luận văn thạc sĩ quản trị rủi ro thanh khoản tại tổ chức tài chính vi mô tnhh mtv tình thương

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐINH THỊ MAI TRÂM QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MƠ TNHH MTV TÌNH THƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG Hà Nội – 2020 c ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐINH THỊ MAI TRÂM QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MƠ TNHH MTV TÌNH THƢƠNG Chun ngành : Tài ngân hàng Mã số : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN PHÚ HÀ XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – 2020 c LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn đề tài Quản trị rủi ro khoản Tổ chức tài vi mơ TNHH MTV Tình Thương dƣới hƣớng dẫn giảng viên TS.Nguyễn Phú Hà cơng trình nghiên cứu cá nhân tơi thời gian qua Mọi số liệu sử dụng phân tích luận văn kết nghiên cứu tơi tự tìm hiểu, phân tích cách khách quan, trung thực, có nguồn gốc rõ ràng chƣa đƣợc cơng bố dƣới hình thức Tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm có khơng trung thực thơng tin sử dụng cơng trình nghiên cứu Tác giả luận văn Đinh Thị Mai Trâm c LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập, nghiên cứu để hoàn thành đề tài luận văn, bên cạnh nỗ lực cố gắng thân, nhận đƣợc hỗ trợ, giúp đỡ nhiệt tình thầy cơ, quan gia đình Tơi xin trân trọng cảm ơn TS Nguyễn Phú Hà – giảng viên hƣớng dẫn khoa học tận tình hƣớng dẫn, giúp đỡ kiến thức, tài liệu phƣơng pháp nghiên cứu để tơi hồn thành luận văn Xin trân trọng cảm ơn thầy cô Trƣờng Đại học Kinh tế tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành tốt luận văn Tơi xin cảm ơn Ban Tổng giám đốc, Phịng chun mơn thuộc Trụ sở – Tổ chức tài vi mơ TNHH MTV Tình Thƣơng (TYM) tạo điều kiện để tơi đƣợc tìm hiểu, nghiên cứu tài liệu có liên quan đến đề tài luận văn hỗ trợ suốt thời gian qua Trân trọng cảm ơn! c MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG ii DANH MỤC HÌNH ii LỜI MỞ ĐẦU .1 Tính cấp thiết đề tài Câu hỏi nghiên cứu Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu .3 Cấu trúc luận văn CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU, CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MƠ 1.1 Tổng quan tài liệu nghiên cứu 1.1.1 Tình hình nghiên cứu 1.1.2 Khoảng trống nghiên cứu 1.2 Cơ sở lý luận quản trị RRTK Tổ chức tài vi mơ 1.2.1 Khái qt Tổ chức Tài vi mơ 1.2.2 Rủi ro khoản Tổ chức tài vi mơ 12 1.2.3 Quản trị rủi ro khoản TCTCVM 16 1.2.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến RRTK cho Tổ chức tài vi mơ 24 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản NHTM 27 1.3.1 Trƣờng hợp RRTK NHTM Việt Nam 27 1.3.2 Bài học kinh nghiệm .28 1.3.3 Phân biệt rủi ro khoản TCTCVM Ngân hàng .29 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 31 2.1 Quy trình nghiên cứu 32 2.2 Phƣơng pháp thu thập thông tin .34 2.3 Phƣơng pháp phân tích thơng tin 35 2.3.1 Phƣơng pháp phân tích, tổng hợp 35 c 2.3.2 Phƣơng pháp thống kê, mô tả 36 2.3.3 Phƣơng pháp so sánh .37 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MƠ TNHH MTV TÌNH THƢƠNG 38 3.1 Giới thiệu khái quát Tổ chức tài vi mơ TNHH MTV Tình Thƣơng 39 3.1.1 Tổng quan Tài vi mơ Việt Nam 39 3.1.2 Quá trình đời phát triển Tổ chức tài vi mơ TNHH MTV Tình Thƣơng 40 3.1.3 Mơ hình kinh doanh TYM 43 3.1.4 Cơ cấu tổ chức quản trị 45 3.1.5 Sản phẩm, dịch vụ 49 3.1.6 Kết kinh doanh Tổ chức tài vi mơ TNHH MTV Tình Thƣơng giai đoạn 2017-2019 53 3.2 Thực trạng khoản rủi ro khoản Tổ chức tài vi mơ TNHH MTV Tình Thƣơng .59 3.2.1 Cơ sở pháp lý quản lý khoản 59 3.2.2 Tổ chức quản lý rủi ro khoản Tổ chức tài vi mơ TNHH MTV Tình Thƣơng 60 3.2.3 Quy trình quản trị rủi ro khoản Tổ chức tài vi mơ TNHH MTV Tình Thƣơng 63 3.2.4 Biện pháp quản trị rủi ro khoản Tổ chức tài vi mơ TNHH MTV Tình Thƣơng 66 3.2.5 Đánh giá kết quản trị rủi ro khoản Tổ chức tài vi mơ TNHH MTV Tình Thƣơng .72 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI TỔ CHỨC TÀI CHÍNH VI MƠ TNHH MTV TÌNH THƢƠNG 83 4.1 Định hƣớng Tổ chức tài vi mơ TNHH MTV Tình Thƣơng quản trị rủi ro khoản .83 4.1.1 Định hƣớng chung toàn hệ thống giai đoạn 2020-2022 83 c 4.1.2 Định hƣớng phát triển Tổ chức tài vi mơ TNHH MTV Tình Thƣơng 86 4.1.3 Định hƣớng công tác quản trị rủi ro khoản giai đoạn 2020-2022 88 4.2 Giải pháp tăng cƣờng hoạt động quản trị rủi ro khoản Tổ chức tài vi mơ TNHH MTV Tình Thƣơng 91 4.2.1 Kiểm soát ổn định nguồn vốn 91 4.2.1.1 Kiểm soát nguồn tiền gửi khách hàng 91 4.2.2 Cân đối kỳ hạn Tài sản Nợ, tài sản Có .93 4.2.3 Hồn thiện mơ hình điều chuyển vốn nội 94 4.2.4 Tăng cƣờng dự báo tình hình kinh tế vĩ mô 94 4.2.5 Xây dựng hệ thống công nghệ thông tin an toàn, hiệu để đo lƣờng, giám sát rủi ro khoản 95 4.2.6 Hồn thiện quy trình quản trị rủi ro khoản 95 4.2.7 Hoàn thiện hệ thống báo cáo rủi ro khoản 96 4.2.8 Kiểm tra độ xác cơng cụ quản trị rủi ro khoản .98 4.2.9 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ nhân .99 4.2.10 Tích cực điều hành hoạt động kinh doanh 100 4.3 Khuyến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 101 4.3.1 Hoàn thiện hành lang pháp lý .101 4.3.2 Hỗ trợ khoản cho Tổ chức tài vi mơ 102 KẾT LUẬN .104 TÀI LIỆU THAM KHẢO .105 c luan.van.thac.si.quan.tri.rui.ro.thanh.khoan.tai.to.chuc.tai.chinh.vi.mo.tnhh.mtv.tinh.thuongluan.van.thac.si.quan.tri.rui.ro.thanh.khoan.tai.to.chuc.tai.chinh.vi.mo.tnhh.mtv.tinh.thuongluan.van.thac.si.quan.tri.rui.ro.thanh.khoan.tai.to.chuc.tai.chinh.vi.mo.tnhh.mtv.tinh.thuongluan.van.thac.si.quan.tri.rui.ro.thanh.khoan.tai.to.chuc.tai.chinh.vi.mo.tnhh.mtv.tinh.thuong DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa ADB Ngân hàng Phát triển Châu Á (Asian Development Bank) CBKT Cán kỹ thuật CGAP Nhóm tƣ vấn hỗ trợ ngƣời nghèo NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại KH Khách hàng HTXDSC Hỗ trợ xây dựng sửa chữa PTKT Phát triển kinh tế PAR Tỷ lệ chậm trả 10 QLRRTK Quản lý rủi ro khoản 11 QLRR Quản lý rủi ro 12 QTRRTK Quản trị rủi ro khoản 13 RRHĐ Rủi ro hoạt động 14 RRTK Rủi ro khoản 15 RRTD Rủi ro tín dụng 16 RRLS Rủi ro lãi suất 17 TCVM Tài vi mơ 18 TCTCVM Tổ chức tài vi mơ 19 TCTD Tổ chức tín dụng 20 TKBB Tiết kiệm bắt buộc 21 TKCKH Tiết kiệm có kỳ hạn 22 TKTNKKH Tiết kiệm tự nguyện không kỳ hạn 23 TNHH MTV Trách nhiệm hữu hạn thành viên 24 TV Thành viên 25 TYM Tổ chức tài vi mơ TNHH MTV Tình Thƣơng 26 TSN-TSC Tài sản Nợ - Tài sản Có luan.van.thac.si.quan.tri.rui.ro.thanh.khoan.tai.to.chuc.tai.chinh.vi.mo.tnhh.mtv.tinh.thuongluan.van.thac.si.quan.tri.rui.ro.thanh.khoan.tai.to.chuc.tai.chinh.vi.mo.tnhh.mtv.tinh.thuongluan.van.thac.si.quan.tri.rui.ro.thanh.khoan.tai.to.chuc.tai.chinh.vi.mo.tnhh.mtv.tinh.thuongluan.van.thac.si.quan.tri.rui.ro.thanh.khoan.tai.to.chuc.tai.chinh.vi.mo.tnhh.mtv.tinh.thuong i c luan.van.thac.si.quan.tri.rui.ro.thanh.khoan.tai.to.chuc.tai.chinh.vi.mo.tnhh.mtv.tinh.thuongluan.van.thac.si.quan.tri.rui.ro.thanh.khoan.tai.to.chuc.tai.chinh.vi.mo.tnhh.mtv.tinh.thuongluan.van.thac.si.quan.tri.rui.ro.thanh.khoan.tai.to.chuc.tai.chinh.vi.mo.tnhh.mtv.tinh.thuongluan.van.thac.si.quan.tri.rui.ro.thanh.khoan.tai.to.chuc.tai.chinh.vi.mo.tnhh.mtv.tinh.thuong DANH MỤC BẢNG STT Bảng Nội dung Các đơn vị cung cấp dịch vụ tài vi mơ Danh sách tổ chức tài vi mơ (Đến 31/12/2019) Mạng lƣới hoạt động TYM Bảng mô tả sản phẩm vốn TYM (Đến 31/12/2019) Tình hình huy động vốn TYM giai đoạn 2014 – 2019 Tình hình dƣ nợ cho vay TYM giai đoạn năm 2017 – 2019 Hoạt động cộng đồng TYM giai đoạn năm 2014-2019 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 20172019 Một số số đƣợc áp dụng TYM để quản lý khoản Trang Bảng 1.1 12 Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Bảng 3.6 Bảng 3.7 Bảng 3.8 10 Bảng 3.9 Phân bổ vào dải kỳ hạn 73 11 Bảng 3.10 Các số khoản 78 12 Bảng 3.11 Trạng thái khoản 31/12/2017 81 13 Bảng 3.12 Trạng thái khoản 31/12/2018 82 14 Bảng 3.13 Trạng thái khoản 31/12/2019 83 44 54 55-56 58 62 63 64 71-72 DANH MỤC HÌNH STT Hình Nội dung Trang Sơ đồ 2.1 Quy trình nghiên cứu luận văn 37 Sơ đồ 3.1 Sơ đồ máy tổ chức TYM 51 Biểu đồ 3.1 Cơ cấu nguồn vốn TYM 61 Biểu đồ 4.1 Một số tiêu tring hoạt động TYM giai đoạn 2020-2022 luan.van.thac.si.quan.tri.rui.ro.thanh.khoan.tai.to.chuc.tai.chinh.vi.mo.tnhh.mtv.tinh.thuongluan.van.thac.si.quan.tri.rui.ro.thanh.khoan.tai.to.chuc.tai.chinh.vi.mo.tnhh.mtv.tinh.thuongluan.van.thac.si.quan.tri.rui.ro.thanh.khoan.tai.to.chuc.tai.chinh.vi.mo.tnhh.mtv.tinh.thuongluan.van.thac.si.quan.tri.rui.ro.thanh.khoan.tai.to.chuc.tai.chinh.vi.mo.tnhh.mtv.tinh.thuong ii c 92-93 luan.van.thac.si.quan.tri.rui.ro.thanh.khoan.tai.to.chuc.tai.chinh.vi.mo.tnhh.mtv.tinh.thuongluan.van.thac.si.quan.tri.rui.ro.thanh.khoan.tai.to.chuc.tai.chinh.vi.mo.tnhh.mtv.tinh.thuongluan.van.thac.si.quan.tri.rui.ro.thanh.khoan.tai.to.chuc.tai.chinh.vi.mo.tnhh.mtv.tinh.thuongluan.van.thac.si.quan.tri.rui.ro.thanh.khoan.tai.to.chuc.tai.chinh.vi.mo.tnhh.mtv.tinh.thuong LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, kinh tế giới nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng phải đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức Sự biến động kinh tế khiến cho hoạt động hệ thống tổ chức tín dụng, có Tổ chức tài vi mơ ln phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn Những rủi ro phát sinh ảnh hƣởng nặng nề đến tính khoản - yếu tố định đến an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Điều cho thấy tầm quan trọng việc nhận thức nâng cao lực quản trị tổ chức tín dụng rủi ro khoản bối cảnh Từ năm 2010, Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 đƣợc Quốc hội thơng qua thức cơng nhận Tổ chức tài vi mơ loại hình tổ chức tín dụng đƣợc phép hoạt động Việt Nam Tổ chức tài vi mơ TNHH MTV Tình Thƣơng (viết tắt TYM) tổ chức tài vi mơ đƣợc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam cấp phép hoạt động thức Ngay từ đƣợc cấp phép, TYM nhận thức rõ đƣợc vai trò việc trì khả khoản cơng tác quản trị rủi ro khoản Quản trị rủi ro khoản ln tốn khó Tổ chức tín dụng đặc biệt tổ chức tín dụng đƣợc cấp phép nhƣ TYM Mặc dù TYM quan tâm có nhiều cải thiện liên quan đến công tác quản trị rủi ro khoản nhƣng hệ thống quản trị rủi ro TYM nói riêng Tổ chức tài vi mơ Việt Nam nói chung cịn bộc lộ yếu nhiều mặt nhƣ: nguồn vốn, kinh nghiệm quản lý, kinh doanh, công nghệ, kỹ thuật, đặc biệt khả chống đỡ rủi ro Hiện nay, TCTCVM thƣờng xuyên phải trì lƣợng tiền gửi Ngân hàng thƣơng mại để đảm bảo tỷ lệ khả chi trả theo quy định Pháp luật “chờ” đáp ứng yêu cầu khoản tổ chức Việc xác định đƣợc lƣợng tiền dự trữ khoản hợp lý vấn đề lớn tổ chức tài vi luan.van.thac.si.quan.tri.rui.ro.thanh.khoan.tai.to.chuc.tai.chinh.vi.mo.tnhh.mtv.tinh.thuongluan.van.thac.si.quan.tri.rui.ro.thanh.khoan.tai.to.chuc.tai.chinh.vi.mo.tnhh.mtv.tinh.thuongluan.van.thac.si.quan.tri.rui.ro.thanh.khoan.tai.to.chuc.tai.chinh.vi.mo.tnhh.mtv.tinh.thuongluan.van.thac.si.quan.tri.rui.ro.thanh.khoan.tai.to.chuc.tai.chinh.vi.mo.tnhh.mtv.tinh.thuong c