Báo cáo tài chính quý 2 năm 2014 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Simco Sông Đà

TAP DOAN DAU KHI VIET NAM TONG CONG TY CO PHAN DICH VV KY THUAT DAU KIII VItT NAM Dia chi: So 1 — 5 Le Dun — Q.I — Tp. H6 Chi Minh Tel: 08.3910 2828 — Fax: 08. 3910 2929 sP-e6-6-ve BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT QUY 4 NAM 2013 Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 14.02.2014 19:34 Signature Not Verified TONG CONG TY CP INCH VV KY THUAT DAU KHI WO' NAM  Bao cao tai chinh hqp nit& Quy 4 Lau 5 - SO 1- 5 Le Du s an - Q1-Tp.HCM  Cho nam tai chinh k6t thnc ngay 31/12/2013 BANG CAN DOI Kt TOAN 114ciP NHAT Tai ngay 31 Mang 12 nam 2013 TAI SAN Ma so 11 ,  T uye't minh 31/12/2013 Mau so B Dirt: (Trinh 31412/2012 01 - HN VND bay lqi) A.TAI SAN NGAN HAN 100 14.283.933.834.935 12.153.3411652.718 I. Ti'n va ac khofin ttrong throng titn 110 V.1 5.855.790.340.932 5.709.9081975.761 1.Tien 111 3.768.025.979.969 3.274.350 524.379 2. Cac khoan tuong throng tin 112 2.087.764.360.963 2.435.558 451.382 II. Cac khoan dfiu to tai chinh ngAn han 120 164.1644431.552 1. Dau to ngAn han 121 164.164 431.552 III. Cac khoan phai thu ngfin hqn 130 7.564.535.678.797 5.539.749842.581 1. Phai thu khach hang 131 5.755.473.603.722 3.539.068 113.583 2. Tra truck cho ngtrOi ban 132 232.543.257.300 69.209 491.391 3. Cac khoan phai thu khac 135 V.2 1.603.192.286.458 1.958.956 917.111 4. Dv phong phai thu ngan han kho doi (*) 139 (26.673.468.683) (27.484479.504) IV. Hang ton kho 140 V.3 698.509.178.951 640.9151108.757 1. Hang ton kho 141 702.076.249.226 644.674 095.257 2. Dv phang giam gia hang ton kho (*) 149 (3.567.070.275) (3.758.086.500) V. Tai san ngAn hqn khac 150 165.098.636.255 98.603 294.067 1. Chi phi tra tnrac ngin han 151 49.754.208.424 23.504 369.922 2. Thud GTGT dtrgc khan trir 152 V.4 83.920.834.358 57.784 256.077 3. Thu6 va cac khoan khac phai thu Nha ntrOc 154 V.4 22.852.118.691 2.911 603.713 4. Tai san ngari han khac 158 8.571.474.782 14.403464.355 B - TA! SAN DAI HAN 200 9.537.261.166.603 9.188.479 197.864 I- Cac khoan phai thu dai hqn 210 1551728.000 1. Phai thu dai han cita khach hang 211 684.403.704 565 357.637 2. Phai thu dai han khac 218 578.011.961 597 4 459.983 3. Dv ph6ng phai thu dai han kho doi (*) 219 (1.262.415.665) (1.007.089.620) II. Tai san c6 dinh 220 5.313.423.672.637 6.246.8824305.092 1. Tai san co Binh hitu hinh 221 V.5 5.280.432.849.351 5.941.7154639.910 - Nguyen gia 222 10.391.130.914.048 10.136.086 4 206.451 - Gia tri hao m6n luy k6 (*) 223 (5.110.698.064.697) (4.194.370.$66.541) 2. Tai san c6 dinh vo hinh 227 V.6 7.192.244.792 10.190 844.087 - Nguyen gia 228 34.434.831.214 32.027 780.837 - Gia tri hao mOn luy kd (*) 229 (27.242.586.422) (21.836.036.750) 3. Chi phi xay dung co ban do dang 230 V.7 25.798.578.494 294.975 821.095 III. Cac khoan dfiu ttr tai chinh dai han 250 3.630.176.217.713 2.384.197401.468 I. DAu to vao cong ty lien k6t, lien doanh 252 V.9 3.433.447.634.769 2.110.0221303.387 2. Dan to dai han khac 258 V.10 232.750.449.076 289.617 137.416 3. Dv ph6ng giam gia dAu to tai chinh dai han 259 V.10 (36.021.866.132) (15.441.509.335) IV. Lqi the thtrang mqi V. Tai san dai hqn khac 260 593.661.276.254 557.2431333.304 1. Chi phi tra trtrac dai han 261 V.11 591.010.996.302 518.6664409.373 2. Tai san thud thu nhap hoan lai 262 35.935 266.075 3. Tai san dai han khac 268 2.650.279.952 2.641 657.856 TONG CONG TAI SAN 270 23.821.195.001.538 21.341.820 850.582 1 31V12/2012 (Trinll bay 1#1) 13.377.34763.082 9.534.65.348.841 1.249.60.361.067 3.030.141.240.229 1.364.391.967.604 525.768.945.035 391.180.227.863 893.140.418.142 1.926.601.680.258 153.748.508.643 3.842.690.414.241 331.330.675.549 18.398.683.429 3.346.770.515.980 143.920.932.397 2.24.606.886 6.296.30.185.558 6.296.29$.710.147 2.978.020.940.000 486.24.151.515 11.368.196.468 1.031.480.370.844 170.10.073.368 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ THÁNG ĐẦU CỦA NĂM TÀI CHÍNH KẾT THÚC NGÀY 31 THÁNG 12 NĂM 2014 CÔNG TY CỔ PHẦN SIMCO SÔNG ĐÀ CÔNG TY CỔ PHẦN SIMCO SÔNG ĐÀ MỤC LỤC Trang Mục lục Báo cáo Ban Tổng Giám đốc 2-6 Báo cáo soát xét 7-8 Bảng cân đối kế toán hợp niên độ ngày 30 tháng năm 2014 - 12 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp niên độ tháng đầu năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 13 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp niên độ tháng đầu năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 14 - 15 Bản thuyết minh Báo cáo tài hợp niên độ tháng đầu năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 16 - 46 ************************** CÔNG TY CỔ PHẦN SIMCO SÔNG ĐÀ BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Simco Sông Đà trình bày báo cáo với báo cáo tài hợp niên độ tháng đầu năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2014 bao gồm báo cáo tài Công ty Cổ phần Simco Sông Đà công ty (gọi chung Nhóm Công ty), lợi ích Nhóm Công ty công ty liên kết soát xét Khái quát Công ty Cổ phần Simco Sông Đà Công ty Cổ phần Simco Sông Đà công ty cổ phần hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đăng ký thuế số 0101401706 ngày 21 tháng năm 2003 Sở Kế hoạch đầu tư thành phố Hà Nội cấp Trong trình hoạt động Công ty 14 lần Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hà Nội cấp bổ sung Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp thay đổi tên Công ty, trụ sở hoạt động vốn điều lệ Vốn điều lệ: 131.034.260.000 VND Trụ sở hoạt động Địa :Tòa nhà Simco Sông Đà, tiểu khu ĐTM Vạn Phúc, phường Vạn Phúc, quận Hà Đông, thành phố Hà Nội Điện thoại : 04 552 0402 Fax : 04 552 0401 Mã số thuế : 0101401706 Ngành nghề kinh doanh Hoạt động xuất lao động (theo quy định pháp luật theo ủy quyền Tổng Công ty Sông Đà); Dịch vụ tư vấn du học; Xuất nhập kinh doanh: Vật tư, thiết bị công nghệ xây dựng, máy móc thiết bị, tư liệu sản xuất, tư liệu tiêu dùng; Xây dựng công trình dân dụng, công nghiệp, giao thông; Kinh doanh phát triển nhà, khu công nghiệp, đô thị; Kinh doanh vật liệu xây dựng; Kinh doanh dịch vụ ăn uống; Chế biến gỗ sản xuất sản phẩm gỗ từ tre, nứa; Sản xuất giấy sản phẩm từ giấy; Kinh doanh dịch vụ lữ hành nội địa quốc tế; Kinh doanh dịch vụ thể thao vui chơi giải trí; Kinh doanh máy móc thiết bị, linh kiện điện tử, tin học, máy tính, điện lạnh, điện gia dụng, thiết bị viễn thông, truyền thông, thiết bị điện tử điều khiển, thiết bị phát sóng; Tư vấn thiết kế trang Web, lắp đặt mạng máy tính, thi công mạng điện tử viễn thông (Không bao gồm dịch vụ thiết kế công trình); Dịch vụ quản lý khu đô thị; Thành lập trung tâm thương mại, trung tâm nghiên cứu ứng dụng phục vụ cho ngành kinh tế quốc dân nước; Nghiên cứu ứng dụng chuyển giao công nghệ phần mềm phát triển công nghệ tin học; Tư vấn nghiên cứu ứng dụng phát triển chuyển giao công nghệ kỹ thuật cao; Thiết kế, thi công, lắp đặt, bảo trì, bảo dưỡng hệ thống mạng thiết bị máy tính, điện tử, tin học, viễn thông, truyền thông (Không bao gồm dịch vụ thiết kế công trình); Sản xuất kinh doanh thiết bị vật liệu điện; Sản xuất kinh doanh nước giải khát, nước khoáng, nước tinh lọc; Sản xuất kinh doanh loại hóa chất (Trừ hóa chất Nhà nước cấm); Nghiên cứu sản xuất số loại vật liệu xây dựng; Buôn bán mặt hàng hóa mỹ phẩm (cho nam nữ); Mở trung tâm nuôi dưỡng, chăm sóc người già Việt Nam người già nước (không bao gồm dịch vụ khám chữa bệnh); Xuất nhập mặt hàng Công ty kinh doanh; CÔNG TY CỔ PHẦN SIMCO SÔNG ĐÀ BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC (tiếp theo) - Kinh doanh dịch vụ giao nhận hàng hóa, dịch vụ khai thuế hải quan; Xây dựng kinh doanh công trình sở hạ tầng; Đào tạo ngoại ngữ giáo dục định hướng phục vụ xuất lao động; Mua bán vận chuyển than; Nhận ủy thác đầu tư tổ chức cá nhân (không bao gồm nhận ủy thác đầu tư liên quan đến hoạt động chứng khoán, nhận ủy thác đầu tư liên quan đến hoạt động tổ chức tín dụng, kinh doanh bảo hiểm); Kinh doanh dịch vụ bất động sản: Dịch vụ tư vấn bất động sản, Dịch vụ quảng cáo bất động sản, Dịch vụ quản lý bất động sản, Dịch vụ môi giới bất động sản, Dịch vụ định giá bất động sản; Thiết kế thời trang đồ nội ngoại thất (không bao gồm thiết kế nội ngoại thất công trình); Sáng tác, sản xuất mua bán loại tượng phù điêu, tranh nghệ thuật; In ấn tranh nghệ thuật, tranh truyền thống cổ động văn hóa phẩm phép lưu hành (trừ hoạt động Nhà nước cấm); Sáng tác, lập dự án đầu tư, thi công xây dựng công trình tượng đài, tranh hoành tráng, tranh nghệ thuật, tranh lịch sử (không bao gồm dịch vụ thiết kế công trình); Trang trí nội ngoại thất công trình văn hóa, nhà bảo tàng, nhà văn hóa công trình xây dựng khác thuộc nhóm C số hạng mục thuộc nhóm B; Kinh doanh sản phẩm vật tư, thiết bị chuyên ngành mỹ thuật, sản phẩm mỹ thuật, hàng thủ công mỹ nghệ; Hoạt động dịch vụ đưa người lao động làm việc nước ngoài; Khai thác, chế biến, kinh doanh quặng kim loại; Khai thác, chế biến, kinh doanh loại khoáng sản (trừ loại Nhà nước cấm); Kinh doanh bất động sản, kho bãi, kho ngoại quan, hoạt động dịch vụ vận tải hoạt động logistics; Hoạt động trung tâm, đại lý tư vấn, giới thiệu môi giới lao động, việc làm (chỉ hoạt ...TAP DOAN DAU KHI VIET NAM TONG CONG TY CO PHAN DICH VV KY THUAT DAU KIII VItT NAM Dia chi: So 1 — 5 Le Dun — Q.I — Tp. H6 Chi Minh Tel: 08.3910 2828 — Fax: 08. 3910 2929 sP-e6-6-ve BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT QUY 4 NAM 2013 Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 14.02.2014 19:34 Signature Not Verified TONG CONG TY CP INCH VV KY THUAT DAU KHI WO' NAM  Bao cao tai chinh hqp nit& Quy 4 Lau 5 - SO 1- 5 Le Du s an - Q1-Tp.HCM  Cho nam tai chinh k6t thnc ngay 31/12/2013 BANG CAN DOI Kt TOAN 114ciP NHAT Tai ngay 31 Mang 12 nam 2013 TAI SAN Ma so 11 ,  T uye't minh 31/12/2013 Mau so B Dirt: (Trinh 31412/2012 01 - HN VND bay lqi) A.TAI SAN NGAN HAN 100 14.283.933.834.935 12.153.3411652.718 I. Ti'n va ac khofin ttrong throng titn 110 V.1 5.855.790.340.932 5.709.9081975.761 1.Tien 111 3.768.025.979.969 3.274.350 524.379 2. Cac khoan tuong throng tin 112 2.087.764.360.963 2.435.558 451.382 II. Cac khoan dfiu to tai chinh ngAn han 120 164.1644431.552 1. Dau to ngAn han 121 164.164 431.552 III. Cac khoan phai thu ngfin hqn 130 7.564.535.678.797 5.539.749842.581 1. Phai thu khach hang 131 5.755.473.603.722 3.539.068 113.583 2. Tra truck cho ngtrOi ban 132 232.543.257.300 69.209 491.391 3. Cac khoan phai thu khac 135 V.2 1.603.192.286.458 1.958.956 917.111 4. Dv phong phai thu ngan han kho doi (*) 139 (26.673.468.683) (27.484479.504) IV. Hang ton kho 140 V.3 698.509.178.951 640.9151108.757 1. Hang ton kho 141 702.076.249.226 644.674 095.257 2. Dv phang giam gia hang ton kho (*) 149 (3.567.070.275) (3.758.086.500) V. Tai san ngAn hqn khac 150 165.098.636.255 98.603 294.067 1. Chi phi tra tnrac ngin han 151 49.754.208.424 23.504 369.922 2. Thud GTGT dtrgc khan trir 152 V.4 83.920.834.358 57.784 256.077 3. Thu6 va cac khoan khac phai thu Nha ntrOc 154 V.4 22.852.118.691 2.911 603.713 4. Tai san ngari han khac 158 8.571.474.782 14.403464.355 B - TA! SAN DAI HAN 200 9.537.261.166.603 9.188.479 197.864 I- Cac khoan phai thu dai hqn 210 1551728.000 1. Phai thu dai han cita khach hang 211 684.403.704 565 357.637 2. Phai thu dai han khac 218 578.011.961 597 4 459.983 3. Dv ph6ng phai thu dai han kho doi (*) 219 (1.262.415.665) (1.007.089.620) II. Tai san c6 dinh 220 5.313.423.672.637 6.246.8824305.092 1. Tai san co Binh hitu hinh 221 V.5 5.280.432.849.351 5.941.7154639.910 - Nguyen gia 222 10.391.130.914.048 10.136.086 4 206.451 - Gia tri hao m6n luy k6 (*) 223 (5.110.698.064.697) (4.194.370.$66.541) 2. Tai san c6 dinh vo hinh 227 V.6 7.192.244.792 10.190 844.087 - Nguyen gia 228 34.434.831.214 32.027 780.837 - Gia tri hao mOn luy kd (*) 229 (27.242.586.422) (21.836.036.750) 3. Chi phi xay dung co ban do dang 230 V.7 25.798.578.494 294.975 821.095 III. Cac khoan dfiu ttr tai chinh dai han 250 3.630.176.217.713 2.384.197401.468 I. DAu to vao cong ty lien k6t, lien doanh 252 V.9 3.433.447.634.769 2.110.0221303.387 2. Dan to dai han khac 258 V.10 232.750.449.076 289.617 137.416 3. Dv ph6ng giam gia dAu to tai chinh dai han 259 V.10 (36.021.866.132) (15.441.509.335) IV. Lqi the thtrang mqi V. Tai san dai hqn khac 260 593.661.276.254 557.2431333.304 1. Chi phi tra trtrac dai han 261 V.11 591.010.996.302 518.6664409.373 2. Tai san thud thu nhap hoan lai 262 35.935 266.075 3. Tai san dai han khac 268 2.650.279.952 2.641 657.856 TONG CONG TAI SAN 270 23.821.195.001.538 21.341.820 850.582 1 31V12/2012 (Trinll bay 1#1) 13.377.34763.082 9.534.65.348.841 1.249.60.361.067 3.030.141.240.229 1.364.391.967.604 525.768.945.035 391.180.227.863 893.140.418.142 1.926.601.680.258 153.748.508.643 3.842.690.414.241 331.330.675.549 18.398.683.429 3.346.770.515.980 143.920.932.397 2.24.606.886 6.296.30.185.558 6.296.29$.710.147 2.978.020.940.000 486.24.151.515 11.368.196.468 1.031.480.370.844 170.10.073.368 ~ TAP DOAN DAU KHI VIET NAM TONG CONG TY CO PHAN DICH VV KY THUAT DAU KIII VItT NAM Dia chi: So 1 — 5 Le Dun — Q.I — Tp. H6 Chi Minh Tel: 08.3910 2828 — Fax: 08. 3910 2929 sP-e6-6-ve BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT QUY 4 NAM 2013 Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 14.02.2014 19:34 Signature Not Verified TONG CONG TY CP INCH VV KY THUAT DAU KHI WO' NAM  Bao cao tai chinh hqp nit& Quy 4 Lau 5 - SO 1- 5 Le Du s an - Q1-Tp.HCM  Cho nam tai chinh k6t thnc ngay 31/12/2013 BANG CAN DOI Kt TOAN 114ciP NHAT Tai ngay 31 Mang 12 nam 2013 TAI SAN Ma so 11 ,  T uye't minh 31/12/2013 Mau so B Dirt: (Trinh 31412/2012 01 - HN VND bay lqi) A.TAI SAN NGAN HAN 100 14.283.933.834.935 12.153.3411652.718 I. Ti'n va ac khofin ttrong throng titn 110 V.1 5.855.790.340.932 5.709.9081975.761 1.Tien 111 3.768.025.979.969 3.274.350 524.379 2. Cac khoan tuong throng tin 112 2.087.764.360.963 2.435.558 451.382 II. Cac khoan dfiu to tai chinh ngAn han 120 164.1644431.552 1. Dau to ngAn han 121 164.164 431.552 III. Cac khoan phai thu ngfin hqn 130 7.564.535.678.797 5.539.749842.581 1. Phai thu khach hang 131 5.755.473.603.722 3.539.068 113.583 2. Tra truck cho ngtrOi ban 132 232.543.257.300 69.209 491.391 3. Cac khoan phai thu khac 135 V.2 1.603.192.286.458 1.958.956 917.111 4. Dv phong phai thu ngan han kho doi (*) 139 (26.673.468.683) (27.484479.504) IV. Hang ton kho 140 V.3 698.509.178.951 640.9151108.757 1. Hang ton kho 141 702.076.249.226 644.674 095.257 2. Dv phang giam gia hang ton kho (*) 149 (3.567.070.275) (3.758.086.500) V. Tai san ngAn hqn khac 150 165.098.636.255 98.603 294.067 1. Chi phi tra tnrac ngin han 151 49.754.208.424 23.504 369.922 2. Thud GTGT dtrgc khan trir 152 V.4 83.920.834.358 57.784 256.077 3. Thu6 va cac khoan khac phai thu Nha ntrOc 154 V.4 22.852.118.691 2.911 603.713 4. Tai san ngari han khac 158 8.571.474.782 14.403464.355 B - TA! SAN DAI HAN 200 9.537.261.166.603 9.188.479 197.864 I- Cac khoan phai thu dai hqn 210 1551728.000 1. Phai thu dai han cita khach hang 211 684.403.704 565 357.637 2. Phai thu dai han khac 218 578.011.961 597 4 459.983 3. Dv ph6ng phai thu dai han kho doi (*) 219 (1.262.415.665) (1.007.089.620) II. Tai san c6 dinh 220 5.313.423.672.637 6.246.8824305.092 1. Tai san co Binh hitu hinh 221 V.5 5.280.432.849.351 5.941.7154639.910 - Nguyen gia 222 10.391.130.914.048 10.136.086 4 206.451 - Gia tri hao m6n luy k6 (*) 223 (5.110.698.064.697) (4.194.370.$66.541) 2. Tai san c6 dinh vo hinh 227 V.6 7.192.244.792 10.190 844.087 - Nguyen gia 228 34.434.831.214 32.027 780.837 - Gia tri hao mOn luy kd (*) 229 (27.242.586.422) (21.836.036.750) 3. Chi phi xay dung co ban do dang 230 V.7 25.798.578.494 294.975 821.095 III. Cac khoan dfiu ttr tai chinh dai han 250 3.630.176.217.713 2.384.197401.468 I. DAu to vao cong ty lien k6t, lien doanh 252 V.9 3.433.447.634.769 2.110.0221303.387 2. Dan to dai han khac 258 V.10 232.750.449.076 289.617 137.416 3. Dv ph6ng giam gia dAu to tai chinh dai han 259 V.10 (36.021.866.132) (15.441.509.335) IV. Lqi the thtrang mqi V. Tai san dai hqn khac 260 593.661.276.254 557.2431333.304 1. Chi phi tra trtrac dai han 261 V.11 591.010.996.302 518.6664409.373 2. Tai san thud thu nhap hoan lai 262 35.935 266.075 3. Tai san dai han khac 268 2.650.279.952 2.641 657.856 TONG Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Công ty Aquatex BentreCHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU1.1. Đặt vấn đề nghiên cứu1.1.1. Sự cần thiết nghiên cứuTrong xu thế toàn cầu hóa hiện nay, đặc biệt là khi chúng ta chính thức trở thành thành viên của WTO thì hoạt động của các công ty ở Việt Nam sẽ đứng trước những cơ hội và thách thức rất lớn. Để tận dụng được những cơ hội và hạn chế được những thách thức trên bước đường hội nhập thì đòi hỏi các doanh nghiệp phải nâng cao năng lực cạnh tranh và hoạt động có lãi. Doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả sẽ thu hút được nhiều vốn đầu tư, tạo lòng tin cho các đối tác, giúp cho doanh nghiệp cạnh tranh được với các công ty khác. Vì vậy, doanh nghiệp phải thường xuyên phân tích hoạt động kinh doanh để thấy được hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp mình.Ngày nay phân tích hoạt động kinh doanh là việc làm không thể thiếu đối với các nhà quản trị. Việc thường xuyên phân tích hoạt động kinh doanh sẽ giúp nhà quản trị thấy được hiệu quả kinh doanh của công ty, thấy được điểm mạnh, điểm yếu để đề ra các giải pháp khắc phục. Từ đó, nhà quản trị sẽ đưa ra các quyết định, chính sách thực hiện chiến lược kinh doanh và sử dụng các nguồn lực như nhân lực, vật lực, tài lực và công nghệ thông tin của công ty vào việc kinh doanh để đạt được kết quả cao nhất.Hiện nay, công ty đã tìm hiểu và nghiên cứu ở các khía cạnh về các chỉ tiêu tài chính, tốc độ tăng giảm doanh thu và lợi nhuận qua các năm, tình hình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm trên các thị trường. Tuy nhiên, quá trình phân tích của công ty chỉ dừng lại ở việc tính toán các chỉ tiêu tài chính, tốc độ tăng giảm doanh thu, lợi nhuận qua các năm mà chưa đề cập đến nguyên nhân làm tăng giảm và chưa làm rõ được mức độ ảnh hưởng của các nhân tố giá vốn, chi phí hoạt động và thuế đến lợi nhuận của công ty. Vì vậy phân tích hoạt động kinh doanh là rất cần thiết và quan trọng đối với các doanh nghiệp Việt Nam nói chung và công ty cổ phần xuất nhập khẩu thủy sản Bến Tre nói riêng. Thông qua việc phân tích này, ban lãnh đạo mới thấy được tình hình lợi nhuận, doanh thu mà công ty đã đạt được, đồng thời xác định được những nhân tố ảnh hưởng từ đó ban lãnh đạo có thể đề ra mục tiêu, phương hướng và kế hoạch phát triển trong những năm tiếp theo. Nhận GVHD: Th.S Phan Đình Khôi SVTH: Huỳnh Thị Trúc Loan Trang 1 Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Công ty Aquatex Bentrethấy tầm quan trọng của vấn đề nên em chọn đề tài “Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Công ty cổ phần xuất nhập khẩu thủy sản Bến Tre”.1.1.2. Căn cứ khoa học và thực tiễn−Căn cứ khoa học: theo hai ông Huỳnh Đức Lộng và Nguyễn Tấn Bình, hiệu quả hoạt động kinh doanh là thước đo chất lượng, phản ánh thực trạng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và là vấn đề mang tính chất sống còn của doanh nghiệp. Thông thường người ta dựa vào lợi nhuận để đánh giá doanh nghiệp đó làm ăn có hiệu quả hay không. Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Công ty Aquatex Bentre CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1. Đặt vấn đề nghiên cứu 1.1.1. Sự cần thiết nghiên cứu Trong xu thế toàn cầu hóa hiện nay, đặc biệt là khi chúng ta chính thức trở thành thành viên của WTO thì hoạt động của các công ty ở Việt Nam sẽ đứng trước những cơ hội và thách thức rất lớn. Để tận dụng được những cơ hội và hạn chế được những thách thức trên bước đường hội nhập thì đòi hỏi các doanh nghiệp phải nâng cao năng lực cạnh tranh và hoạt động có TAP DOAN DAU KHI VIET NAM TONG CONG TY CO PHAN DICH VV KY THUAT DAU KIII VItT NAM Dia chi: So 1 — 5 Le Dun — Q.I — Tp. H6 Chi Minh Tel: 08.3910 2828 — Fax: 08. 3910 2929 sP-e6-6-ve BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT QUY 4 NAM 2013 Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 14.02.2014 19:34 Signature Not Verified TONG CONG TY CP INCH VV KY THUAT DAU KHI WO' NAM  Bao cao tai chinh hqp nit& Quy 4 Lau 5 - SO 1- 5 Le Du s an - Q1-Tp.HCM  Cho nam tai chinh k6t thnc ngay 31/12/2013 BANG CAN DOI Kt TOAN 114ciP NHAT Tai ngay 31 Mang 12 nam 2013 TAI SAN Ma so 11 ,  T uye't minh 31/12/2013 Mau so B Dirt: (Trinh 31412/2012 01 - HN VND bay lqi) A.TAI SAN NGAN HAN 100 14.283.933.834.935 12.153.3411652.718 I. Ti'n va ac khofin ttrong throng titn 110 V.1 5.855.790.340.932 5.709.9081975.761 1.Tien 111 3.768.025.979.969 3.274.350 524.379 2. Cac khoan tuong throng tin 112 2.087.764.360.963 2.435.558 451.382 II. Cac khoan dfiu to tai chinh ngAn han 120 164.1644431.552 1. Dau to ngAn han 121 164.164 431.552 III. Cac khoan phai thu ngfin hqn 130 7.564.535.678.797 5.539.749842.581 1. Phai thu khach hang 131 5.755.473.603.722 3.539.068 113.583 2. Tra truck cho ngtrOi ban 132 232.543.257.300 69.209 491.391 3. Cac khoan phai thu khac 135 V.2 1.603.192.286.458 1.958.956 917.111 4. Dv phong phai thu ngan han kho doi (*) 139 (26.673.468.683) (27.484479.504) IV. Hang ton kho 140 V.3 698.509.178.951 640.9151108.757 1. Hang ton kho 141 702.076.249.226 644.674 095.257 2. Dv phang giam gia hang ton kho (*) 149 (3.567.070.275) (3.758.086.500) V. Tai san ngAn hqn khac 150 165.098.636.255 98.603 294.067 1. Chi phi tra tnrac ngin han 151 49.754.208.424 23.504 369.922 2. Thud GTGT dtrgc khan trir 152 V.4 83.920.834.358 57.784 256.077 3. Thu6 va cac khoan khac phai thu Nha ntrOc 154 V.4 22.852.118.691 2.911 603.713 4. Tai san ngari han khac 158 8.571.474.782 14.403464.355 B - TA! SAN DAI HAN 200 9.537.261.166.603 9.188.479 197.864 I- Cac khoan phai thu dai hqn 210 1551728.000 1. Phai thu dai han cita khach hang 211 684.403.704 565 357.637 2. Phai thu dai han khac 218 578.011.961 597 4 459.983 3. Dv ph6ng phai thu dai han kho doi (*) 219 (1.262.415.665) (1.007.089.620) II. Tai san c6 dinh 220 5.313.423.672.637 6.246.8824305.092 1. Tai san co Binh hitu hinh 221 V.5 5.280.432.849.351 5.941.7154639.910 - Nguyen gia 222 10.391.130.914.048 10.136.086 4 206.451 - Gia tri hao m6n luy k6 (*) 223 (5.110.698.064.697) (4.194.370.$66.541) 2. Tai san c6 dinh vo hinh 227 V.6 7.192.244.792 10.190 844.087 - Nguyen gia 228 34.434.831.214 32.027 780.837 - Gia tri hao mOn luy kd (*) 229 (27.242.586.422) (21.836.036.750) 3. Chi phi xay dung co ban do dang 230 V.7 25.798.578.494 294.975 821.095 III. Cac khoan dfiu ttr tai chinh dai han 250 3.630.176.217.713 2.384.197401.468 I. DAu to vao cong ty lien k6t, lien doanh 252 V.9 3.433.447.634.769 2.110.0221303.387 2. Dan to dai han khac 258 V.10 232.750.449.076 289.617 137.416 3. Dv ph6ng giam gia dAu to tai chinh dai han 259 V.10 (36.021.866.132) (15.441.509.335) IV. Lqi the thtrang mqi V. Tai san dai hqn khac 260 593.661.276.254 557.2431333.304 1. Chi phi tra trtrac dai han 261 V.11 591.010.996.302 518.6664409.373 2. Tai san thud thu nhap hoan lai 262 35.935 266.075 3. Tai san dai han khac 268 2.650.279.952 2.641 657.856 [...]... Giỏ tr hao mũn ly k 2 Ti sn c nh thuờ ti chớnh Nguyờn giỏ Giỏ tr hao mũn ly k 3 Ti sn c nh vụ hỡnh Nguyờn giỏ Giỏ tr hao mũn ly k 4 Chi phớ xõy dng c bn d dang 22 0 22 1 22 2 22 3 22 4 22 5 22 6 22 7 22 8 22 9 23 0 1 12, 475, 320 ,28 0 45,411,7 02, 621 62, 0 62, 669, 427 (16,650,966,806) 28 2,160,000 (28 2,160,000) 67,063,617,659 84, 624 ,010,179 46,4 52, 6 72, 720 62, 117 ,20 5,791 (15,664,533,071) 28 2,160,000 (28 2,160,000) 38,171,337,459... 10. 728 .449.148 910 .20 7.863 11.638.657.011 1.3 52. 130 .25 6 58.996.980 1.411. 127 .23 6 3 .22 6.036.5 52 52. 651. 128 3 .27 8.687.680 27 8 .27 4.915 (54.536.364) 22 3.738.551 79.6 42. 200 19.114. 128 98.756. 328 15.664.533.071 1.040.970.099 (54.536.364) 16.650.966.806 Giỏ tr cũn li S u nm 45. 421 .878.457 186 .25 6. 423 618.354.040 - 22 6.183.800 46.4 52. 6 72. 720 S cui k 44.511.670.594 127 .25 9.443 565.7 02. 9 12 - 20 7.069.6 72 45.411.7 02. 621 Bn... 3 32 333 334 335 336 337 338 339 94,681,193, 622 53,109, 624 ,614 20 , 124 ,965 ,29 9 21 ,446,603,709 - 47 ,27 9,8 42, 608 2, 619,153,519 20 ,27 8,574,699 24 ,3 82, 114,390 - 184,014,668,739 196,814 ,27 0 ,23 7 183,6 72, 906,489 131,034 ,26 0,000 (1,6 82, 000) 341,638,193 31,8 92, 305,811 13,011,857,996 7,394, 526 ,489 - 196, 828 ,409,330 131,034 ,26 0,000 (1,6 82, 000) 40,333 ,28 7 31,760,058,963 13,011,857,996 20 ,983,581,084 - 341,7 62, 250... 56.150. 327 .605 - 1.538.386.679 - 3.844.390.5 92 - 56.150. 327 .605 1.538.386.679 Thit b, dng c qun lý Ti sn c nh khỏc Cng 3.844.390.5 92 278 .27 4.915 (54.536.364) 22 3.738.551 305. 826 .000 305. 826 .000 62. 117 .20 5.791 (54.536.364) 62. 0 62. 669. 427 Trong ú ó khu hao ht nhng vn cũn s dng Giỏ tr hao mũn S u nm Khu hao trong k Gim khỏc S cui k 2. 016.937.833 663.8 32. 836 7 32. 381 .22 9 22 3.738.551 - 3.636.890.449 10. 728 .449.148... 24 0 24 1 24 2 - - IV 1 2 3 4 Cỏc khon u t ti chớnh di hn u t vo cụng ty con u t vo cụng ty liờn kt, liờn doanh u t di hn khỏc D phũng gim giỏ u t ti chớnh di hn 25 0 25 1 25 2 25 8 25 9 V.13 V.14 V.15 84,083,030,418 62, 629 ,836,710 21 ,504,000,000 (50,806 ,29 2) 82, 805 ,29 6,7 12 62, 155,185,445 21 ,504,000,000 (853,888,733) V 1 2 3 Ti sn di hn khỏc Chi phớ tr trc di hn Ti sn thu thu nhp hoón li Ti sn di hn khỏc 26 0... thỳc ngy 31 thỏng 12 nm 20 14 (Dng y ) n v tớnh: VND y CH TIấU Mó s Ly k t u nm n cui k ny Nm nay Nm trc 01 02 03 04 05 06 07 36,485,830,303 (8,398,5 82, 111) (2, 697,801,300) (96 ,22 8,654) (21 3,318 ,22 3) 69,811,403,159 (80 ,20 0,898,8 12) 32, 894,973,164 (8,659,597, 723 ) (7, 020 ,996, 326 ) (57,140,071) 52, 100,481, 920 (66,0 72, 538,814) 20 14,690,404,3 62 3,185,1 82, 150 21 ( 12, 670,878,887) (9,693,1 82, 397) minh I Lu chuyn... thỏng 6 nm 20 14 T l vn cam kt T l vn T l li Tờn Cụng ty gúp thc gúp ớch Vn gúp thc t Cụng ty C phn Thu in k oa 29 ,19% 33 ,25 % 27 . 620 .000.000 Vn gúp ca Cụng ty 27 ,48% 31,30% 31,30% 26 .000.000.000 Vn nhn y thỏc ca CBCNV(*) 1,71% 1,95% 1. 620 .000.000 Cụng ty C phn Ru Vit Nam - Thy in 42, 80% 42, 80% 23 .970.000.000 Vn gúp ca Cụng ty 32, 53% 32, 53% 32, 53% 18 .22 0.000.000 Vn nhn y thỏc ca CBCNV(*) 10 ,27 % 10 ,27 % 5.750.000.000... 35.817.403.717 28 .8 92. 280 .20 0 S cui k - 64.709.683.917 2. 309. 020 .651 - - 2. 309. 020 .651 44.913.091 - - 44.913.091 - 67.063.617.659 38.171.337.459 28 .8 92. 280 .20 0 (*) Trong ú chi phớ u t vo Cụng ty C phn hu hn Myanmar Simco Sụng cha iu kin ghi nhn l khon u t l 6.438.068.958 VND 13 u t vo cụng ty liờn kt, liờn doanh S cui k S lng Giỏ tr Cụng ty C phn Thu in k oa Cụng ty C phn Ru Vit Nam Thy in Cụng ty C phn... Cụng ty TNHH Simco Sụng theo Hp ng chuyn nhng c phn s 22 0 520 14 /Simco- HDCN ngy 22 thỏng 5 nm 20 14 Cụng ty C phn Thu in k oa Cụng ty C phn Ru Vit Nam - Thu in Cụng ty C phn Khoỏng sn Simco- Fansipan Cụng ty C phn Logistics Kim Thnh Cụng ty C phn T ng húa v Cụng ngh thụng tin Sụng Cụng ty C phn May xut khu Sụng Cng Phn lói Giỏ gc hoc l trong khon u t k Phn lói hoc l Giỏ tr phn ly k n k s hu cui k ny 27 . 620 .000.000... phỳc li Giao dch mua bỏn li trỏi phiu Chớnh ph 310 311 3 12 313 314 315 316 317 318 319 320 323 327 77,0 52, 005,944 2, 960,000,000 5,875,535,683 17, 923 ,405 ,26 3 8,554,356 ,20 6 3,418,5 72, 9 72 246,379,500 37 ,21 6,364,748 857,391,5 72 - 90,794,108,443 5,160,000,000 6,850,071,740 23 ,430,440 ,26 3 9,754, 827 ,866 4, 422 ,877,118 709,505,398 40,466,386,058 - II 1 2 3 4 5 6 7 8 9 N di hn Phi tr di hn ngi bỏn Phi tr di hn