Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2011 (đã soát xét) - Công ty cổ phần Nagakawa Việt Nam tài liệu, giáo án, bài giả...
sAo cAo TAl cHiNH TONG HO'P GIO'A Nll~N DO THANG DAU CUA NAM T AI CHlNH KE:T THUC NGAY 31 THANG 12 NAM 2011 C6NG TY cO PHAN NAGAKAWA VIET NAM • CONG TV CO PHAN NAGAKAWA VI~T NAM MUCLUC • • Trang ~~cl~c Bao cao ctia Ban TBng Ghim dBc 2-4 Bao cao k~t qua cong tac soat xet Bang can dBi k~ toan tAng hQl> gifra nien dQ t~i 30 thang 06 nam 2011 6-9 Bao cao k~t qua ho~t d(}ng kinh doanh tAng hqp giii'a nien d(} thang tdu ctia nam tai chinh k~t thuc 31 thang 12 nam 2011 10 Bao cao IU'u chuy~n ti~n t~ tAng hQ'p giu·a nien d() thang diu cua nam Hti chinh k~t thuc 31 th~'ing 12 nam 2011 11 - 12 Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh tAng hQ'p gifra nien d() thang diu ctia nam tai chinh k~t thuc 31 thang 12 nam 2011 13-33 ************************** CONG TV CO PHAN NAGAKAWA VI~T NAM BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC Ban Tbng Giam d6c trinh bay bao cao ctia minh cung v6i Bao cao tai chinh tbng hqp giiia nien thang diu cua nam tai chinh k~t thuc 31 thang 12 nam 2011 da duqc soat xet Kluli quat v~ Cong ty Cong ty C6 phAn Nagakawa Vi~t Nam tiSn than la Cong ty lien doanh Nagakawa Vi~t Nam tbanh l~p va ho~t dong theo Gi~y phep diu tu s6 24/CP - VP 22 thang 08 nam 2002 Uy ban nhan dan tinh Vinh Phuc dp Cong ty duqc chuy8n d6i hinh thuc s6 huu tu Cong ty lien doanh Nagakawa Vi~t Nam doanh nghi~p Vi~t Nam theo quy~t djnh ·s6 853/QD-UBND 21/03/2007 cua UBND tinh Vinh Phuc va ho~t dong theo Gifty chtmg nh~ dang ky kinh doanh s6 1903000273 21 thang 03 nam 2007 So K8 ho~ch va Dftu tu tinh VTnh Phllc cftp Trong qua trinh ho~t dong Cong ty da duqc dp bb sung 04 gifiy chung nh~n dang kY kinh doanh v€ vi~c thay dbi v6n, c Hoi dang guan tri va Ban di~u hanh, guan IV Thanh vien H(>i dbng quan tri va Ban diBu hanh cua Cong ty nrun va cho d6n thai di~m l~p bao cao bao gbm: H{Ji i!Bng quiin tri H va ten Ong Nguy€n Due Kha Ong Mai Thanh Phuong Ba Dao Thi Soi Ba Nguy~n Thi Huy~n ThuO'ng Ong N guy~n Hbng Di~p Chuc V\1 Chit tjch Ph6 ChU tjch Thanh vien Thanh vien Thanh vien Nga~ b6 nhi~m 22 thang nam 2007 22 thang nam 2007 22 thang nam 2007 22 thang nam 2007 22 thang nam 2007 Ban kiim sodt HQ va ten Ba Tr~n Di~u Linh Ong Ph~m Ti~n Dung Ba Nguy€n Thi NgQc Lan Chuc Y\1 Truemgban Thanh vien Thanh vien Ngay b6 nhi~m 22 tMng nam 2007 22 thang nam 2007 22 thang nam 2007 ·~ ?.03~ -~~ ~HI Nl· CON$ ll ~~~~ rOAN T1 Ban TJng Gidm il6c H va ten Ong Mai Thanh Phuong Ong NguySn Hbng Di~p Ong Vii Minh Chinh Ba Dao Thi Soi HA ' Chuc Y\1 T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 Tang ...MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 52.245.515.864 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.443.515.864) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 13.788.895.882 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.534.590.872 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.030.860.326.159 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 583.691.067.218 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 459.352.566.957 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 345.078.199.324 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 22.539.835.934 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 16.031.202.320 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.931.727.283 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 22.307.656.269 15.633.774.473 [...]... 22 .069. 620 .194 59.637.199.984 4.361.971. 724 603.997. 322 658.858.000 23 9 .24 0.909 13 .27 1.818 22 .069. 620 .194 60 .29 6.057.984 4.601 .21 2.633 617 .26 9.140 91.767.910 87.675. 927 .861 6.154. 928 .987 24 .337 .25 1 .22 8 2. 290.796.458 477.093.710 75.0 62. 765 33.335.133.148 725 .988.064 3.145 .24 8.0 92 364.406. 529 57.137.891 4.357.866 4 .29 7.138.4 42 6.880.917.051 27 .4 82. 499. 320 2. 655 .20 2.987 534 .23 1.601 79. 420 .631 37.6 32. 271.590... 1.8 82. 394.553 199.811.6 52 156.1 82. 427 25 1.480 4.174.879.956 86 pluii DQp trong ky s6 da nqp trong ),y s,(0 CUOI "· kY 2. 743. 924 .705 3.458.808.058 21 5. 124 .654 8.195. 020 .874 8. 323 .466.488 877.786 .22 3 5.069. 622 .25 1 2. 690. 920 .761 4 .26 1.096.043 1.4 92. 278.6 32 1.567.078.795 125 .011.489 386. 125 .133 300.815.0 92 241.4 92. 468 2. 920 .447 1. 323 .23 0 1.848.697 4.000.000 4.000.000 17.893.8 92. 0 42 16.346.4 12. 424 5. 722 .359.574... Mi~nNam 149.176 .23 2 .22 4 11 083.918.171 14.083.946.913 96.535.374. 528 27 7.180.000 24 5.711.606.7 52 11.361.098.171 14.083.946.913 (96.8 12. 554. 528 ) 174.344.097.308 22 9.453.139.914 16 .25 8.466.838 7. 528 .344.033 3.8 32. 754.138 8.9 52. 913.963 5.131.0 32. 950 (97.9 72. 263.757) 1.159.709 .22 9 147.9 62. 134.153 26 .381.963.155 (10.118.894 .27 4) 16 .26 3.068.881 2. 250.538 .24 3 (13.889.005 .25 5) 183.614. 120 (28 8.194.816) (386. 125 .133)... 125 .950.391. 920 956.394.874 126 .906.786.794 d(>ng tai chinh Lai ti6~ gt:ri c6 Icy h~n La i tiSn gui khong ky h~1 U'ii cho vay Uii chenh l~ch C(>ng - - -= N :.:a::.:m :.: :n:.::a"-y 1 42. 211.3 72. 053 1 .22 4. 123 .394 143.435.495.447 tY gia ali th\l'C hi~n ;l, nam X dJ.en cu01 I • k' ' y nay L uy- kJ.e t'U' d au _ _ N '-a-'m -_ n:: :.;a;.t_y Nam trU'&c 22 .27 6.440 23 0.153.148 33.751.983 2. 0 72. 291.666 122 .21 8.154... kinh doaoh 11 Thu nh~p khac 12 Chi phi kbac 13 LQ'i nhu~n Nam nay 21 VI.3 2. 250.538 .24 3 26 9.579. 520 22 23 VI.4 13.889.005 .25 5 12. 333.606.468 8 .20 5.363.846 4.1 42. 487.381 24 VI.5 4. 526 .638.706 5.913.999.564 25 VI.6 10.118.894 .27 4 6.434.033.5 32 4. 624 .601.869 9.630 .27 6. 926 30 31 VI.7 183.614. 120 103.141. 628 32 VI.8 28 8.194.816 383.711. 424 (1 04.580.696) (28 0.569.796) 40 khac Nam tnr6'c 14 TAng lQi nbu~o... doanh OJ 02 4. 520 . 021 .173 9.349 707.130 03 04 VI.4 4.3 12. 596.779 100.005.844 4.190.671.170 568.678.469 05 06 VI.3 VI.4 (2. 094.568.1 06) 12. 333.606.468 4.1 42. 487.381 08 19.171.6 62. 158 (33.9 02. 619.9 12) (26 .886.473.007) 09 10 11 12 13 14 V .20 is 26 .4 32. 746.065 (55.31 0.534.370) 36.775.836.4 52 5 42. 0 82. 277 ( 12. 165.767 .29 5) 20 .359 .29 6 (4.088. 622 777) (300.815.0 92) 935.639.761 16 20 18 .25 1.544.150 (24 .616.933.014)... 12. 000.000.000 - - c& phi~u Quy Diu ttr pbat tri~n guy - L9i nhu~n sau tim~ chtra pban ph6i Quy d\f phong tai chinh 877.159.441 29 6.950.805 12. 388. 425 . 829 C()ng 125 .5 62. 536.075 - (1 0.000.000.000) (20 .000) (20 .000) Lqi nhu?n trong nam 10.486.781.878 10.486.781.878 - - 2. 078.715.184 24 7.768 516 (2. 388. 425 . 829 ) (61.9 42. 129 ) s6 dtr cu6i nam trtro·c 110.000.000.000 12. 000.000.000 (20 .000) 2. 955.87 4. 625 ... 1. 124 .049 .21 5 CQng 8 Tai san ng~n httn khac T\'lm frng Cac khoan cAm c6, CQng 9 s.(0 chiphiSXKD trong kY 438. 821 .8 82 167.497.093 381 .29 7 .21 7 546.181.818 15 .23 8 .27 8 17.500.000 1.566.536 .28 8 ~: k.Y CUOI_ 18 .27 3.9 12. 806 1. 522 .7 52. 166 IcY q uy, kY cuqc ng~n h~n - - 19.796.664.9 72 s.(0 CUOl_ ( k.Y 72. 505.343 164.454 .22 3 28 1.963.883 12. 048.600 15.000.000 545.9 72. 049 s6 dAu nam 4.461. 128 .880 2. 458.391. 927 6.919. 520 .807... tllU~n 2 - - - - - =N :.:a::.:m:.: :n:.::a: L y 179.998.590.195 178.768. 325 .8 92 1 .23 0 .26 4.303 5.654.4 92. 887 584.870.636 5.069. 622 .25 1 Nam tnr&c 165. 629 .089.971 164.633.618.701 995.471 .27 0 174.344.097.308 156. 820 .881.1 42 8.808 .20 8. 829 70.909.091 8.737 .29 9.738 Gia v6u himg ban Luy k~ tir diu nam d~n cu6i ky nay Gia v6n thanh phftm, himg h6a da ban Gia v6n cua djch V\1 da cung cclp C(}ng 3 Doanh thu ho~t Nam. .. l~ phi Chi phi djch V\1 mua ngoai Chi phf b~ng ti~n khac C()ng 7 Thu nh~p 2. 8 12. 555.704 20 1. 320 .674 458.397.554 7.839.418 4.5 62. 466 .22 1 2. 076.314.703 10.118.894 .27 4 1.601.307.310 185 .24 1.553 447.087. 424 5. 022 .000 2. 278.3 02. 5 72 1.917.0 72. 673 6.434.033.5 32 khac Luy k~ tir dAu nam d~n cu8i kY nay _ _ _ =.N :.a:: :m: :: :::n=a"'-y Nam trt.r6'c Thanh ly v~t tu linh ki~n Thu ti~n bf10 hi€m tai n~n xe 6 to