Đề tài đạo đức nghề nghiệp đối vớilĩnh vực công nghệ tài chính

Trang 5 VD: Công ty Mona Media đưa công nghệ bảo mật dữ liệu mới vào dịch vụVí điện tử của một số ngân hàng, nhằm cung cấp dịch vụ tiện ích và antoàn cho người sử dụng.* Fintech trong lĩ

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

TIỂU LUẬN MÔN: GIỚI THIỆU NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

3 Những hành vi trái đạo đức nghề nghiệp

4 Chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp của cán bộ trong lĩnh vực công nghệtài chính

II.TRẠNG VI PHẠM ĐẠO ĐỨC NGHỀ NGHIỆP TRONG LĨNH VỰC CÔNG NGHỆ TÀI CHÍNH

1.Tình hình tội phạm trong fintech

2.Tội phạm công nghệ cao là gì?

3.Các thủ đoạn phạm tội của tội phạm sử dụng công nghệ cao trong lĩnhvực ngân hàng ở Việt Nam hiện nay

4.Nguyên nhân dẫn đến tội phạm trong lĩnh vực công nghệ tài chính

III.KIẾN NGHỊ PHÒNG NGỪA RỦI RO TRONG LĨNH VỰC CÔNG NGHỆ TÀI CHÍNH

1.Chuẩn mực đạo đức và quy tắc ứng xử trong công nghệ tàichính

2.Các biện pháp phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro thiệt hại khi gặp phải tộiphạm trong công nghệ tài chính

- Đạo đức nghề nghiệp là một phần nhỏ của đạo đức, nó bao gồm nhữngquy tắc và hành vi đạo đức xã hội yêu cầu con người phải tuân theo tronghoạt động nghề nghiệp Giá trị đạo đức nghề nghiệp giúp chúng ta trởthành những con người hết lòng vì nghề nghiệp và sống vì nghề của mình.

2 Công nghệ tài chính (Fintech) là gì ?

- Fintech là sự kết hợp giữa Finance (tiền tệ, tài chính) và Technology(công nghệ), hiểu nôm na là công nghệ tài chính Giải thích một cách đơngiản, thì fintech đề cập đến việc tận dụng sự sáng tạo công nghệ để sửdụng trong các hoạt động, dịch vụ tài chính Fintech không bắt nguồn từnhững hệ thống tiền tệ hiện có, mà nó đánh dấu sự xâm lấn của IT vàonhững hệ thống tiền tệ đó

VD: Công ty Mona Media đưa công nghệ bảo mật dữ liệu mới vào dịch vụ

Ví điện tử của một số ngân hàng, nhằm cung cấp dịch vụ tiện ích và antoàn cho người sử dụng

* Fintech trong lĩnh vực ngân hàng: Những ứng dụng ngân hàng trên điệnthoại (hay còn gọi là Mobile Banking) chính là các ví dụ điển hình nhất vềFintech trong lĩnh vực ngân hàng Những ứng dụng này do ngân hàng quản

lí và liên kết với các công ty Fintech để triển khai Khi sử dụng ứng dụngngân hàng, khách hàng có thể tự quản lí tài khoản cá nhân, thực hiện cácgiao dịch như thanh toán hóa đơn, chuyển khoản nội bộ, liên ngân hàngnhanh chóng mà không phải đến trực tiếp các phòng giao dịch để làm thủtục Có thể thấy, Fintech là cánh tay nối dài của ngân hàng hỗ trợ ngânhàng dễ dàng kết nối với khách hàng trên mọi miền đất nước

(Nguồn: mona.media)

3 Những hành vi trái đạo đức nghề nghiệp

đầu tư, như gian lận kế toán, thao túng thị trường, đa cấp biến tướng môhình Ponzi, giao dịch nội bộ hay bất cân xứng thông tin… Hơn nữa làm thịtrường lũng đoạn cũng như gây hiệu ứng domino, khiến cho ảnh hưởng từcông ty này sang công ty khác, gây ảnh hưởng lớn trong lĩnh vực cũng nhưảnh hưởng tới xã hội (điển hình như vụ bê bối tài chính của Enron khiếncho một công ty kiểm toán lớn bị phá sản là Arthur Andersen) Nguyênnhân chính của các vụ scandal này chính là thiếu sự liêm chính và đạo đứctrong việc hoạt định cũng như vụ lợi cho bản thân Vì vậy bất chấp đaođức, vi phạm những quy tắc đạo đức trong lĩnh vực tài chính

có sự liêm chính cũng như minh bạch thông tin khi tham gia đầu tư, rótvốn cho doanh nghiệp để yên tâm đầu tư trong dài hạn, đồng thời đạt được

sự tin tưởng, thị trường cạnh tranh lành mạnh và lĩnh vực tài chính đượcphát triển

4 Chuẩn mực đạo đức nghề nghiệp của cán bộ trong lĩnh vực công nghệ tài chính

-Tuy nhiên, nếu không có những chuẩn mực đạo đức thì những thay đổi vềpháp luật không thể xử lý, cũng như theo kịp toàn bộ các scandal, khi màhiện nay mọi thủ thuật hay vụ việc sai phạm đang ngày càng tinh vi Cấpthiết có bộ chuẩn mực đạo đức để tuân theo và định hướng người làmtrong ngành rõ ràng hơn.

- Do đó, bên cạnh pháp luật, cá nhân và công ty cần hình thành và pháttriển văn hóa liêm chính, nhằm đảm bảo nguyên tắc phục vụ, bảo toàn tàisản của nhà đầu tư

- Vì vậy, các tiêu chuẩn và những hành xử đạo đức là cần thiết để gìn giữ

sự tin tưởng của nhà đầu tư vào thị trường tài chính cũng như ngành nghềđầu tư, và bảo vệ quyền lợi của họ Do đó, các tiêu chuẩn đạo đức giúp thịtrường tài chính tiếp tục tồn tại và phát triển, làm lợi cho xã hội

chủ tịch tập đoàn FLC vào 29/3/2022 đã bị khởi tố bởi Cơ quan cảnh sátđiều tra Bộ Công an Ông Quyết bị xác định đã thực hiện các hành vi viphạm pháp luật để thao túng giá chứng khoán và bán chui 74,8 triệu cổphiếu FLC Ngoài những sai phạm khiến cho nhà đầu tư mất tiền thì vụviệc này cũng gây một số tác động tâm lý đến nhà đầu tư chứng khoán,dẫn đến các cổ phiếu "có quan hệ với FLC" bị nhiều nhà đầu tư bán ra, rớtgiá, mất thanh khoản

II THỰC TRẠNG VI PHẠM ĐẠO ĐỨC NGHỀ NGHIỆP TRONG LĨNH VỰC CÔNG NGHỆ TÀI CHÍNH

1 Tình hình tội phạm trong fintech

- Hiện nay cuộc cách mạng công nghiệp 4.0 đang có tốc độ phát triển rấtnhanh chóng về công nghệ, lan rộng trên phạm vi toàn cầu Nó dần đangphá vỡ cấu trúc của hầu hết các ngành công nghiệp ở mọi quốc gia Đặcbiệt, trong lĩnh vực Tài chính-Ngân hàng, cuộc cách mạng công nghệ 4,0

đã và đang mang lại nhiều lợi ích như: Tăng khả năng cung cấp sản phẩmdịch vụ hiện đại cho khách hàng thông qua tài chính số; giúp tiếp cậnthông tin, dữ liệu, kết nối, hợp tác; giảm chi phí, tăng năng suất lao động.Tuy nhiên, đi cùng với sự phát triển của công nghệ là việc kéo theo nhiềunguy cơ tiềm ẩn về các hành vi phạm tội của tội phạm công nghệ cao tronglĩnh vực này Tội phạm sử dụng công nghệ cao tấn công vào lĩnh vực ngânhàng trên thế giới nói chung và tại Việt Nam nói riêng đang có xu hướnggia tăng nhanh chóng về số lượng, diễn biến phức tạp và gây ra nhiều hậuquả nghiêm trọng Trước những thách thức đó, việc phát hiện và phòngngừa tội phạm sử dụng công nghệ cao trở thành vấn đề cấp thiết đối vớitừng ngân hàng và cả hệ thống

2 Tội phạm công nghệ cao là gì?

- Tội phạm công nghệ cao còn có tên gọi khác: tội phạm máy tính, tộiphạm sử dụng công nghệ cao, tội phạm ảo, tội phạm không gian ảo, tin tặc.Trên thế giới, tội phạm công nghệ cao đã trải qua nhiều hình thái, từ đơngiản đến phức tạp, từ những cá thể đơn lẻ phát triển thành các tổ chức lớn

và hoạt động ngày càng trở nên tinh vi Sau khi cách mạng công nghiệp4.0 bùng nổ, tội phạm công nghệ cao có nhiều biến thể đa dạng hơn

TIỂU LUẬN MÔN GIỚITHIỆU Ngành TÀI…

quản trị tài chính 100% (2)

1

Cocoon - Giới thiệuNgành TCNHGiới thiệu Ngành… 100% (1)

11

Reading nal mocktest

Giáo trình quản trị… 100% (3)

14

GIÁO Trình Module 4Logistic

Giáo trình quản trị… 100% (2)

35

- Theo Bộ Luật Hình sự 2015, tội phạm công nghệ cao là “các hành vinguy hiểm cho xã hội do người có năng lực trách nhiệm hình sự hoặc phápnhân thương mại thực hiện một cách cố ý hoặc vô ý, xâm phạm độc lập,chủ quyền, thống nhất, toàn vẹn lãnh thổ Tổ quốc, xâm phạm chế độ chínhtrị, chế độ kinh tế, nền văn hóa, quốc phòng, an ninh, trật tự, an toàn xãhội, quyền, lợi ích hợp pháp của tổ chức, xâm phạm quyền con người,quyền, lợi ích hợp pháp của công dân, xâm phạm những lĩnh vực khác củatrật tự pháp luật xã hội chủ nghĩa”.

- Xét về bản chất thì tội phạm công nghệ thông tin cũng có đầy đủ các tínhchất, đặc điểm như mọi tội phạm truyền thống khác, nghĩa là cũng đượccoi là những hành vi nguy hiểm cho xã hội, gồm 4 cấu thành cơ bản củamột tội phạm (mặt khách thể, mặt khách quan, chủ thể của tội phạm vàmặt chủ quan của tội phạm) Điểm khác biệt giữa chúng với tội phạm khác

là công nghệ thông tin, máy tính và mạng máy tính có vai trò, mức độ nhấtđịnh trong việc thực hiện, che giấu và gây ra những hậu quả tác hại đối với

xã hội của hành vi phạm tội Chúng ta cũng có thể thấy một số dấu hiệukhác biệt khác so với các nhóm tội phạm thông thường như tính khôngbiên giới của loại tội phạm này, tính chất ngày càng tăng về số lượng vàhậu quả, tinh vi về cách thức tiến hành cùng với sự phát triển của cuộccách mạng công nghệ thông tin Nhìn một cách tổng thể, đối với loại tộiphạm công nghệ thông tin, chúng ta thấy công nghệ thông tin, máy tính vàmạng máy tính đóng một số vai trò quan trọng trong quá trình phạm tội,chúng vừa có thể là khách thể của tội phạm, vừa có thể là công cụ phạmtội lại vừa có thể đóng vai trò như là chủ thể của tội phạm

=> Như vậy, tội phạm sử dụng công nghệ cao là tội phạm sử dụng tri thức,

kỹ năng, công cụ, phương tiện công nghệ ở trình độ cao tác động trái phápluật đến thông tin, dữ liệu, tín hiệu được lưu trữ, xử lý, truyền tải trong hệthống mạng máy tính, mạng viễn thông, thiết bị số, xâm phạm đến trật tự

an toàn thông tin, có thể gây tổn hại tới quyền và các lợi ích hợp pháp của

cá nhân, tổ chức, quốc gia

3,Các thủ đoạn phạm tội của tội phạm sử dụng công nghệ cao trong lĩnh vực ngân hàng ở Việt Nam hiện nay

-Theo báo cáo Global Rick 2015 của Diễn đàn Kinh tế Thế giới, thiệt hại

do tội phạm mạng gây ra cho nền kinh tế toàn cầu là hơn 445 tỷ USD/năm.Trong khi đó, theo BKAV, thiệt hại do loại tội phạm này gây ra tại ViệtNam là 8.700 tỷ đồng, đặc biệt, chiếm tỷ trọng lớn trong đó là những thiệthại xảy ra trong những lĩnh vực ngân hàng tài chính Thủ đoạn phạm tộidiễn ra ngày càng phức tạp dưới một số hình thức phổ biến sau:

+ Thứ nhất, truy cập trái phép vào tài khoản ngân hàng của cá nhân đểchiếm đoạt tài sản Thủ đoạn này được thực hiện bằng việc sử dụng một sốphần mềm (tools) để phát hiện lỗi của các website bán hàng qua mạng,ngân hàng thanh toán qua mạng, xâm nhập vào cơ sở dữ liệu lấy quyềnquản trị của admin để trộm cắp dữ liệu để lấy địa chỉ email, thông tinkhách hàng, thông tin thẻ tín dụng, tài khoảng cá nhân, bằng hình thứcphát tán virus, phần mềm gián điệp, mã độc hại với nhiều biến thể qua thưđiện tử, đường link website, diễn đàn, mạng xã hội hoặc các phần mềmmiễn phí, phần mềm được sử dụng phổ biến để thu thập, trộm cắp, thayđổi, phá hủy trái phép cơ sở dữ liệu; Chiếm quyền điều khiển máy chủ, sau

đó thay đổi giao diện của trang web bị tấn công, tạo website giả…

Theo BKAV, năm 2015, Việt Nam có 5.226 website bị hacker xâm nhập và30% website các ngân hàng Việt Nam có lỗ hổng Theo Trung tâm Ứngcứu khẩn cấp máy tính Việt Nam, năm 2015 đã phát hiện 5.898 sự cố lừađảo, 8.850 sự cố thay đổi giao diện, 16.837 sự cố mã độc, ngăn chặn 200website giả mạo

Theo báo cáo của Trung tâm Ứng cứu khẩn cấp máy tính Việt Nam(VNCERT), trong năm 2015, đơn vị này đã ghi nhận được 5.898 sự cố lừađảo (Phishing), 8.850 sự cố thay đổi giao diện (Deface), 16.837 sự cố mã

độc (Malware) tăng 1,7 lần so với năm ngoái, đã cảnh báo và khắc phụcđược 3.885 sự cố (trong đó có 87 sự cố liên quan đến các tên miền

website thực hiện các thao tác không mong muốn

Ví dụ như like fanpage Facebook, ẩn link VNCERT cũng ghi nhận1.451.997 lượt địa chỉ IP cả nước bị nhiễm mã độc và nằm trong các mạngBotnet (tăng 1,6 lần so với năm ngoái)

+ Thứ hai, lừa đảo chiếm đoạt tài sản thông qua tin nhắn rác và mạng xãhội Facebook, Zalo Lợi dụng các trang mạng xã hội, trang thông tin điện

tử, mạng internet, mạng viễn thông đưa ra thông tin trúng thưởng để lừađảo Cụ thể: Gửi tin nhắn thông báo trúng thưởng đến các số điện thoại,gửi các đường link thông báo trúng thưởng đến các tài khoản trong trangmạng xã hội (Facebook, Zalo, Skype, Viber ), các website game Một sốkhách hàng của HSBC, Vietcombank, BIDV, ACB cũng nhận được cáccuộc gọi đến xưng danh là cán bộ của ngân hàng thông báo việc khách đãtrúng thưởng, đề nghị khách hàng chuyển tiền để làm thủ tục nhận thưởng;hoặc thông báo thẻ tín dụng có vài vấn đề và yêu cầu cung cấp nhữngthông tin liên quan để điều chỉnh; xưng danh là cán bộ điều tra yêu cầunộp tiền vào một tài khoản khác để bảo lãnh, phục vụ việc điều tra

+ Thứ ba, phương thức, thủ đoạn chiếm đoạt tài sản trong lĩnh vực thanhtoán điện tử và thẻ ngân hàng Ở dạng tội phạm này, trước hết các đốitượng phạm tội thường dùng mọi cách để có thông tin thẻ ngân hàng Tộiphạm thường sử dụng thiết bị hiện đại gắn vào ATM/POS; cài phần mềmgián điệp, mã độc tấn công ATM và hệ thống thẻ; bẻ khoá hệ thống bảomật, đánh cắp thông tin của chủ thẻ rồi chế tạo thẻ ngân hàng giả để sửdụng bất hợp pháp dưới thủ đoạn mua bán thẻ ngân hàng giả; rút tiền tạicác ATM/POS; thanh toán trực tuyến Thường số lượng thẻ giả mà đốitượng sử dụng rất lớn và thực hiện rút nhiều lần, mỗi lần rút số tiền nhỏ đểtránh bị phát hiện Điển hình như vụ Stoyanov Yuliyan Georgivev (quốctịch Bulgaria) sử dụng 144 thẻ ATM giả, thực hiện 388 lần giao dịch rúttiền qua máy ATM; vụ Kuznetcov Stanislav Dmitrievich (quốc tịch Nga)

sử dụng 32 thẻ, rút 165 lần…

+ Thứ tư, hoạt động kinh doanh theo mô hình đa cấp dù được các cơ quanchức năng tập trung quản lý, giám sát nhưng vẫn diễn biến phức tạp Các

đối tượng lợi dụng hoạt động bán hàng đa cấp để chiếm đoạt với nhiềuphương thức, thủ đoạn mới hết sức tinh vi như: lập website để tổ chức huyđộng vốn trả lãi suất cao nhằm chiếm đoạt tài sản; lợi dụng hoạt động từthiện để lừa đảo chiếm đoạt tài sản Đồng thời, lập và tạo ra nhiều sàn giaodịch các loại tiền điện tử hoạt động theo mô hình đa cấp như: Onecoin,Bitcoin, ILcoin, Gemcoin để thu hút các nhà đầu tư nhằm chiếm đoạt tàisản hoặc kinh doanh tiền điện tử trái phép để rửa tiền, ship hàng, trả tiền cá

độ bóng đá Điển hình như vụ Nguyễn Hữu Tiến và đồng phạm thành lập

1,8%/ngày và đầu tư tiền ảo VNCoins với lợi nhuận 2,5%/ngày, đã chiếmđoạt hơn 200 tỷ đồng của 6.000 người; vụ hợp tác xã đào tiền ảo SkyMining với thủ đoạn quảng cáo là công ty đào tiền ảo "lớn nhất Việt Nam"kêu gọi nhà đầu tư mua máy đào tiền ảo với hứa hẹn sau 12 tháng sẽ trả lạivốn và lãi đến 300% mức đầu tư, đã chiếm đoạt trên 300 tỷ đồng của nhàđầu tư Các đối tượng thành lập các công ty, giả mạo các dự án của công tynước ngoài huy động vốn trả lãi suất và hoa hồng theo mô hình đa cấp đểchiếm đoạt tài sản của người tham gia

(Nguồn: Tạp chí Tòa án nhân dân số 7 năm 2015)

4 Nguyên nhân dẫn tội phạm trong lĩnh vực công nghệ tài chính

*Trong thời gian qua, tình hình tội phạm trong lĩnh vực tiền tệ ngân hàngngày càng gia tăng do rất nhiều nguyên nhân, kể cả chủ quan và kháchquan, cụ thể:

- Về nguyên nhân khách quan: Tình hình kinh tế khó khăn, nhiều doanhnghiệp phá sản, lao động dư thừa, tình trạng thất nghiệp tăng Cùng với đó,

số vụ vỡ nợ tín dụng đen gia tăng là nguyên nhân hình thành các băngnhóm đòi nợ thuê, xiết nợ, bắt giữ người trái pháp luật Sự xuống cấp vềđạo đức xã hội của một bộ phận người dân đáng báo động

- Về nguyên nhân chủ quan: Công tác quản lý nhà nước về vấn đề này cònnhiều hạn chế, hệ thống pháp luật chưa hoàn thiện, còn chồng chéo, chưa

có chế tài đủ mạnh để xử lý nghiêm minh đối với các hành vi vi phạmpháp luâ ‘t Còn nhiều mâu thuẫn giữa các văn bản luật hiện hành, tạo nhiều

kẽ hở để những hành vi vi phạm xảy ra

+ Trách nhiệm của nhiều bộ, ngành, địa phương còn buông lỏng quản lý,thiếu tinh thần trách nhiê ‘m trong thực thi nhiê ‘m vụ được giao, thiếu kiểmtra giám sát chă ‘t chẽ, chưa quan tâm đến công tác phòng ngừa rủi ro, coitrọng kiểm tra để xử lý hơn kiểm tra để ngăn ngừa nên hâ ‘u quả xảy ra hầuhết là nghiêm trọng; có sự đùn đẩy trách nhiệm lẫn nhau và chưa có sựphối hợp chă ‘t chẽ với các cơ quan bảo vệ pháp luật để hỗ trợ thực hiê ‘n,nhất là trong các tình thế cấp thiết, thiếu hụt nhân lực cán bô ‘ ngân hàng,điều kiê ‘n thực hiê ‘n còn nhiều hạn chế.

+ Trách nhiê ‘m người đứng đầu các tổ chức chưa cao, buông lỏng quản lý,thiếu trách nhiê ‘m trong chỉ đạo, điều hành, trong tổ chức thực hiện nhiê ‘m

vụ như: Công tác phòng chống tham nhũng; công tác dự báo tình hình,phân tích, đánh giá nguyên nhân và điều kiện làm phát sinh hành vi viphạm pháp luật và tội phạm cũng như các biện pháp phòng ngừa chưa theokịp tình hình phát triển kinh tế thị trường, công nghệ thông tin và hội nhậpquốc tế

+ Chưa thực sự quan tâm, công tác đào tạo, tuyển dụng, bố trí, sắp xếp cán

bô ‘, công chức phù hợp từng vị trí khả năng đáp ứng nhiê ‘m vụ được giao.+ Chưa thực sự quan tâm đến công tác giáo dục phổ biến pháp luâ ‘t nhất làcác QPPL về hoạt đô ‘ng Tài chính - Ngân hàng về đạo đức nghề nghiê ‘p, vềnhân cách, lối sống của cán bô ‘ công chức nhất là các thế hê ‘ công chức,viên chức mới tuyển dụng

+ Cán bộ ngân hàng làm việc trái pháp luật, quy định, quy trình nghiệp vụcủa ngành và của nội bộ ngân hàng, không có sự cẩn trọng trong nghềnghiệp của mình Các cán bộ ngân hàng dễ bị ảnh hưởng bởi tác động củalợi nhuận, lòng tham và sự chi phối của các nhóm lợi ích hơn so với nhữnglĩnh vực kinh doanh khác Nhân viên ngân hàng thường xuyên tiếp xúc vớinhững tài sản có giả trị lớn Những giá trị tài sản này có mối liên hệ mậtthiết với các quyết định của cản bộ ngân hàng, do vây, trong nhiều trườnghợp, chỉ cần “tặc lưỡi” hay nhầm mặt cho qua hoặc chỉ là tiếp tay hoặc bỏqua những lỗi của khách hàng, cán bộ ngân hàng có thể thu được khoảntiền “thù lao” xứng đáng Đây là hành vi làm trái quy định, quy trìnhnghiệp vụ của ngành ngân hàng cán bộ ngân hàng không có sự cẩn trọng

có thể dẫn đến việc gây ra rủi ro cho hoạt động của ngân hàng