Báo cáo tài chính công ty cổ phần tập đoàn đất xanh 1691087388

CONG TY CO)PH-N TLP bOAN boil XANH CONG TY CO PHAN TAP DOAN DAT XANH Báo cáo tài hợp niên độ Ngày 30 tháng 06 năm 2023 DATXANH 6ROUI CONG TY CO PHAN TAP DOAN DAT XANH 2W Ung Văn Khiêm, Phường 25, Quận Bình Thạnh, TP HCM, VN MỤC LỤC Trang BANG CAN ĐỒI KÉ TOÁN HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ BÁO CÁO KÉT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE GIỮA NIÊN ĐỘ THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT GIUA NIEN DO I NY WwW own = THÔNG TIN CHUNG BÁO CÁO CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐÓC DATXANH GROU CONG TY CO PHAN TAP DOAN DAT XANH 2W Ung Văn Khiêm, Phường 25, Quận Bình Thạnh, TP HCM, VN THƠNG TIN CHUNG CƠNG TY Cơng ty Cổ Phần Tập Đồn Đất Xanh (“Cơng ty”) công ty cổ phần thành lập theo Luật Doanh nghiệp Việt Nam theo Giấy Chứng nhận | Dang ky Kinh doanh (““GCNDKKD”) số 0303104343 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chi Minh cấp ngày 23 tháng II năm 2007 GCNĐKKD điều chỉnh Công ty niêm yết Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phé Hé Chi Minh (“HOSE”) theo Quyết định sé 161/QD-SGDHCM Tổng Giám đốc HOSE ký ngày 14 tháng 12 năm 2009 Hoạt động kinh doanh năm Cơng ty xây dựng, kinh doanh bất động sản, dịch vụ môi giới bất động sản dịch vụ khác Công ty có trụ sở đăng ký Số 2W, Đường Ung Văn Khiêm, Phường 25, Quận Bình Thạnh, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam nhánh Lầu 16, Tòa nhà Center Building, Số 1, Đường Nguyễn Huy Tưởng, Phường Thanh Xuân Trung, Quận Thanh Xuân, Thành phố Hà Nội, Việt Nam HOI DONG QUAN TRI Các Ông Ông Ông thành viên Hội đồng Quản trị năm vào ngày lập báo cáo sau: Lương Trí Thìn Chủ tịch Bùi Ngọc Đức Thành viên Hà Đức Hiếu Thành viên Bà Đỗ Thị Thái Ông Nguyễn Phạm Anh Tài Ơng Lương Trí Thảo Miễn nhiệm ngày 19 tháng 05 năm 2023 Thành viên Thành viên Khơng cịn thành viên từ ngày 23 tháng Thành viên 06 năm 2023 ỦY BAN KIỀM TOÁN Các thành viên Ủy ban kiểm toán năm vào ngày lập báo cáo sau: Ông Nguyễn Phạm Anh Tài Chủ tịch BAN TONG GIAM DOC ; Ông Hà Đức Hiếu Thành viên Các thành viên Ban Tổng Giám đốc năm vào ngày lập báo cáo sau: Ông Bùi Ngọc Đức Tổng Giám đốc Bà Đỗ Thị Thái Ông Ông Ông Ông Nguyễn Lê Văn Dương Lương Trường Sơn Hưng Văn Bắc Trí Thảo Ơng Lê Hào Bà Bùi Thanh Thảo Phó Tổng Giám đốc Phó Phó Phó Phó Tổng Tổng Tổng Tổng Giám Giám Giám Giám đốc đốc đốc đốc Phó Tổng Giám đốc Kế toán trưởng Miễn nhiệm ngày 26 tháng 05 năm 2023 Khơng cịn Phó TGĐ từ ngày 23 tháng 06 năm 2023 Miễn nhiệm ngày 01 tháng 02 năm 2023 NGƯỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT Người đại diện theo pháp luật Công ty kỳ vào ngày lập báo cáo Ông Bùi Ngọc Đức DATXANH 6i CÔNG TY CO PHAN TAP DOAN DAT XANH 2W Ung Văn Khiêm, Phường 25, Quận Bình Thạnh, TP HCM, VN BÁO CÁO CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐĨC Ban Tổng Giám đốc Cơng ty Cổ Phần Tập Đồn Đất Xanh (“Cơng ty”) trình bày báo cáo báo cáo tài hợp Cơng ty công ty (sau gọi chung “Tập đồn”) cho kỳ kế tốn kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2023 TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐĨC ĐĨI VỚI BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo báo cáo tài hợp cho kỳ năm tài phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp nhất, kết hoạt động kinh doanh hợp tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp \ Tập đoàn kỳ năm Trong q trình lập báo cáo tài hợp này, Ban Tổng Giám đốc cần phải: e_ Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách nhat quan; se Thực đánh giá ước tính cách hợp lý thận trọng; e Nêu rõ chuẩn mực kế tốn áp dụng cho Tập đồn có tn thủ hay không tất sai lệch trọng yếu so với chuẩn mực trình bày giải thích báo cáo tài hợp nhât; e_ Lập báo cáo tài hợp sở nguyên tắc hoạt động liên tục trừ trường hợp khơng thể cho Tập đồn tiếp tục hoạt động Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo việc sổ sách kế tốn thích hợp lưu giữ để phản ánh tình hình tài hợp Tập đồn, với mức độ xác hợp lý, bat ky thoi điểm Tổng thực phạm đảm bảo số sách kế toán tuân thủ với chế độ kế toán áp dụng Ban Giám đốc chịu trách nhiệm việc quản lý tài sản Tập đoàn phải biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận vi khác Ban Tổng Giám đốc cam kết tuân thủ yêu cầu nêu việc lập báo cáo tài hợp nhât kèm theo CƠNG BĨ CỦA BAN TỎNG GIÁM ĐÓC Theo ý kiến Ban Tổng Giám đốc, báo cáo tài hợp niên độ kèm theo phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp Tập đồn vào ngày 30 tháng 06 năm 2023, kết hoạt động kinh doanh hợp tình hình lưu chuyển tiền tệ hợp cho kỳ kế toán kết thúc ngày phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài hợp Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam Negay28thang4 nam 924 Mẫu số B 02a —DN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT- A DATXANH GG! Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) CONG TY CO PHAN TAP DOAN DAT XANH 2W Ung Văn Khiêm, Phường 25, Quận Bình Thạnh, TP HCM, VN BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II NĂM 2023 A I I II IH IV V Tài sản ngắn hạn Tiền khoán tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn Mã số| Thuyết 100 110 111 112 120 123 Tại 30/06/2023 Tại 31/12/2022 27.520.589.269.989 454.890.029.947 173.548.955.791 281.341.074.156 123.377.390.209 27.370.930.591.236 918.978.826.275 279.909.875.986 639.068.950.289 181.165.950.382 123.377.390.209 181.165.950.382 Các khoản phải thu Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán 130 131 132 a 11.870.260.111.636 1.521.072.395.022 1.998.137.386.681 11.947.519.292.867 1.614.644.322.018 Phải thu ngắn hạn khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi Tài sản thiếu chờ xử lý Hàng tồn kho Hàng tồn kho Tài sản ngắn hạn khác Chỉ phí trả trước ngắn hạn ThuếGTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà 136 7.000.494.378.877 7.941.207.936.985 137 139 140 141 150 151 1152 153 10 (366.349.519.945) 30.470.997 14.788.344.362.980 14.788.344.362.980 283.717.375.217 91.247.978.727 186.560.365.941 5.909.030.549 (353.062.028.359) Phải thu cho vay ngắn hạn 135 | 11 12 1.716.875.000.004 1.829.040.152.219 915.688.910.004 14.030.955.749.292 14.030.955.749.292 292.310.772.420 131.203.034.792 156.627.076.676 4.480.660.952 nước Các thuyết đính kèm phận không tách rời báo cáo tài hợp Zt oe TAI SAN sites TẠI NGÀY 30/06/2023 DATXANH Mau sé B 0la— DN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) GROUI CONG TY CO PHAN TAP DOAN DAT XANH 2W Ung Văn Khiêm, Phường 25, Quận Bình Thạnh, TP HCM, VN BÁNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II NĂM 2023 TẠI NGÀY 30/06/2023 ; TAI SAN B I I Il 1, Tài sản dài hạn Các khoán phải thu đài hạn Trả trước cho người bán dài hạn Phải thu cho vay dài hạn Phải thu dài hạn khác Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá Ma | Thuyét số 200 210 212 215 216 220 221 222 - Giá trị hao mịn luỹ kế 223 Tài sản định th tài Tài sản định vơ hình 224 227 228 - Giá trị hao mòn luỹ kế 229 13 Tai 30/06/2023 Tai 31/12/2022 2.976.930.574.158 128.473.957.174 101.925.000 884.160.000 127.487.872.174 380.497.495.933 312.046.251.641 473.403.175.249 2.949.735.834.173 147.127.686.974 101.925.000 (161.356.923.608) (147.199.630.291) 147.025.761.974 393.870.347.577 328.395.675.501 475.595 305.792 - 68.451.244.292 14 65.474.672.076 102.295.811.346 93.266.921.34ó (33.844.567.054) (27.792.249.270) 149.441.869.530 285.724.204.022 132.234.528.324 262.806.975.090 232 (136.282.334.492) (130.572.446.766) Tài sản đở dai han Chi phí xây dựng ban dở dang 240 242 739.933.855.196 739.933.855.196 711.409.198.338 711.409.198.338 Các khoản đầu tư tài dài han Đầu tư vào cơng ty liên doanh, liên kết Dau tu gop vốn vào đơn vị khác 250 252 253 500.807.976.565 475.457.976.565 350.000.000 506.493.870.010 481.493.870.010 Tài sản dài hạn khác Chỉ phí trả trước dài hạn 260 261 1.077.775.419.760 660.651.906.139 1.058.600.202.950 633.036.280.070 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 259.416.413.560 253.303.159.839 Tài sản dài hạn khác 268 18 Loi thé thuong mai 269 19 Ill - Nguyên giá init Bất động sản đầu tư - Nguyén gia - Giá trị hao mòn luỹ kế IV V._ VI I Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn TONG CONG TAI SAN 230 231 15 16 17 255 270 25.000.000.000 L2 25.000.000.000 157.707.100.061 30.497.519.844.147 | 1.390.000.000 170.870.763.041 30.320.666.425.409 Các thuyết đính kèm phận khơng tách rời báo cáo tài hợp - - - Miu sé B 0la— DN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) DATXANH Gi CONG TY CO PHAN TAP DOAN DAT XANH 2W Ung Văn Khiêm, Phường 25, Quận Bình Thạnh, TP HCM, VN BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TỐN HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II NĂM 2023 TẠI ẵ NGUON VON NGÀY Mã | Thuyêt số minh C I Nợ phái trả No ngin han Phải trả người bán ngắn hạn 300 310 20) Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chỉ phí phải trả ngắn hạn 313 314 315 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 30/06/2023 312 20 21 Tại 30/06/2023 Tại 31/12/2022 16.371.744.971.985 13.117.828.070.070 983.883.627.611 16.235.734.774.957 12.254.999.101.487 1.149.359.482.450 814.716.036.470 95.133.813.364 727.987.754.997 743.558.804.765 121.024.414.829 800.638.745.228 2.462.392.023.243 22 23 Doanh thu chua thue hién ngan han 318 24 25 4.683.579.695.721 4.667.612.359.717 Vay nợ thuê tài ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi 320 322 26 3.008.424.543.860 204.890.966.446 2.022.884.403.190 199.640.004.489 Vay nợ thuê tài dài hạn 338 26 3.018.694.3 13.897 3.748.480.104.516 IL Phai tra ngắn han khác No dai han Phải trả dài hạn khác Thuế thu nhập hỗn lại phải trả Dự phịng phải trả dài hạn 319 136.819.608.358 2.382.744.496.042 330 337 341 342 3.253.916.901.915 132.702.035.990 99.475.749.927 3.044.802.101 167.536.390.777 3.980.735.673.470 131.337.646.990 98.233.766.682 2.684.155.282 Các thuyết đính kèm phận khơng tách rời báo cáo tài hợp Mẫu số B 01a DN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) CONG TY CO PHAN TAP DOAN DAT XANH 2W Ung Văn Khiêm, Phường 25, Quận Bình Thạnh, TP HCM, VĐ BẢNG CÂN ĐĨI KÉ TOÁN HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II NĂM 2023 i NGUON VON D I I Nguồn vốn chủ sở hữu Nguồn vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu - Cổ phiếu phổ thơng có quyền biểu uyét 2; Thăng dư vốn cỗ phần ó Vốn khác chủ sở hữu Ma | Thuyét 36 | minh 400 410 411 27 412 27.1 Alla 414 Cổ phiếu quỹ 415 | 27.1 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 421 271 Quỹ đầu tư phát triển 418 - LNST chưa phân phối lũy cuối | 421a II TONG CONG NGUON VON Tai 31/12/2022 14.125.774.872.162 14.125.774.872.162 6.117.790.020.000 14.084.931.650.452 14.084.931.650.452 6.117.790.020.000 80.398.440.806 80.398.440.806 6.117.790.020.000 6.117.790.020.000 634.480.052.599 634.480.052.599 106.673.070.652 106.673.070.652 (2.500.560.000) (2.500.560.000) 5-1 2.362.447.770.531 2.308.311.063.143 61.177.593.388 4.826.486.077.574 214.869.190.226 4.839.779.563.252 2.093.441.872.917 2.301.270.177.143 kỳ trước - LNST chưa phân phối kỳ Lợi ích đơng khơng kiểm sốt Nguồn kinh phí quỹ khác Tai 30/06/2023 421b 429 430 - 30.497.519.844.147 | 440 - 30.320.666.425.409 Ngày 2Ê tháng “| năm 2023 NGƯỜI LẬP BIÊU | alu mt * NGUYEN NHAT THIEN ab Sony g303\ BUI NGOC DUC Các thuyết đính kèm phận khơng tách rời báo cáo tài hợp = ak TẠI NGÀY 30/06/2023 Fe A 99 one A 390 699 L6I'0y/'8SI'L% S€9'y/S'S0€ €0 ZS8I£y9p'0/9 (§c£ €/09/E 9) §€0'600'8€/'€£ £LS0S£9y8'1S8 §P0'881'0€/ €80'1€1'9££ te ELT OEE 9SOTE t£S'Z90'911'tr8 €€/'9€S'90'yyy 198'6€I 6y S€S 6/8'80y'061'1 OOI FLT 6L0 F0E 6h TOT 68 PTT §80£ 1I£8I'81Z TSE TTT SLY 67ST POL'SLTLTSTIST 980'6'Z00f7tE€ ELTTLT 190°81 6€£69/€9009E£ 7707 WEN £ Ẩnb tọn9 uạp 00} be Nrrr.= sỹ: NŠ 001 (IS€I6€'96£1Ø) 88§€'€6€'//I'19 €8 100'188'6€ (€y6 6c9'80€ 1) SLT EES TIE VIL 0/I'S0Z'y88'£SI 60Y'€68'€S£ I€ 991 ISL’ 9ST 8b €/€'y/9'016'6L 19/'IIE0€9'1ZI 1Z£ Sb0'6S6 £6I 16 08/'y9€ 981 (€py'€6y 11/S) 265 096 CLE FST ZZL.898'y0Y'01€ 9y €1/'89'09€ Ly0'y§/'1§t'9Sp | 0S8€€66EySE9 | /68/1/?161601 = | /68/1/ÿ161601 €Z07 WEN uieu nẸp 1) 9y AnT FST | | | | | | 9Sz cđmỊ L 9sz £I£909'€S6 L9£SS6'681'9SI 6/I9S€PI'/SI y§80'9y0€0'/ €£/ 169 €/0'€8 96£66£ 116% (8€0061IS601) 8Z6911'1Z8'1E 9y€ 9169806 8L8661'€ŒZ09 68 LS€ L68 66 y8§y 08Œ6L801 (SSe1ST Ley) 266 966 TEL EFI II €96'986'6€I /8§LEIE€9I'ey€ 1¿€6€/'€01'06£ 08£ I6'/1/ @ ISĐÊS9'1Z81/ (98Â'060SS8LE) S9y'c96'996'/9 Z07 WEN ipyu doy yurya 12] OPI Ong DNA 10.1 Yop! SuoYyy UY Iz lữ 9€6'/§£'9/68cI POT ESO TIT EST 0€Z1ZE88§079£ (90€8€€/86/£) T8L' 761876 16 90/'€S6'8Z0'9I€ (§II'€8t¿pI'ID 7S9°LS9°991 07 9€€'y/I'6106 t(89€t9LILZE 68£ POE 687 CLT 1€8'1Z9'096'y/£ €8/'068'0/9 £02 SI 88L 0OL 90 886990 91 £9/'08 69% 961 18€'I8§£Œ£S6'£6L 088 80