỡnh, tnh Hũa Bỡnh 100% 100% Cụng ty TNHH mt thnh viờn Sudico An Khỏnh Khu ụ th mi Nam An Khỏnh, Yờn Lng, An Khỏnh, Hoi c, H Ni 100% 100% Công ty CP Dịch vụ Sudico (*) Tòa nhà CT1 KĐT Mỹ Đình - Mễ Trì 68% 68% (*)Thực hiện Quyết định số 42/QĐ - CT - HĐQT ngày 12 tháng 5 năm 2010 của Hội đồng quản trị Công ty CP ĐTPT đô thị và KCN Sông Đà về việc thông qua phơng án góp vốn điều lệ của Công ty Cổ phần Dịch vụ Sudico, tổng số vốn góp của Công ty CP ĐTPT đô thị và KCN Sông Đà tại Công ty CP Dịch vụ Sudico là 7,65 tỷ đồng, chiếm 51% vốn điều lệ của Công ty cổ phần dịch vụ Sudico. Đến thời điểm ngày 30/6/2010, tổng số vốn góp thực tế của Công ty cổ CễNG TY C PHN U T PHT TRIN ễ TH V KHU CễNG NGHIP SễNG a ch: Tng 1+2, tũa nh CT1, khu ụ th mi M ỡnh - M Trỡ, huyn T Liờm, thnh ph H Ni Quý II năm 2010 Bn thuyt minh Bỏo cỏo ti chớnh phần dịch vụ Sudico là 11.275.000.000 đồng trong đó SUDICO góp 7.650.000.000 đồng chiếm gần 68%. II. NM TI CHNH, N V TIN T S DNG TRONG K TON 1. Nm ti chớnh Nm ti chớnh ca Cụng ty bt u t ngy 01 thỏng 01 v kt thỳc vo ngy 31 thỏng 12 hng nm. 2. n v tin t s dng trong k toỏn n v tin t s dng trong k toỏn l ng Vit Nam (VND). III. CHUN MC V CH K TON P DNG 1. Ch k toỏn ỏp dng Cụng ty ỏp dng Ch k toỏn doanh nghip Vit Nam. 2. Tuyờn b v vic tuõn th chun mc k toỏn v ch k toỏn Ban Tng Giỏm c m bo ó tuõn th y yờu cu ca cỏc chun mc k toỏn v ch k toỏn doanh nghip Vit Nam hin hnh trong vic lp cỏc bỏo cỏo ti chớnh hp nht. 3. Hỡnh thc k toỏn ỏp dng Cụng ty s dng hỡnh thc nht ký chung trờn mỏy vi tớnh IV. CC CHNH SCH K TON P DNG 1. C s lp bỏo cỏo ti chớnh Bỏo cỏo ti chớnh hp nht c lp cn c vo Bỏo cỏo ti chớnh ca Cụng ty m v cỏc Bỏo cỏo ti chớnh ca Cụng ty con. Cỏc ch tiờu trong Bng cõn i k toỏn hp nht v Bỏo cỏo kt qu hot ng kinh doanh hp nht c lp bng cỏch cng tng ch tiờu thuc Bng cõn i k toỏn v Bỏo cỏo kt qu hot ng kinh doanh ca Cụng ty m v Cụng ty con sau ú thc hin iu chnh cho cỏc ni dung sau: - Giỏ tr ghi s khon u t ca Cụng ty m trong Cụng ty con v phn vn ca Cụng ty m trong vn ch s hu ca Cụng ty con c loi tr ton b; CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN ĐÔ THỊ VÀ KHU CÔNG NGHIỆP SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Tầng 1+2, tòa nhà CT1, khu đô thị mới Mỹ Đình - Mễ Trì, huyện Từ Liêm, thành phố Hà Nội Quý II n¨m 2010 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính - Lợi ích của cổ đông thiểu số được trình bày trong Bảng cân đối kế toán hợp nhất thành một chỉ tiêu tách biệt với nợ phải trả và vốn chủ sở hữu của Công ty mẹ. Phần sở hữu của cổ đông CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. [...]... phận hợp thành và cần 10 được đọc đồng thời với Báo cáo tài chớnh) CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ XÂY LẮP SÔNG ĐÀ Lô 60 +61 KĐTM Văn Phú - Phú La - Hà Đông - Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT BẢN THUYỂT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤTQUÝ II năm 20 14 (TIẾP THEO) V 1 THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BẦY TRÊN BẢN CÂN ĐỐI KẾ TOÁN TIỀN Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng - Ngân Tiền gửi hàng VND đầu tư và phát... Hà Nội Cộng 30/06 /20 14 VND 156,7 62, 339,163 01/01 /20 14 VND 81,7 32, 579,895 107, 925 ,164,390 31,986,739,846 6,764,194,769 7,698,463,887 4 82, 123 ,045 1,905,653 ,22 6 156,7 62, 339,163 59,094,134,834 7 ,25 5,096,907 6,037,188,960 7,5 92, 019,443 4 82, 123 ,045 1 ,27 2,016,706 81,7 32, 579,895 14 ĐẦU TƢ TÀI CHÍNH DÀI HẠN KHÁC - Cổ phiếu Công ty Cổ phần Sông Đà 2 - Góp vốn vào khu kinh tế Hải Hà Cộng 30/06 /20 14 VND 500,000... phát triển VN - CN Hà Tây - Ngân Tiền gửi hàng USD NN và PT Việt Nam - CN Láng Hạ Tiền đang chuyển Cộng 2 2,556,541,997 1,664,661 4,153,573,960 30/06 /20 14 VND 2, 111,956,174 22 ,9 32, 193,000 25 ,044,149,174 01/01 /20 14 VND 4,091,957,060 22 ,9 32, 193,000 (18,165 ,20 0) 27 ,005,984,860 30/06 /20 14 VND 98,833 ,24 0 19,701,616 187,533 14,133, 329 11,868 ,25 8,550 126 ,23 6 ,27 3 12, 127 ,350,541 01/01 /20 14 VND 23 ,3 02, 391 19,701,616... cung cấp Cộng 6 27 DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Lãi tiền gửi, tiền cho vay Cộng Năm nay VND 1,107, 120 ,22 9 1,107, 120 ,22 9 Năm trƣớc VND 2, 506,885,868 2, 506,885,868 Năm nay VND 1,107, 120 ,22 9 1, 525 ,145, 820 Năm trƣớc VND 1,409,153,430 1,054,166 ,22 9 2, 6 32, 266,049 1,409,153,430 28 CHI PHÍ TÀI CHÍNH Lãi tiền vay Chi phí tài chính khác Cộng 29 THUẾ TNDN PHẢI NỘP VÀ LỢI NHUẬN SAU THUẾ TRONG KỲ Năm nay Tổng... 101,855,000 - 22 ,603,7 02, 664 65,000,000 65,000,000 22 ,668,7 02, 664 51,765,571 4,747,500 - - 56,513,071 - 14,344,497,517 441,644,490 14,786,1 42, 007 50,089, 429 45,341, 929 - 8 ,25 9 ,20 5,147 7,8 82, 560,657 11 TĂNG GIẢM TÀI SẢN CỐ ĐỊNH VÔ HÌNH Khoản mục Quyền sử dụng đất I - Nguyên giá TSCĐ 1,830,000,000 1 Số dư đầu năm 2 Số tăng trong năm - Mua trong năm - Đầu tư XDCB hoàn thành - Tăng khác 3 Số giảm trong năm - Chuyển... BĐSĐT - Thanh lý, nhượng bán - Điều chuyển n.bộ 1,830,000,000 4 Số dư cuối năm II - Giá trị hao mòn lũy kế 1 Số dư đầu năm 2 Khấu hao trong năm 3 Giảm trong kỳ - Thanh lý - Bản quyền, Giá trị Phần mềm máy TSCĐ vô bằng sáng chế thƣơng hiệu tính hình khác - - 3 - Cộng 100,000,000 - - - 1,930,000,000 - 100,000,000 - - 1,930,000,000 - - - 0 - - - Giảm khác 4 Số dư cuối năm III - Giá trị còn lại 1 Tại ngày đầu. .. ngày đầu năm 2 Tại ngày cuối năm - - - - - 0 1,830,000,000 1,830,000,000 - 100,000,000 100,000,000 - - 1,930,000,000 1,930,000,000 12 CHI PHÍ XÂY DỰNG CƠ BẢN DỞ DANG Chi phí xây dựng cơ bản Trong đó: - Thuỷ điện Tắt Ngoẵng - Sơn La - Thuỷ điện Mường Sang 2 - Mộc Châu - Sơn La - Thuỷ điện Chấn Thịnh - Yên bái - Thuỷ điện Lông Tạo-Yên Bái - Thuỷ điện Thu Cúc -Phú Thọ - Nhà xưởng Chương Mỹ - Hà Nội Cộng...CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ V À XÂY LẮP SÔNG ĐÀ BÁO CÁO TÀI CHÍNH HîP NHÊT Lô 60+61 khu đô thị Văn Ph - Phú La- Hà Đông- Hà Nội Quý II kết thúc ngày 30/6 /20 14 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH ( TI ẾP ) Hàng tồn kho được hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên 3 Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình, tài sản cố định vô hình được ghi... 5,364,578 ,28 9 4 Số dư cuối kỳ II - Giá trị hao mòn lũy kế 1 Số dư đầu kỳ 705,037,885 9,767,9 62, 646 3,819,731,415 2 Khấu hao trong kỳ 70,348,5 72 176,155, 422 190,3 92, 996 3 Giảm trong kỳ - Thanh lý - Giảm khác 4 Số dư cuối kỳ 775,386,457 9,944,118,068 4,010, 124 ,411 III - Giá trị còn lại 2, 8 12, 390,815 3,851,878, 029 1,544,846,874 1 Tại ngày đầu kỳ 2, 7 42, 0 42, 243 3,740, 722 ,607 1,354,453,878 2 Tại ngày cuối kỳ - Cộng... thu của người lao động Phải thu khác Phải thu Công ty TNHH MTV GC & CK Sông Đà Cộng 4 01/01 /20 14 VND CÁC KHOẢN ĐẦU TƢ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN Chứng khoán đầu tư ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn Cộng 3 30/06 /20 14 VND 1,583, 420 ,587 180,399,310 178,734,649 1,664,661 1,763,819,897 TÀI SẢN NGẮN HẠN KHÁC 2 30/06 /20 14 01/01 /20 14 VND Tài sản thiếu chờ xử lý Tạm ứng Cầm cố, ký quỹ,