Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2015 - Công ty Cổ phần Công trình Giao thông Vận tải Quảng Nam

Signature Not Verified c ký bi NGUYN TUN ANH Ngy ký: 03.11.2015 18:22 CễNG TY C PHN CễNG TRèNH GIAO THễNG VN TI QUNG NAM Bỏo cỏo ti chớnh hp nht Cho k k toỏn Quý nm 2015 CễNG TY C PHN CễNG TRèNH GTVT QUNG NAM S 10 Nguyn Du, Thnh ph Tam K, Tnh Qung Nam MC LC BO CO TI CHNH HP NHT Cho k k toỏn thỏng u nm 2015 Trang Bng cõn i k toỏn hp nht Bỏo cỏo kt qu kinh doanh hp nht Bỏo cỏo lu chuyn tin t hp nht Thuyt minh Bỏo cỏo ti chớnh hp nht -2 - 25 CÔNG TY CP CÔNG TRìNH GTVT QUảNG NAM BáO CáO TàI CHíNH HợP NHấT Số 10 Nguyễn Du, TP Tam Kỳ, Quảng Nam Cho kỳ báo cáo Quý năm 2015 bảng cân đối kế toán HợP NHấT Tại ngày 30 tháng 09 năm 2015 TàI SảN Mẫu số B 01-DN/HN (Ban hành theo Thông t số 202/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ tài chính) Mã Số Thuyết minh 30/09/2015 VNĐ 31/12/2014 VNĐ 76.282.913.264 61.231.813.766 18.347.953.313 12.047.391.474 A Tài sản ngắn hạn 100 I Tiền khoản tơng đơng tiền 110 Tiền 111 8.347.953.313 2.047.391.474 Các khoản tơng đơng tiền II Các khoản đầu t tài ngắn hạn 112 120 10.000.000.000 18.000.000.000 10.000.000.000 - Đầu t nắm giữ đến ngày đáo hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn 123 130 18.000.000.000 31.214.636.953 40.430.514.198 Phải thu ngắn hạn khách hàng 131 21.605.252.109 43.276.259.320 Trả trớc cho ngời bán ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác 132 136 9a 7.397.689.593 5.887.292.833 258.969.939 389.077.845 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi IV Hàng tồn kho 137 140 10 (3.675.597.582) 8.621.964.475 (3.493.792.906) 8.656.804.761 Hàng hoá tồn kho 141 11 8.621.964.475 8.656.804.761 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác 149 150 98.358.523 97.103.333 Chi phí trả trớc ngắn hạn 151 98.358.523 97.103.333 Tài sản ngắn hạn khác 155 B Tài sản dài hạn 200 18.540.685.988 9.591.769.464 I- Các khoản phải thu dài hạn 210 296.478.000 21.750.000 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Phải thu dài hạn khác II Tài sản cố định 216 220 9b 296.478.000 13.629.587.216 21.750.000 7.473.177.921 Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá 221 222 13 13.371.997.927 45.827.292.559 7.214.782.490 39.154.282.574 - Giá trị hao mòn luỹ kế 223 (32.455.294.632) (31.939.500.084) Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá 227 228 - Giá trị hao mòn luỹ kế 229 III- Bất động sản đầu t 230 IV Tài sản dở dang dài hạn 240 Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn 241 Chi phí xây dựng dở dang V Đầu t tài dài hạn 242 250 VI Tài sản dài hạn khác 260 Chi phí trả trớc dài hạn 261 Tài sản dài hạn khác 268 12a 14 257.589.289 261.620.000 (4.030.711) 2.112.554.673 258.395.431 261.620.000 (3.224.569) 2.096.841.543 15 12b 2.112.554.673 2.096.841.543 - 2.502.066.099 - 2.502.066.099 - Các thuyết minh kèm theo từ trang đến trang 25 phận hợp thành Báo cáo tài Trang: Tổng cộng tài sản 270 94.823.599.252 CÔNG TY CP CÔNG TRìNH GTVT QUảNG NAM 70.823.583.230 BáO CáO TàI CHíNH HợP NHấT Số 10 Nguyễn Du, TP Tam Kỳ, Quảng Nam Cho kỳ báo cáo Quý năm 2015 bảng cân đối kế toán HợP NHấT (tiếp theo) Tại ngày 30 tháng 09 năm 2015 NGUồN VốN Mã Số Thuyết minh 30/09/2015 VNĐ 31/12/2014 VNĐ C.Nợ phải trả 300 52.336.739.749 27.659.764.822 I Nợ ngắn hạn 310 52.336.739.749 27.659.764.822 Phải trả cho ngời bán ngắn hạn 311 16 11.705.388.087 5.793.042.664 Ngời mua trả tiền trớc ngắn hạn 312 17 18.201.843.383 1.720.687.125 Thuế khoản phải nộp nhà nớc 313 18 1.537.283.116 6.074.511.482 Phải trả ngời lao động Chi phí phải trả ngắn hạn 314 315 19 840.754.977 528.872.631 1.360.886.709 136.523.412 Doanh thu cha thực ngn hạn 318 20 105.007.359 105.007.359 Phải trả ngắn hạn khác 319 21 8.235.460.131 7.852.909.032 10 Vay nợ thuê tài ngắn hạn 320 22 6.854.790.020 1.115.870.260 11 Dự phòng phải trả ngắn hạn 321 23 3.430.703.948 2.268.974.682 12 Quỹ khen thởng, phúc lợi II Nợ dài hạn 322 330 896.636.097 1.231.352.097 D Vốn chủ sở hữu 400 42.486.859.503 43.163.818.408 I Vốn chủ sở hữu 410 42.080.628.114 42.754.980.078 27.000.000.000 27.000.000.000 27.000.000.000 27.000.000.000 Vốn đầu t chủ sở hữu - Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu 411 411a - Cổ phiếu u đãi 411b Quỹ đầu t phát triển 24 - 418 24 9.941.192.488 7.805.044.329 Lợi nhuận sau thuế cha phân phối - LNST cha phân phối lũy cuối kỳ trớc 421 421a 24 4.837.648.036 - 7.648.148.159 - - LNST cha phân phối kỳ 421b 4.837.648.036 7.648.148.159 301.787.590 406.231.389 301.787.590 408.838.330 Nguồn vôn đầu t XD II Nguồn kinh phí quỹ khác 422 430 24 Nguồn kinh phí 431 124.245.000 124.245.000 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ Tổng cộng nguồn vốn 432 440 281.986.389 94.823.599.252 284.593.330 70.823.583.230 Ngời lập biểu Kế toán trởng Quảng Nam, ngày 30 tháng 10 năm 2015 Tổng giám đốc Võ Thị Minh Loan Đặng Thơ Nguyễn Tuấn Anh Các thuyết minh kèm theo từ trang đến trang 25 phận hợp thành Báo cáo tài Trang: CÔNG TY CP CÔNG TRìNH GTVT QUảNG NAM BáO CáO TàI CHíNH HợP NHấT Số 10 Nguyễn Du, TP Tam Kỳ, Quảng Nam Cho kỳ báo cáo Quý năm 2015 Báo cáo kết kinh doanh hợp Mẫu số B 02-DN/HN Quý năm 2015 (Ban hành theo Thông t số 202/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ tài chính) Chỉ tiêu Mã số Thuyết Quý năm minh 25 26 Quý năm trớc Luỹ kế từ đầu năm đến cuối quý (Năm ...S),\SSf{B rvcAr: HAxc rHU'oNG u4r co pnAN sal coN - HA Nor 7l Trin Hung Dao - QLran Hoan Kiern - Ha N6i 86o c6o tii chinh hqp nh61 Quf III nIm 2011 N{Au sii: Q-01a Tel: 04.39423388 Fax 04.39410942 Chi ti€u TD - BANG cAx ool KE ToAN M5 chi ti6u ThuyOt minh Sii cu6t t5, Don vi tinh; Vl\rI) 56 oiu nam TAI SAN Tidn m5t, vbng bac, tI6 quf Tidn grii t4i NI{NN Ti6n, vhng gii tai c6c TCTD kh6c vA cho vay c6c TCTD kh6c Tien. vang gui tlr cac TCTD khric Cho vay cric TCTD khric Dr,t phdng rui ro cho vay ciic TCTD kh6c Chfng kho6n kinh doanh Chnng klroan kirrh doanh Du phdng gidrn giri chung khodn kinh doanh C5c c0ng cg thi chinh ph6i sinh vi c6c thi srin thi chinh khdc Cho vay.kh6ch hing Cho vay khiich hing DU phdng rui ro cho r.,ay khdch hing Chring kho6n tlAu tu' Chung khoin daLr ru sin sang dd ban Chung khoiin dALr tu giir d6n ngiry d6o han Dr,r phbng giam gi:r chunc khoin dau ru III G6p v6n, tlAu tu dhi han , ^l r taLl nJ vao coltg t) con 2 Vdn g6p liOn doanh 3 EAu tu vbo c6ng ty li€n kOr ,1 DAu tu dhi han khiic 5 Du phbng giam gia dau tu dai han IX Tii sen c6 dinh I I ai san co dinh huu hlnh a Ngu1,€n gid TSCD hilu hinh b Hao mbn TSCD hfr,u hinh ; _. , 2 I al san co dinh rhuc tai chinh a NgutAn gid TSCD b HaomdnTSCD ; , 3 -l'ui san co dinh r o hlnh a NguyAn giti TSCD vb hinl't b Hao mdn TSCD v6 hinh X n6r Oqng san rlau tu' a Nguyen gir{ BDSDT b Hao mbn BDSDT XI Thi sdn C6 kh6c I C6c khoan phrii thu 2 Cdc khodn ldi, phi phdi thu 3 Tii san thu€ TNDN hoin iai 4 Tii srin C6 khdc - Trong do. Loi tlrt; thLrrng mai < il^ t-L^1 -1, ,r-\ J u e Nrv4u uu pilulig rul tu ullu cac lal sall r_o nol oang Knac TONG TAI SAN CO A. I II III I 2 3 Iv I 2 V VI I I 15 l6 t7 110 t20 130 131 IJL t39 140 t41 149 150 160 l6l r69 t70 171 172 179 2t(l 211 zt2 213 2t1 219 220 221 ^ 222 223 aa / 225 226 22'l 228 225 24(l 241 24) 250 251 252 253 251 255 259 300 18 312,041,555,960 599,69r,351,22r 19,470,095,722,999 19,470.095.722"888 39,734,939,419 40.418,41r,187 (683.472,068) 8,712,466,949 27,958,61.6,951,359 28.267 .266.631.476 (308,649,680, I I 8) 12,142,510,442,769 8,311,537.779,569 3.844,340.000,000 ( 13,367.336.800) 1,560,404,000,000 I .560,404,000.000 2,187,573,379,301 L38,052,217,112 208.556,361 .788 (70,504.114.616) 2,049,527,I62,L99 2,058.899,1r8,391 (9,3',77 ,956.2-02) 5,472,189,495,579 I ,906,591 .071,481 2.72I ,330,599.985 841,261.814,\t3 69.7sr.570.298,243 201,670,991"695 505,232,494,764 I1,636,740,990,717 il ,636.710.990.7 t7 98,828,39tt,041 99,5 1 1,870,1 09 (683,472,06E) 24,103.032,795,683 24.375.5 88,493,5 62 -272,555.697 ,8'79 8,767,942,245,709 7,481,361 ,1 19.909 1.300,000,000.000 (13.418,874,tt00) 333,389,000,000 333.389.000,000 1,526.153,919,690 L26.554,397,690 17 6.7 65.4'l6.626 (50,21 1.078,936) 1,399,599,422,00(l 1.406,365,498.441 (6;t66.016.44t) 3,859,970.637,496 2,030.461 .983.684 957.082.854.329 817,325.799.483 51,032.861.262,594 2 VT 19 20 2l 'r) 23 25 Chi tiOu l\{A chi Thu5'6t tiOu minh 56 cudi kj 56 tldu nim B NOpnAr rnA vAvoN cHUSoHUU I C6c khoin ng Chinh phri vh NHI{N II Ti6n gfri vh vay ciia c6c TCTD trh6c I Ti€n grii c0a cdc TCTD kh6c 2 Yay cdc TCTD khric III Tidn giii cria kh6ch hing IV C6c c6ng cu thi chinh ph6i sinh vh c6c khoin ng'tii chinh kh6c V Viin tiri tro. , uy th6c tliu tu', cho vay mi TCTD phfri chiu rti ro VI Ph6t hnnh gi6y td'c6 gi6 \-II C6c khoin No kh6c I Ciic khoan lai. phi phai tra 2 Thu6 TNDN hodn l4i phai tra 3 Cdc khoan phai tr a r a cong no khac 4 Du phbng rui ro khdc Tdng Nq'phdi lra VIII \r6n v]r cdc qu! I V6n cLla TCTD ,,; z.) a I on dleu le b Ydn dau tU XDCB ' ; . ': c I hanp au t'un co pnan d Ca pitiau qut ^^ . ': e Lo phteu [...]... động tài chính Quý 3 năm 2015 Quý 3 năm 2014 Lũy kế đến 30 /09 /2015 Lũy kế đến 30 /09/2014 Lãi tiền gởi, tiền cho vay 37 .31 5 .34 5 Cổ tức, lợi nhuận được chia 34 .7 13. 055 892. 630 .8 43 435 .409.4 43 Cộng 34 .7 13. 055 892. 630 .8 43 435 .409.4 43 Lũy kế đến 30 /09 /2015 Lũy kế đến 30 /09/2014 37 .31 5 .34 5 29 Chi phí tài chính Quý 3 năm 2015 Quý 3 năm 2014 Chi phí lãi vay 1 13. 450.795 Phí bảo lãnh ngân hàng 48.762. 736 92. 830 .448... thác khoáng sản Cộng 30 /09 /2015 98 .35 8.5 23 31/12/2014 97.1 03. 000 98 .35 8.5 23 97.1 03. 000 Trang 15 CÔNG TY CỔ PHẦN CÔNG TRÌNH GTVT QUẢNG NAM Số 10 Nguyễn Du, Thành phố Tam Kỳ, Tỉnh Quảng Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán Quý 3 năm 2015 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT(tiếp theo) (Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) b Dài hạn Chi phí bồi... 775.227.2 73 490.846 39 .585.780 42.154.750 72.054.469 10.490.846 598. 631 . 234 1.678 .31 8.5 23 887.281.742 Trang 23 CÔNG TY CỔ PHẦN CÔNG TRÌNH GTVT QUẢNG NAM Số 10 Nguyễn Du, Thành phố Tam Kỳ, Tỉnh Quảng Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán Quý 3 năm 2015 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT(tiếp theo) (Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) 31 Chi... 2. 130 .692.9 03 3.891. 936 .507 19.769 .34 5 28.782.727 Các báo cáo thuế của Công ty sẽ chịu sự kiểm tra của Cơ quan thuế, số thuế được trình bày trên các báo cáo tài chính này có thể thay đổi theo quyết định của Cơ quan thuế Trang 18 CÔNG TY CỔ PHẦN CÔNG TRÌNH GTVT QUẢNG NAM Số 10 Nguyễn Du, Thành phố Tam Kỳ, Tỉnh Quảng Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán Quý 3 năm 2015 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH... chuyển giao dự án KĐT 7 ĐN-ĐN Cộng 5.217. 438 . 538 41.674.516.054 25.591.746.978 83. 395.740.091 67 .31 4.660.875 Trang 22 CÔNG TY CỔ PHẦN CÔNG TRÌNH GTVT QUẢNG NAM Số 10 Nguyễn Du, Thành phố Tam Kỳ, Tỉnh Quảng Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán Quý 3 năm 2015 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT(tiếp theo) (Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) ... 05 /2015/ ĐHCĐ ngày 13 tháng 04 năm 2015 Trang 21 CÔNG TY CỔ PHẦN CÔNG TRÌNH GTVT QUẢNG NAM Số 10 Nguyễn Du, Thành phố Tam Kỳ, Tỉnh Quảng Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán Quý 3 năm 2015 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT(tiếp theo) (Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) 25 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ Quý 3 năm 2015 Doanh thu xây dựng... 1.175. 430 .498 1.007.022. 537 5.114.829.929 11.5 43. 478 .35 9 1.265 .35 6 .35 9 821.497. 031 7.555.616.786 13. 371.997.927 • Nguyên giá TSCĐ hữu hình đã khấu hao hết nhưng vẫn còn sử dụng tại ngày 30 /09 /2015 là 20.401.6 43. 746 đồng Trang 16 CÔNG TY CỔ PHẦN CÔNG TRÌNH GTVT QUẢNG NAM Số 10 Nguyễn Du, Thành phố Tam Kỳ, Tỉnh Quảng Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán Quý 3 năm 2015 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH... Quý 3 năm 2014 Lũy kế đến 30 /09 /2015 Lũy kế đến 30 /09/2014 Quyết toán xây dựng bị cắt giảm 455.287.274 55 .35 9.6 93 1.540 .34 3. 637 131 .068.056 Cộng 455.287.274 55 .35 9.6 93 1.540 .34 3. 637 131 .068.056 Quý 3 năm 2015 Quý 3 năm 2014 Lũy kế đến 30 /09 /2015 Lũy kế đến 30 /09/2014 40 .39 1. 435 .268 23. 490. 638 . 237 79.208.887.046 56.268.162. 134 1.2 83. 080.786 1.684.696.741 3. 899.528.765 4.267.145.059 416.412.000 287 .32 4.280... góp Thặng dư vốn cổ phần ghi nhận khoản chênh lệch giữa mệnh giá cổ phiếu và giá phát hành cổ phiếu Trang 10 CÔNG TY CỔ PHẦN CÔNG TRÌNH GTVT QUẢNG NAM Số 10 Nguyễn Du, Thành phố Tam Kỳ, Tỉnh Quảng Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán Quý 3 năm 2015 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT(tiếp theo) (Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) Lợi nhuận... toán hợp nhất là số liệu trên báo cáo tài chính hợp nhất cho năm tài chính kết thúc ngày 31 /12/2014 đã được kiểm toán và soát xét bởi AAC, số liệu so sánh của Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất và Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất là số liệu trên báo cáo tài chính hợp nhất cho kỳ kế toán 9 tháng đầu năm 2014 được lập bởi Công ty Một số chỉ tiêu so sánh trên báo cáo tài chính hợp nhất đã