Một số giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam

Một số giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam

Lời nói đầu Quá trình công nghiệp hoá hiện đại hoá là một quá trình tất yếu đối với bất kỳ một quốc gia nào muốn đạt đợc sự phát triển về kinh tế xã hội. Đảng và nhà nớc ta đã xác định nhiệm vụ quan trọng của toàn Đảng, toàn dân trong thời gian tới là công nghiệp hoá hiện đại hoá. Tiền đề để thực hiện đợc điều đó là chúng ta phải có nguồn vốn trung dài hạn lớn để đầu t vào cơ sở hạ tầng, đổi mới công nghệ, trang bị kỹ thuật tiên tiến .tạo điều kiện cho sự phát triển của nền kinh tế theo cả chiều rộng và chiều sâu. Nguồn vốn trung dài hạn là tiền đề, là cơ sở đầu tiên để các doanh nghiệp mở rộng sản xuất, đổi mới công nghệ . các doanh nghiệp có nhiều cách tài trợ dài hạn khác nhau nh: tích luỹ từ sản xuất kinh doanh, liên doanh, liên kết, góp vốn, phát hành chứng khoán nhng nguồn vốn ổn định và có lợi thế nhất giúp các doanh nghiệp tăng cờng cơ sở vật chất, đổi mới công nghệ là vốn vay trung dài hạn từ các ngân hàng thơng mại. Hiện nay các doanh nghiệp đang thiếu vốn nghiêm trọng nhất là vốn trung dài hạn trong khi đó nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế và lợng vốn tồn đọng ở các ngân hàng thơng mại là rất lớn. Nh vậy vấn đề không phải là chúng ta thiếu vốn mà là chúng ta cha sử dụng đợc vốn có hiệu quả, cha giải ngân đợc hết vốn. Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Kỹ thơng cũng không nằm ngoài tình trạng đó, tỷ trọng d nợ trung dài hạn của ngân hàng còn thấp chỉ đạt 15-20% trong tổng d nợ, cha xứng đáng với quy mô, khả năng của ngân hàng và cha đáp ứng đợc nhu cầu của nền kinh tế. Do vậy ngân hàng cần phải mở rộng tín dụng trung dài hạn. Nhng nếu chỉ mở rộng không thôi thì không đủ cần phải nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn thì mới phát huy đợc vai trò tích cực của nó và không gây ra lãng phí. Nếu mở rộng và nâng cao đợc tín dụng trung dài hạn thì điều đó vừa đem lại hiệu quả, an toàn cho ngân hàng vừa góp phần thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế. Tuy - 1 - nhiên, trớc sự biến động không ngừng của nền kinh tế và sự cạnh tranh cao độ từ nhiều phía nên ngân hàng gặp không ít khó khăn và vớng mắc. Do vậy trong thời gian thực tập, nghiên cứu và tìm hiểu thực tế em đã chọn đề tài Một số giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Kỹ thơng Việt Nam làm luận văn tốt nghiệp. Ngoài lời mở đầu và kết luận luận văn gồm có ba chơng: Chơng 1: Ngân hàng thơng mại và tín dụng trung dài hạn. Chơng 2: Thực trạng tín dụng trung dài hạn tại Techcombank. Chơng 3 : Một số giải pháp và kiến nghị nhằm mở rộng và nâng cao chất l- ợng tín dụng trung dài hạn tại Techcombank. Do trình độ còn hạn chế, luận văn chắc chắn sẽ không tránh khỏi những thiếu sót, em rất mong nhận đợc những ý kiến đóng góp của các thày cô giáo và bạn bè để em có thể hiểu sâu hơn về đề tài mà em rất quan tâm này. Em cũng xin chân thành cảm ơn các cô chú, anh chị cán bộ tại Techcombank đã nhiệt tình cung cấp tài liệu, chỉ dẫn và giải đáp các thắc mắc trong thời gian em thực tập tại ngân hàng. CHƯƠNG 1 - 2 - Ngân hàng thơng mại và tín Dụng trung dài hạn 1 Tổng quan về NGâN HàNG THơNG MạI và hoạt động tín dụng 1.1 NGÂn HàNG THƯƠNG Mại 1.1.1 Nguồn gốc, định nghĩa Khi sản xuất phát triển trao đổi hàng lấy hàng không thể đáp ứng đợc yêu cầu của lu thông hàng hoá, để đáp ứng yêu cầu đó tiền đã xuất hiện đóng vai trò là vật trung gian trong quá trình trao đổi, lu thông. Khi tiền ra đời lu thông hàng hoá trở nên dễ dàng hơn và sản xuất cũng phát triển hơn. Nhng mỗi vùng lãnh thổ lại có một đồng tiền khác nhau, sự khác biệt giữa các đồng tiền giữa các khu vực đã gây khó khăn cho lu thông hàng hoá giữa các vùng. Những thơng gia thông minh nhất đã nhận thấy điều đó và họ đã chuyển sang làm một công việc mới là đổi tiền cho các thơng gia kinh doanh hàng hoá, đó chính là những thơng gia tiền tệ. Một thơng gia hàng hóa ở vùng A mang hàng hoá sang B bán thu đợc tiền nhng cha mua đợc hàng hoá ngay cho chu kỳ kinh doanh tiếp theo do đó lại phải mang tiền về A chờ khi nào có hàng lại đem tiền đi mua. Nhng một khối lợng tiền lớn mang đi xa là rất nguy hiểm, do đó họ lựa chọn giải pháp khôn ngoan hơn là gửi tiền ở các thơng gia tiền tệ. Các thơng gia tiền tệ nhận tiền gửi, thu lệ phí và cấp cho ngời gửi tiền một giấy biên nhận. Để thuận lợi cho thơng gia A thì thơng gia tiền tệ sẽ thực hiện việc thanh toán hộ tiền hàng hoặc thơng gia A có thể dùng giấy biên nhận giao cho B và B sẽ tới nhận tiền. Các thơng gia tiền tệ nhận thấy rằng có rất nhiều lợt ngời tới rút tiền hoặc yêu cầu thanh toán hộ nhng cũng có rất nhiều lợt ngời tới gửi tiền và trong kho của họ luôn có một lợng tiền d thừa nhất định, trong khi đó thơng gia hàng hoá lại có nhu cầu lớn về tiền để kinh doanh do đó đã phát sinh nghiệp vụ cho vay và các thơng gia tiền tệ đã chuyển hoàn toàn từ hoạt động kinh doanh hàng hoá sang kinh doanh tiền tệ. Đó chính là tiền thân của các ngân hàng thơng mại. - 3 - Vậy cơ sở ra đời của các ngân hàng thơng mại chính là sự phát triển của sản xuất hàng hoá và sự ra đời của tiền tệ. Hai ngân hàng thơng mại đầu tiên trên thế giới theo quan niệm ngày nay đó là Banca di Barcelone (ngân hàng Barcelone) ở Tây Ban Nha (1401) và Banca di Valencia (ngân hàng Valence) cũng ở Tây Ban Nha (1409) hai ngân hàng này đã thực hiện phần lớn những nghiệp vụ của những ngân hàng thơng mại ngày nay nh nhận tiền gửi, cho vay, thanh toán hộ, bảo quản tài sản . Mặc dù ngân hàng thơng mại ra đời từ rất lâu nhng các nhà kinh tế học, các nhà nghiên cứu vẫn cha nhất trí với nhau về định nghĩa ngân hàng thơng mại, đó là do sự khác biệt về tập quán luật pháp, số lợng các nghiệp vụ ngân hàng, bối cảnh nền kinh tế của các vùng . ở Việt Nam theo pháp lệnh Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính ban hành ngày 24/05/1990: Ngân hàng thơng mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán. Theo luật các tổ chức tín dụng ban hành 26/12/1997 ngân hàng thơng mại là một doanh nghiệp thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng đó là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán. Mặc dù có các định nghĩa khác nhau nhng ta có thể hiểu ngân hàng thơng mại là một tổ chức kinh tế hoạt động kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, có hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi với trách nhiệm hoàn trả, sử dụng số tiền đó để cho vay và làm phơng tiện thanh toán. 1.1.2 Các nghiệp vụ của ngân hàng thơng mại. 1.1.2.1 Nghiệp vụ nợ. Ngân hàng là một tổ chức kinh tế có tỷ lệ vốn tự có trong tổng số vốn kinh doanh thấp nhất, nguồn vốn hoạt động của ngân hàng phần lớn dựa vào việc huy động các khoản tiền tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế. Hoạt động nguyên thuỷ của các ngân hàng là nhận tiền gửi của khách hàng và sử dụng số tiền đó để cho vay. Cho đến nay, nguồn vốn huy động từ các khoản tiền gửi của khách hàng (tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh - 4 - toán .) vẫn là nguồn đầu vào chủ yếu của các ngân hàng thơng mại. Có rất nhiều nhân tố ảnh hởng đến quy mô tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng nh: lãi suất, phơng thức trả lãi, tình hình kinh tế xã hội, phong tục tập quán thói quen của khách hàng, lòng tin của dân chúng, địa điểm ngân hàng, các dịch vụ ngân hàng cung ứng ở Việt Nam các loại tiền gửi chủ yếu gồm: - Tiền gửi thanh toán: Các tổ chức, cá nhân ký thác ngân hàng để thực hiện các khoản chi trả trong kinh doanh và tiêu dùng. Họ có thể rút ra, chuyển nhợng hoặc yêu cầu chi trả hộ bất cứ lúc nào. Mục đích của khách hàng đối với tiền gửi loại này không phải là lãi suất mà các dịch vụ ngân hàng. - Tiền gửi tiết kiệm: Bao gồm hai loại là tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn và không có kỳ hạn. + Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn. Khách hàng gửi tiền vào ngân hàng không nhằm mục đích thanh toán mà để an toàn tài sản và hởng lãi suất với tiền gửi loại này khách hàng có thể rút tiền ra bất cứ lúc nào và thời gian gửi tiền thờng là ngắn. + Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn. Là loại tiền gửi mà có sự thoả thuận về thời hạn giữa ngân hàng và khách hàng. Về nguyên tắc khách hàng gửi tiền chỉ đợc rút tiền khi đến hạn nhng để nâng cao tính cạnh tranh các ngân hàng thờng cho phép rút tiền trớc hạn và hởng lãi suất không kỳ hạn. Ngoài ra còn có các loại tiền gửi khác nh : Tiền gửi theo thời gian thực gửi, tiền gửi báo trớc (khi rút tiền phải báo trớc 8-15 ngày ) . Các khoản tiền gửi của các tổ chức, cá nhân là rất quan trọng đối với ngân hàng nhng không phải là tất cả, trong những trờng hợp nhất định ngân hàng phải đi vay tại các ngân hàng khác, các tổ chức tín dụng khác, vay trên thị trờng tiền tệ, vay của ngân hàng trung ơng hay cuả công ty mẹ. Thời hạn của các khoản vay cũng rất khác nhau có khi kéo dài tới vài năm( phát hành trái phiếu) cũng có thể chỉ vài giờ ( vay qua đêm). Trong các hình thức đi vay thì vay từ dân c và các tổ chức qua phát hành kỳ phiếu và trái phiếu ngân hàng có chi phí thấp hơn các hình thức khác. Còn khi vay qua các tổ chức tín dụng khác thì chi phí sẽ cao hơn do đã qua một trung gian (tổ chức tín dụng) và họ sẽ yêu cầu một mức hoa hồng của - 5 - họ. Gần nh trong trờng hợp cuối cùng ngân hàng mới đi vay ở ngân hàng trung ơng vì mức lãi suất thờng cao, có những điều kiện nhất định và nó ảnh hởng tới uy tín của ngân hàng. Bên cạnh việc nhận tiền gửi và đi vay, vốn tự có của ngân hàng có vai trò rất quan trọng. Trong tổng nguồn vồn của ngân hàng vốn tự có chiếm một tỷ lệ rất nhỏ, khả năng tăng cũng không nhiều nhng lại rất có ý nghĩa, nó quyết định quy mô và phạm vi hoạt động của ngân hàng. 1.1.2.2. Nghiệp vụ có. Đồng thời với việc thực hiện nghiệp vụ huy động vốn, ngân hàng phải sử dụng vốn sao cho ít rủi ro và có khả năng sinh lợi cao để trang trải cho các hoạt động của ngân hàng và có lợi nhuận. Nghiệp vụ sử dụng vốn của ngân hàng đợc thể hiện qua các hoạt động sau: - Hoạt động ngân quỹ: là hoạt động nhằm đảm bảo khả năng thanh toán th- ờng xuyên của ngân hàng cho khách hàng. Ngân hàng phải thờng xuyên xác định số tiền mặt cần thiết trong két, số tiền gửi tại ngân hàng trung - ơng, tại các ngân hàng khác và tiền mặt trong quá trình thu. Đây là các tài sản không sinh lời hoặc sinh lời rất thấp, nhng là khoản có tính lỏng cao. Ngân hàng phải duy trì lợng tài sản này ở một mức hợp lý sao cho vừa đảm bảo khả năng thanh khoản vừa đảm bảo khả năng sinh lợi. - Hoạt động cho vay: là hoạt động quan trọng nhất, nó thờng đem lại cho ngân hàng khoản lợi nhuận cao nhất tới 60-70% nhng đồng thời là hoạt động có mức rủi ro cao nhất nên ngân hàng phải thực hiện tốt hoạt động này, quản lý tiền vay một cách chặt chẽ đặc biệt là các khoản cho vay lớn, thời hạn dài. - Hoạt động thuê mua: ngân hàng tham gia vào hoạt động thuê mua vơi t cánh là ngời cung cấp tài chính cho ngời thuê. Đặc điểm nổi bật của hoạt động thuê mua là quyền sở hữu vẫn thuộc về bên cho thuê và sau khi kết thúc hợp đồng ngời thuê có quyền mua lại tài sản thuê ở mức giá thấp hơn giá thị trờng và mức giá này đã đợc thoả thuận ngay từ khi ký kết hợp đồng. - Hoạt động đầu t và kinh doanh: đầu t đó là việc ngân hàng dùng tiền mua các chứng khoán để hởng lợi tức hoặc góp vốn liên doanh ., còn hoạt động kinh doanh chứng khoán là việc ngân hàng mua bán các chứng khoán với mục đích hởng lợi nhuận từ chênh lệch giá. Ngân hàng thực hiện nghiệp vụ này ngoài mục đích kiếm lợi nhuận còn nhằm mục - 6 - đích đa dạng hoá nhằm giảm rủi ro. Thêm vào đó, việc nắm giữ các chứng khoán có chất lợng tốt, tính lỏng cao cũng là một biện pháp đảm bảo khả năng thanh toán của ngân hàng. 1.1.2.3.Nghiệp vụ trung gian Ngoài nghiệp vụ nợ và nghiệp vụ, có ngân hàng thơng mại còn cung cấp cho khách hàng một loạt các dịch vụ qua đó ngân hàng nhận đợc thu nhập d- ới hình thức hoa hồng. Khi hệ thống ngân hàng phát triển thì nghiệp vụ trung gian ngày càng phát triển và đem lại tỷ trọng thu nhập ngày càng cao cho ngân hàng. Các hoạt động trung gian bao gồm: - Dịch vụ thanh toán và cung ứng phơng tiện thanh toán : Ngân hàng thực hiện thanh toán hộ cho khách hàng các khoản mua bán hàng hoá, dịch vụ thông qua việc thu hộ, chi hộ qua tài khoản hoặc dới các hình thức séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, th tín dụng, thẻ tín dụng . - Dịch vụ bảo lãnh: Ngân hàng thực hiện bảo lãnh cho các công ty phát hành chứng khoán, bão lãnh vay vốn, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh mua bán hàng hoá xuất nhập khẩu, bảo lãnh thực hiện công trình, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thanh toán - Dịch vụ môi giới: Ngân hàng làm việc mua bán các chứng khoán cho khách hàng. Ngoài ra, ngân hàng cũng thực hiện mua bán hộ chứng khoán, vàng bạc, đá quý, ngoại tệ. - Dịch vụ ngân quỹ: Ngân hàng thực hiện thu hộ và phát tiền mặt cho khách hàng, ngân hàng đóng vai trò nh một ngời thủ quỹ của doanh nghiệp. - Dịch vụ chuyển tiền: trong đó nổi bật là dịch vụ chuyển tiền nhanh Western Union, đối với các ngân hàng trong cùng hệ thống thì chỉ cần sau 15 phút gửi tiền ngời nhận đã có thể nhận đợc. - Dịch vụ t vấn giúp khách hàng trong các lĩnh vực liên quan đến tài chính, ngân hàng, hoạt động tiền tệ. - Dịch vụ bảo quản hộ các chứng từ tài sản cho khách hàng. Dịch vụ này đặc biệt phát triển ở các ngân hàng Thuỵ Sỹ. 1.2 Hoạt động tín dụng. 1.2.1 Tín dụng và bản chất của tín dụng - 7 - Định nghĩa: Tín dụng là quan hệ vay mợn dựa trên nguyên tắc có hoàn trả. Bản chất của tín dụng: trong quan hệ tín dụng ngời cho vay chỉ nhờng quyền sử dụng vốn cho ngời đi vay trong một thời gian nhất định chứ không nhờng quyền sở hữu và ngời đi vay phải hoàn trả lại cho ngời cho vay khi đến hạn đã thoả thuận. Sự hoàn trả này không chỉ là sự bảo tồn về mặt giá trị mà còn là còn đợc tăng thêm dới hình thức lãi suất. Nh vậy tín dụng mang ba đặc trng cơ bản : - Chỉ thay đổi quyền sử dụng mà không thay đổi quyền sở hữu. - Thời hạn đợc xác định trên cơ sở thoả thuận giữa ngời đi vay và ngời cho vay. - Ngời cho vay đợc nhận một phần thu nhập dới hình thức lãi suất. Tín dụng ngân hàng là quan hệ vay mợn lẫn nhau theo nguyên tắc có hoàn trả theo một thời gian nhất định giữa một bên là ngân hàng và một bên là các cá nhân, tổ chức kinh tế. 1.2.2. Vai trò của tín dụng. 1.2.2.1 Góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển. Trong qúa trình sản xuất kinh doanh, để duy trì sự hoạt động liên tục đòi hỏi vốn của các doanh nghiệp phải tồn tại đồng thời trong cả ba giai đoạn dự trữ, sản xuất và lu thông nhng không phải bao giờ doanh nghiệp cũng đảm bảo đủ vốn cho cả ba giai đoạn đó mà thờng xuyên có tình trạng thừa và thiếu vốn trong tất cả các doanh nghiệp và tín dụng đóng vai trò rất lớn trong việc duy trì sự hoạt động liên tục của các doanh nghiệp. Mặt khác, với mục tiêu mở rộng sản xuất phát triển đối với từng doanh nghiệp thì yêu cầu về vốn càng trở nên cấp thiết. Bởi lẽ để mở rộng quy mô sản xuất thì không thể chỉ dựa vào lợng vốn hiện có mà cần phải có nguồn vốn từ bên ngoài và tín dụng là một trong những nguồn vốn quan trọng nhất cho quá trình mở rộng sản xuất của doanh nghiệp. Thêm vào đó tín dụng còn tạo thêm thu nhập ngời gửi tiền kích thích nhu cầu tăng lên tạo điêù kiện cho các doanh nghiệp trong việc tiêu thụ hàng hoá, dịch vụ. Tín dụng ngân hàng luôn chiếm vị trí đáng kể trong kết cấu vốn của doanh nghiệp bao gồm cả vốn cố định và vốn lu động, là chỗ dựa quan trọng cho các doanh nghiệp, là một nhân tố thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển. - 8 - 1.2.2.2 ổn định tiền tệ và giá cả. Với chức năng tập trung những nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế, tín dụng đã trực tiếp làm giảm khối lợng tiền mặt trong nền kinh tế. Lợng tiền thừa này nếu không đợc huy động và sử dụng kịp thời thì có thể gây ảnh h- ởng xấu đến tình trạng lu thông tiền tệ, hàng hoá và có thể dẫn tới lạm phát. Mặt khác tín dụng còn tạo điều kiện mở rộng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt. Đây là nhân tố tích cực giảm việc sử dụng tiền mặt trong nền kinh tế - bộ phận rất khó quản lý và lại dễ bị tác động bởi quy luật lu thông tiền tệ. Trong những năm gần đây, ở hầu hết các nớc có nền kinh tế phát triển chính sách lãi suất tín dụng là một công cụ của chính sách tiền tệ và là một công cụ quan trọng trong công tác quản lý vĩ mô của Nhà nớc nó có thể giúp cho việc tăng giảm lợng tiền cung ứng trong lu thông qua đó tạo ra sự phù hợp giữa hàng hoá và tiền tệ, tạo ra sự ổn định tiền tệ và giá cả. 1.2.3. phân loại tín dụng. Trong nền kinh tế thị trờng hoạt động tín dụng rất đa dạng, phong phú. Để thực hiện tốt hoạt động tín dụng, các ngân hàng thơng mại quản lý chất lợng tín dụng thông qua các phân loại tín dụng, quy định quy trình và các tiêu chuẩn quản lý tín dụng, phân tích tín dụng, quản lý cơ cấu tài sản nợ- tài sản có, quản lý rủi ro tín dụng. Phân loại tín dụng nhằm giám sát và kiểm tra các khoản nợ hiện có theo các mức độ khác nhau, xác định chất lợng và mức độ rủi ro của các khoản nợ, từ đó có chế độ quản lý thích hợp đối với từng khoản cho vay. Có nhiều tiêu thức phân loại tín dụng khác nhau nh: thời hạn, mục đích của khoản vay, thành phần kinh tế, điều kiện đảm bảo đối với khoản vay, tính chất của khoản vay Theo thời hạn tín dụng đợc chia làm ba loại sau: - Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dới một năm và thờng đợc sử dụng để bổ sung vốn lu động của doanh nghiệp hay phục vụ nhu cầu chi tiêu cá nhân. - Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 1-5 năm, mục đích của tín dụng trung hạn thờng là để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh. - 9 - - Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm nhng không quá thời hạn hoạt động còn lại theo quy định thành lập hoặc giấy phép thành lập đối với pháp nhân và không quá 15 năm đối với các dự án phục vụ đời sống. Tín dụng loại này thờng đợc sử dụng để cung cấp vốn xây dựng cơ bản (đầu t xây dựng xí nghiệp mới, công trình thuộc cơ sở hạ tầng: đờng sá, cầu cống, sân bay .), cải tiến và mở rộng quy mô sản xuất. Hiện nay tín dụng trung và dài hạn không chỉ đơn thuần là các khoản tín dụng có thời hạn trên một năm mà nó còn ẩn chứa dới rất nhiều hình thức khác phổ biến nh: -Cho vay trực tiếp theo dự án: Đây là hình thức cấp tín dụng dựa trên cơ sở dự án đã đợc xem xét, khẳng định tính hiệu quả, tính khả thi. Do vậy, công việc của ngân hàng không chỉ đơn thuần là việc cho vay mà phải quán xuyến hàng loạt vấn đề khác nh: quy trình công nghệ, sản xuất . bởi vậy quyết định một khoản tín dụng sẽ ràng buộc ngân hàng với ngời vay trong một số năm, cho nên cần thiết phải nghiên cứu một cách nghiêm túc và xem xét cẩn thận các rủi ro có thể xảy ra. Hình thức này hiện nay khá phổ biến trong các ngân hàng thơng mại Việt Nam. -Tín dụng tuần hoàn: là phơng thức cho vay dựa vào chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Nó đợc coi là tín dụng trung và dài hạn khi thời hạn của hợp đồng trên một năm. Tín dụng tuần hoàn có thể chuyển thành tín dụng trung dài hạn theo hợp đồng đã ký kết nếu ngời vay thấy cần thiết vì tình trạng tài chính không sẵn sàng để thực hiện tín dụng tuần hoàn. -Tín dụng thuê mua: Đây là hình thức đặc biệt của tín dụng trung và dài hạn. Tín dụng thuê mua của ngân hàng là kiểu tín dụng trong đó ngân hàng (bên cấp tín dụng thuê mua) giao cho bên đi thuê mua quyền sử dụng tài sản thuê mua trong một thời gian nhất định và với những điều kiện nhất định. Sau khi hết hạn hợp đồng, ngời thuê mua có thể mua lại tài sản đã thuê với gía thấp hơn giá trị còn lại của tài sản hoặc tiếp tục thuê hoặc trả lại tài sản. -Cho vay tài trợ theo dự án: Là hình thức cho vay mà ngân hàng tham gia vào việc tài trợ dự án lớn cùng với một số ngời cho vay khác, ngời bảo trợ và chủ đầu t. Trong đó tài trợ dự án có thể đợc hiểu là việc tài trợ dự án lớn, ngời cho vay chủ yếu coi các khoản thu nhập và lợi nhuận từ dự án nh là nguồn thu để thanh toán nợ và phần tài sản có của dự án nh - 10 - [...]... mở rộng quy mô tín dụng trung dài hạn và ngợc lại Chính sách tìm kiếm khách hàng Nếu một ngân hàng có một chính sách khách hàng tốt có tính cạnh tranh cao thì sẽ thu hút đợc nhiều khách hàng tìm đến với mình và qua đó sẽ mở rộng đợc quy mô tín dụng trung dài hạn Môi trờng kinh tế xã hội Môi trờng kinh tế xã hội có vai trò rất quan trọng trong việc hình thành và mở rộng nhu cầu tín dụng trung dài hạn. .. và điều đó có nghĩa là tín dụng trung dài hạn đã tạo thị trờng cho tín dụng ngắn hạn 2.3.4 .Tín dụng trung dài hạn cung ứng vốn cho các doanh nghiệp có tiềm năng mở rộng phát triển nhng thiếu vốn Đối với doanh nghiệp, tín dụng trung dài hạn thực sự là một cứu cánh khi doanh nghiệp có tiềm năng mở rộng phát triển mà không có đủ vốn Riêng với các doanh nghiệp Nhà nớc, tín dụng trung dài hạn của ngân hàng. .. vào một dự án lớn 2 tín dụng trung và dài hạn 2.1 khái niệm, đặc diểm Tín dụng trung và dài hạn là một bộ phận của tín dụng ngân hàng đợc phân theo thời gian Tín dụng trung dài hạn là những khoản cho vay có thời hạn trên một năm và không quá thời gian khấu hao của tài sản hình thành từ vốn vay, không quá thời gian hoạt động của đơn vị vay vốn Tuỳ theo từng quốc gia quy định cụ thể về thời hạn của tín. .. thờng áp dụng lãi suất thả nổi đối với các khoản cho vay trung và dài hạn ở Việt Nam, mức lãi suất còn phụ thuộc vào lãi suất cơ bản do ngân hàng nhà nớc công bố 2.4.2 Hạn mức tín dụng - 14 - Lợng vốn vay mà ngân hàng thơng mại có thể cấp cho khách hàng của mình còn phụ thuộc vào hạn mức tín dụng đợc ngân hàng nhà nớc cấp và một số giới hạn khác Theo khoản 1 điều 79 trong luật các tổ chức tín dụng :... ngành khác Theo mục đích sử dụng: Tín dụng trung dài hạn phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh và hoạt động tiêu dùng Theo tính chất đảm bảo gồm : tín dụng trung dài hạn có đảm bảo và không có đảm bảo Theo mục đích sử dụng: tín dụng phục vụ mục đích sản xuất kinh doanh và phi sản xuất kinh doanh 2.3 Vai trò của tín dụng trung dài hạn trong nền kinh tế 2.3.1 Tín dụng trung dài hạn đảm bảo phát triển kinh... đối với dự án và giảm rủi ro của ngân hàng Vốn tự có của chủ đầu t tham gia vao dự án càng cao càng tốt 3 quy mô, chất lợng tín dụng trung dài hạn 3.1 khái niệm Chất lợng tín dụng trung dài hạn là chất lợng tín dụng của các khoản cho vay có thời hạn trên một năm Các món vay của ngân hàng đợc coi là có chất lợng khi vốn vay đợc khách hàng đa vào sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả, tạo ra số tiền lón hơn,... tỏ ngân hàng càng sử dụng đợc nhiều vốn huy động đợc -Chỉ tiêu d nợ D nợ tín dụng trung dài hạn Tỷ lệ d nợ trung dài hạn = -D nợ tín dụng Chỉ tiêu này cho biết tỷ lệ d nợ tín dụng trung dài hạn trong tổng d nợ tín dụng Tỷ lệ này lớn chứng tỏ các món vay trung dài hạn nhiều còn ng ợc lại thì chứng tỏ ngân hàng đã thiên quá nhiều về các món vay ngắn hạn Nhìn chung, khi đánh giá chất. .. Tuỳ theo từng quốc gia quy định cụ thể về thời hạn của tín dụng trung dài hạn có thể khác nhau, tín dụng dài hạn có thể có thời hạn trên 3 năm, 5 năm hoặc hơn nữa ở Việt Nam, một khoản cho vay đợc coi là trung hạn nếu có thời hạn từ một đến năm năm và những khoản cho vay có thời hạn trên năm năm đợc coi là dài hạn Tín dụng trung dài hạn của ngân hàng thờng có các đặc điểm sau: - Rủi ro lớn Nền kinh tế... Ngoài ra môi trờng dân số, công nghệ, khoa học, môi trờng tự nhiên Cũng có ảnh hởng lớn tới hoạt động sản xuất kinh doanh và tới chất lợng tín dụng trung dài hạn của ngân hàng Chơng 2 thực trạng tín dụng trung dàI hạn tại Techcombank 1 giới thiệu về ngân hàng 1.1 Sơ lợc quá trình hình thành, phát triển và cơ cấu tổ chức của Techcombank Ngân hàng thơng mại cổ phần kỹ thơng Việt Nam với tên giao dịch... nợ tín dụng trung dài hạn Vòng quay vốn tín dụng T-DH = - D nợ tín dụng trung dài hạn bình quân Chỉ tiêu này cho ta thấy ngân hàng thu nợ theo kế hoạch trong hợp đồng tín dụng đợc bao nhiêu để có thể cho vay dự án mới Vòng quay vốn càng lớn chứng tỏ ngân hàng càng thu đợc nhiều nợ và chứng tỏ rằng nguồn vốn trung dài hạn của ngân hàng đợc sử dụng có hiệu quả -Chỉ tiêu nợ quá hạn