Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2009 - Công ty Cổ phần Nam Việt

CƠNG TY CỔ PHẦN NAM VIỆT NAVICO CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc Long Xun, ngày 27 tháng 01 năm 2010 Số………./NAVICO-KTTC BẢN GIẢI TRÌNH Kính gởi: - ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC - SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Công ty Cổ Phần Nam Việt (Mã chứng khoán ANV) giải trình tình hình biến động kết hoạt động kinh doanh quý IV /2009 so với quý III/2009 sau: Trong q 4-2009, đkhác với năm trước, năm đơn hàng sụt giảm đáng kể dẫn đến sản lượng cá tra fillet bán giảm 17% so với quý III vậy, doanh thu sụt giảm, bên cạnh đó, giá bán tiếp tục giảm 2,8% so với quý trước làm trầm trọng thêm sụt giảm doanh thu hiệu kinh doanh -Ngược lại đầu vào, chi phí nguyên liệu tăng 2,6% so với quý dẫn đến giá vốn hàng bán tăng 8.7% , đồng thời đó, chi phí bán hàng tăng 26% giá cước vận chuyển chi phí phục vụ cho việc bán hàng tăng Đến quý 4-2009, công ty trích khoản dự phòng số tiền 106,2 tỷ bao gồm: +Dự phòng giảm giá hàng tồn kho số tiền: 68 tỷ +Dự phòng nợ khó đòi: 32 tỷ +Trích trước khoản chi lương tháng 13: 6,2 tỷ Tất yếu tố làm cho lợi nhuận quý IV giảm nhiều so quý III Công ty Cồ phần Nam Việt xin giải trình với quý quan nhà đầu tư biết biến động Trân trọng kính chào Nơi nhận: -Như -Lưu KT/TỔNG GIÁM ĐỐC PHĨ TỔNG GIÁM ĐỐC CÔNG TY CỔ PHẦN NAM VIỆT 19D Trần Hưng Đạo – LX –AG Số CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc /KTTC Long Xuyên, ngày 27 tháng 01 năm 2010 BẢN GIẢI TRÌNH Kính gởi: - ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC - SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Công ty Cổ Phần Nam Việt (Mã chứng khoán ANV) giải trình tình thay đổi số liệu số tiêu sau: Cân đối kế toán (tóm tắt) - Mục I.1 tiền khoản tương đương tiền + Số củ: 37,154,196,009 + Số mới: 37,203,752,446 - Mục IV.1 nợ ngắn hạn + Số củ: 670,993,320,964 + Số mới: 670,664,537,101 - Mục V.1 lợi nhuận sau thuế chưa phân phối + Số củ: 156,978,281,946 + Số mới: 157,356,622,246 Kết kinh doanh - Mục doanh thu hoạt động tài + Số củ: 39,843,005,965 + Số mới: 40,214,955,565 - Mục chi phí tài + Số củ: 10,598,084,008 + Số mới: 10,591,693,308 Công ty Cồ phần Nam Việt xin giải trình với quý quan nhà đầu tư biết thay đổi số liệu Trân trọng kính chào PT.Giám Đốc Mẫu CBTT-03 (Ban hành kèm theo Thơng tư số 38/2007/TT-BTC ngày 18/4/2007 Bộ trưởng Bộ Tài hướng dẫn việc Cơng bố thơng tin thị trường chứng khốn) CTY CP NAM VIỆT BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT ĐÃ HP NHẤT ( Quý 04 năm 2009) I.A BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN (Áp dụng với doanh nghiệp lĩnh vực sản xuất, chế biến, dịch vụ) Stt Nội dung Số dư đầu kỳ Số dư cuối kỳ I Tài sản ngắn hạn Tiền khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn 963,841,614,426 793,444,401,830 Hàng tồn kho 638,823,283,172 284,013,994,040 Tài sản ngắn hạn khác 40,343,132,745 2,396,403,687 II Tài sản dài hạn 919,947,422,968 875,766,042,607 Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định 1,739,898,664,238 1,270,457,002,003 96,890,633,895 37,203,752,446 153,398,450,000 604,135,985,852 608,353,935,587 - Tài sản cố định hữu hình 488,022,030,729 432,098,831,949 - Tài sản cố định vơ hình 16,209,871,782 17,896,440,606 99,904,083,341 158,358,663,032 287,951,220,000 243,590,520,000 27,860,217,116 23,821,587,020 - Tài sản cố định th tài - Chi phí xây dựng dở dang Bất động sản đầu tư Các khoản đầu tư tài dài hạn Tài sản dài hạn khác III TỔNG CỘNG TÀI SẢN 2,659,846,087,206 2,146,223,044,610 IV Nợ phải trả 1,058,369,529,715 726,646,326,575 Nợ ngắn hạn 981,960,495,226 670,664,537,101 Nợ dài hạn 76,409,034,489 55,981,789,474 V Vốn chủ sở hữu 1,601,476,557,491 1,419,576,718,035 Vốn chủ sở hữu 1,585,462,952,589 1,400,916,009,315 - Vốn đầu tư chủ sở hữu 660,000,000,000 660,000,000,000 - Thặng dư vốn cổ phần 611,965,459,100 611,965,459,100 (27,417,629,848) (27,417,629,848) - Vốn khác chủ sở hữu - Cổ phiếu quỹ - Chênh lệch đánh giá lại tài sản - Chênh lệch tỷ giá hối đối (988,442,183) - Các quỹ - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - Nguồn vốn đầu tư XDCB 340,915,123,337 157,356,622,246 Nguồn kinh phí quỹ khác 16,013,604,902 15,260,708,720 - Quỹ khen thưởng phúc lợi 16,013,604,902 15,260,708,720 - Nguồn kinh phí - Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ VI Lợi ích cổ đông tiểu số TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 3,400,000,000 2,659,846,087,206 2,146,223,044,610 II.A KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH STT (Áp dụng với doanh nghiệp sản xuất, chế biến, dịch vụ) Chỉ tiêu Kỳ báo cáo Luỹ kế Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Giá vốn hàng bán LN gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (54,600,956,528) (40,952,010,024) Doanh thu hoạt động tài 40,214,955,565 99,721,732,582 Chi phí tài 10,591,693,308 45,837,028,129 Chi phí bán hàng 36,246,187,511 128,506,731,121 Chi phí quản lý doanh nghiệp 40,133,513,992 62,533,178,138 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh (101,357,395,774) (178,107,214,830) 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác 14 Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp 16 Chi phí thuế thu nhập hỗn lại 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 18 Lãi cổ phiếu 19 ...Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 05.08.2013 17:17 Signature Not Verified [...]... IV năm 2008 738.207.102 .48 5 17.670.000 62.819.221.821 801. 043 .9 94. 306 Chi phí tài chính Lãi vay Lỗ chênh lệch tỷ giá DP Đầu tư tài chính dài hạn Hồn nhập DP Đầu tư tài chính dài hạn Cộng 5 Q IV năm 2009 48 4.8 74. 227.691 89 .44 3.300 5.723.078.1 54 490.686. 749 . 145 Doanh thu hoạt động tài chính Lãi tiền gửi, tiền cho vay Cổ tức, lợi nhuận được chia Lãi chênh lệch tỷ giá Cộng 4 Q IV năm 2008 8 04. 755 .44 4 .47 7... 5.919.238.061 4. 148 .9 64. 210 48 8.022.030.729 43 2.098.831. 949 Tổng cộng 629.759.609.562 40 . 944 .210.735 (3.711. 640 . 649 ) (1.782.157.669) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính 5 CƠNG TY CỔ PHẦN NAM VIỆT Địa chỉ: 19D Trần Hưng Đạo, Phường Mỹ Q, Thành phố Long Xun, Tỉnh An Giang BÁO CÁO TÀI CHÍNH Từ ngày 01 tháng 10 năm 2009 đến ngày 31 tháng 12 năm 2009 Bản thuyết... ngày 31/12 /2009 của Cơng ty bao gồm báo cáo tài chính của Cơng ty Cổ phần Nam Việt hợp nhất với báo cáo tài chính của 2 Cơng ty con là: % sở hứu trong giấy phép của cơng ty con Cơng ty TNHH Ấn Độ Dương 100% Cơng ty TNHH Cromit Nam Việt 51% Tiền và các khoản tương đương tiền Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng Các khoản tương đương tiền Cộng 2 31/12 /2009 2.6 14. 8 24. 371 34. 588.928.075 37.203.752 .44 6 31/12/2008... Giang BÁO CÁO TÀI CHÍNH Từ ngày 01 tháng 10 năm 2009 đến ngày 31 tháng 12 năm 2009 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính 15 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 31/12 /2009 3.039.718.696 563.673.773 2.950.358 .40 0 1.719 .42 1.621 8.273.172 .49 0 Hàng chờ hố đơn Bảo hiểm xã hội phải nộp Cổ tức phải trả Phải trả phải nộp khác Cộng 31/12/2008 1.133. 645 .201 44 9 .42 4. 148 15.130 .40 7.200 6 .42 7. 147 .813 23. 140 .6 24. 362... bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính 3 CƠNG TY CỔ PHẦN NAM VIỆT Địa chỉ: 19D Trần Hưng Đạo, Phường Mỹ Q, Thành phố Long Xun, Tỉnh An Giang BÁO CÁO TÀI CHÍNH Từ ngày 01 tháng 10 năm 2009 đến ngày 31 tháng 12 năm 2009 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính V 1 THƠNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Báo cáo tài chính cho giai đoạn từ ngày 01/10 /2009 đến... TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Doanh thu thuần Doanh thu thuần bán thành phẩm Doanh thu thuần bán hàng hố, dịch vụ Cộng 2 Q IV năm 2009 1.900.7 24. 722 4. 439.028.000 33.875.202. 843 40 .2 14. 955.565 Q IV năm 2008 8.829. 940 .7 64 3. 240 .000.000 27.820.762.280 39.890.703. 044 Q IV năm 2009 7.9 54. 139.261 6.657.3 54. 047 (4. 019.800.000) 10.591.693.308 Q IV năm 2008 31.759.213.6 04 11.676. 343 .311 18.756 .44 2.867... (4* ) Kho Bạc Nhà Nước Tỉnh An Giang 1- Góp vốn thành lập Cty CP Bảo Hiểm Hàng Khơng 2- Góp vốn Quỹ Đầu Tư Chứng Khốn Y Tế Bản Việt 3- Góp vốn Cty Tài chính CP Hố chất Việt Nam 4- Góp vốn Cty CP Quản Lý Quỹ Hùng Việt Số lượng Mệnh giá 17 .40 0.000.000 1. 740 .000 10.000 20.200.000.000 2.000.000 10.000 135.000.000.000 54. 000 1.000.000 10.000.000 - - 43 .200.000.000 - - 20.000.000.000 - - 10.000.000.000 - -. .. tính Số năm khấu hao của các loại tài sản cố định th tài được cơng bố tại thuyết minh số IV.5 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính 2 CƠNG TY CỔ PHẦN NAM VIỆT Địa chỉ: 19D Trần Hưng Đạo, Phường Mỹ Q, Thành phố Long Xun, Tỉnh An Giang BÁO CÁO TÀI CHÍNH Từ ngày 01 tháng 10 năm 2009 đến ngày 31 tháng 12 năm 2009 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính 7 Tài sản... 20.000.000.000 - - 10.000.000.000 - - 5.000.000.000 - - Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính 6 CƠNG TY CỔ PHẦN NAM VIỆT Địa chỉ: 19D Trần Hưng Đạo, Phường Mỹ Q, Thành phố Long Xun, Tỉnh An Giang BÁO CÁO TÀI CHÍNH Từ ngày 01 tháng 10 năm 2009 đến ngày 31 tháng 12 năm 2009 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính 9 Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn... và giảm 50% trong 4 năm tiếp theo Cục thuế Tỉnh An Giang đã chấp nhận cho Cơng ty Cổ Phần Nam Việt được miễn thuế thu nhập doanh nghiệp trong năm 2002 Trong các lần mở rộng sản xuất từ năm 2001 đến năm 20 04, Cơng ty Cổ Phần Nam Việt đều được Ủy ban nhân dân Tỉnh An Giang cấp giấy chứng nhận ưu đãi đầu tư cho các phần mở rộng sản xuất Ngày 14 tháng 8 năm 2006, Cơng ty Cổ Phần Nam Việt có Cơng văn gửi