THÔNG TIN TÀI LIỆU
BAO CAO TAI CHÍNH Đà ĐƯỢC KIEM TỐN Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 CƠNG TY CỎ PHÀN ĐỊA ĨC SÀI GỊN Sự Not Verified Kỹ bởi: CÔNG TY CO PHA Ky ngay: 30/3/2021 10:50:33 DIA OC SAI GON | UXS, C SS So oo pe sae Trang BAO CAO CUA HOI BONG QUAN TRI BAO CAO KIEM TOAN BOC LAP BANG CAN DOI KE TOAN BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH 01-03 04 05-08 09 BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE 10-11 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH 12-44 CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON BAO CAO CUA HOI DONG QUAN TRI Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Hội đồng Quản trị trân trọng đệ trình báo cáo với Báo cáo tài kiểm tốn cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Cơng ty Cổ phần Địa ốc Sài Gịn Thơng tin chung Thành lập Công ty Cổ phần Địa ốc Sài Gịn (gọi tắt “Cơng ty”) thành lập theo Quyết định số 108/1999/QĐ-TTg ngày 23 tháng năm 1999 Thủ Tướng Chính phủ sở phần hóa từ Cơng ty Xây dựng Kinh doanh nhà Gia Định Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Công ty cổ phần số 056652 ngày 06 tháng 12 năm 1999 đăng ký thay đổi lần thứ 15 ngày 12 tháng 11 năm 2020 cấp Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh Hình thức sở hữu vốn: Cơng ty Cổ phần Hoạt động kinh doanh Cơng ty: xây dựng kinh doanh bắt động sản Tên tiếng anh: SAIGON REAL - ESTATE JOINT STOCK COMPANY Mã chứng khoán: SGR Trụ sở chính: Số 63-65 Điện Biên Phủ, phường 15, quận Bình Thạnh, Tp HCM, Việt Nam Tình hình tài kết hoạt động Tình hình tài kết hoạt động năm Công ty trình bảy báo cáo tài đính kèm Thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát, Ban Tổng Giám đốc Thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Kiểm soát, Ban Tổng Giám đốc năm đến ngày lập báo cáo tài gồm có: Hội đồng Quản trị Ông Phạm Thu Chủ tịch Hội đồng Quản trị Nguyễn Thị Mai Thanh Phó Chủ tịch Hội đồng quản trị Ơng Bà Phạm Đình Thành Trần Thị Ga Thành viên Thành viên Ông Đặng Văn Phúc Thành viên Bà Ông Ông Kiều Minh Long Nguyễn Văn Khoa Ông Phạm Quốc Thắng Thành viên Thành viên (Bổ nhiệm theo NQ số 01/2020/NQ-ĐHCĐ ngày 10/6/2020) Thành viên (Miễn nhiệm theo NQ số 01/2020/NQ-ĐHCĐ Ông Nguyễn Hồng Phát Trưởng Ban Ông Thái Quốc Dương Thành viên Bà Nguyễn Thị Ngọc Oanh Bà Hồ Trần Diệu Lynh ngày 10/6/2020) Ban Kiểm soát Thanh viên (Bổ nhiệm theo NQ số 01/2020/NQ-ĐHCĐ ngày 10/6/2020) Thành viên (Miễn nhiệm theo NQ số 01/2020/NQ-ĐHCĐ ngày 10/6/2020) Trang | CONG z * £ TY CO PHAN ` ` T DIA OC SAI GON š v BAO CAO CUA HOI DONG QUAN TRI : Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 : Ban Tổng Giám đốc Ông Phạm Thu Tổng Giám đốc (Miễn nhiệm từ ngày 01/8/2020, theo NQ Ông Đặng Văn Phúc Phó Tổng Giám đốc thường trực (Bồ nhiệm theo NQ số Bà Trần Thị Ga Ong Phạm Đình Thành s6 01/2020/NQ-DHCD ngày 10/6/2020) 05/NQ-HĐQT ngày 22/6/2020) Phó Tổng Giám đốc : Phó Tổng Giám đốc (Bổ nhiệm theo QÐ số 22-QĐ-HĐQT ngày 28/5/2020) Người đại diện theo pháp luật Công ty năm đến ngày lập báo cáo tài sau: Ơng Pham Thu Chủ tịch Hội đồng Quản trị Ông Phạm Thu ủy quyền cho Ông Đặng Văn Phúc ký Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 theo Giấy ủy quyền số 208A/2020/GUQ-SGR ngày 31 tháng năm 2020 Kiểm toán độc lập Cơng ty TNHH Kiểm tốn Dịch vụ Tin học Tp HCM (“AISC”) định kiểm toán viên cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Công ty Trach nhiém cia Ban Téng Gidm déc : Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm lập báo cáo tài thể trung thực hợp lý tình hình tài % Cơng ty ngày 31 tháng 12 năm 2020, kết hoạt động kinh doanh luồng lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kêt thúc ngày Trong việc soạn lập báo cáo tài này, Ban Tơng Giám đôc xem xét tuân thủ vân đê sau đây: N - Chọn lựa sách kế tốn thích hợp áp dụng cách qn; - Thực xét đốn ước tính cách hợp lý thận trọng; - Báo cáo tài lập sở hoạt động liên tục, trừ trường hợp giả định Công ty tiếp tục hoạt động liên tục Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo số sách kế tốn thích hợp thiết lập trì để thể tình hình tài Cơng ty với độ xác hợp lý thời điểm làm sở để soạn lập báo cáo tài phù hợp với chế độ kế tốn nêu Thuyết minh cho Báo cáo tài Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm việc bảo vệ tài sản Công ty thực biện pháp hợp lý để phòng ngừa phát hành vi gian lận vi phạm khác ‘oy = Xác nhận Theo ý kiến Hội đồng Quản trị, xác nhận Báo cáo tài bao gồm Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2020, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Thuyết minh đính kèm soạn thảo thể quan điểm trung thực hợp lý tình hình tài kết hoạt động kinh doanh luồng lưu chuyển tiền tệ Cơng ty cho năm tài kết thúc cing ngày Trang la Ð š we &*G CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON BAO CAO CUA HOI DONG QUAN TRI _ - 5% Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Báo cáo tài Cơng ty lập phù hợp với chuẩn mực hệ thống kế toán Việt Nam Say Toad oi đồng Quan tri CC Tp HCM, ngày 22 tháng năm2080 the =" PSS tH ye Chủ tịch Hội đồng Quản trị Trang CÔNG TY TNHH KIỂM TOÁN VÀ DỊCH VỤ TIN HỌC TP.HCM Auditing And Informatic Services Company Limited Head Office: 389A Dien Bien Phu Str., Ward 4, Dist.3, Ho Chi Minh City Tel: (84.28) 3832 9129 (10 Lines) Email: $6: A0620228-R/AISC-DNS info@aisc.com.vn Fax: (84.28) 3834 2957 Website: www.aisc.com.vn | BAO CAO KIEM TOAN DOC LAP Kinh gui: QUY CO DONG, HOI DONG QUAN TRI VA BAN TONG GIAM DOC CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON Chúng tơi kiểm tốn báo cáo tài kèm theo Cơng ty Cổ phan Dia Oc Sài Gịn (gọi tắt "Cơng ty"), lập ngày 22 tháng năm 2021, từ trang 05 đến trang 44, bao gồm Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2020, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày Bản thuyết minh báo cáo tài Trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Ban Tổng Giám đốc Công ty phần Địa Ốc Sài Gịn chịu trách nhiệm việc lập trình bày trung thực hợp lý báo cáo tải Cơng ty theo chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài chịu trách nhiệm kiểm soát nội ma Ban Tổng Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày báo cáo tài khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn đảm bảo hợp lý việc liệu báo cáo tài Cơng ty có cịn sai sót trọng yếu hay khơng Cơng việc kiểm toán bao gồm thực thủ tục nhằm thu thập chứng kiểm toán số liệu thuyết minh báo cáo tài Các thủ tục kiểm toán lựa chọn dựa xét đoán kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu báo cáo tài gian lận nhằm lẫn Khi thực đánh giá rủi ro này, kiểm toán viên xem xét kiểm sốt nội Cơng ty liên quan đến việc lập trình bay báo cáo tài trung thực, hợp lý nhằm thiết kế thủ tục kiểm tốn phù hợp với tình hình thực tế, nhiên khơng nhằm mục đích đưa ý kiến hiệu kiểm sốt nội Cơng ty Cơng việc kiểm tốn bao gồm đánh giá tính thích hợp sách kế tốn áp dụng tính hợp lý ước tính kế toán Ban Tổng Giám đốc đánh giá việc trình bày tổng thể báo cáo tài Chúng tơi tin tưởng chứng kiểm tốn mà thu thập đầy đủ thích hợp làm sở cho ý kiến kiểm tốn chúng tơi Ý kiến Kiểm tốn viên Theo ý kiến chúng tơi, báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yếu tình hình tài Cơng ty Cỗ phần Địa Ốc Sai Gon ngày 31 tháng 12 năm 2020, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài Tp HCM, ngày 22 tháng năm 2021 KT TONG GIAM DOC KIEM TOAN VIEN = pO THI HANG ty CNDKHNKT: Bộ Tài Chính 0111-2020-005-1 Số Giấy CNDKHNKT: Việt Nam cấp Branch in Ha Noi: Floor, 36 Hoa Binh Sir, Minh Khai Ward, Hal Ba Trung Dist, Ha Noi Branchin Da Nang: 350 Hai Phong St., Thanh Khe Dist., Da Nang City Representative in Can Tho: P9019 - A 200 Nguyen Hien St.,Ninh Kieu Dist.,Can Tho City Representative in Hai Phong: 18 Hoang Van Thu St., Hong Bang Dist., Hai Phong Bộ Tài Chính Tel : (84,24) 37820045 4226-2018-005-1 Việt Nam cấp Fax : (84,24) 37820048 Email: hand?@aiecIcom.vn Tel : (84.236) 3747 619 Tel: (84.28)38329129 Fax : (84.236) 3747 620 Fax : (84.28) 3834 2957 Email: danang@aisc.com.vn Email: cantho@aisc.com.vn Tel : (84.24) 37820045 Fox: (84.24) 37820048 Emoil: haiphong@oisc.com.vn om tiến hành kiểm toán theo chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu tuân thủ chuẩn mực quy định đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch thực kiểm toán để đạt Na) Trách nhiệm đưa ý kiến báo cáo tài dựa kết kiểm tốn Chúng tơi eo G\ĨN\ Trách nhiệm Kiểm tốn viên ea CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON Mẫu số B 01 - DN BANG CAN DOI KE TOAN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2020 TAI SAN TAI SAN NGAN HAN Tiền khoản tương đương tiền Tiền _ Các khoản tương đương tiền Il Các khốn đầu tư tài ngắn hạn Mã số 'Thuyêt ‘ minh 100 110 1.257.666.173.539 1.171.331.444.985 26.014.145.652 10.362.034.347 26.014.145.652 6.362.034.347 4.000.000.000 121 123 Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng 130 131 _ Trả trước cho người bán ngắn hạn 132 U03) 01/01/2020 120 122 669.272.579.668 721.090.146.170 V.2 48.177.086.309 39.766.294.300 V.3a 457.262.999.589 429.651.478.502 135 V.4 77.016.318.700 139.776.918.700 136 V.5a 86.816.175.070 111.895.454.668 555.833.120.625 431.886.576.218 555.833.120.625 431.886.576.218 6.546.327.594 7.992.688.250 6.546.327.594 7.992.688.250 133 +® Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây 31/12/2020 112 Dau tu nam giữ đến ngày đáo hạn _ Phải thu nội ngắn hạn V.I 11 _ Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh bà— Tl Chứng khốn kinh doanh Đơn vị tính: Đồng Việt Nam ma n0 dựng IV I Phải thu cho vay ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi Tài sản thiếu chờ xử lý 137 139 Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 _ Dự phòng giảm giá hang ton kho ° 134 Tài sản ngắn hạn khác mm _ Chỉ phí trả trước ngắn hạn 149 150 151 152 Thué khoản khác phải thu Nhà nước 153 0) B Thuế GTGT khấu trừ 1® Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ Œ Tai sản ngắn hạn khác V.6 154 155 Bản thuyết bảo cáo tài phân khơng thể tách rời bảo cáo Trang5 Đơn vị tính: Đồng Việt Nam Tai 31 thang 12 nam 2020 Thuyét minh TAI SAN 31/12/2020 01/01/2020 B TAISAN DAIHAN 200 371.654.792.245 586.527.249.353 I 210 115.240.000.000 55.340.000.000 V.3b 47.300.000.000 55.100.000.000 V.5b 67.940.000.000 240.000.000 4.803.759.240 §.411.576.796 2.856.105.740 3.463.923.296 19.232.180.565 19.232.180.565 (15.768.257.269) Cac khoan phai thu dai han Phải thu dài hạn khách hàng 21 Trả trước cho người bán dài hạn 212 Phải thu nội dài hạn 213 214 Phải thu dài hạn khác Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu cho vay đài hạn Dự phòng phải thu dài hạn khó địi Il Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình w 215 216 219 220 221 - Nguyên giá 222 - Giá trị hao mòn luỹ kế Tai san cé định thuê tài 223 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn luỹ kế 226 Tài sản cố định vơ hình 228 - Giá trị hao mịn luỹ kế 229 II Bất động sản đầu tư 230 - Nguyên giá 231 IV Tai san dé dang dài hạn Chi phi san xuat, kinh doanh dang dai han Chi phí xây dựng co ban dé dang WN Ak V.8 1.947.653.500 1.947.653.500 1.947.653.500 1.947.653.500 7.929.172.452 7.929.172.452 7.929.172.452 7.929.172.452 232 240 241 242 V9 250 V.10 Đầu tư vào công ty 251 242.772.339.217 172.136.000.000 Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 252 63.994.000.000 253 3.224.793.200 254 255 (4.582.453.983) Các khoản đầu tư tài dài hạn | V (16.376.074.825) 227 - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế V.7 Dự phịng đầu tư tài dài hạn Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn VI Tai san dai han khác PwWNe Chi phí trả trước dài hạn Tai sản thuế thu nhập hoãn lại _ Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay dài hạn Tai san dài hạn khác TONG CONG TAI SAN 260 261 262 263 268 516.109.200.948 167.136.000.000 291.157.700.000 59.422.716.746 (1.607.215.798) 8.000.000.000 V.11 270 Bản thuyết báo cáo tài phần khơng thể tách rời báo cáo 909.521.336 909.521.336 1.737.299.157 17737.299.157 1.629.320.965.784 1.757.858.694.338 Trang 6 es ae: BANG CAN DOI KE TOAN a Sah te 8u Mẫu số B 01 - DN CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON Mẫu số B 01 - DN CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON BANG CAN DOI KE TOAN Don vi tinh: Đông Việt Nam Tai 31 thang 12 nam 2020 NGUON VON 31/12/2020 01/01/2020 NQ PHAI TRA 300 921.820.367.020 1.109.049.863.980 I Nợ ngắn hạn Phải trả cho người bán ngắn hạn 310 845.322.117.329 1.061.049.863.980 311 V.12 44.574.571.019 127.320.582.322 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 312 V.13 384.536.079.847 286.510.861.751 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 313 V.14 17.966.087.148 17.089.230.440 Phải trả người lao động 314 3.217.660.228 2.800.843.176 V.15 77.619.786.100 71.679.357.334 319 V.16 38.094.158.445 315.944.099.575 320 V.17a 278.122.676.000 233.105.309.000 1.191.098.542 599.580.382 76.498.249.691 48.000.000.000 315 316 317 318 11, Dự phòng phải trả ngắn hạn 321 1ã Quỹ khen thưởng, phúc lợi 322 13, Quỹ bình én giá 14 Giao dịch mua bán lại tráiphiếu Chính phủ OS mS oY eS Die _ - - Nợ dài hạn 330 Phải trả người bán dài hạn 331 Người mua trả tiền trước dài hạn 332 Chi phí phải trả dai han 333 Phải trả nội vốn kinh doanh 334 Phải trả nội dài hạn 335 Doanh thu chưa thực đài hạn 336 Phải trả dài hạn khác 337 Vay nợ thuê tài dài hạn 338 339 Dự phòng phải trả dài hạn 342 Quỹ phát triển khoa học cơng nghệ 343 © a 324 Trái phiếu chuyền đổi Cổ phiếu ưu đãi Thuế thu nhập hoãn lại phải trả one o aa 323 V.18 52.498.249.691 V.17b 24.000.000.000 48.000.000.000 340 341 Bản thuyết minh bảo cáo tài phân khơng thể tách rời báo cáo Trang t2 VONA IS WNE: Đơn vị tính: Đơng Việt Nam Tai 3] thang 12 nam 2020 (BC Mẫu số B 01 - DN CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON Mẫu số B 09 - DN CƠNG TY CỎ PHẢN ĐỊA ĨC SÀI GỊN BẢN THUT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 T Chí phí quản lý doanh nghiệp Chi phí nhân viên Chi phí hao TSCĐ Thuế, phí lệ phí Chi phi dich vụ mua ngồi chi phí khác Đơn vị tính: Đơng Việt Nam Năm 2020 Nam 2019 16.991.362.834 13.223.434.731 607.817.556 1.081.050.889 55.344.996 147.211.324 9.923.485.579 12.085.091.377 Trong đó: 7.611.169.456 9.779.032.434 27.578.010.965 26.536.788.321 Cộng Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế Các khoản điều chỉnh tăng, giảm lợi nhuận kế toán để xác định thu nhập chịu thuế thu nhập doanh nghiệp: Năm 2020 Năm 2019 123.794.874.642 98.887.016.642 (40.497.600.000) (12.246.382.204) Các khoản điều chỉnh tăng 202.817.796 + Chỉ phí không hợp lệ 202.817.796 Các khoản điều chỉnh giảm + Cổ tức, lợi nhuận nhận (40.497.600.000) (12.449.200.000) (40.497.600.000) (11.985.000.000) 83.297.274.642 41.588.657 83.255.685.985 16.655.296.063 4.158.866 16.651.137.197 (464.200.000) 86.640.634.438 57.213.830 86.583.420.608 17.322.405.505 5.721.383 17.316.684.122 16.655.296.063 106.567.792 17.428.973.297 + Lãi cho Nhơn Trạch vay nộp truy thu thuế TNDN Thu nhập chịu thuế năm hành (1+2) Thu nhập từ hoạt động kinh doanh ưu đãi thuế (109) Thu nhập từ hoạt động kinh doanh không ưu đãi thuế (20%) Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành (Thuế suất 10%) Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành (Thuế suất 20%) Điều chỉnh phí thuế thu nhập doanh nghiệp năm trước vào phí thuế thu nhập doanh nghiệp năm Tổng phí thuế thu nhập doanh nghiệp năm VH Mục tiêu sách quản lý rủi ro tài Các rủi ro từ cơng cụ tài bao gồm rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng rủi ro khoản Ban Tổng Giám đốc xem xét áp dụng sách quản lý cho rủi ro nói sau: „- Rủi ro thị trường Rủi ro thị trường rủi ro mà giá trị hợp lý luỗng tiền tương lai cơng cụ tài biên động theo thay đổi giá thị trường Rủi ro thị trường có ba loại rủi ro: rủi ro lãi suất, rủi ro tiền tệ rủi ro giá khác, chang hạn rủi ro giá cổ phần Cơng cụ tài bị ảnh hưởng rủi ro thị trường bao gồm khoản Tiền, phải thu khách hàng, phải thu cho vay, phải thu khác, phải trả khách hàng, khoản vay nợ phải trả khác Các phân tích độ nhạy trình bày liên quan đến tình hình tài Cơng ty ngày 31 tháng 12 năm 2020 ngày 31 tháng 12 nam 2019 Các phân tích độ nhạy lập sở giá trị khoản nợ thuần, tỷ lệ khoản nợ có lãi suất định khoản nợ có lãi suất thả tỷ lệ tương quan cơng cụ tài có gốc ngoại tệ khơng thay đồi Các thuyết phận hợp thành Báo cáo tài Trang 30 Các loại phí khác ath 2.306.058.943 = 1.712.316.123 pm Chỉ phí văn phịng, tiền điện nước ee 600.000.000 Meal Chỉ phí quảng bá thương hiệu CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON Miu sé B 09 - DN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Đơn vị tính: Đồng Việt Nam Rủi ro thị trường (tiếp theo) Khi tính tốn bảng cân đối thay đổi tài mà Cơng phân tích độ nhạy, Ban Tổng Giám đốc giả định độ nhạy công cụ nợ sẵn sàng để bán kế toán khoản mục có liên quan báo cáo kết hoạt động kinh doanh bị ảnh hưởng giả định rủi ro thị trường tương ứng Phép phân tích dựa tài sản nợ phải trả ty nắm giữ ngày 31 tháng 12 năm 2020 ngày 31 tháng 12 năm 2019 Công ty quản lý rủi ro lãi suất cách phân tích tình hình cạnh tranh thị trường để có lãi suất có lợi cho mục đích Cơng ty nằm giới hạn quản lý rủi ro Me Độ nhạy lãi suất Vi 21 Rủi ro lãi suất rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến động theo thay đổi lãi suất thị trường Rủi ro thị trường thay đổi lãi suất Công ty chủ yếu liên quan đến khoản vay nợ, tiền, khoản cho vay khoản tiền gửi ngắn hạn Công ty L Rủi ro lãi suất Độ nhạy (khoản vay nợ, tiền, tiền gửi ngắn hạn khoản cho vay) Công ty thay đổi xảy mức độ hợp lý lãi suất thể sau Với giả định biến số khác không thay đồi, biến động lãi suất (khoản vay) với lãi suất thả nỗi có ảnh hưởng đến lợi nhuận trước thuế Công ty sau: (VND) Năm 2020 VND +200 (3.981.844.233) Cy VND -200 3.981.844.233 Năm 2019 VND VND +100 -100 (1.309.663.560) 1.309.663.560 Mức tăng/ giảm điểm sử dụng để phân tích độ nhạy lãi suất giả định dựa điều kiện có thê quan sát thị trường Các điều kiện cho thay mức biến động không trọng yêu so với tổng thể báo cáo tài kỳ Rủi ro ngoại tệ Rủi ro ngoại tệ rủi ro mà giá trị hợp lý luồng tiền tương lai cơng cụ tài biến dong theo thay đổi tỷ giá ngoại tệ Cong ty chiu rủi ro thay đổi tỷ giá hối đoái liên quan trực tiếp đến hoạt động kinh doanh công ty đơn vị tiền tệ khác Đồng Việt Nam Công ty quản lý rủi ro ngoại tệ cách xem xét tình hình thị trường hành dự kiến Công ty lập kế hoạch cho nghiệp vụ tương lai ngoại tệ Công ty không sử dụng bắt kỳ công cụ tài phái sinh để phịng ngừa rủi ro ngoại tệ Độ nhạy ngoại tệ Cơng ty khơng thực phân tích độ nhạy ngoại tệ rủi ro thay đổi ngoại tệ ngày lập báo cáo tài khơng đáng kể - Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro mà bên tham gia công cụ tài hợp đồng khách hàng khơng thực nghĩa vụ mình, dẫn đến tổn thất tài Cơng ty có rủi ro tín dụng từ hoạt động sản xuất kinh doanh (chủ yếu khoản phải thu khách hàng) từ hoạt động tài mình, bao gồm tiền gửi ngân hàng, nghiệp vụ ngoại hối cơng cụ tài khác Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài Trang 31 tint “- điểm ms pon Ảnh hưởng đến lợi Tăng/giảm — nhuận trước thuế CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON Mẫu số B 09 - DN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Đơn vị tính: Đơng Việt Nam Rủi ro tín dụng (tiếp theo) Cơng ty giảm thiểu rủi ro tín dụng cách giao dịch với đơn vị có khả tài tốt cơng ty thường xun theo dõi chặt chẽ nợ phải thu để đôn đốc thu hồi Trên sở khoản phải thu Công ty liên quan đến nhiều khách hàng khác nên rủi ro tín dụng khơng tập trung vào khách hàng nhât định Phải thu cho vay Cơng ty giảm thiểu rủi ro tín dụng cách cho đơn vị thành viên cán công nhân viên vay tiền với hạn mức, thời gian cho vay mục đích vay quy định Quy chê tài khê ước cụ thê Công ty nhận thấy rủi ro tin dung khoản phải thu cho vay thấp \ Tiên gửi ngân hàng ° Công ty chủ yếu trì số tiền gửi ngân hàng lớn có uy tín Việt Nam Cơng ty nhận thấy mức độ tập trung rủi ro tín dụng tiền gửi ngân hàng thấp ; % Rủi ro khoản Rủi ro khoản rủi ro Cơng ty gặp khó khăn thực nghĩa vụ tài thiếu vốn Rủi ro khoản Công ty chủ yếu phát sinh từ việc tài sản tài nợ phải trả tài có thời điểm đáo hạn lệch Cơng ty giám sát rủi ro khoản thông qua việc trì lượng tiền mặt khoản tương đương tiền khoản vay ngân hàng mức mà Ban Tổng Giám đốc cho đủ để đáp ứng cho hoạt động Công ty để giảm thiểu ảnh hưởng biến động luồng tiền - Bảng tông hợp thời hạn tốn khoản nợ phải trả tài Cơng ty dựa khoản tốn dự kiến theo hợp đồng theo sở chưa chiết khấu: Dưới I năm Ngày 31 tháng 12 năm 2020 Từ 1-5 năm Tổng cộng Trên năm Các khoản vay nợ Phải trả người bán 278.122.676.000 44.574.571.019 khác phí phải trả Cộng 107.182.230.706 = 429.879.471725_ — 24.000.000.000 - 107.182.230.706 453.879.477.725 233.105.309.000 127.320.582.322 48.000.000.000 “ ` : 281.105.309.000 127.320.582.322 365.196.294.453 725.622.185.775 48.000.000.000 Ề - 365.196.294.453 773.622.185.775 Cie Rhein phải tã, phái niệp 24.000.000.000 - : 302.122.676.000 44.574.571.019 Ngày 31 tháng 12 năm 2019 Các khoản vay nợ Phải trả người bán Các khoản phải trả, khác phí phải trả Cộng phải nộp Cơng ty có đủ khả tiếp cận nguồn vốn khoản vay đến hạn tốn vịng 12 tháng tái tục với bên cho vay Tài sản đảm bảo Công ty sử dụng quyền sử dụng dat, phải thu khách hàng, hàng tồn kho làm tài sản chấp cho khoản vay ngắn hạn vay dài hạn từ ngân hàng (Thuyết mỉnh số 17 - Vay nợ thuê tài chính) Cơng ty nắm giữ Quyền sử dụng đất bên thứ ba phần vốn góp số công ty mà bên thứ ba sở hữu ngày 31 tháng 12 năm 2020 (Thuyết minh số V.4 - Phải thu cho vay ngắn hạn Thuyết minh số - Phải thu khác) Các thuyết minh phận hợp thành Bảo cáo tài Trang 32 a CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON Miu sé B 09 - DN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Đơn vị tính: Đơng Việt Nam VIII Tài sản tài nợ phải trả tài chính: Xem thuyết minh trang 44 Giá trị hợp lý tài sản tài nợ phải trả tài phản ánh theo giá trị mà cơng cụ tài chuyển đổi giao dịch bên tham gia, ngoại trừ trường hợp bắt buộc phải bán lý Công ty sử dụng phương pháp giả định sau dùng để ước tính giá trị hợp lý: Giá trị hợp lý tiền mặt tiền gửi ngắn hạn, khoản phải thu khách hàng, khoản phải trả người bán nợ Ngoại trừ khoản đề cập trên, giá trị hợp lý nợ phải trả tài dài hạn chưa đánh giá xác định cách thức vào ngày 31 tháng 12 năm 2020 31 tháng 12 năm 2019 Tuy nhiên, Ban Tông Giám đôc Công ty đánh giá giá trị hợp lý nợ phải trả tài khơng có khác biệt trọng yêu so với giá trị ghỉ sô vào ngày kêt thúc năm tài ee ee phải trả ngắn hạn khác tương đương với giá trị ghi số khoản mục cơng cụ có kỳ hạn ngắn - Tiền thu từ vay theo khế ước thông thường 517.825.535.049 232.881.990.000 Số tiền thực trả gốc vay năm - Tiền trả nợ gốc vay theo khế ước thông thường Năm 2020 496.808.168.049 Năm 2019 167.150.000.000 : a X NHUNG THONG TIN KHAC Những khoản nợ tiềm tàng, khoản cam kết khác Như trình bày thuyết minh số V.3, V.4, V.5, Công ty tiến hành khởi kiện Tòa khoản trả trước cho người bán cổ đông Công ty CP Xây dựng Sài Gòn Kim Hảo với số tiền 380.000.000.000 VND, khoản phải thu cho vay Công ty TNHH Du lịch Tiến Phú với số tiền 30.000.000.000 VND khoản trả trước cho người bán ký quỹ đặt cọc bà Nguyễn Thị Vân với tổng số tiền 45.000.000.000 VND Cơ quan có thâm quyền tiến hành thu hồi công nợ phải thu Công ty ông Lâm Thành Gia với số tiền 25.767.000.000 VND thuyết minh V.5 Ban Tổng Giám đốc đánh giá Công ty không chịu tổn thất tất khoản nảy Cơng ty thực dúng cam kết hợp đồng nắm giữ tài sản đảm bảo Tuy nhiên, kết cuối phụ thuộc vào chấp hành pháp luật tổ chức cá nhân nêu Ngồi khoản nêu trên, Cơng ty khơng có khoản nợ tiềm tàng cam kết quan trọng nao phát sinh kể từ ngày kết thúc năm tài u cầu phải có thuyết minh Báo cáo tài Giao dịch với bên liên quan Danh sách mối quan hệ bên liên quan Công ty sau: Bên liên quan Mối quan hệ Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Nhơn Trạch Công ty Công ty TNHH MTV Địa ốc Sài Gịn Nam D6 Cơng ty Cơng ty TNHH Sài Gịn Vĩnh Khang Cơng ty nhà Gia Định Công ty Công ty TNHH Kinh doanh Bắt động sản Sài Gịn Cơng ty Cơng ty Cổ phần Đầu tư Bất động sản Hùng Vương Công ty Công ty Cổ phần Tin học Smartway Công ty Công ty TNHH MTV Địa ốc Sài Gịn Hịa Bình Cơng ty Cơng ty TNHH Đầu tư Ngọc Tước Công ty Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Kinh doanh Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài te Năm 2019 a Năm 2020 Srela Số tiền vay thực thu năm Se, 1X THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE Trang 33 CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON Mẫu số B 09 - DN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Đơn vị tính: Đơng Việt Nam Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Danh sách mối quan hệ bên liên quan Công ty sau: (tiếp theo) ty ty ty ty ty Cổ phần Tư vấn - Thiết kế - Xây dựng Đô Thị TNHH Địa ốc Tuần Minh Cổ phần Nha hang Kan Kau TNHH Địa ốc Sài Gòn Phú Quốc TNHH Hải Sinh Nguyên Ông Phạm Thu Bà Nguyễn Thị Mai Thanh Ơng Đặng Văn Phúc Cơng ty liên kết Công ty liên kết Công ty liên kết Công ty liên kết Công ty liên kết ae ey Công Công Công Công Công Mối quan hệ Chủ tịch HĐQT Phó chủ tịch HĐQT Thành viên HĐQT = Bên liên quan - Phó TGĐ thường trực Ơng Phạm Tuấn Bà Nguyễn Thị Nguyễn Bà Trần Thị Tuyết Mai Ông Thái Quốc Dương no) >? A XS Ơng Phạm Đình Thành Thành viên HĐQT - Phó TGĐ Thành viên HĐQT - Phó TGĐÐ Bên liên quan a Bà Trần Thị Ga Bên liên quan Bên liên quan Bên liên quan Trong năm 2020, giao dịch phát sinh với bên liên quan sau: Doanh thu cung cấp dịch vụ Cơng ty TNHH Sài Gịn Vĩnh Khang Năm 2020 Năm 2019 30.997.363 741.800.561 Công ty TNHH MTV Địa ốc Sài Gịn Nam Đơ 152.754.440 444.528.032 Cơng ty TNHH Kinh doanh Bất động sản Sài Gịn 277.035.274 390.419.405 Cơng ty TNHH Hải Sinh Nguyên 1.000.309 Công ty Cé phần Tư vấn Thiết kế Xây dựng Đô Thị 34.371.231 48.196.505 Công ty Cổ phần Đầu tư Bắt động sản Hùng Vương 31.074.871 §63.607.249 Công ty Cé phần Đầu tư Phát triển Nhơn Trạch Công ty Cổ phần Tin học Smartway Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Kinh doanh nhà Gia Định Cộng Doanh thu hoạt động tài 72.712.892 11.841.525 74.635.140 376.574.651 613.710.153 2.937.839.295 Năm 2020 Năm 2019 Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Nhơn Trạch 5.257.557.852 464.200.000 Công ty TNHH Kinh doanh Bất động sản Sài Gịn 615.328.767 627.287.271 Cơng ty Cơ phần Tư vấn Thiết kế Xây dựng Đô Thị Công ty TNHH Hải Sinh Nguyên Cộng Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài 37.150.685 92.646.580 6.002.683.884 1.091.487.271 Trang 34 Mẫu số B 09 - DN CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Đơn vị tính: Đông Việt Nam Giao dịch với bên liên quan (tiếp theo) Trong năm 2020, giao dịch phát sinh với bên liên quan sau: (tiếp theo) Năm 2020 Nhận cung cấp dịch vụ, lãi vay Céng ty Cé phan Nha hang Kan Kau Công ty CP Đầu tư Xây dựng Kinh doanh nhà Gia Định §.894.584.710 25.113.712.033 48.370.689.647 1.433.618.391 1.748.619.091 885.216.945 200.000.000 1.200.000.000 Công ty Cổ phần Tư vấn Thiết kế Xây dựng Đô Thị Cơng ty TNHH Địa ốc Tuấn Minh 1.229.123.288 Ơng Đặng Văn Phúc 342.353.424 Bà Nguyễn Thị Nguyễn 609.303.611 Ông Phạm Đình Thành 873.392.237 270.505.466 Ơng Phạm Tuấn 462.301.369 287.863.014 2.718.541.154 1.601.806.328 Ông Phạm Thu Ông Thái Quốc Dương 13.516.438 44.230.135 Bà Trần Thị Ga 785.653.952 32.261.950 Bà Trần Thị Tuyết Mai 627.182.981 186.179.662 45.879.525.867 61.742.624.160 Cộng Tại ngày 31 tháng 12 năm 2020, Cơng ty có số dư với bên liên quan sau: Phải thu khác hàng 31/12/2020 01/01/2020 Công ty Cô phần Tư vấn Thiết kế Xây dựng Đô Thị 722.034.000 722.034.000 Công ty Cổ phần Đầu tư Bắt động sản Hùng Vương 268.727.811 268.727.811 Công ty TNHH Sài Gòn Vĩnh Khang Bà Nguyễn Thị Nguyễn 334.256.880 334.256.880 §48.000.000 848.000.000 2.173.018.691 2.173.018.691 Cộng Phải thu cho vay Công ty Cổ phần Tư vấn Thiết kế Xây dựng Đô Thị Công Công Công Công Công ty ty ty ty ty TNHH Kinh doanh Bắt động sản Sài Gòn Đầu tư Phát triển Nhơn Trạch TNHH Hải Sinh Nguyên Cổ phần Nhà hàng Kần Kầu Cổ phần Đầu tư Bất động sản Lê Gia 31/12/2020 01/01/2020 870.700.000 3.000.000.000 21.550.000.000 14.850.000.000 1.600.000.000 1.168.700.000 13.000.000.000 Ông Nguyễn Võ Thăng Long 10.800.000.000 Cộng 38.650.000.000 Trả trước cho người bán Công ty Cổ phần Tư vắn Thiết kế Xây dựng Đô Thị Cộng Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài 31/12/2020 01/01/2020 337.000.000 337.000.000 Trang 35 apt eT ae Công ty TNHH MTV Địa ốc Sài Gịn Nam Đơ 9.691.494.201 26 Cơng ty TNHH Kinh doanh Bắt động sản Sài Gòn Năm 2019 Mẫu số B 09 - DN CÔNG TY CỎ PHÀN ĐỊA ÓC SÀI GÒN BẢN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Đơn vị tính: Dong viét Nam Giao dịch với bên liên quan (tiếp theo) Tại ngày 31 tháng 12 năm 2020, Cơng ty có số dư với bên liên quan sau: (tiếp theo) 31/12/2020 Phải thu khác Công ty Cổ phần Tư vấn Thiết kế Xây dựng Đô Thị Công ty Đầu tư Phát triển Nhơn Trạch Công Ty TNHH Hải Sinh Nguyên - Công ty TNHH Kinh doanh Bắt động sản Sài Gịn Cơng ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Kinh doanh nhà Gia Định Phạm Thao Cộng Phái trả người bán Cơng ty TNHH MTV Địa ốc Sài Gịn Nam Đô Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng Kinh doanh nhà Gia Định Công ty CP Tư vấn thiết kế xây dựng Đô Thị 01/01/2020 717.146.000 521.946.000 14.706.689.359 9.100.000.000 96.460.276 - 57.328.767 - 208.500.000 - 5.000.000.000 - 20.786.124.402 31/12/2020 9.621.946.000 01/01/2020 36.921.039.338 107.647.327.305 § 1.750.688.713 1.750.688.713 ì - 16.000.000 Cơng ty TNHH Kinh doanh Bắt động sản Sài Gịn Cơng ty Cé phan Nha hang Kan Kau Cộng Phải trả khác Phải trả lãi vay Công ty TNHH Địa ốc Tuấn Minh 38.671.728.051 31/12/2020 1.229.123.288 Cơng ty TNHH MTV Địa ốc Sài Gịn Nam Đơ 73.801.620.000 Công ty Cổ phần Đầu tư Bắt động sản Lê Gia - 1.020.000.000 Công ty TNHH Đầu tư Sài Gòn Riverside : 129.302.586.000 Cộng Các khoản vay nợ' 1.229.123.288 31/12/2020 204.124.206.000 01/01/2020 Công ty TNHH MTV Địa ốc Sài Gịn Nam Đơ Cơng Ty TNHH Địa ốc Tuấn Minh Bà Nguyễn Thị Nguyễn 29.000.000.000 Ông Phạm Thu 39.336.800.000 29.646.343.000 Ơng Phạm Tuấn 12.500.000.000 6.000.000.000 Ơng Phạm Đình Thành 9.000.000.000 10.396.874.000 Ông Thái Quốc Dương 400.000.000 Bà Trần Thị Ga Bà Trần Thị Tuyết Mai 25.000.000.000 2.725.836.000 6.237.437.000 5.737.437.000 Cộng Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài 79.519.620.000 29.000.000.000 5.646.769.000 206.640.626.000 - - 83.506.490.000 Trang 36 CƠNG TY CỎ PHẢN ĐỊA ĨC SÀI GÒN Mẫu số B 09 - DN BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Đơn vị tính: Đồng Việt Nam Giao dịch với bên liên quan (tiếp theo) Thu nhập thành viên Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát Ban Tổng Giám đốc trả năm 2020 Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát Thi lao Ban Tổng Giám đốc Cộng Lương thưởng Năm 2020 Năm 2019 948.000.000 891.000.000 3.388.748.500 4.336.748.500 3.182.646.643 4.073.646.643 Trinh bày tài sản, doanh thu, kết kinh doanh theo phận Công ty hoạt động lĩnh vực kinh doanh bất động sản hoạt động liên quan Các nhánh Công ty tọa lạc địa bàn thành phố Hồ Chí Minh, thành phố Hà Nội hạch tốn phụ thuộc Ban Tổng Giám đốc Cơng ty nhận thấy khơng có khác biệt rủi ro lợi ích kinh tế phận theo lĩnh vực kinh doanh theo khu vực địa lý Vì vậy, Cơng ty khơng trình bày báo cáo phận theo khu vực địa lý báo cáo phận theo lĩnh vực kinh doanh Các thông tin khác kiện phát sinh sau ngày năm tài Khơng có kiện quan trọng xảy kể từ ngày kết thúc năm tài yêu cầu phải có điều chỉnh thuyết minh bao cáo tài f† S Cơng ty tiếp tục hoạt động tương lai Tp HCM, ngày 22 tháng3 năm 2021 KE TOAN TRUONG THI NGUYET dH ằ Hoat dong lién tuc DINH s ( NGUYEN THI QUY Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài chỉnh Trang 37 CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON Miu sé B 09 - DN BAN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Đơn vị tính: Đơng Việt Nam V.7 Tài sản cố định hữu hình Khoản mục Nhà cửa, vật kiến trúc — Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải TH sk u Tổng cộng Nguyên giá Số dư đầu năm 5.163.701.918 Mua năm Số dư cuối năm 6.502.673.773 - - 7.171.345.898 - 394.458.976 - 19.232.180.565 - 5.163.701.918 6.502.673.773 7.171.345.898 394.458.976 19.232.180.565 Số dư đầu năm Khấu hao năm 3.494.189.299 206.548.076 6.144.619.653 166 950.000 5.734.989.341 234.319.480 394.458.976 - 15.768.257.269 607.817.556 Số dư cuối năm 3.700.737.375 6.311.569.653 5.969.308.821 394.458.976 16.376.074.825 1.669.512.619 1.462.964.543 358.054.120 191.104.120 1.436.356.557 1.202.037.077 Giá trị hao mòn lũy kế Giá trị lại Số dư đầu năm Số dư cuối năm - 3.463.923.296 2.856.105.740 * Giá trị lại tài sản cố định hữu hình dùng để chấp, cầm cố đảm bảo khoản vay: Không phát sinh * Nguyên giá tài sản cố định hữu hình cuối năm khấu hao hết sử dụng: 11.192.222.821 VND * Nguyên giá tài sản cố định hữu hình cuối năm chờ lý: khơng có Các thuyết phận hợp thành Báo cáo tài Trang 38 CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON Mẫu số B 09 - DN BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Đơn vị tính: Đẳng Việt Nam V.10 Các khoản đầu tư tài a, Dau tu nam giữ đến ngày đáo hạn 31/12/2020 Giá gốc 01/01/2020 Giá trị ghi số Giá gốc Giá trị ghỉ số Tiền gửi có kỳ hạn 13 tháng 8.000.000.000 8.000.000.000 : = Cộng 8.000.000.000 8.000.000.000 - - (*) Khoan tiền gửi có kỳ hạn 13 tháng Công ty Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh nhằm bảo lãnh thực Hợp đồng theo Hợp đồng số 02/2020/HĐ- ĐTDA ngày 24/3/2020 ký kết Sở xây dựng tỉnh Hịa Bình với Cơng ty Cổ phần Địa ốc Sài Gòn việc thực đầu tư dự án Làng sinh thái Việt Xanh xã Tân Vinh, huyện Lương Sơn, tỉnh Hịa Bình b Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 31/12/2020 Giá gốc - Đầu tư vào cơng ty Con 172.136.000.000 01/01/2020 Dự phịng Giá trị hợp lý (*) (1.615.026.010) — Giá gốc Dự phòng 170.520.973.990 167.136.000.000 Gia tri hop ly (*) (1.607.215.798) 165.528.784.202 + Công ty TNHH MTV Địa ốc Sài Gịn Nam Đơ (1) 60.000.000.000 = 60.000.000.000 60.000.000.000 ˆ 60.000.000.000 + Công ty Cổ phần Đầu tư - Xây dựng Kinh doanh Nhà Gia Định (2) 17.500.000.000 = 17.500.000.000 17.500.000.000 - 17.500.000.000 + Cơng ty TNHH Sài Gịn Vĩnh Khang (3) 8.000.000.000 “ 8.000.000.000 8.000.000.000 - 8.000.000.000 43.029.200.947 44.636.000.000 + Công ty Cổ phần Đầu tu va Phát triển Nhơn Trạch (4) 44.636.000.000 (1.606.799.053) (1.607.215.798) 43.028.784.202 + Công ty TNHH Kinh doanh BĐS Sài Gòn (5) 30.000.000.000 = 30.000.000.000 30.000.000.000 “ 30.000.000.000 + Công ty Cổ phần Đầu tư BĐS Hùng Vương (6) 7.000.000.000 $ 7.000.000.000 7.000.000.000 - 7.000.000.000 + Công ty Cổ phan Tin học Smartway (7) 2.000.000.000 + Công ty TNHH MTV Địa ốc Sài Gịn Hịa Bình (8) 3.000.000.000 Các thuyết phận hợp thành Báo cáo tài (8.226.957) : 1.991.773.043 - - - 3.000.000.000 - - Trang 39 CƠNG TY CỎ PHÀN ĐỊA ĨC SÀI GÒN Mẫu số B 09 - DN BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Đơn vị tính: Đồng Việt Nam V.10 Các khoản đầu tư tài (tiếp theo) - ĐẦu tư vào công ty liên kết + Công ty Cổ phần Tư vấn Thiết kế Xây dựng Đô Thị (9) + Công ty TNHH Địa ốc Tuấn Minh (10) + Công ty + Công ty (12) + Công ty Quốc (13) + Công ty Riverside TNHH Hải Sinh Nguyên (11) Cổ phần Nhà hang Kan Kau TNHH Địa ốc Sài Gòn Phú TNHH Đầu tư Sài Gòn - Đầu tư vào đơn vị khác + Công ty CP Vicosimex + Công ty Cổ phần Đầu tư BĐS Lê Gia + Công ty TNHH DV TM Minh Thành Cong Giá gốc 63.994.000.000 31/12/2020 Dự phòng (2.967.427.973) Giá trị hợp lý (*) 61.026.572.027 Giá gốc 291.157.700.000 01/01/2020 Dự phòng : Giá trị hợp lý (*) 291.157.700.000 994.000.000 : 994.000.000 994.000.000 B 994.000.000 30.000.000.000 $ 30.000.000.000 30.000.000.000 a 30.000.000.000 27.100.000.000 “ 27.100.000.000 18.000.000.000 - 18.000.000.000 1.932.572.027 4.663.700.000 4.663.700.000 4.900.000.000 1.000.000.000 # 3.224.793.200 2.730.000.000 494.793.200 239.354.793.200 (2.967.421.973) » = : (4.582.453.983) 1.000.000.000 # : - 237.500.000.000 e 237.500.000.000 3.224.793.200 2.730.000.000 494.793.200 59.422.716.746 2.730.000.000 56.197.923.546 494.793.200 § 59.422.116.746 2.730.000.000 56.197.923.546 494.793.200 234.772.339.217 517.716.416.746 (1.607.215.798) 516.109.200.948 - Tình hình hoạt động cơng ty Con, cơng ty liên kết giao dịch trọng yếu bên liên quan nam (1) Theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0312528010 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 30 tháng 11 năm 2013 (đăng ký thay đổi lần thứ 6, ngày 01 tháng năm 2018), vốn điều lệ Công ty TNHH MTV Địa éc Sài Gịn Nam Đơ 60.000.000.000 VND Tỷ lệ góp vốn Công ty 100% Trong năm 2020, công ty Con hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường có lãi Các thuyết phận hợp thành Báo cáo tài Trang 40 CƠNG TY CỎ PHÀN ĐỊA ĨC SÀI GỊN Mẫu số B 09 - DN BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Đơn vị tính: Dong Việt Nam V.10 Các khoản đầu tư tài (tiếp theo) (2) Theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0304251742 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp (đăng ký thay đổi lần ngày 26/09/2017), vốn điều lệ Công ty Cổ phần Đầu tư - Xây dựng Kinh doanh Nhà Gia Định 25.000.000.000 VND Tỷ lệ góp vốn Cơng ty 70% (tương đương 17.500.000.000 VND) Trong năm 2020, công ty Con hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường có lãi (3) Theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0312924007 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 12 tháng năm 2014 (đăng ký thay đổi lần thứ 3, ngày 22 tháng năm 2020), vốn lệ Cơng ty TNHH Sài Gịn Vĩnh Khang 10 tỷ đồng Tỷ lệ góp vốn Cơng ty 80% (tương đương 8.000.000.000 VND) Trong năm 2020, công ty Con có khoản lỗ 2.001.160.594 VND, nhiên tính đến thời điểm 31/12/2020 cơng ty Con có lợi nhuận lũy kế (4) Theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0305696180 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 21 tháng năm 2008 (đăng ký thay đổi lần thứ 3, ngày 11 tháng năm 2020) Vốn điều lệ Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Nhơn Trạch 50.000.000.000 VND Trong tỷ lệ góp vốn Công ty 79,29% Đến thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2020, Cơng ty góp 44.636.000.000 VND đạt tỷ lệ 89,27% tổng vốn thực góp Cơng ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Nhơn Trạch Trong năm 2020, công ty Con giai đoạn đầu tư xây dựng (5) Theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0314513330 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 12 tháng năm 2017, vốn điều lệ Công ty TNHH Kinh doanh Bất động sản Sài Gịn 30.000.000.000 VND Tỷ lệ góp vốn Cơng ty 100% Trong năm 2020, công ty Con hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường có lãi (6) Theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0311582128 ngày 28 tháng 02 năm 2012 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp (thay đổi lần thứ 6, ngày 24 tháng 10 năm 2017) Vốn điều lệ Công ty Cổ phần Bat động sản Hùng Vương 10.000.000.000 VND Tỷ lệ góp vốn 70% (tương đương 7.000.000.000 VND) Trong năm 2020, công ty Con hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường có lãi (7) Theo Giây chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0316132186 ngày 06 tháng 02 năm 2020 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp, von điều lệ Công ty Cổ phần Tin học Smartway 5.000.000.000 VND Cơng ty chiếm tỷ lệ góp vốn 70% Đến thời điểm 31 tháng 12 năm 2020, Công ty góp 2.000.000.000 VND Trong năm 2020, cơng ty Con giai đoạn triển khai hoạt động kinh doanh (8) Theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 5400510815 ngày 05 tháng năm 2019 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp, vốn điều lệ Công ty TNHH MTV Địa ốc Sài Gịn Hịa Bình 80.000.000.000 VND Cơng ty chiếm tỷ lệ góp vốn 100% Đến thời điểm 31 tháng 12 năm 2020, Cơng ty góp 3.000.000.000 VND Trong năm 2020, công ty Con giai đoạn triển khai hoạt động kinh doanh (9) Theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0304321943 ngày 03 tháng năm 2006 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phó Hồ Chí Minh cấp (thay đổi lần thứ 3, ngày 09 tháng năm 2017), vốn điều lệ Công ty Cổ phan Tu van - Thiết kế - Xây dựng Đô Thị 2.000.000.000 VND Đến thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2020, Công ty chiếm tỷ lệ góp vốn 49,7% Trong năm 2020, cơng ty hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường lãi Các thuyết phận hợp thành Báo cáo tài chỉnh Trang 41 = ue pay FR Bee & OP Bsa CÔNG TY CỎ PHÀN ĐỊA ĨC SÀI GỊN Mẫu số B 09 - DN BẢN THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Don vi tinh: Dong Việt Nam V.10 Các khoản đầu tư tài (tiếp theo) (10) Theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 4300825150 ngày 02 tháng 10 năm 2018 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp, vốn điều lệ Cơng ty TNHH Địa ốc Tuấn Minh 120.000.000.000 VND Trong tỷ lệ góp vốn Cơng ty 50% Đến thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2020, Công ty góp 30.000.000.000 VND Trong năm 2020, cơng ty giai đoạn đầu tư (11) Theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 1702091225 ngày 08 tháng năm 2017 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hỗ Chí Minh cấp (thay đổi lần thứ ngày 17/6/2020), vốn điều lệ Công ty TNHH Hải Sinh Nguyên 200.000.000.000 VND Trong tỷ lệ góp vốn Cơng ty 27,7% Đến ngày 31 tháng 12 năm 2020, Cơng ty góp 27.100.000.000 VND Trong năm 2020, công ty giai đoạn đầu tư (12) Theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 0315882242 ngày 04 tháng năm 2019 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp (thay đổi lần thứ ngày 07/3/2020), vốn điều lệ Công ty Cổ phan Nhà hàng Kần Kảẩu 10.000.000.000 VND Trong tỷ lệ góp vốn Công ty 49% Đến ngày 31 tháng 12 năm 2020 Cơng ty góp 4.900.000.000 VND Trong năm 2020, khoản đầu tư trích dự phòng theo quy định (13) Theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp số 1702198923 ngày 29 tháng năm 2020 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp, vốn điều lệ TNHH Địa ốc Sài Gịn Phú Quốc 160.000.000.000 VND Trong tỷ lệ góp vốn Cơng ty 50% Đến thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2020, Công ty góp 1.000.000.000 VND Trong năm 2020, cơng ty giai đoạn đầu tư Giá trị hợp lý thời điểm 31 tháng 12 năm 2020 khoản đầu tư vào đơn vị chưa đại chúng đến thời điểm chưa có hướng dẫn cụ thể thông phương pháp xác định giá trị hợp lý kế toán khoản đầu tư Do vậy, Cơng ty trình bày giá trị hợp lý khoản đầu tư vào công ty Con, công ty liên kết khoản đầu tư vào đơn vị khác vào báo cáo tài cơng ty đầu tư theo phương pháp giá gốc trừ dự phòng suy giảm Các thuyết minh phận hợp thành Bảo cáo tài Trang 42 s6E WY le c4 WHA ®= œ se "fhe ¿ CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON Mẫu số B 09 - DN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Đơn vị tính: Đơng Việt Nam V.19 Vốn chủ sở hữu a Bảng đối chiếu biến động Vốn chủ sở hữu Khoản mục Số dư đầu năm trước Vốn góp chủ sở hiền Thặng dư vốn cổ nhật 455.399.180.000 Lợi nhuận sau thuế Cổ phiếu quỹ 1.940.000 thưa phân phối Cộng (110.000) 180.082.877.997 635.483.887.997 Lợi nhuận - - - 81.458.043.345 81.458.043.345 Chia cô tức - - - (68.309.860.499) (68.309.860.499) Số dư cuối năm trước 455.399.180.000 1.940.000 (110.000) 193.231.060.843 648.632.070.843 Số dư đầu năm 455.399.180.000 1.940.000 (110.000) 193.231.060.843 648.632.070.843 - - (191.267.612.013) (46.666.792.013) 107.139.578.579 107.139.578.579 Chia cổ tức 144.600.820.000 Loi nhuận - - - Trích quỹ khen thưởng phúc lợi - - - Số dư cuối năm 600.000.000.000 Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài 1.940.000 (110.000) (1.781.018.160) 107.322.009.249 (1.781.018.160) 707.323.839.249 Trang 43 CONG TY CO PHAN DIA OC SAI GON Mau sé B 09 - DN BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Đơn vị tính: Đơng Việt Nam VHI Tài sản tài nợ phải trả tài chính: Bảng trình bày giá trị ghi số giá trị hợp lý công cụ tài trình bày báo cáo tài Công ty Giá trị ghi số Giá trị hợp lý 31/12/2020 Giá trị 31/12/2019 Dự phòng Giá trị 31/12/2020 31/12/2019 Dự phịng Tài sản tài ~ Các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn ~ Phải thu khách hàng ~ Phải thu cho vay ~ Phải thu khác ~ Tiền khoản tương đương tiền 8.000.000.000 48.177.086.309 77.016.318.700 78.626.427.535 26.014.145.652 - 39.766.294.300 139.776.918.700 97.317.345.441 10.362.034.347 - 8.000.000.000 48.177.086.309 77.016.318.700 78.626.427.535 26.014.145.652 39.766.294.300 139.776.918.700 97.317.345.441 10.362.034.347 237.833.978.196 - 287.222.592.788 - 237.833.978.196 287.222.592.788 302.122.676.000 - 281.105.309.000 - 302.122.676.000 281.105.309.000 44.574.571.019 - 127.320.582.322 - 44.574.571.019 127.320.582.322 chi phí phải trả 107.182.230.706 - 365.196.294.453 - * 107.182.230.706 365.196.294.453 TONG 453.879.477.725 - 773.622.185.775 - 453.879.477.725 773.622.185.775 TONG CONG Nợ phải trả tài - Vay nợ - Phải trả người bán - Các khoản phải trả, phải nộp khác CONG `4 N—⁄SY⁄ Các thuyết minh phận hợp thành Báo cáo tài ty vất HN C ay Trang 44
Ngày đăng: 22/12/2023, 01:09
Xem thêm: