Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2015 - Công ty Cổ phần Đầu tư Năm Bảy Bảy tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn,...
BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT QUÝ II NĂM 2015 KẾT THÚC TẠI NGÀY 30 THÁNG 06 NĂM 2015 NỘI DUNG TRANG Bảng cân đối kế toán hợp ngày 30 tháng 06 năm 2015 (mẫu số B01 – DN/HN) 3- Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp (mẫu số B02 – DN/HN) 5-6 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp (mẫu số B03 – DN/HN) 7–8 Bản thuyết minh báo cáo tài riêng hợp (mẫu số B09 – DN/HN) - 51 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ 577 Mẫu số B01-DN/HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Ngày 30 tháng 06 năm 2015 Ngày 01 tháng 01 năm 2015 (phân loại lại) 2.711.519.605.844 2.605.021.522.085 30.934.580.768 30.934.580.768 9.804.009.740 9.804.009.740 143.582.057.479 67.990.607.041 57.013.068.662 18.582.483.076 (4.101.300) 27.000.000.000 27.000.000.000 140.088.347.276 86.649.009.240 14.073.491.902 41.538.919.590 (2.173.073.456) 2.519.487.597.427 2.519.804.033.015 (316.435.588) 2.416.420.065.896 2.416.736.501.484 (316.435.588) A TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền 1.Tiền 110 111 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 120 121 130 131 132 136 137 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 140 141 149 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 150 151 152 153 17.515.370.170 1.389.347.170 16.118.593.951 7.429.049 11.709.099.173 2.748.528.497 7.959.075.040 1.001.495.636 B - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 509.099.432.029 533.705.689.211 I- Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khác 210 216 223.441.705.869 223.441.705.869 211.204.326.447 211.204.326.447 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 220 221 222 223 227 228 229 158.715.592.329 148.652.977.277 191.853.898.438 (43.200.921.161) 10.062.615.052 11.126.444.852 (1.063.829.800) 178.718.856.936 168.528.582.308 241.016.499.422 (72.487.917.114) 10.190.274.628 11.785.052.229 (1.594.777.601) III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 230 231 232 12 4.237.613.644 4.565.055.001 (327.441.357) 4.290.084.833 4.565.055.001 (274.970.168) IV Tài sản dở dang dài hạn Chi phí xây dựng dở dang V Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Dự phòng đầu tư tài dài hạn (*) 240 242 250 252 253 254 72.559.276.615 72.559.276.615 7.595.675.637 4.574.978.308 3.188.000.000 (167.302.671) 72.409.480.254 72.409.480.254 14.845.468.825 4.574.978.308 10.437.793.188 (167.302.671) VI Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 260 261 262 13 16.566.921.150 13.851.045.155 2.715.875.995 21.483.726.882 18.265.209.645 3.218.517.237 VII Lợi thương mại 269 14 25.982.646.785 30.753.745.034 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 3.220.619.037.873 3.138.727.211.296 7.1 7.2 10 11 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ 577 Mẫu số B01-DN/HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT (tiếp theo) Mã số NGUỒN VỐN Thuyết minh Ngày 30 tháng 06 năm 2015 Ngày 01 tháng 01 năm 2015 (phân loại lại) A Nợ phải trả 300 1.961.375.711.615 1.855.097.515.462 I Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác 10 Vay nợ thuê tài ngắn hạn 12 Quỹ khen thưởng phúc lợi 310 311 312 313 314 315 319 320 322 586.218.789.307 18.182.638.761 85.846.426.103 90.246.140.589 757.400.472 40.496.425.439 137.525.847.584 187.838.824.153 25.325.086.206 687.955.491.851 19.837.508.027 120.916.450.665 111.727.694.335 1.506.966.655 33.153.204.255 80.339.058.500 296.236.346.223 24.238.263.191 II Nợ dài hạn Phải trả người bán dài hạn Phải trả dài hạn khác Vay nợ thuê tài dài hạn 330 331 337 338 1.375.156.922.308 3.360.464.400 379.510.782.086 992.285.675.822 1.167.142.023.611 3.434.527.400 378.627.697.141 785.079.799.070 B - VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 1.256.355.980.717 1.273.598.372.347 I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu 1a Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu Thặng dư vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ (*) Quỹ đầu tư phát triển 11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối a LNST chưa phân phối lũy cuối kỳ trước b LNST chưa phân phối kỳ 410 411 20 1.256.355.980.717 583.212.000.000 583.212.000.000 385.417.099.032 (6.891.019.437) 131.477.728.497 163.140.172.625 122.512.589.550 40.627.583.075 1.273.598.372.347 583.212.000.000 583.212.000.000 385.517.099.032 (6.891.019.437) 131.477.728.497 180.282.564.255 144.768.074.125 35.514.490.130 C -Lợi ích cổ đông không kiểm soát 439 21 2.887.345.541 10.031.323.487 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 3.220.619.037.873 3.138.727.211.296 Nguyễn Văn Minh Người lập biểu 16 17 18.1 15.1 18.2 15.2 412 415 418 421 Nguyễn Thị Anh Thư Kế toán trưởng Thành phố Hồ Chí Minh, Ngày 14 tháng 08 năm 2015 Đoàn Tường Triệu Giám đốc điều hành CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ 577 Mẫu số B02-DN/HN BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT (tiếp theo) Chỉ tiêu Mã Thuyết ...Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 05.08.2013 17:17 Signature Not Verified [...]... được trình bày trên báo cáo tài chính hợp nhất theo đồng Việt Nam 11 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ 577 Mẫu số B09-DN/HN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) 2. 5 Cơ sở hợp nhất Báo cáo tài chính hợp nhất được hợp nhất từ các báo cáo tài chính của Công ty mẹ và báo cáo tài chính của các công ty con (Công ty con là những doanh nghiệp mà Công ty có quyền chi phối các chính sách tài chính và hoạt động... 30/06 /20 15 VND 01/01 /20 15 VND 33.318.989.018 18 .27 0. 826 .3 32 8.636.881.987 27 .756. 328 .839 21 2.050.461.333 6 72. 733 .29 9. 726 429 .658.868.749 29 6.5 72. 4 42. 909 1. 022 . 727 .27 4 26 5.413.841.803 543.885.548. 325 1.093.686.785 2. 510.413.903.079 33.8 32. 704.185 16.486.661.863 8.339.670.686 27 .756. 328 .839 20 8.185 .28 2 .21 3 651.411.448.401 420 .356.034.550 29 6.009.640.3 02 1. 022 . 727 .27 4 27 7 .26 3.586. 123 454 .25 9.593. 328 927 .618.047... Công ty Tam Phú Giá gốc của khoản đầu tư này 4.579.636 .24 5 đồng chiếm 49% vốn điều lệ cũng như quyền biểu quyết trong Công ty Tam Phú 20 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ 577 Mẫu số B09-DN/HN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) 5 .2 Đầu tư khác Công ty 30/06 /20 15 01/01 /20 15 Số Số cổ phiếu cổ phiếu Công ty Cp Đầu tư SG Highland Công ty Cp Ckhoán Việt Thành Công ty Cp Tư vấn Xây dựng 533 Công ty Cp... hình Tại ngày 01/01 /20 15 Tại ngày 30/06 /20 15 1.063. 829 .776 936.170 .20 0 25 - - 10.190 .27 4. 628 10.0 62. 615.0 52 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ 577 Mẫu số B09-DN/HN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) 12 TĂNG, GIẢM BẤT ĐỘNG SẢN ĐẦU TƯ Chỉ tiêu Quyền sử dụng đất VND Hồ bơi và sân tennis VND Tổng cộng VND I- Nguyên giá BĐS đầu tư Tại ngày 01/01 /20 15 Tại ngày 30/06 /20 15 2. 587.306.364 2. 587.306.364 1.977.748.637... kế 24 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ 577 Mẫu số B09-DN/HN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) 11 TÀI SẢN CỐ ĐỊNH VÔ HÌNH Quyền sử Giấy phép và Giấy dụng đất phép nhượng quyền Chỉ tiêu Phần mềm máy tính VND VND VND VND - 9. 126 .444.8 52 2.600.000.000 - 9. 126 .444.8 52 (600.000.000) 2. 000.000.000 - - 1.536.170 .22 4 127 .659.576 (600.000.000) 1.063. 829 .800 15.750 .23 4 (15.750 .23 4) - - 9. 126 .444.8 52 9. 126 .444.8 52. .. lỗ đó Tại ngày 30 tháng 06 năm 20 14, Công ty có 4 công ty con Báo cáo tài chính hợp nhất được lập trên cơ sở các báo cáo tài chính riêng của công ty mẹ và các công ty con này 3 TÓM TẮT CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN CHỦ YẾU Sau đây là các chính sách kế toán chủ yếu được Công ty áp dụng trong việc lập báo cáo tài chính hợp nhất: 3.1 Ước tính kế toán Việc lập báo cáo tài chính hợp nhất tuân thủ theo các Chuẩn... 30/06 /20 15 - (2. 100.000.000) 68.144.083 (2. 214.183 .21 6) (3.067.303.837) 3.081.015 - 6. 622 . 125 .29 1 (5 .28 1.487.053) 35 4.000.000.000 1.661.571.000 (3.000.000.000) (1.481.147.706) 20 0.000.000 - 1.180. 423 .29 4 20 0.000.000 6.765 - 166 .27 7 .24 4 - 169.358 .25 9 1.346.707.303 20 0.000.000 2. 887.345.541 - 14.060.000.000 1.661.571.000 (3.000.000.000) (2. 690 .24 7.513) 10.031. 323 .487 (4.314.183 .21 6) (2. 999.1 52. 989) CÔNG TY. .. 315.375.545 15.3 42. 451. 327 7.5 32. 971.600 4.844.8 62. 684 21 .5 12. 221 .174 21 . 621 .865.775 24 .843.650 20 8.936.568 7.940. 923 .947 80.339.058.500 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ 577 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) 18 .2 PHẢI TRẢ DÀI HẠN KHÁC 30/06 /20 15 VND 01/01 /20 15 VND Phải trả đội xây lắp 7 02 và đội xây lắp 705 Phải trả CII dự án NBB1 (*) Hợp tác với CTCP BDS Sài Gòn dự án NBB1 (**) Hợp tác với ông... THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) 19 2 Chi tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu 30/06 /20 15 VND 01/01 /20 15 VND Tổng công ty Xây dựng CTGT 5 Vốn góp của các cổ đông khác Cổ phiếu quỹ 10.500.000.000 571.318.000.000 1.394.000.000 10.500.000.000 571.318.000.000 1.394.000.000 Cộng 583 .21 2.000.000 583 .21 2.000.000 30/06 /20 15 Số cổ phần 01/01 /20 15 Số cổ phần 35.860.600 58. 321 .20 0 58. 321 .20 0 139.400... (167.3 02. 671) 14.845.468. 825 30/06 /20 15 VND 4.579.636 .24 5 (4.657.937) 01/01 /20 15 VND 4.579.636 .24 5 (4.657.937) Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng Cộng 5 5.1 CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH Đầu tư vào các công ty liên kết Đầu tư vào các công ty liên kết Phần lỗ phát sinh sau ngày đầu tư Gía trị thuần 4.574.978.308 4.574.978.308 Tại ngày 30 tháng 6 năm 20 15, khoản đầu tư vào công ty liên kết thể hiện khoản đầu tư vào Công