Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2013 - Công ty cổ phần Cao su Phước Hòa

Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2013 - Công ty cổ phần Cao su Phước Hòa tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, lu...

CÔNG TY CỔ PHẦN CAO SU PHƯỚC HÒA BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán từ ngày 01/10/2013 đến ngày 31/12/2013 CÔNG TY CỔ PHẦN CAO SU PHƯỚC HÒA Xã Phước Hòa, Huyện Phú Giáo, Tỉnh Bình Dương MỤC LỤC NỘI DUNG TRANG Bảng cân đối kế toán hợp 2–4 Báo cáo kết kinh doanh hợp Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp Thuyết minh Báo cáo tài hợp - 28 Báo cáo tài hợp Cho kỳ kế toán từ ngày 01/10/13 đến ngày 31/12/13 CÔNG TY CỔ PHẦN CAO SU PHƯỚC HÒA Xã Phước Hòa, Huyện Phú Giáo, Tỉnh Bình Dương BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 Đơn vị tính: VND Mã số Thuyết minh TÀI SẢN Số cuối kỳ Số đầu năm 1.313.607.015.364 1.282.998.286.965 484.616.518.696 446.219.161.066 16.748.128.298 75.032.262.670 467.868.390.398 371.186.898.396 218.131.620.081 119.282.031.000 223.376.466.580 135.082.867.549 (5.244.846.499) (15.800.836.549) 237.822.793.706 379.632.236.477 100 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 110 I Tiền khoản tương đương tiền 111 Tiền 112 Các khoản tương đương tiền 120 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 121 Đầu tư ngắn hạn 129 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 130 III Các khoản phải thu ngắn hạn 131 Phải thu khách hàng 66.364.530.566 124.444.253.889 132 Trả trước cho người bán 76.289.487.936 58.042.328.068 135 Các khoản phải thu khác 97.874.801.987 198.718.197.008 139 Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) (2.706.026.783) (1.572.542.488) 140 IV Hàng tồn kho 326.418.225.585 315.648.453.295 141 Hàng tồn kho 326.418.225.585 315.648.453.295 150 V Tài sản ngắn hạn khác 46.617.857.296 22.216.405.127 151 Chi phí trả trước ngắn hạn 69.973.584 49.385.248 152 Thuế GTGT khấu trừ 27.205.377.065 19.221.872.993 154 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước V.05 16.225.720.800 300.532.668 158 Tài sản ngắn hạn khác V.06 3.116.785.847 2.644.614.218 200 B TÀI SẢN DÀI HẠN 2.102.281.226.260 1.867.813.948.346 220 II.Tài sản cố định 1.620.998.784.370 1.401.011.042.329 221 Tài sản cố định hữu hình 552.475.107.508 548.817.818.960 V.01 V.02 V.03 V.04 V.07 222 - Nguyên giá 1.198.205.480.411 1.199.706.628.313 223 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) (645.730.372.903) (650.888.809.353) 76.853.196 109.884.177 227 Tài sản cố định vô hình V.08 228 - Nguyên giá 172.225.201 170.037.057 229 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) (95.372.005) (60.152.880) 1.068.446.823.666 852.083.339.192 470.264.719.341 450.625.694.656 230 Chi phí xây dựng dở dang V.09 250 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 252 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh V 10 185.311.649.676 183.258.885.331 258 Đầu tư dài hạn khác V 11 291.740.797.630 271.917.310.940 259 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư dài hạn V 12 (6.787.727.965) (4.550.501.615) 260 V Tài sản dài hạn khác 11.017.722.549 16.177.211.361 261 Chi phí trả trước dài hạn 5.947.625.200 13.477.456.730 262 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 3.134.281.799 788.536.642 268 Tài sản dài hạn khác 1.935.815.550 1.911.220.752 270 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 3.415.888.241.624 3.150.812.235.311 V 13 Báo cáo tài hợp Cho kỳ kế toán từ ngày 01/10/13 đến ngày 31/12/13 CÔNG TY CỔ PHẦN CAO SU PHƯỚC HÒA Xã Phước Hòa, Huyện Phú Giáo, Tỉnh Bình Dương BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT (Tiếp theo) Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 Đơn vị tính: VND Mã số NGUỒN VỐN 300 A NỢ PHẢI TRẢ 310 I Nợ ngắn hạn 311 Vay nợ ngắn hạn 312 Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm 1.216.321.757.511 1.064.867.600.329 976.881.916.432 983.029.938.783 543.812.345.942 203.736.400.000 Phải trả người bán 17.279.330.436 10.989.207.985 313 Người mua trả tiền trước 12.328.435.309 5.591.093.624 314 Thuế khoản phải nộp Nhà nước V 15 71.174.879.629 111.463.192.905 315 Phải trả công nhân viên 74.687.805.496 163.646.507.050 316 Chi phí phải trả V 16 58.550.698 49.905.398 319 Các khoản phải trả, phải nộp khác V 17 118.656.646.534 293.018.004.504 323 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 138.883.922.388 194.535.627.317 330 II Nợ dài hạn 239.439.841.079 81.837.661.546 333 Phải trả dài hạn khác 855.400.220 1.538.715.900 334 Vay nợ dài hạn 39.834.340.000 338 Doanh thu chưa thực 197.373.298.905 41.211.141.954 400 B VỐN CHỦ SỞ HỮU 2.172.098.604.713 2.061.800.722.082 410 I Vốn chủ sở hữu 2.172.098.604.713 2.061.800.722.082 411 Vốn đầu tư chủ sở hữu 813.000.000.000 813.000.000.000 414 Cổ phiếu quỹ (*) (96.654.117.177) (96.654.117.177) 416 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 100.365.594.380 85.933.161.322 417 Quỹ đầu tư phát triển 379.888.670.830 303.830.330.330 418 Quỹ dự phòng tài 137.831.475.286 118.159.494.690 420 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 837.666.981.394 27.467.879.400 837.531.852.917 3.415.888.241.624 3.150.812.235.311 V 14 V 18 V 19 C Lợi ích cổ đông thiểu số TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 40.464.605.646 24.143.912.900 Báo cáo tài hợp Cho kỳ kế toán từ ngày 01/10/13 đến ngày 31/12/13 CÔNG TY CỔ PHẦN CAO SU PHƯỚC HÒA Xã Phước Hòa, Huyện Phú Giáo, Tỉnh Bình Dương CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 Thuyết minh Chỉ tiêu Số cuối kỳ Số đầu năm 41.923.672.452 52.185.428.667 2.355.869,83 4.928.054,93 Tài sản thuê Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia công Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược Nợ khó đòi xử lý Ngoại tệ loại - USD - ...DOANH NGHIEP nh nshiQp: coNG TY cP DAU Tt/ ALPHANAM chi: KHU cN pHO NOtA, TRt-rNG TRAC, vAN LAM, HUNG yEN el: 0321 3980 386 - 04 569 0848 Fax: 04 35578420 ia #:s COTdG T CO PHAN T]AU TU &H,B}IANAh{ BAO CAO TAI CHINT{ HOP NHAT I Quy lV ndm 2013 Gim cdc hi\u: I Bfrng cin tl6i k6 to{n K0t qua hogt tlQng kinh doanh 86o c{o luu chuy6n tiirn tQ Thuy6t minh brlo crio tii chinh c0xc ry cO pnAN oAu rrIaLpHANAM Khu c.ng nghiQp pfrO N5i A, x6 Tnmg Tr6c, huyQn VAn Lam, tinh Hmg y€n gANc CAN o6r xr ToAN T4i ngiy 31 thr{ng t2 ndm20t3 Eon vi tlnh :WD l[ ,^, il llt lh sAx ncAx u4N 100 fi6n vir c6c kho6n tuong tlucrng tidn riA, 110 ca"khoan tuong rtuong ti6n lt2 lz au kho6.n dAu tu tii chinh ngin h4n Ddu tu ngdn h4n ll phdng giam girt dAu tu ngin h4n (*) Dy 12 lrr [II Crf,c khoin phii thu ngfn h4n ll Phai thu khdch hdng Trd trudc cho ngudi brin Phai thu nQi bQ ngin han Phei thu theo tii5n dQ k6 hoach HDXD C6c khoin phii thu kh6c Dg phdng phii thu ngin tr4n kh6 ddi (*) IV Hing tdn kho L Hangtdnkho Dp phdng ginm gi6 hing tdn kho llt 120 v.01 v.02 t2t 129 1,431,990,954,644 20,727,477,426 9,927,477,426 10,800,000,000 36,629,596,637 22,562,946,637 14,065,740,000 77,911,571,144 77,914,407,344 (2,936,200) 72,497,047,979 72,499,915,479 (2,767,600) 130 648,599,796,950 t3l 569,030,227,566l 625,630,143,2T 534,547,057,579 132 81,903,321,547 13,g07,63g 133 I 134 135 33,g76,6763051 (g2,g35,l51,glql v.04 149 350,978,677,0g7 | 351,093,300,004 I r50 lsl 80,241,426,021I 487,421,071l GTGT ttugc kh6u trir l ThuiS vd c6c khoin phii thu Nhd nu6,c L Tdi san nglin h4n khac t52 14,278,390t,262 Thui5 154 158 I 44,615,51fiillt (88,606,404,g07, 699,55g,220,795], 699,559,220t,798 | (119,622,,gfi)l sin ngin hgn kh6c l Chi phf tri trudc ng6n trAn Y Tni 78,474,059,7331 _t I v.03 139 t4t I I 140 (*) 1,178,347,949,529 v.05 I 6,939,530,956l| s8,536.083.732 I *,r*,rrr,*;ll 387,g58,255 13,716,643373 3,g44,573333 36.216.796.s04 ll ll ll ll ilft ti if rl c6xc ry cO pnAx oAu Khu cdng q$iet IU^q.LpHANAM pn6 N6,i A, x6 Tnmg Tr6c, huyQn VAn Lam, ttnh Htmg y6n Bing cin adi M to6n (ti6p theo) Donvi tlnh: TAI SAN DAI H4.N C6c khof,n phfli thu Phai thu ddi han 200 dii h4n vi truc thu6c Phdi thu ddi hpn nQi bQ Phii thu ddi hpn khSc Dg phdng phii thu dii h4n kh6 ddi (*) 212 v.06 v.07 219 220 221 gid 222 223 224 225 - Gid tri hao mdn tfiy kii C) l Tii san cO einfr thu0 tdi chinh - NguyAn 2tt 213 218 II TAi sen c6 alnh l Tdi san c6 ainn htu hinh - NguyAn gid 283,035,696,955 96,636,718,823 210,890,459,093 (1 14,25i,740,260) 117,779,519,274 241,524,985,736 (123,745,466, v.09 2,988,009,607 4,798,554,322 (1,810,544,715) 3,721,629,583 4,798,554,322 (1,076,924,739, v.10 149,894,822,984 150,026,412,785 150,750,729,985 v.08 - Gid tri hao mdn lfry kd C) 226 Ainl vd hinh - NguyAn gid - Gid tri hao mdn lily kii e) Chi phi x0y dpg co bin dd dang 227 228 229 230 v.l II BAt dQng - Nguy€n gi6 240 v.t2 ] Tii san cO sin dAu tu - ci6 tri hao mdn lfiy k.5 (*) Dy phdng gi6m gi6 dAu tu Y Tni tii chinh ddi han (*) sin dAi hln khdc Chi phi tritrufc ddi hqn Tdi san thuii thu nhflp hoAn lai Tdi sin ddi h4n kh6c tqi th6 Thuong m4i 150,557,461,504 I 241 242 C6c khoin dAu tu tii chinh dii han l Ddu tu vao c6ng ty Ddu tu vdo cdng ty li6n k6t, t6n doanh DAu tu dii hqn kh6c 2,051,657,369,796 210 cta khr{ch hing V5n kinh doanh d tlon 1,886,374,135,347 250 251 252 v.13 258 259 268 64,269,943,904 65,500,735,120 (1,230,791,216) (724, j 17,200, 34,494,176,730 9,204,704,414 10,077,389,298 (872,684,884 171,029,161,609 183,094,990,097 103,966,917,073 67,062,244,536_ 114,294,745,561 77,000,244,536 (9,200,000,000 260 261 262 (662,638,s20) 33,516,145,541 Mẫu số B 01 – DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/06 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT QUÝ - NĂM 2013 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mà SỐ THUYẾT MINH SỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) (2) (3) (4) (5) A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 99,717,966,867 108,581,623,788 I Tiền khoản tương đương tiền 1.Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 20,838,541,162 28,494,352,827 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 120 121 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 130 131 132 133 134 (100)=110+120+130+140+150 135 139 V.01 V.02 14,338,541,162 6,500,000,000 300,000,000 300,000,000 21,730,291,640 20,895,873,749 1,098,337,749 V.03 130,490,521 16,394,352,827 12,100,000,000 1,050,000,000 1,050,000,000 24,080,981,457 23,174,099,573 862,249,759 439,042,504 (394,410,379) (394,410,379) IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 140 141 149 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu NN Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 154 158 B - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) I- Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) Signature Not Verified Ký bởi: LẠI THỊ HỒNG ĐIỆP Ký ngày: 28/2/2014 12:39:28 210 211 212 213 218 219 Trang : 54,681,574,458 V.04 54,681,574,458 2,167,559,607 V.05 1,406,965,037 699,671,367 59,585,846 1,337,357 117,998,766,222 V.06 V.07 53,619,201,199 53,619,201,199 1,337,088,305 976,060,441 157,303,262 188,889,095 14,835,507 122,007,434,878 TÀI SẢN Mà SỐ THUYẾT MINH (1) (2) (3) II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Chi phí xây dựng dở dang 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 240 241 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 250 251 252 ầu tư dài hạn khác Đầu Đ Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác 258 259 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) V.08 SỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (4) (5) 59,759,076,871 65,015,630,729 54,228,502,775 134,939,219,243 (80,710,716,468) 59,285,821,387 135,986,187,806 (76,700,366,419) 5,292,921,005 6,976,430,488 (1,683,509,483) 5,492,156,251 6,924,492,488 (1,432,336,237) 237,653,091 V.09 V.10 V.11 237,653,091 V.12 38,854,440,182 V.13 52,481,862,189 (13,627,422,007) 40,780,570,655 52,481,862,189 (11,701,291,534) 10,927,272,277 10,473,269,844 10,350,940,644 10,804,943,077 122,329,200 122,329,200 - 8,457,976,892 260 261 262 268 V.14 V.21 5,691,963,650 8,411,976,892 46,000,000 270 5,737,963,650 217,716,733,089 46,000,000 230,589,058,666 NGUỒN VỐN Mà SỐ THUYẾT MINH SỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) (2) (3) (4) (5) A - NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 320) I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 300 23,264,821,758 38,290,188,773 310 311 312 313 314 315 316 317 318 coN(; r'Y cO PHANcllliitj xA AN PIIU 'fhi xA lhuanAn linh LlinhI)LLdrg Rnocnotnichinhh0p Dhiil QLri.l rlrrr :1)l l NI(JCI,T](] lluril llio cholili ohinhhqprhil ctuy,1firr 201:l l(l I llrurgcIln iii k6 toir hop nhit : l lt l0 lxrpnhir ll,krchoKir q!rl hortrdOnski|h dorrnh lliroc,io1'r chulenliar tt h0| nhar llruyatnrinjrllhooriotarichi,nrhdpnhil I cdNG TY cO PHANCHIEUx4 AN PHU An,TinhBtnhDuorg ThixaThuan R6oc6otli chinhh9p nh6t Qui a ntun?0! BANGCANE6I KT TOAN HqP NHAT Tai ngdyll th6ng12nlm 2013 Don virinh I/ND Thuyi:t minh Chi tiCu A Tei sdnnsin han v.0l I Ti6n vA cdc l(hodntuong duong tien tiAn Cackhorhtuonqalltong Il CdckhoAndAutu tAi chlnhnsin hqn IrI a4 Lh^ilh hhiii fhr na4n ht L Phriithu cLlakhdchhdna frd trudcchonsudibdn 3.Phaithun6ib6nsinhan 4, Phaithutheo1i6nd0 keho4chhgpd6ngxeydung CdckhoanDhdithLrkhdc Drrphdnqcdckhodnphaithukh6ddi IV llAnpt6nkho l Hdnst6nkho Du phdnssiAmgi6hAngtdnkho v, TAis?innsiinhsn khdc nsanhan L ChiDhitrdlrudc Thu6Ei6tri siatAnsduockbA!trir 3, Thuiivd cdckhodnkhacphdithuNhdnudc 4.TaisannganhankhAc B, l'AisdndAihan v.02 V,OJ v.04 33.692.574.081 30.t11,218,149 8,510,819,926 7,244,683,342 '7 5.958.656.676 ,244,683 ,342 2.223 2.61 250 0 1S-209.475-921 20.612.034.162 49 t5,014,005.479 22.843 509,',7 2t8,480,577 65.815.000 0 0 ?99,60!,eq! 228,050,726 -109.965.s39 -2-71p9!2eo 354.919,623 210,347,5r9 3s4.919.623 u9;!7,1\2 j81,,?e8JiJ _ v.05 2,0s!Js3,126 84:07 5,l.r6 , 5 , , _i:q v.06 v.07 v.08 - ula ln haomon luv Ke TSCDthuetdi chinh TSCEvd lrlnh - Nsuvensi,r - Giatri haondn liiv k6 v.09 Chi ohixaydlmsco bandodanH III B6tit6nesdnitAutu IV C6ckhorinilAutu tii chinhdii han q q.re!_0ll 36,153.649 lle-J?-4 !1.4| 188,912,142,931 218,700,871,726 l CdckhodnDhdithu dAi hnn II TAisdnc6 tlinh L TSCDhlluhinh qid Nsuyen l, 140,916,020,857 156!291121q?q lI 8r0r , 63 123,838,488 174,3tt,s7t,t2L1 76,20',7 ,499,832 - , 1 r , , 8-52,369,01t,321 31.735.709248 32.452.905.388 Js.26s.686.61535,224,454,61 -2,111.549,221 -3.529.9',7',7 367 0 0 0 48,0s6,r221q! V Tii slin ddi han khdc tru6c ddi h4n l Chi DhirriiL thlr6thu nhaDhoanlai Tdi sdrn v.10 v.tI L T?risandaihankhac tli sen T6ndc6ne ^2- 46,458,460,1?062,118,819,821 t.307.061,710 290.600.000 290.600.000 878 222.664.7 t1.018 /6 *l ,lt \ coNG Ty cO PHANcHttiu x4 AN pHo ThixaThuan An,TinhBtnhDucnrg Bdocdotaichinhhg?nhir Qui4 nam20ll BANGcAN DoI Kt TOANHqp NH.{TGi6ptheo) lai gi) I I lh6ng12nam2013 Don vitinh SiiiiAunrm I D U y e tm r n n Chi ti6u A No obditni l No neinhan L vav va nq nsin llan chonsudib6n Phd'itrd tlatiantrudc L Nsudimua Thu6vAcdckhodnphdinopnhAnu6c PhAitransLrdilaoddns ChiohlDhaire v.12 65,272.819.321 26.410.152.21140,563,309,4!7 25,2',73,963,62',7 r2.981.541,451 6,360,796,4',736,393,207 ,279 2t.020.063 v,t3 v.14 / _ H l ) a t u an o t 0 Phditraxheoti€ndOk6 hoqchhqpddnsx6ydune CdckhodnDhditrd.phdi00pnsdnhai khdc 10.Du DhdnsDhditrdnsanhon I L Ou! khenthuonq.Dhirclqi Il No dii hen L Phditreddihannsrdi bdn l'htiilrdddihannoibO Phriitd ddihankhac 4, VayvAnoddihan 5.Thu6ihunhaDhoanlai pheitrd B Vdnchrisd htu v.l5 v.r6 l V6n chii s0 h01l v.l7 L V6ndAutu cta chLisd hilu V6nkhaccirachilsohfirr Thanedu vdncd phin Cophi6unsanquY 5.Chenh lechdAnh sidlqitdisrin chcnhlechti eidh6idoei Ou! dautu phdtrri6n 8.Oui duphdnqraichinh Oui khricthuocv6nchuso hnr 10.Loi nhuansauthu6chuaphnnphiii 11.Nsudnviinddutu XDCB 12.oun h6tru siDx6Ddoanhnehi6D 0 r,9.19J0_Z 38.862.t2',7.104 _s4.e8 0 157.391.837.697 153,332,86!f3r 15739t.837.697 I 14.480.000.000 1i4,480,000,000 0 0 -74.000.000 -74.000.000 0 5.546.952.146 5.546,952,146 3,722,282,579 3ff2.L82;I) !1322! 0 L NsudnkinhDhi NsudnkinhDhidahhh thanhTSCD ,I?insctinsncuainviin 222-664-71',t ot8 -3- tLtel J20 2.23L599.066 4,8!7;l!6,6!1 904.496.062_-2]00,sn,t2q 430.704.541 618.428.4 t9 0 0 416.486,917 424.t98.842 t50 t,864,671,839 883 ,919,507 t8$!L121J04 54,981 0 33,1t5169?gL ll CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực signed by CÔNG TY Digitally CÔNG TY C PHN [...]... thứ 6 - Năm thứ 7 - Năm thứ 8 - Năm thứ 9 - Năm thứ 10 - Năm thứ 11 Tỷ lệ khấu hao theo % 2,50 2,80 3,50 4, 40 4, 80 5 ,40 5 ,40 5,10 5,10 5,00 7,00 10 Báo cáo tài chính hợp nhất Cho kỳ kế toán từ ngày 01/10/13 đến ngày 31/12/13 CÔNG TY CỔ PHẦN CAO SU PHƯỚC HÒA Xã Phước Hòa, Huyện Phú Giáo, Tỉnh Bình Dương Năm khai thác - Năm thứ 12 - Năm thứ 13 - Năm thứ 14 - Năm thứ 15 - Năm thứ 16 - Năm thứ 17 - Năm thứ... 31/12 /2013 của Công ty con - Công ty Cổ phần Cao su Trường Phát • Báo cáo tài chính cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31/12 /2013 của Công ty con - Công ty Cổ phần Khu công nghiệp Tân Bình • Báo cáo tài chính cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31/12 /2013 của Công ty con - Công ty TNHH cao su Phước Hòa Đắk Lắk (đang trong giai đoạn đầu tư XDCB) • Báo cáo tài chính cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31/12 /2013 của Công ty. .. liên kết - Công ty Cổ phần Khu công nghiệp Nam Tân Uyên Danh sách thông tin về các đơn vị được hợp nhất Công ty mẹ Đơn vị Nội dung thông tin Công ty Cổ phần Cao su Phước Hòa Trụ sở: Xã Phước Hòa, Huyện Phú Giáo, Tỉnh Bình Dương Công ty Cổ phần, Nhà nước nắm giữ 66,62% cổ phần 15 Báo cáo tài chính hợp nhất Cho kỳ kế toán từ ngày 01/10/13 đến ngày 31/12/13 CÔNG TY CỔ PHẦN CAO SU PHƯỚC HÒA Xã Phước Hòa, Huyện... (1.055.5 64. 786) (9 74. 857.786) (80.707.000) 55. 046 .48 4.995 1. 543 .691.671 241 .377.180 170. 948 .998 70 .42 8.182 (975.5 34. 046 ) (9 14. 585. 048 ) (60. 948 .998) 809.5 34. 805 107. 245 .2 34. 7 04 20.208.188.158 19.922.689.870 285 .49 8.288 55.2 04. 016.7 54 3.887.220.821 3.863.875.851 23. 344 .970 34. 9 14. 046 .42 2 4. 785.125 .42 9 4. 755.223. 045 29.902.3 84 1.210.876 .41 4 135.932.252 128.889 .43 4 7. 042 .818 45 2.3 14. 635.059 24. 257.669.378 24. 257.669.378... cáo tài chính hợp nhất cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31/12 /2013 được lập dựa trên cơ sở các Báo cáo tài chính sau : • Báo cáo tài chính riêng cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31/12 /2013 của Công ty mẹ - Công ty Cổ phần Cao su Phước Hòa • Báo cáo tài chính cho kỳ kế toán kết thúc ngày 31/12 /2013 của Công ty con - Công ty TNHH Phước Hòa –Kampongthom (đang trong giai đoạn đầu tư XDCB) • Báo cáo tài chính cho... 24 25 45 .803.1 84. 362 11 .46 0.279.113 10.7 24. 167.521 23.637.851. 545 72.178.136.570 (1.161. 749 .47 0) 45 .803.1 84. 362 11 .46 0.279.113 10.7 24. 167.521 23.637.851. 545 71.016.387.100 30 592.507.3 24. 650 3.181.2 64. 441 595.688.589.091 31 32 40 190 .41 2.5 94. 768 37.908.085 .43 0 152.5 04. 509.338 46 .912.8 14. 791 34. 158.3 14 46.878.656 .47 7 237.325 .40 9.559 37. 942 . 243 . 744 199.383.165.815 45 8.191.686 .41 6 50 753.203.520 .40 4 50.059.920.918... hàng hóa Quý 4 năm 2013 565. 544 . 147 .151 Quý 4 năm 2012 5 94. 253.508.299 Cộng 565. 544 . 147 .151 5 94. 253.508.299 21 Các khoản giảm trừ doanh thu Quý 4 năm 2013 Quý 4 năm 2012 Thuế xuất khẩu 2. 946 .100.652 2.229. 248 .781 Cộng 2. 946 .100.652 2.229. 248 .781 22 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ Quý 4 năm 2013 Quý 4 năm 2012 Doanh thu thuần thành phẩm, hàng hóa 592.0 24. 259.518 Cộng 562.598. 046 .49 9 562.598. 046 .49 9... động tài chính khác 80. 348 . 241 2.917.219 .41 1 Cộng 22 6 .41 6 .43 4. 547 Báo cáo tài chính hợp nhất Cho kỳ kế toán từ ngày 01/10/13 đến ngày 31/12/13 CÔNG TY CỔ PHẦN CAO SU PHƯỚC HÒA Xã Phước Hòa, Huyện Phú Giáo, Tỉnh Bình Dương 26 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành Chi phí thuế TNDN tính trên TN chịu thuế năm hiện hành Cộng 27 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại Quý 4 năm 2013 57.0 64. 307.525... 1.292.595.918 541 .533.762 97.8 74. 801.987 198.718.197.008 Cộng 17 Báo cáo tài chính hợp nhất Cho kỳ kế toán từ ngày 01/10/13 đến ngày 31/12/13 CÔNG TY CỔ PHẦN CAO SU PHƯỚC HÒA Xã Phước Hòa, Huyện Phú Giáo, Tỉnh Bình Dương 04 Hàng tồn kho Hàng mua đang đi đường Cuối kỳ 4. 733.101 .43 9 Đầu năm Nguyên liệu, vật liệu 9. 343 .180.707 9.807. 641 .022 Công cụ, dụng cụ 7.365.556.231 5.771.765.819 88. 349 .7 04. 433 78. 643 .750 .44 3... hai công đoạn là giai đoạn khai thác mủ cao su nguyên liệu và giai đoạn chế biến ra mủ cao su thành phẩm b/ Với các sản phẩm phụ : Phương pháp tập hợp chi phí trực tiếp 20 Nguyên tắc lập báo cáo tài chính hợp nhất 14 Báo cáo tài chính hợp nhất Cho kỳ kế toán từ ngày 01/10/13 đến ngày 31/12/13 CÔNG TY CỔ PHẦN CAO SU PHƯỚC HÒA Xã Phước Hòa, Huyện Phú Giáo, Tỉnh Bình Dương a Các chuẩn mực áp dụng Báo cáo