Đang tải... (xem toàn văn)
Ảnh hưởng của một số đồng tiền tới hệ thống thanh toán quốc tế .
chuyên đề thực tập nguyễn nam hà- nh41c Lời mở đầu Sự hợp tác tham gia phân công lao động quốc tế tăng lên không ngừng làm cho trao đổi hàng hoá nớc gia tăng mà làm cho trao đổi hàng hoá dịch vụ nớc phát triển Các mối liên hệ kinh tế nớc ngày phát triển tạo thành thị trờng giới thống Trên sở mối quan hệ kinh tế nớc dẫn đến vấn đề xuất nhập hệ thống liên ngân hàng quốc gia đợc đẩy lên tầm cao Ngoại thơng phát triển, lúc toán quốc tế cần thiết cho việc trao đổi toán quốc gia, đồng thời đóng vai trò quan trọng kinh tế đối ngoại ngoại thơng Hệ thống toán ngày phát triển Thiết nghĩ rằng, việc nghiên cứu vấn đề cần thiết cho thành viên tham gia nghiên cứu kinh tế Thời kỳ từ 1989 trở lại đà phản ánh râ nÐt tÝnh cÊp thiÕt cđa to¸n qc tÕ Mong tìm hiểu tạo lập đợc số thông tin phục vụ cho việc nghiên cứu hệ thống toán quốc tế sâu sát tình hình quốc tế Việt Nam lĩnh vực kinh tế đối ngoại mà đặc biệt ngoại thơng Qua thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng thơng mại Cổ phần Phơng NamHà Nội với sù híng dÉn khoa häc vµ cã hƯ thèng cđa TS- Đào văn Hùng Tôi đà chọn đề tài nghiên cứu dịch vụ toán quốc tế Trong trình học nghiên cứu không tránh khỏi thiếu xót, Tôi mong đợc góp ý để hoàn thiện thêm kiến thức vấn đề Tôi xin chân thành cảm ơn! Chơng I: Các phơng thức toán quốc tế [1] chuyên đề thực tập nguyễn nam hà- nh41c I Các phơng thức toán quốc tế 1.Khái niệm đặc trng toán quốc tế 1.2Tính xứcvà cần thiết hệ thống toán quốc tế ngoại thơng 1.3Các nhân tố ảnh hởng đến phơng thức toán quốc tế ngoại thơng Các phơng tiện toán quốc tế thông dụng ngoại thơng: 2.1 Hối phiếu 2.2 Séc 2.3Kỳ phiếu Các điều kiện toán quốc tế quy định hợp đồng mua bán ngoại thơng: 3.1 Điều kiện tiền tệ: 3.2 Điều kiện địa điểm toán 3.3 Điều kiện thời gian toán 3.4 Điều kiện phơng thức toán Các nhân tố ảnh hởng đến toán quốc tế 4.1Tỷ giá hối đoái 4.2 Các sách biện pháp tài 4.3 Vai trò Ngân hàng toán quốc tế II ảnh hởng số đồng tiền tới hệ thống toán quốc tế ảnh hởng đồng USA 1.1 Đối với đầu t nớc vấn đề đôla hoá kinh tế 1.2 Thanh toán quốc tế bị ảnh hởng nh nào? Tác động đồng EURO tới hệ thống toán quốc tế giới Việt Nam Chơng II: Thực trạng hệ thống toán quốc tế ngân hàng thơng mại cổ phần phơng nam [2] chuyên đề thực tập nguyễn nam hà- nh41c I Hiện trạng chung hoạt động toán quốc tế ngân hàng thơng mại Hoạt động kinh doanh đối ngoại ngân hàng thơng mại- Việt Nam Thực trạng hoạt động toán quốc tế ngân hàng thơng mại -Việt Nam 2.1 Vài nét tình hình XNK Việt Nam năm gần 2.2 Cơ cấu thị phần số tồn hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thơng mại 2.3 Một số kiến nghị Sự phát triển thể thức th tÝn dơng to¸n qc tÕ (L/C) 3.1 Một số vấn đề cần quan tâm sử dụng phơng thức toán L/C 3.2 Nghiệp vụ to¸n chøng tõ tÝn dơng II Xu híng ph¸t triĨn hệ thống toán quốc tế giải pháp để hoàn thiện phơng tiện toán quốc tế giới đại 1.Xu hớng phát triển phơng tiện toán quốc tế giới đại 1.1 Tiền mặt 1.2 Thanh toán không dùng tiền mặt 1.3 Các sách cần thiết để phát triển phơng tiện toán quốc tế Giải pháp hoàn thiện hệ thống toán quốc tế để hội nhập phát triển Một số ý kiến cần quan tâm toán quốc tế 3.1 Thành lập Ngân hàng chuyên doanh phục vụ xuất nhập 3.2 Thực u đÃi tín dụng cho ngoại thơng III Tình hình hoạt động nghiệp vụ toán quốc tế NHTMCP Phơng Nam Chính sách tín dụng cho vay xuất nhập Ngân hàng Tình hình hoạt động toán quốc tế NHTMCP- Phơng Nam Chơng III: [3] chuyên đề thực tập nguyễn nam hà- nh41c Một số giải pháp kiến nghị dể phát triển hệ thống toán quốc tế thông qua phơng thức toán quốc tế I Định hớng phát triển hoạt động tín dụng xuất nhập NHTMCP- Phơng Nam II Giải pháp kiến nghị Kết luận [4] chuyên đề thực tập nguyễn nam hà- nh41c Chơng I: Các phơng thức toán quốc tế I Khái niệm cần thiết phải nghiên cøu TTQT 1.Kh¸i niƯm vỊ to¸n qc tÕ Chóng ta hiểu , ngày quốc gia có quan hệ không nhiều với quốc gia khác nhu cầu sống phát triển kinh tế Đòi hỏi ngời đà làm cho trao đổi ngày mở rộng khắp giới 1.1 Kh¸i niƯm vỊ to¸n qc tÕ Chóng ta biiết rằng, ngày quốc gia có quan hệ không nhiều với quốc gia khác nhu cầu sống phát triển thị trờng Đòi ngời đà làm cho trao đổingày mở rộng khắp giới Quá trình trao đổi kéo theo hai loại quan hệ:1 quan hệ toán trực tiếp ngời mua kẻ bán, quan hệ toán gián tiếp giữacác quốc gia Vì quan hệ toán vợt qua biên giới, ngời ta gọi toán quốc tế Vậy: Khi biên giới hữu hình quốc gia tồn hoạt động toán, chuyển, nhợng tiền, tài sản nớc với nớc khác giới đợc gọi toán quốc tế (TTQT) 1.2 Tính xúc cần thiết hệ thống TTQT ngoại thơng Không phải đợi đến giới thể hoá thành cộng đồng, nhu cầu tồn phát triển tốt cho ngời đà thúc đẩy nớc phải có quan hệ buôn bán, đầu t liên kết với Do vậy, TTQTgiữa nớc điều kiện tất yếu Suy cho cùng, mục tiêu phấn đấu thiết lập sở chung cho đòng tiền từ đầu kỷ ®Õn nh hƯ thèng tiỊn tƯ thÕ giíi vµ thiết chế tài đa quốc gia nhằm hỗ trợ cho trình TTQT nớc giới Từ điều kiện khách quan chủ quan phản ánh rõ TTQT cần thiết Thơng mại nói riêng kinh tế nói chung liên quan đến TTQTđể hội nhập phát triển với kinh tế nớc giới Đó điều kiện để phát triển hội [5] chuyên ®Ị thùc tËp ngun nam hµ- nh41c nhËp cïng kinh tế khu vực giới, với tổ chức kinh tế tạo sức mạnh cho kinh tế đối ngoại ngoại thơng lên bớc tiến 1.3 Các nhân tố ảnh hởng đến phát triển TTQT ngoại thơng Giữa quốc gia, ngoại tệ tài sản dự trữ dùng để đối thoại với nớc Cho nên việc lu chuyển vào loại tiền tài sản đợc phủ theo dõi Quá trình theo dõi nói rtên làm cho việc buôn bán với nớc đợc thể sổ sách quốc gia Loại sổ sách mà quốc gia dùng để thể luồng toán trả nợ ngời nớc nớc đợc gọi cán cân toán Các nhân tố đợc phản ánh cán cân toán đồng thời cho ta thấy ảnh hởng tác động đến biến động TTQT Tài khoản vÃng lai Tài khoản vốn Tài khoản dự trữ thức - Tài khoản vÃng lai:bao gồm xuất khẩu, nhập hàng hoá dịch vụ - Tài khoản vốn: bao gồm mua, bán tài sản nh cổphần, trái phiếu, tài khoản ngân hàng, bất động sản doanh nghiệp - Tài khoản dự trữ thức: bao gồm mua bán tài sản dự trữ quốc gia, ngoại tệ, vàng quyền rút vốn đặc biệt (SDRs) Thơng mại quốc tế xuất nhập hàng hoá hữu hình nh dầu mỏ, quần áo, xe phản ánh hoạt động toán thông qua phơng tiện toán quốc tế Dịch vụ thuộc nhóm tài khoản vÃng lai, bao gồm khoản phải toán khoản đợc toán cố vấn, luật pháp, dịch vụ kỹ thuật, quyền, phát minh tài sản tri thức, tiền đóng bảo hiểm, phí vận chuyển, chi tiêu du lịch Các khoản thơng mại mang hình thái dịch vụ thờng đợc gọi thơng mại vô hình Đồng thời, yếu tố thu nhập bao quát khoản toán khoản đợc trả từ tiền lÃi, cổ tức đến tất thu nhập khác từ đầu t nớc Tài khoản vốn gồm nhóm: đầu t trực tiếp, đầu t chứng khoán vốn khác [6] chuyên đề thực tập nguyễn nam hà- nh41c Cán cân vốn đo lờng chênh lệchgiữa bán tài sản cho ngời nớc mua tài sản từ nớc Không giống nh mua bán hàng hoá dịch vụ, mua bán tài sản tài ảnh hởng đến khoản toán nhận đợc tơng lai đầu vốn Tài sản dự trữ thức khoản mà quốc gia trả để toán cho ngời nớc thâm hụt cán cân toán, ngân hàng trung ơng quốc gia nên giảm bớt tài sản dự trữ thức nh vàng, ngoại tệ, SDRs, vay ngân hàng trung ơng nớc khác Ngợc lại, quốc gia có thặng d cán cân toán, ngân hàng trung ơng nớc trả nợ nớc tăng thêm tài sản dự trữ Tóm lại, vấn đề tập trung để cân cán cân toán quốc gia tham gia hội nhập với kinh tế nớc để có phát triển hài hoà nhịp nhàng Tài khoản vốn tài khoản vÃng lai ảnh hởng trực tiếp đến hệ thống toán quốc tế ngoại thơng Đồng thời hai tài khoản phát triển toán quốc tế phát triển, tài khoản dự trữ thức dới tác động phủ ảnh hởng tới hệ thống toán phát triển không cân đối kinh tế đặc biệt kinh tế đối ngoại ngoại thơng Các phơng tiện toán thông dụng ngoại thơng Các phơng tiện lu thông tín dụng (hối phiếu, kỳ phiếu, séc) đợc dùng làm phơng tiện toán quốc tế hình thành sở phát triển tín dụng thơng mại tín dụng ngân hàng, có vai trò quan trọng toán quốc tế Trong thời đại nay, quy mô phát triển rộng lớn nghiệp vụ cho vay, phơng tiện lu thông tín dụng đà trở thành vật mang hình thái tiền tệ đặc thù Khác với tiền kim loại mang đầy đủ giá trị, phơng tiện lu thông tín dụng giá trị nội mà dấu hiệu tiền tệ mà Tiền thật Nhà nớc phát hành phơng tiện lu thông tín dụng phần lớn kết hợp đồng mua bán hàng hoá nghiệp vụ ngân hàng tạo 2.1 Hối phiếu (Bill of exchange) [7] chuyên đề thực tập nguyễn nam hà- nh41c Thơng phiếu công cụ toán quốc tế thông dụng Thơng phiếu bao gồm hai loại: hối phiếu kỳ phiếu hối phiếu đợc sử dụng rộng rÃi a-Khái niệm đặc trng hối phiếu Hối phiếu tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện ngời ký phát cho ngời khác, yêu cầu ngời nhìn thấy phiếu, đến ngày cụ thể định, đến ngày xác định tơng lai phải trả số tiền định cho ngời theo lệnh ngời trả cho ngời khác trả cho ngời cầm phiếu Qua khái niệm cho thấy, hối phiếu có ba đặc điểm quan trọng: -Tính trừu tợng hối phiếu : Trên hối phiếu không cần phải ghi nội dung quan hệ tín dụng, tức nguyên nhân sinh hối phiếu mà ghi số tiền phải trả với nội dung liên quan tới việc trả tiền Do nghĩa vụ trả tiền hối phiếu trừu tợng -Tính bắt buộc trả tiền hèi phiÕu : Ngêi tr¶ tiỊn hèi phiÕu ph¶i tr¶ tiền theo nội dung ghi hối phiếu -Tính lu th«ng cđa hèi phiÕu : hèi phiÕu cã thĨ đợc chuyển nhợng hay nhiều lần thời hạn b- Điều kiện thành lập hối phiếu : -Về mặt hình thức quy định: + Hối phiếu làm thành văn (bắt buộc) +Hình mẫu hối phiếu không định giá trị pháp lý hối phiếu +Ngôn ngữ tạo lập hối phiếu ngôn ngữ viết in sẵn, đánh máy thứ tiếng định thống +Hối phiếu lập thành hay nhiều bản, đánh số thứ tự, có giá trị nh Bản đến trớc toán trớc, đến sau vô giá trị -Về nội dung: + Tiêu đề hối phiếu: Hối phiếu + Địa đIểm ký phát hối phiếu: địa điểm ký phát địa ngời ký [8] chuyên đề thực tập nguyễn nam hà- nh41c + Ngày tháng ký phát: xác định thời gian trả tiền cđa hèi phiÕu 2.2sÐc (Cheque) Kh¸i niƯm chung a SÐc tờ mệnh lệnh vô điều kiện ngời chủ tài khoản, lệnh cho ngân hàng trích từ tài khoản để trả cho ngời có tên séc, trả cho ngời cầm séc số tiền định, tiền mặt hay chuyển khoản Đối với ngời có tiền mở ngân hàng tài khoản, ngân hàng cấp cho ngời gửi tiền séc Mỗi lần muốn rút tiền viết tờ séc đa đến ngân hàng để lĩnh tiền b Đặc điểm séc -Tính thời hạn: tức tờ séc có giá trị tiền tệ toán thời hạn hiệu lực cha hết séc thơng mại Thời hạn hiệu lực tờ séc đợc ghi rõ tờ séc Thời hạn tuỳ thuộc vào phạm vi không gian mà séc lu hành luật pháp nớc quy định Nói chung séc lu hành nội địa thời gian ngắn lu hành TTQT Séc dùng để trả tiền ngay, thời hạn hiệu lực séc ngày làm việc kể từ ngày phát hành séc lµ sÐc lu hµnh mét níc, lµ 20 ngµy làm việc lu thông nớc châu lục, 70 ngày séc đợc trả nớc châu lục.Quá thời hạn séc quay trở lại ngân hàng séc hiệu lực Đối với séc du lịch không kể thời gian c Séc có giá trị toán trực tiếp nh tiền tệ, séc phải có quy định hình thức nội dung theo luật định: - Về nội dung: [9] chuyên đề thực tập nguyễn nam hà- nh41c Một lệnh trả tiền muốn đợc coi séc trớc tiên phải có tiêu đề SEC ghi tờ lệnh Vì séc lệnh nên nhận dợc séc phải chấp hành lệnh vô điiêù kiện, trừ trờng hợp tài khoản phát hành séc tiền tờ séc không đủ tính pháp lý số tiền ghi séc phải rõ ràng, phải ghi số ghi chữ phải khớp nhau, có ký hiệu tiền tệ Trên séc phải ghi rõ địa điểm ngày tháng lập séc, tên địa ngời yêu cầu trích tài khoản, tài khoản đợc trích trả, ngân hàng trả tiền, tên địa ngời hởng số tiền séc, chữ ký ngời phát hành séc (nếu tổ chức phải có chữ ký ngời có tài khoản, kế toán trởng dấu tổ chức đó) Tất yếu tố cần phải ghi rõ ràng, không tẩy xoá, ghi loại chữ, thứ mực, không ghi mực đỏ Điều quan trọng ngời phát hành séc phải có tiền mở ngân hàng, số tiền tờ séc không vợt số d tài khoản ngân hàng d Sơ đồ lu thông séc: Lu thông séc qua ngân hàng (NH) NGÂN Hàng ngời bán (1): giao hàng ngời mua (2): Phát hành séc toán (3): Mang séc đến ngân hàng lĩnh tiền (4):Báo có cho ngời hởng lợi Séc (5):Quyết toán NH với ngời mua - Lu thông Séc qua 02 NH (1): Giao hàng nh Bên bán nh Bên mua [10] ngời bán ngời mua chuyên đề thực tập nguyễn nam hà- nh41c - Cho vay để trả nợ nớc trớc hạn khoản vay đà đợc tổ chức tín dụng nớc bảo lÃnh có đủ điều kiện nh: dự án đầu t phơng án sản xuất kinh doanh, dịch vụ sử dụng khoản vay đợc thực có hiệu quả, khoản vay nằm hạn trả nợ, doanh nghiệp có khả trả nợ, vay để trả nớc trớc hạn đạt đợc điều kiện vay vốn thuận lợi tiết kiệm đợc chi phí so với vay vốn nứơc - Cho vay ngời lao ®éng ®i lµm viƯc ë níc ngoµi cã thêi gian nớc theo quy định Nhà Nớc Công văn số 2725/CV-NHCT5 Hớng dẫn thực mở toán L/C at sight ngày 29/9/1999 Theo công văn ngân hàng mở L/C at sight cho khách hàng khách hàng có nhu cầu nhập vật t, hàng hoá, máy móc, thiết bị mà hợp đồng ngoại thơng quy định toán phơng thøc tÝn dơng chøng tõ tr¶ tiỊn Trong híng dẫn, đề cập chủ yếu đến mức ký quỹ áp dụng cho đối tợng doanh nghiệp Nhà Nớc doanh nghiệp quốc doanh, đối tợng cụ thể có mức ký quỹ khác phù hợp với mức độ tín nhiệm doanh nghiệp với ngân hàng Quyết định số 711/2001/QĐ-NHNN ngày 25/5/2001 việc mở th tín dụng nhập hàng trả chậm Theo định ngân hàng đợc phép mở th tín dụng trả chậm cho khách hàng trờng hợp khách hàng đề nghị theo nh hợp đồng thơng mại đà ký Quyết định đa quy định ngân hàng phải yêu cầu tài sản đảm bảo từ khách hàng, ký quỹ, cầm cố, chấp, bảo lÃnh toán định hớng dẫn nghiệp vụ cụ thể yếu cầu cụ thể khác Quyết định số 51/HĐQT Hội Đồng Quản Trị việc tổ chức triển khai hoạt động toán quốc tế Ngân hàng phơng nam Đa điều kiện chiết khấu, hạn mức chiết khấu chi nhánh ngân hàng hệ thống công thơng, số tiền chiết khấu ttối đa 95% giá trị chứng từ, lÃi suất chiết khấu L/C mở ngoại tệ tối thiểu 4% năm, thời gian chiết khấu [48] chuyên đề thực tập nguyễn nam hà- nh41c Cùng quy định cụ thể quy trình nghiệp vụ chiết khấu, hạch toán nghiệp vụ xử lý trình chiết khấu chứng từ Đặc điểm định Ngân hàng phơng nam có kèm mẫu giấy tờ để thống toàn hệ thống Ngoài hoạt động xuất nhập liên quan đến nhiều ngành khác nên cần biết thêm văn khác nh : Thông t số 5/2000/TT-BTM hớng dẫn thực định Thủ tớng Chính Phủ số 242/199/QĐ-TTg ngày 30/12/1999 điều hành xuất nhập hàng hoá Trong quy định mặt hàng cấm xuất nh cấm nhập Thông t quy định chi tiết đến mặt hàng Đồng thời kèm theo mà số hàng hoá để quy chuẩn tạo điều kiện thuận lợi giao dịch thơng mại Thông t có tính chất quy chiếu đối cới ngân hàng, ®Ĩ tõ ®ã ®ång ý hay kh«ng ®ång ý víi yêu cầu vay vốn để xuất nhập loại hàng hoá cụ thể Liên quan đến xuất nhập thời gian gần đây, thơng mại đà bÃi bỏ nhiều loại giấy phép tiếp tục bÃi bỏ thời gian tới Những thông tin ngân hàng cần cập nhật nắm vững để tránh có đòi hỏi vô lý hồ sơ, thủ tục Đồng thời, ngân hàng cần ý đến hạn nghạch mặt hàng xuất nhập Bộ thơng mại liên tục thông báo số lợng nh mặt hàng u đÃi, để từ ngân hàng có định tín dụng xác, tránh tình trạng cho vay để xuất nhập mặt hàng đà hết hạn nghạch hay không đợc u tiên Tình hình hoạt động toán quốc tế Ngân hàng cổ phần PHƯƠNG NAM Thông qua 10 năm hoạt động Ngân hàng PHƯƠNG NAM, vai trò Ngân hàng thị trờng ngày đợc khẳng định So với Ngân hnàg quốc doanh hay số Ngân hàng thơng mại khác tuổi đời Ngân hàng trẻ, nhng nắm đợc thời hoà nhập vào lúc kinh tế bớc đầu vào quỹ đạo [49] chuyên đề thực tập nguyễn nam hà- nh41c phát triển kinh tế thị trờng Chính mặt dịch vụ Ngân hàng tín dụng, toán có tiền đề tốt để phát triển Hơn nữa, Ngân hàng đứng vững sau khủng hoảng tài tiền tệ Châu năm 1997 làm cho uy tín Ngân hàng đợc củng cố thị trờng Do đố, vài năm gần Ngân hàng đà mở thêm nhiều chi nhánh, đại lý miền Tổ quốc nớc giới nh: Anh quốc, Hoa kỳ, nớc Đông Nam Hoạt động Ngân hàng thời gian mở rộng quy mô nên có giảm sút lợi nhuận chi phí tăng để phát triển sở hạ tầng, nâng cấp chi nhánh nớc đại lý nớc Báo cáo thu nhập Chi phí Đơn vị: triệu đồng VN Chỉ tiêu Năm 2000 99,760 Năm 2001 123,731 Năm 2002 153,608 tổng chi phÝ 83,261 102,315 131,336 Lỵi nhn tríc th 16,414 21,416 22,272 tổng thu nhập (Nguồn: báo cáo thờng niên Hội sở) Mặc dù vậy, thu nhập tăng cách ổn định Năm 2001 thu nhập đạt 123,731 tỷ đồng tăng 24,13% so với năm 2000 năm 2002 thu nhập đạt 153, 608 tỷ đồng tăng 24,15% so với năm 2001 Ngân hàng PHƯƠNG NAM đà cho thấy mở rộng chi nhánh, đại lý nhng sở cũ ổn định việc kinh doanh Với việc mở rộng kinh doanh làm cho lợi nhuận trớc thuế giẩm đáng kể nh: - Năm 2001 lợi nhuận trớc thuế đạt 21,416 tỷ đồng tăng 30,47% so với năm 2000 - Năm 2002 lợi nhuận trớc thuế đạt 22,272 tỷ đồng tăng 4,00% so với năm 2001 Đặc biệt năm 2002, chi phí tăng lên nhiều việc tăng sở hạ tầng cho chi nhánh, tham gia thị trờng tiền tệ Mặc dù đồng USD bị cạnh [50] chuyên đề thực tập nguyễn nam hà- nh41c tranh lớn đồng UERO nên gây xao động cho thị trờng tài gây nên số tổn thất cho ngân hàng kinh doanh ngoại tệ Cụ thể năm 2002 hoạt động thu chi Hội Sở nh sau: Các khoản thu nhập A- Thu nhập I Thu hoạt động tín dụng - LÃi cho vay - Nghiệp vụ bảo lÃnh -Nghiệp vụ cho thuê tài - Khác II Thu DV TToán & Ngân quỹ -LÃi tiền gửi - Dịch vụ toán - Dịch vụ Ngân quỹ III Thu từ hoạt động khác -LÃi góp vốn, Mua cổ phần - Tham gia thị trờng tiỊn tƯ - Kinh doanh ngo¹i hèi - NghiƯp vơ Uỷ thác & Đại lý - Dịch vụ t vấn - Kinh doanh & Dịch vụ Bao - Các dịch vụ khác IV Khoản thu nhập bất thờng Trong kỳ 16.240.732.337 14.108.532.394 13.471.443.859 1.095.000 433.992.533 556.655.433 317.287.314 312.724.274 36.643.346 905.626.048 Luỹ kế năm 153.608.685.043 140.873.566.772 137.168.329.532 19.977.997 4.485.959.243 6.797.276.531 3.516.573.582 105.326.865 3.983.694.990 143.000.000 198.113.083 3.319.977.413 635.573.670 390.471.337 527.981 8.606.357 71.411.314 621.639.331 669.918.462 1.954.346.751 [51] chuyên đề thực tập Tổng thu Các khoản chi phí I Chi phí huy động vèn -Tr¶ l·i tiỊn gưi -Tr¶ l·i tiỊn vay -Tr¶ l·i PH giÊy tê cã gi¸ -Chi phÝ kh¸c II Chi DV TToán & Ngân quỹ - Dịch vụ toán - Chi phí BĐiện & Mạng viễn thông - Ngân quỹ - Khác III Chi hoạt ®éng kh¸c IV Chi nép th & phÝ, lƯ phÝ V Chi cho nhân viên VI Chi cho Hội đồng Qlý & Cvụ VII Chi tài sản VIII Chi phí Dphòng & BHiểm Tgửi IX Khoản chi phí bất thêng ngun nam hµ- nh41c 16.240.732.337 153.608.685.043 15.520.119.339 8.763.827.210 8.756.308.724 7.316.186 131.336.342.865 100.293.586.409 98.978.820.469 314.566.240 668.682.853 96.716.916 Tæng chi 60.269.757 8.501.233 -1.090.910 7.694.266 45.364.602 141.748.397 88.445.050 1.022.574.578 761.876.656 571.443.836 4.108.788.000 1.342.852 15.520.119.339 112.455.776 456.936.167 306.187.176 656.371.236 11.812.306.591 7.005.280.224 4.688.490.267 5.662.468.000 242.970.107 131.336.342.863 thùc l·i 720.612.998 22.272.342.180 (Nguån B¸o c¸o thu nhập chi phí Hội Sở) **Về hình thức tín dụng nhập khẩu, chi nhánh Ngân hàng PHƯƠNG NAM Hà Nội nói riêng ngân hàng khác đặt nhiều hình thức tín dụng khác Tuy nhiên, tính chất tín dụng xuất nhập khẩu, u nhợc điểm hình thức tín dụng quan trọng yêu cầu thị trờng nhánh Ngân hàng PHƯƠNG NAM áp dụng hình thức tín dụng thông qua L/C chủ yếu Nh đà biết, toán qc tÕ, cã rÊt nhiỊu h×nh thøc th tÝn dơng, song chi nhánh Ngân hàng PHƯƠNG NAM áp dụng hai hình thức th tín dụng chủ yếu L/C at sight L/C trả chậm Tuy nhiên, có L/C at sight đợc áp dụng phổ biến mức độ rủi ro hai loại th tín dụng khác nhiều [52] chuyên đề thực tập nguyễn nam hà- nh41c Sự khác tính thời ®iĨm cđa L/C quy ®Þnh: nh chóng ta ®· biÕt, thời hạn dài độ rủi ro cao t luôn vận động từ hình thái sang hình thái khác Cả hai hình thức th tín dụng có giá trị toán ngân hàng phục vụ nhà xuất gửi ngân hàng chứng từ hoàn hảo Và hai hình thức mở vốn khách hàng vốn ngân hàng (có quy định mức ký quỹ phù hợp với đối tợng khách hàng khác nhau) + Nhng ®èi víi L/C at sight viƯc toán ngân hàng với nớc đồng thời (hoặc gần nh đồng thời) với việc toán khách hàng với ngân hàng Nh vậy, trờng hợp mở vốn khách hàng khách hàng chuyển tiền vào cho ngân hàng toán Còn vốn ngân hàng, khách hàng phải nhận nợ tính bảo đảm cao ngân hàng thờng nắm số hàng hoá khách hàng để thu nợ gốc số hàng hoá đó, động thái khách hàng ngân hàng biết để xử lý kịp thời + Trong L/C trả chậm nghĩa việc ngân hàng toán cho ngân hàng nớc việc khách hàng toán cho ngân hàng diễn không đồng Khách hàng trả cho ngân hàng sau thời gian nh hợp đồng đà quy định Khi ngân hàng thờng khó kiểm soát đợc khách hàng nguyên nhân kinh doanh lÃi, không thu đợc tiền hàng xẩy trờng hợp khách hàng quay vòng vốn ngân hàng, sử dụng vào mục đích khác cha đến thời hạn toán với ngân hàng Đồng thời tính thời điểm ảnh hởng đến nhiều loại rủi ro tín dụng khác đặc biệt rủi ro tỷ giá Ngân hàng thờng đồng ý mở th tín dụng cho đối tợng có quan hệ tín dụng lành mạnh, uy tín, có bảo lÃnh mở L/C, hình thức đảm bảo cho loại tín dụng Đối với hình thức tín dụng này, khách hàng nhận nợ ngoại tệ nhng nhận nợ nội tệ với điều kiện hồ sơ vay nợ có hợp đồng mua bán ngoại tệ với ngân hàng Tuy nhiên nh đà biết , với tình hình tỷ giá biến động nh năm qua khách hàng thay đổi thái độ [53] chuyên đề thực tập nguyễn nam hà- nh41c khoản nợ cho mục đích nhập Khi giá ngoại tệ ổn định, tuỳ thuộc vào lÃi suất thị trờng nội tệ ngoại tệ, lÃi suất nhỏ lÃi suất đợc a thích Nhng tỷ giá biến động phức tạp họ thờng thích nhận nợ nội tệ để tránh rủi ro tỷ giá VNĐ đồng tiền yếu nên xu hớng chung giảm giá so với ngoại tệ Tuy nhiên phải tính đến tăng giảm tơng đối lÃi suất với tỷ lệ tăng giảm ( số giá) ®ång tiỊn ®ã ®Ĩ qut ®Þnh vay b»ng ®ång tiền có lợi Nh vậy, tình trạng nhận nợ ngoại tệ thờng thấy năm trớc năm 1999, năm 2000, 2001 tỷ giá ngoại tệ tăng đáng kể, không ổn định nên d nợ phát sinh nội tệ đà tăng, làm tổng d nợ nhập tăng đáng kể nh đà nói Vì tín dụng theo hình thức toán L/C chủ yếu nên cân nhấn mạnh số bớc thực nh sau: * Thẩm định khách hàng nhằm phân loại khách hàng, cho điểm tín dụng khách hàng để từ định Quyết định thờng loại đồng ý hay không, ®ång ý ë møc tÝn dơng nh thÕ nµo, phần trăm nhu cầu khách hàng * Tiến hành cho vay: - Lập hợp đồng tín dụng ngoại tệ: hợp đồng xác định số tiền khách hàng nhận nợ từ khách hàng, thời hạn, lÃi suất yêu cầu kèm theo khác Nhận nợ ngoại tệ tơng tự nh nội tệ, nghĩa có hình thức nh hạn mức, lần -Ký quỹ: bớc thiếu đảm bảo cho vay khách hàng, giảm rủi ro cho ngân hàng nh đà nói Tuy nhiên th tín dụng làm phát sinh d nợ mà tuỳ thuộc vào khách hàng toán vốn khách hàng hay vốn ngân hàng ã Đối với trờng hợp toán vốn khách hàng tû lƯ ký q nh sau: I Th tÝn dơng xuất [54] chuyên đề thực tập nguyễn nam hà- nh41c 2.1 Thông báo th tín dụng 12 USD ( giảm 10 USD) ( Nếu NHPN NH thông báo thứ hai) 1.2 Thông báo tu chỉnh tăng trị giá 1.3 Thông báo tu chỉnh khác 1.4 Chuyển tiếp L/C, tu chØnh L/C qua NH kh¸c 1.5 Thanh to¸n L/C MiÔn phÝ USD USD 20 USD 0, 075% Tèi thiĨu 10 USD Tèi ®a 140 USD II Th tÝn dông nhËp khÈu 2.1 Më th tÝn dông *Ký q 100% Tèi thiĨu Tèi ®a 0,075% USD 200 USD *Ký q díi 100% 0,1% Tèi thiĨu 10 USD Tèi ®a *MiƠn ký q Tèi thiĨu Tèi ®a 2.2 Tu chỉnh tăng tiền 2.3 Tu chỉnh khác 2.4 Thanh to¸n 300 USD 0,1% 20 USD 300 USD Nh më th tÝn dơng USD 0,2% Tèi thiĨu 10 USD Tèi ®a 200 USD 2.5 ChÊp nhËn hèi phiÕu tr¶ chËm 0,25%/ q ( trän gãi) Tèi thiĨu 30 USD [55] chuyên đề thực tập nguyễn nam hà- nh41c 2.6 Ký hậu vận đơn (B/L) 2.7 Xác nhận th tÝn dơng cđa NH kh¸c më USD 0,25% Tèi thiểu 25 USD USD chi phí phải 2.8 Huỷ th tín dụng trả cho nớc (nếu cã) Nh vËy, møc ký qịy nhá nhÊt lµ 0% lớn 100% Phần chênh lệch giá trị L/C giá trị ký quỹ phải đợc khách hàng cam kết toán văn Đối với ngân hàng chi nhánh đợc cho phÐp ký dut ®èi víi mét møc tÝn dơng gäi mức uỷ quyền Tuy nhiên có phân biệt nhiều doanh nghiệp quốc doanh quốc doanh, phân biệt mức ký quỹ mức đợc phép cho vay ngân hàng Chính điều đà hạn chế nhiều lợng khách hàng đến với ngân hàng Do khách hàng ngân hàng đa phần doanh nghiệp quốc doanh, đơn vị quốc doanh, mảng khách hàng mà ngân hàng bỏ ngỏ * Đối với khách hàng toán vốn ngân hàng: ã Cho vay ngắn hạn: giám đốc chi nhánh xem xét định mức ký quỹ miễn ký quỹ ã Cho vay trung dài hạn: khách hàng phải ký quỹ 100% vốn tự có tham gia vào dự án để nhập máy móc thiết bị Hoặc phải ký quỹ theo phần vốn tự có tham gia vào nhập máy móc dự án có phần xây dựng Đối với c¸c th tÝn dơng më 100% b»ng vèn cđa kh¸ch hàng đợc thực phòng kinh doanh ngoại tệ Còn th tín dụng mở vốn ngân hàng ngân hàng khách hàng đợc thực phòng kinh doanh nội tệ nhng sau tất đợc chuyển sang phòng kinh doanh ngoại tệ để thực toán với ngân hàng nớc Hầu nh tất hình thức toán với ngân hàng nớc Ngân hàng PHƯƠNG NAM nh chi nhánh ngân hàng khác đợc tiến hành thông qua Hội sở Ngân hàng PHƯƠNG NAM, chi nhánh tự lập hợp đồng tự tính toán lỗ lÃi nhng phải qua Hội sở Ngân hàng PHƯƠNG NAM [56] chuyên đề thực tập nguyễn nam hà- nh41c nh đầu mối chung chuyển Hiện tốc độ toán Hội sở Ngân hàng PHƯƠNG NAM nói chung chi nhánh Ngân hàng PHƯƠNG NAM đạt tốc độ cao, tơng đơng ngân hàng quốc doanh Đôi đà có u số lợng khách hàng nên phục vụ tận tình hơn, giúp khách hàng lập hợp đồng, t vấn cho khách hàng hình thức toán hợp lý, cho khách hàng vay có nhu cầu Hoạt động toán quốc tế Ngân hàng chủ yếu trọng vào mặt hàng: - Đối với xuất bao gồm: Dệt may, sản phẩm lâm sản, gỗ, coffee - Đối với nhập bao gồm: thiết bị Y Tế, Sắt thép, Nguyên vật liệu, Hoá chất Dới Báo Cáo thực kim ngạch toán quốc tế Hội sở: Đơn vị:USD Chỉ tiêu Tổng doanh số thực Năm 2000 19,960,000 Năm 2001 16,200,000 Năm 2002 30,691,280.00 Dựa vào Báo cáo thực kim ngạch toán quốc tế Héi së cã thĨ cho ta biÕt mét c¸ch chung dịch vụ toán quốc tế toàn Ngân hàng PHƯƠNG NAM Tổng doanh số thực toán quốc tế năm 2000 đạt 19,96 -triệu USD tăng 60,96% so với năm 1999 (12,4 triệu USD), năm 2001 đạt 16,2 triệu USD giảm 19% so với năm 2000 Tuy nhiên đến ngày 31/12/2003 doanh số lại tăng lên đáng kể 30,691 triệu USD tăng gần gấp hai lần so với năm 2001 (tăng 89,45%) nhng đạt 61,38% so với tiêu năm 2002 50 triệu USD Đặc biệt năm 2002 có Chi nhánh Ngân hàng Hà Nội đạt 111,39% so với tiêu Hội Sở đề ra, cho thấy hoạt động sở đạt hiệu tốt Với mục tiêu đà đạt đợc, công tác toán quốc tế đà thu đợc số kết định: [57] chuyên đề thực tập nguyễn nam hà- nh41c - Chất lơng ngày đợc nâng cao, liên tục năm liền cha xảy trờng hợp phát sinh cố đáng kể Thể đợc uy tín Ngân hàng nớc - Triển khai thực hiƯn TÝn dơng Xt –NhËp khÈu trùc tiÕp, kÕt qu¶ giải hồ sơ nhanh, góp phần thu hút tăng thêm uy tín nơi khách hàng - Đội ngũ cán đà đợc tăng cờng số lợng chất lợng, có kết hợp ngời cũ ngời nhằm nâng cao nghiệp vụ bảo đảm tính an toàn kinh doanh - Mở lớp bồi dỡng nghiệp vụ cho chi nhánh, kết đạt 100% giỏi -Thực tốt chế độ báo cáo thống kê theo định kỳ chất lợng đạt yêu cầu Song Ngân hàng gặp số khó khăn cần thoá gỡ nh: - Tình hình chung cung cầu ngoại tệ cha đợc cân bằng, không đủ nguồn ngoại tệ đáp ứng nhu cầu khách hàng, cha có biện phấp chủ động tìm nguồn ngoại tệ Ngân hàng PHƯƠNG NAM nằm bối cảnh chung đáp ứng đợc khoảng 30% yêu cầu - Khách hàng xuất nhờ thu cồn hạn chế khách hàng yêu cầu phải có hệ thống SWIFT để tiện giao dịch - LÃi xuất chiết khấu chứng từ cao (7,5%/năm)so với Ngân hàng địa bàn, nên yếu tố cạnh tranh thấp - Vẫn cha phát triển thêm hệ thống toán quốc tế số chi nhánh toàn hệ thống - Doanh số hoạt động khiêm tốn so với quy mô tầm cỡ hoạt động Ngân hàng [58] chuyên đề thực tập nguyễn nam hà- nh41c chơng III Một số giải pháp kiến nghị dể phát triển hệ thống toán quốc tế thông qua phơng thức toán quốc tế I Định hớng phát triển hoạt động tín dụng xuất nhập nhthcp phơng nam * Định hớng giải pháp toán quốc tế Việt Nam (2001-2010) Định hớng hoạt động chung tổ chức tín dụng: -Mức tăng tổng phơng tiện toán: 19-20% -Mức tăng huy động vốn: 20-22% -Mức tăng trởng d nợ tín dụng: 15-16% Giả pháp ngành Ngân hàng Việt Nam cho toán quốc tế ngoại thơng [59] chuyên đề thực tập nguyễn nam hà- nh41c -Ngân hàng Trung Ương cần phải đảm bảo ngân hàng tham gia vào hệ thống toán phải lành mạnh mặt tài Điều thực thôngqua quy định phù hợp điều kiện tham gia hệ thống toán Ngân hàng thành viên -T cách ngời giám sát hệ thống toán, Ngân hàng Trung Ương cần đảm bảo rủi ro có liên quan đến hệ thống toán đợc kiểm soát chặt chẽ,về hệ thống toán phải hoạt động cách an toàn -Đẩy mạnh việc toán (L/C), tiền điện tử phơng tiện có tính u việt, mang lại hiệu cho việc trao đổi đầu t -Tăng cờng sở pháp lý, mở rộng quan hệ tín dụng toán hệ thống liên Ngân hàng đa quốc gia -Bồi dỡng, đào tạo đội ngũ cán lành nghề nghiệp vụ toán qua Ngân hàng để tránh rủi ro không hiểu biết Để thực tốt mục tiêu, nhiệm vụ chủ yếu chiến lợc giai đoạn 2001-2005 cụ thể năm 2002 Hội sở đạo, chi nhánh Ngân hàng TMCP Phơng Nam Hà nội đà có bớc cụ thể ** Định hớng chung toàn Ngân hàng cổ phần Phơng Nam Mở rộng mạng lới, quy mô hoạt động để trở thành Ngân hàng lành mạnh đa thành phần sở hữu theo mô hình Ngân hàng cổ phần Nhà nớc nhân dân, phát triển toàn diện hoạt động tiền tệ, tín dụng, dịch vụ Ngân hàng với phơng châm: kinh doanh tổng hợp, lấy lợi ích kinh tế xà hội làm mục tiêu, lấy hiệu làm độnglực, đảm bảo hoạt động ổn định, lành mạnh, lâu dài Chấn chỉnh, củng cố, ổn định máy nhân sự, tuyển dụng, đào tạo tái đào tạo để có đội ngũ nhân viên hồng chuyên, đạt hiệu tối u công tác Xây dựng nhóm khách hàng truyền thống, đẩy mạnh hoạt động tiếp thị, đề chế u đÃi hợp lý khách hàng; không ngừng nâng cao chất lợng tín dụng, dịch vụ Ngân hàng, hạn chế tối đa rủi ro tín dụng, toán dịch vụ [60] chuyên đề thực tập nguyễn nam hà- nh41c 4.Tăng cờng công tác tự kiểm tra, kiểm soát nội bộ, đảm bảo thực quy định pháp luật, quy chế nghiệp vụ Ngân hàng Nhà nớc Xây dựng thành công hội sở Ngân hàng Phơng Nam phối hợp với việc đổi đại hoá cộng nghệ Ngân hàng Đổi quy chế nghiệp vụ, tăng cờng tính cạnh tranh thu hút khách hàng; thực đợc phơng châm Tất lợi ích thịnh vợng khách hàng Tóm lại: Mục tiêu chung Ngân hàng Phơng Nam là: ổN ĐịNH phát triển hiệu - lâu dài Mọi mặt lÃnh đạo, đạo tổ chức thực phải tập trung, thống nhất, xuyên suốt theo mục tiêu II Giải pháp kiến nghị 2.1 Giải pháp mở rộng tín dụng doanh nghiệp hoạt động xuất nhập Ngân hàng TMCP PHƯƠNG NAM - Hà nội 2.1.1 Tăng tổng d nợ cho vay xuất nhập Ta thầy tình hình nợ hạn, khó đòi cho vay xuất nhập không đáng kể, có khách hàng công ty Hạ Long có nợ khó đòi nhng không phát sinh năm gần Cho nên để tăng d nợ cho vay xuất nhập cần tập trung vào quy trình, nghiệp vụ tốc độ công tác cho vay Cần tách hẳn cho vay xuất nhập sang phòng kinh doanh ngoại tệ để luôn chủ động công tác định cho vay Hai phòng kinh doanh phải liên kết chặt chẽ để đồng việc định, đồng thời giảm thời gian làm hồ sơ cho khách hàng Hiện nay, khách hàng đến ngân hàng xin vay nội tệ để nhập hàng, cần phải chuyển nội tệ sang ngoại tệ Đầu tiên khách hàng phải làm việc với phòng kinh doanh nội tệ để làm hồ sơ nhận nợ, sau lại phải sang phòng kinh doanh đối [61] chuyên đề thực tập nguyễn nam hà- nh41c ngoại để làm thủ tục mua bán ngoại tệ khách hàng có nhu cầu chuyển lợng tiền để toán lại công làm hồ sơ khác nữa, đà gây khó khăn cản trở thời gian Thờng cán tín dụng hai phòng tự lại để làm hồ sơ thủ tục nhng thời gian, chủ động gây cho khách hàng cảm tởng không đồng ngân hàng Vấn đề cần đợc xem xét để có hớng giải cụ thể Bằng cách chuyển hẳn mảng ngoại tệ sang phòng kinh doanh đối ngoại Phòng chủ động nguồn ngoại tệ vào ngân hàng Tuy nhiên cha có d nợ nhng nghĩa không phát sinh nên thời gian tới phải trọng đến chất lợng khoản vay để đảm bảo vay tốt thời gian tới Khi ngân hàng cho vay, ngân hàng cần nghĩ đến trờng hợp khách hàng trả nợ hạn đủ số lợng việc ỷ lại khách hàng đà có tài sản chấp cần phát mại thu đợc đủ vốn lÃi Cách nghĩ tiêu cực, cần phải xoá bỏ, có cán tín dụng tích cực công việc từ khâu đầu tiên, thẩm định dự án Hiện chịu nhiều luật lệ quy định hồ sơ vay nợ ngày đợc quy định rõ ràng năm gần Điều hợp lý để có đợc hồ sơ có tính bảo đảm chắn Nhng cha có đồng ngành Trong trờng hợp khách hàng hộ cá thể chấp nhà yêu cầu phải có sổ đỏ, nhng khu nhà cha đợc cấp có thẩm quyền cấp sổ đỏ Hoặc khách hàng đơn vị kinh doanh thuộc quốc phòng bất động sản chấp phải đợc đồng ý quốc phòng Chính không đồng đà gây khó khăn doanh nghiệp đến vay, đặc biệt công ty TNHH, công ty cổ phần, công ty t nhân có lực nhng vay nợ từ ngân hàng Đồng thời có t tởng đơn vị thờng làm ăn không hiệu cần xem xét kỹ hồ sơ hay dự án khả thi mà họ trình nộp Trong trình thẩm định, cán tín dụng cần tính toán để có định xác đồng ý cho vay xin nói việc định kỳ hạn vay Thờng khách hàng đề nghị thời hạn nh giá trị vay ngân [62] ... hệ thống toán quốc tế ảnh hởng đồng USA 1.1 Đối với đầu t nớc vấn đề đôla hoá kinh tế 1.2 Thanh toán quốc tế bị ảnh hởng nh nào? Tác động đồng EURO tới hệ thống toán quốc tế giới Việt Nam Chơng... nguyễn nam hà- nh41c I Các phơng thức toán quốc tế 1.Khái niệm đặc trng toán quốc tế 1.2Tính xứcvà cần thiết hệ thống toán quốc tế ngoại thơng 1.3Các nhân tố ảnh hởng đến phơng thức toán quốc tế. .. hàng thơng mại- Việt Nam Thực trạng hoạt động toán quốc tế ngân hàng thơng mại -Việt Nam 2.1 Vài nét tình hình XNK Việt Nam năm gần 2.2 Cơ cấu thị phần số tồn hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thơng