Báo cáo tài chính ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện liên việt 1699036317

LPBanke Ngan hang Thurrng mai ca phAn Buu di~n Lien Vi~t Bao cao Uti chinh gitra nien dQ Quy III nam 2023 va Icy k6 toan chin thang k6t thuc 30109/2023 NGÂN HÀNG Digitally signed by NGÂN HÀNG THƯƠNG THƯƠNG MẠI MẠI CỔ CỔ PHẦN BƯU PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT ĐIỆN LIÊN Date: 2023.10.20 14:44:13 +07'00' VIỆT mru NGAN HANG TMCP BIEN LIEN VIET LPB Tower, S6 210 Trfu! Quang Khai, PhuongTrang Quan Hoan Ki~rn, TP Ha N9i Ti~n, Miu sa: B02arrCTD (Ban hanh theo TT s6 49/20 14/TTNfThTN 31/12/2014) BAo cAo TINH HINH T AI CHiNH GIU A NIEN BQ Quy III nam 2023 T~i 30 thang 09 nam 2023 £)011 CHiTIEU STT A TAl SAN I Ti~n m~t, vang bac, da quy Tiin gUi t~i NHNN Ti~n gUi va eho vay cac TCTD khac Tien giri tai cac TCTD khac Cho yay cac TCTD khac DI,l' phong rui ro Chung khoan kinh doanh Chung khoan kinh doanh Dir phong rui ro chimg khoan kinh doanh Cac eong C\l tai ehinh phai sinh va cac tai san tai chinh khac Cho vay khach hang Cho yay khach hang Du phong rui ro cho yay khach hang Hoat d{}ngmua nQ' II III IV V VI VII VIII IX X a b a b XI Thuy~t Minh TONG TAl sAN CO 3111212022 365.450.226 327.745.847 2.287.117 7.932.859 35.009.513 34.909.513 157.577 (57.577) 436.500 436.500 2.983.877 10.323.700 31.967.998 31.367.998 658.198 (58.198) 566.280 566.280 ~ ~ N( ~\ldN 69.669 258.650.700 263.621.213 (4.970.513) 22.986 23.170 (184) 42.523.215 42.523.215 230.636.976 235.506.871 (4.869.895) 257.484 260.453 (2.969) 42.007.290 42.007.290 315.931 315.931 315.931 315.931 1.903.921 1.181.318 2.948.397 (1.767.079) 722.603 934.885 (212.282) 16.297.815 10.053.727 5.670.319 1.693.198 1.202.795 2.829.739 (1.626.944) 490.403 678.956 (188.553) 6.993.113 2.185.961 4.149.087 580.854 665.150 (7.085) (7.085) 365.450.226 327.745.847 Mua no DV phong rui ro hoat d9ng mua no Chimg khoan diu nr Chung khoan dAu tu sfuI sang d~ ban Chirng khoan dAu nr gift d~n dao h~ Dv phong nii ro chUng khoan dAu tu Gop , van, diu tll dai han B~u tu vaG cong ty can Bau tu dai h~ khac DV phong giam gia dAutu deli h~ Tai san cB djnh Tai san c6 dinh hiiu hinh Nguyen gia TSCf) Hao mon TSCf) Tai san c6 dinh vo hlnh Nguyen gia TSCf) Hao mon TSCf) Tai san co khac Cae khoan phai thu Cae khoan ~ai,phi phai thu Tai san thue TNDN hoan l;:li Tai san co khac Trong do: L(li (hi (huang mt;li Cac khoan dv phong nii fa cho cae tai san C6 n9i bang khac 30/09/2023 vi tinh: trieu VND 10 B LI s, ~ I NGAN HANG TMCP BUU DIEN LIEN VIET LPB Tower, S6 210 Trk Quang Khai, Phuong Trang Ti~n, Quan Hoan Ki~m, TP Hll NQi Miu sB: B02affCTD (Ban hanh thee TT s6 49/20 14/TTNHNN 31/12/2014) BAo cAo TiNH HiNH TAl cHiNU GIU A NIEN DQ (fi~p theo) Quy III nam 2023 Tc;ti 30 thang 09 nam 2023 Don vi tinh: trieu VNO Thuyet STT CUiTIEU B I NQ PIIAI TRA vA VON SO HUD Cac khoan nQ'Chinh phu va NHNN Ti~n giri va vay Chinh phu, NHNN Giao dich ban va mua lai trai phieu Chinh phu voi Kho bac nha mrcc Ti~n gUi va vay cac TCTn Ti~n giri ella cac TCTO khac Yay cac TCTO khac Ti~n giii ciia khach hang Cac cong cl} tai chinh phai sinh va cac khoan no tai chinh khac VBn tai irQ', iiy thac diu til, cho vay Ngan hang chju rui ro Ph at hanh giiy tir co gia Cac khoan nQ'khac Cac khoan lai, phi phai tra Thu€ TNDN hoan lai phai tra Cac khoan phai tra va eong ng khae O\[ phong rtii ro khae (D\[ phong eho eong ng ti~m c1n) TONG NQ pHAI TRA VBn chu SO' hfru V6n eua TCTD V6n di~u l~ Th~g du v6n e6 phk V6n khae Quy eua TCTO Chenh l~eh danh gia lc;titai san Lgi nhl$l chua phcln ph6i1 L6 liiy k~ Lgi ieh eua e6 dong khong ki~m soat II III IV V VI VII \ VIII a e g minh cnu TONG NQ PHAI TRA vA VON CHil SO HUD 11 12 13 30/09/2023 365.450.226 106.926 106.926 327.745.847 3.076.781 3.076.781 49.917.175 48.024.202 1.892.973 228.401.117 39.660.022 37.694.447 1.965.575 215.888.025 42.030 14 15 17 3111212022 46.134.820 14.400.638 9.721.186 35.048.167 9.975.668 6.525.149 4.679.452 3.450.519 338.960.676 26.489.550 20.576.221 20.576.164 57 303.690.693 24.055.154 17.291.111 17.291.054 57 2.860.199 2.860.199 3.053.130 3.903.844 365.450.226 327.745.847 ~GAN HANG TMCP Bull f)lt~ LIE~ LPB Tower, sf> 210 Trcln Quang Khai, vrer Phuong Trang Ti~n, Quan Hoan Ki~m, TP Ha N(>i M~u sB: B02arrCTD (Ban hanh theo TT sf>49120 14/TTNHN"N 31/12/2014) BAo cAo TINH HlNH TAl CHiNH GIUA NIEN DQ (Ti~p theo) Quy III nam 2023 T?-ingay 30 thang 09 nam 2023 Dan vi tinh: trieu VND cAc CHi TIEU NGOAI BAo cAo TINH HlNH TAl CHiNH Thuy~t 3111212022 30/09/2023 CHi TIEU STT minh 59.340 55.340 Bao lanh vay van 74.355.004 143.949.003 Cam k~t giao djch hai do~ii 54.514 3.967.373 Cam k~t mua ngoai t~ 32.868 5.069.180 Cam k€t ban ngoai t~ 74.267.622 134.912.450 Cam k~t giao dich hoan d6i Cam k~t giao dich nrong lai Cam k~t cho vay khong huy ngang 1.786.014 666.874 Cam k~t nghi~p v\l LIC 944.919 1.175.970 Bao linh khac 301.096 4.862.425 Cac cam kit khac Lii cho vay va phi phai thu chua thu 1.107.733 1.572.573 dllQ'C 5.916.900 7.261.715 NQ'kh6 doi di xU- Iy 2.650.884 2.461.608 Tai san va chirng tir khac Ha N(>i,ngay L,p bang (Ky, ho len) K~ todn trlliYng (Ky, ho ten) 19 thang 10 nam 2023 Tang Giam dBc (Ky, ho ten, dong dau) ~ 'lO4 AN t uM~ JU~ EN -= KIEt M'u sA:B03arrCTD NGAN HANG TMCP BU'U DIÂN LIEN VIƠT LPB Tower, St>21 TnlilQuang Khai.Phuoiig Trang Ti~n, Quan Hoan Ki~m, TP IIa NQi sa (Ban hanh theo TT 49/20 14/TT-NHNN 31112/2014) BAo cAo KET QuA HO";'T DQNG GIUA NIEN DO Quy III nam 2023 CHiTIEU STT Thu nh?P lai va cac khoan thu nhap nrong tI;C Chi phi liii va cac chi phi tirong tu I Thu nh~p lai thuin Thu nhap tir hoat dQng dich vu Chi phi hoat dQng dich II UiilI6 thuin tir hoat dQng djch V\l uiillfi thuin tir hogt dQng kinh doanh ngoai hAi Lliill8 thuin tir mua ban chirng khoan kinh doanh III IV Thuy~t minh 18 19 vu Phat sinh quy III 2023 2022 8.080.286 6.642.748 (5.447.507) (3.435.141) (15.793.162) (9.384.950) 341.166 891.969 990.933 (82.492) (82.508) (252.346) (211.487) 164.183 205.408 258.658 (12.526) (33) 779.446 25.256 (3.873) 639.623 369.372 30.208 (4.486) 342.762 125.234 53.322 272.448 290.254 (46.568) (61.111) (77.003) (13.295) Liill6 thuin tir hoat dQng khac Th u n h ~p t'U' gop ,( von, mua coA p h).an Chi phi hoat dQng Lqi nhu,n tir hoat dQng kinh doanh trmrc chi phi dl}' phimg riii ro tin d\lng 111.939 6.754 (1.340.887) 1.773.389 IX 18.513.135 246.675 Chi phi tir hoat dQng khac (1.304.777) 211.337 31.252 (4.165.141) 213.251 825 (3.800.192) 2.151.843 4.969.241 6.689.533 22 23 23.650.238 9.128.185 A 2022 7.857.076 VI VII VIn d,( s en CUOI 3.207.607 20 21 trieu VND 2.632.779 Lliill8 thuin tir mua ban chimg khoan diu nr Thu nhap tu hoat dQng khac V Dan vi tinh: L uy - k,( e t'U' d) au nam gui III 2023 Miu sa: B03arrCTD (Ban hanh thea TT s6 49/2014m-NHNN 31/12/2014) NGAN HANG TMCP BUlJ DIEN LIEN VIET LPB Tower, S6 210 Trin Quang Khai, Phuong Trang Tien, Quan Hoan Kiem, TP I-IaNQi BAo cAo KET QuA HO';'T DQNG GIUA NIEN DQ (Ti~p thco) Quy III nim 2023 Dan vi tinh: trieu VND CHiTIEU STT Thuy~t minh Phat sinh quy III -2022 2023 Loy k~ tir diu nim d~n euBi guy III 2022 2023 X Chi phi d\l' phong riii ro tin dung (532.672) (918.156) (1.282.453) (1.867.250) XI TAng IQi nhujin truoc thu6 1.240.717 1.233.687 3.686.788 4.822.283 Chi phi thue TNDN hien hanh (247.867) (246.800) (742.392) (979.928) Chi phi thm~INDN hoan lai XII Chi phi thu6 TNDN (247.867) (246.800) (742.392) (979.928) XIII LVi nhuan sau thu~ 992.850 986.887 2.944.396 3.842.355 XIV LQi Ich eiia eA dong khdng ki~m soat XV Liii co ban tren cA phi6u 483 713 1.431 2.777 Ha NQi, 19 thang 10 nam 2023 L¥P bang (Ky, ho ten) K~ toan trufrng (Ky, ho ten) T;tong G"lam d"oe (Ky, ho fen, dong ddu) , - - Mftu sB: B04arrCTD NGAN HANG TMCP BUlJ f)I~N LIEN VI~T LPB Tower, S6 210 Trk Quang Khai, Phuong Trang Ti~n, Hoan Kiem, TP Ha NQi Qt$1 (Ban hanh thea TT s6 49/20 14/TTNHNN 31/12/2014) BAo cAo LUlJ CHUYEN TIEN T~ GIUA NIEN DO (Theo phuang pJuip true tiip) Quy III nam 2023 Don vi tinh: trieu VND Liiy kS tir diu nam d~n cuBi quy I Thuyet minh cmTIEU STT 30/09/2023 30/09/2022 24.169.126 18.430.725 LU1l chuy~n ti~n til hoat dQng kinh doanh I 11 Thu nh~p lai va cac khoan thu nh~p tuong tir 12 Chi phi lai va cac chi phi nrong I nhan duoc tv da tra Thu nhap illhoat dQng dich vu nhan duoc Chenh lech s6 ti~n thuc thu/thirc chi tir hoat dQng kinh doanh (ngoai t~, vang bac, clurng (12.396.865) (9.5l3.860) 651.473 820.834 166.388 402.770 7.080 160.487 231.158 100.705 (3.581.696) (3.171.384) (1.298.992) (559.628) 7.947.672 6.670.649 (37.256.168) (26.335.600) 500.622 692.535 (386.146) (5.526.934) (69.669) 84.831 (27.877.060) (19.808.144) (1.185.241) (461.624) (8.238.674) (1.316.264) 30.104.158 17.072.692 (2.969.855) (1.565.992) 10.257.154 4.316.550 12.513.091 13.260.238 khoan) Thu nhap khac Ti~n thu cac khoan no da dircc xu ly xoa, bu d~p bfulg nguon rui ro Ti~n chi tra cho nhan vien va heat dQng quan ly, cong vu Ti~n thu~ thu nh~p th\Ic nQP ky Luu chuyin ti2n thuan tir hOl!td(jng kinh doanh truuc nhimg thay d6i v2 tai san va van luu d(jng Nhiing thay d6i v~ tai san ho~t dQng 11 b 13 14 (Tang)/Giam cac khoan ti~n giri va cho vay cac TCTD khac (Tang)/Giam cac khoan v~ kinh doanh chUng khoem (Tang)/Giam cac cong C\l tm chinh phai sinh va cac tfli san tm chinh khac (Tang)/Giam cac khoan cho yay khach hang Giam ngu6n d\I phong d~ xu ly rui ro, xu ly, bu dApt60 th~t cac khoan (Tang)/Giam khac v~ tai san ho~t dQng Nhimg thay d6i v2 cong n(1hOfJ.td(jng I 15 I 16 17 Tang/(Giam) cac khoan ng chinh phil va NHNN Tang/(Giam) cac khoan ti~n giri, ti~n yay cac TeTD Tang/(Giam) ti~n gui cua khach hang ~GAN HANG TMCP BUtT DI~N LIEN VItT LPB Tower, S6 210 Trk Quang Khiii, Phuong Trang Ti€n, Quan Hoart Ki~m, TP Ha NQi Miu s6: B04aITCTD (Ban hanh thea TT s6 49/2014/TTNHNN 31/12/2014) BAo cAo LUll CHUYEN TIEN T~ GIUA NIEN DQ (Ti~p theo) (Theo phutmg pluip trl!,ctiip) Quy III nam 2023 Don vi tinh: trieu VND k~ t' d) ~ d~en CUOI s quy, L uy e U' au nam CIDTIEU STT 21 Tang/(Giam) phat hanh GTCG (ngoai trir GTCG phat hanh duQ'c tinh VaGheat dQng tai chinh) Tang'(Giarn) v6n tai tro uy thac dAu ill, cho vay rna TCTD chiu rill ro Tang/(Giam) cac cong cu tai chinh phai sinh va cac khoan no tai chinh khac Tangz(Giam) khac v€ cong no hoat dQng 22 Chi ill cac quy cua TCTD 18 19 20 I Thuy~t minh 30/09/2023 30/09/2022 11.086.653 506 (42.030) 287.521 (206.659) 852.702 (534.196) (78.833) 795.662 (2.592.259) (374.588) (146.618) Ltru chuy~n ti~n thuin tir hoat dQng kinh doanh Luu chuyin ti2n tir hOf!ttlpng tlau tu: Mua sam TSCf) Ti~n thu tir ly, nhuong ban TSCD 15.746 5.572 Ti~n chi ill ly, nhuong ban TSCD (14.158) (4.999) Mua sfun b§.t dQng san dAu ill Ti~n thu ill ban, 1yb§.t dQng san dAu ill Ti€n chi ban, ly b§.t dQng san dAu II ill Ti~n chi dAu ill, gop vim VaGcae don vi khac (Chi dAu ill mua eong ty con, gop v6n lien doanh, lien k~t, va cae khoan dAu ill dill h~ khac) Ti~n thu dAu tu, gop v6n VaGcac don vi khac (Thu ban, ly cong ty con, gop v6n lien doanh, lien k~t, cae khoan dAu ill dai h~ khae) Ti~n thu c6 tuc va 1qi nhu~ dugc chia tir cae khoan dAu ill, gop v6n dai h~ LllU chuy~n ti~n thu§n tir ho~t dQng diu tll 31.252 825 (341.748) (145.220) Lu-u chuyin ti2n tir IIOf!ttlpng ta; chinh Tang v6n c6 phk ill gop vim va! ho~c phcit hanh e6 phi~u Ti~n thu tir phcit hanh GTCG dai h~ co au ai6u ki~n tinh VaGv6n w co va cae khoan v6n vay dai h~ khac 2.999.955 NGAN HANG TMCP BUU IlI~N LIEN vrzr LPB Tower, S6 210 Tdn Quang Khai, Phuong Trang Ti~n, pu~n Hoan Kiem, TP Ha NQi Miu sa: B04arrCTD (Ban hanh theo IT s6 49/20 14/ITNI-ll'n~ngay 31/12/2014) BAo cAo LUU CIIVYEN TItN T¥ GIUA NIEN DQ (Ti~p theo) (Theo phuong phdp tr,!,c ti€p) Quy III nam 2023 Dan vi tinh: trieu VND Thuyet minh CHiTIEU STT Liiy k~ tir diu nam d~n cuBi quy 30/09/2023 [II ~v v \VI VII 30/09/2022 Luu cJluy€n ti2n tir hOf}tilpng tizi chinh (tiip theo) Ti~n chi toan GTCG dai han e6 du di~u kien tinh vao v6n W e6 va cac khoan v6n vay deli han khac C6 rue tra cho c6 dong, 19i nhuan dii ehia Ti~n chi mua c6 phieu quy Ti~n thu duoc ban c6 phieu quy LU1lchuy~n tiin thuin til hoat dQng tai chinh Ltru chuy~n tiin thuin kY Tiin vii cac khoan nrong dmrng tiin t~i thOi di~m diu kY Diiu chinh anh hirong cua thay dAi tY gia Ti~n va cae khoan tU'ougdllO'Dgti~n t~i thOi di~m eu8i kY 2.999.955 453.914 262.476 44.675.575 33.906.684 45.129.489 34.169.160 Ha NQi, 19 thang 10 nam 2023 L~p bang K~ toan trllOng (Ky, h9 ten) (Ky, h9 ten) NGAl\' HANG TMCP SUU DI~~ LIEN VI:eT LPB Tower, S6 210 Tr§n Quang Khai, Phuong Trang Ti~n, Quan Hoan Kiem, TP Ha NQi Miu sa: BOSarrCTD (Ban hanh thea TT s6 49/2014/TTNHNN 31/12/2014) THUYET MINH sAo cAo TAl CHiNH CHQN LQC Quy III nam 2023 D~C DIEM HO~ T DQNG CVA TCTD a) Giiy phep l~p va hoat dQng, thiri hgn co gia tr] Ngan hang Thuong mai C6 ph§n Biru di~n Lien Viet ("Ngan hang") co ti~n than la Ngan hang Thuong mai C6 phfuI Lien Vi~t duoc l~p thea Gifty phep Hoat dQng N gan hang s6 91/GP-NH!\TN Thong d6c Ngan hang Nha mroc Vi~t Nam ("NHNNVN") clip 28 thang nam 2008 Thoi gian heat dQng thea gifty phep la 99 nam k~ tir cftp Gifty chimg nhan dang ky doanh nghiep s6 6300048638 Sa K~ hoach va DAu nr Thanh ph6 Ha NQi cftp duoc di~u chinh lk thir 29 vao 29 thang 09 nam 2023 Theo Cong van s6 244/TTg-DMDN 21 thang nam 2011, Thu tu6ng Chinh phu Vi~t Nam da phe duy~t vi~c T6ng Cong ty Buu chinh Vi~t Nam ("Vietnam Post") (sau d6i ten T6ng Cong ty Buu di~n Vi~t Nam) tham gia gop v6n vao Ngan hang Thuang m~i C6 phk Lien Vi~t bkg gia tri Clla Cong ty Dich V\l Ti~t ki~m Buu di~n ("VPSC") va v6n gop them bkg ti~n Ti;lingay thang nam 2011, Vietnam Post da hoan vi~c chuy~n giao gia tri tfli san va nQ'phru tra clla VPSC cho Ngan hang Thuang mi;liC6 phk Lien Vi~t Ngan hang da nh~ duQ'c phe duy~t Clla NHN1\TVN thea Quy~t dinh s6 1633/QD-NHNN 22 thang nam 2011 v~ vi~c chinh thuc d6i ten Ngan hang Thuang m~ C6 phk Lien Vi~t Ngan hang Thuang m~i C6 phfuI Buu di~n Lien Vi~t Cac ho~t dQng chinh Clla Ngan hang bao g6m huy dQng va ~ ti~n g(ri ngiin, trung va dai hi;llltlr cac t6 chuc va ca nhan; cung cftp tin d\lIlg cho cac t6 chuc va ca nhan dga tren tinh chftt va kha nang cung lIng ngu6n v6n clla Ngan hang; thvc hi~n cac giao dich ngo~ t~, cac dich V\l tai trQ'thuang m~ qu6c t~, chi~t khftu thuang phi~u, trai phi~u va cac gifty ta co gia khac, va cac dich V\l ngan hang khac duQ'cNHNNVN cho phep Ti;li 30 thang 09 nam 2023, v6n c6 phfuI clla Ngan hang la 20.576.164 tri~u VND (31/12/2022: 17.291.054 tri~u VND) M~nh gia CllamQt c6 phk la 10.000 VND Miu s6: B05a{l'CTD NGAN HANG TMCP BUll BIEN LIEN VIET LPB Tower, S6 210 TrAn Quang iGuii, Phuong Trang Tien, Quan Hoan Kiem, TP Ha NQi THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (TiSp theo) 17 V6N CHi; SO ntru Bao cao tinh hinh thay dAi van cho SO' htiu Van gop! diiu I~ van Tri~u VND sa du dAu kY Tang ky + Tang v6n ky + Trich l~p quy 17.291.054 ::!:;: Chenh l~ch tj gia hoi doai Tri~u VND Tri~u A co ph§n 57 VND Quy diu tu ph at tri@n Quy dl}' phimg tai chinh Quy dl}' trfr b6 sung van di~u I~ Lqi nhu,~ sau thuc chua ph an phail luy k~ La Tri~u Tri~u Tri~u VND VND VND VND 3.793 1.899.865 956.541 Tri~u 3.285.110 LQi Ich • A cua co dong khong ki~m so at Tri~u VND A Tong cQng Tri~u VND 3.903.844 24.055.154 2.944.396 6.229.506 3.285.110 3.285.110 nam + LQ'i nhuan tang 2.944.396 2.944.396 (3.795.110) (3.795.110) (510.000) (510.000) (3.285.110) (3.285.110) 3.053.130 26.489.550 ky Giam ky + SU dung ky + Chi a e6 tire ky sfi duocu6i ky 20.576.164 57 3.793 1.899.865 956.541 41 M~u sa: B05arrCTD NGAN nANG TMCP But; BIEN LIEN VIET LPB Tower, 210 TrAn Quang Khai, Phuong Trang Ti~n, Qudn Hoan Kiern, TP Ha NQi Sa THUYET MINH 117 I BAo cAo VON CHU TAl CHiNH (Ti~p theo) sa HUu (Ti~p theo) leu: C o~ ph·1 30/09/2023 CB phi~u - Sa hreng cBphiiu ding kY phat hsnh - Sa lllQllgc8 phi~u di ban cong chung + C6 phieu ph6 thong + C6 phieu uu dill - sa IUQ'Ilge6 phieu duoc mua lai + C6 phieu ph6 thong + C6 phieu uu dill - Sa lllQllgcBphiiu dang hru hanh + C6 phieu ph6 thong + C6 phieu uu dai - Menh gia e6 phieu dang luu hanh: 1.729.105.369 1.729.105.369 1.729.105.369 2.057.616.416 2.057.616.416 1.729.105.369 1.729.105.369 10.000 10.000 CB phiiu thireng sa C8 phiiu 2.057.616.416 2.057.616.416 2.057.616.416 ca nrc: - C6 rue da: tratT6ng C6 phfuI - C6 rue da: tnVC6 phan 3111212022 ca phi~u 1lU dii 328.511.047 19% 42 Miu sB: B05affCTD NG t~ HANG TMCP BUlJ I}[~N LIEN VI~T LPB Tower, S6 210 Tr§n Quang Khai, Phuong Trang Ti~n, QU?n Hoan Ki~m, TP Ha N(>i THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti~p theo) 18 THU N~P LA! vA cAc KHoAN TUONG TV Thu nhap lai tien gUi Thu nhap lfii cho yay khach hang Thu lfii nr kinh doanh, dAu tir chirng khoan NQ": Thu ldi tit chung khodn kinh doanh Thu fiii tit chung khoan ddu tu Thu phi til nghiep vu bao lanh Thu nhap lfii cho thue tai chinh Thu nhap Hiiillnghiep vu mua ban no 30109/2023 Tri~u VND 30109/2022 Tri~u VND 898.251 20.988.796 282.523 16.798.172 1.690.577 1.385.380 1.690.577 69.379 1.385.380 23.935 3.235 23.112 13 Thu khac tir hoat d(>ngtin dung Tang 19 18.513.135 cm PHi LA! vA cAc KHoAN CHI PHi TUONG TV Tra lai ti~n giri Tra lfii ti~n yay Tra lfii phat hanh gi~y to co gia Tra 23.650.238 30109/2023 Tri~u VND 12.595.874 141.605 30109/2022 Tri~u VND 7.128.103 2.148.205 1.439.888 13.624 13.172 893.854 586.555 217.232 1m ti~n thue tai chinh Chi phi hoat d(>ngtin dung khac Chi phi hoa hfmg TKBE> A Tong 15.793.162 9.384.950 43 M~u sa: B05affCTD NGAN RANG TMCP BUlJ DI~N LIEN VI~T LPB Tower, S6 210 Trfrn Quang Khai, Phuong Trang Ti~n, Quan Hoan Ki~m, TP Ha N9i THUYET MINH BAo cAo TAr CHlNH (Ti~p theo) 20 LA-II LO THUAN TIT HO~ T BQNG KINH DOANH (MUA BAJ"1 CHlJ'NG KHoAN KINH DOANH 30/09/2023 Tri~u VND Thu nhap tir mua ban chimg khoan kinh doanh Chi phi vS mua ban chirng khoan 30/09/2022 Tri~u VND 30.208 kinh doanh Chi phi du phong rui ro chirng khoan kinh doanh Lail (La) thuin til hoat dQng mua ban chtmg khoan kinh doanh 21 LAII 30.208 LO THUAN TIT HO~ T DQNG KINH DOANH (MUA BAN) CmJNG KHoANDAuTU 30/09/2023 30/09/2022 Tri~u VND 1.350 (5.836) Tri~u VND 343.031 (16.952) 16.683 Thu nh~pnr mua ban chimg khoan d~u tir Chi phi v~ mua ban chirng khoan d~u tu Chi phi du phong nri ro chirng khoan d~u tir -Liil (La) thuin til hogt dQng kinh doanh (4.486) chirng khoan diu nr 22 THU ~ C6 tire nhan duoc 342.762 TIT GOP VON MUA co PHAN ky 30/09/2023 30/09/2022 Tri~u VND 31.252 Tri~u VND 825 31.252 825 31.252 825 Tit chung khodn v6n kinh doanh Tit chung khodn v6n iJau tu Tit gop v6n, iJau tu dai han Pharr chia !iIi/if) Cac khoan thu nhap khac TAng 44 Miu sB: B05affCTD NGk," HANG TMCP BUU DIJtN LIEN VIJtT LPB Tower, S6 210 Tr~n Quang Khai, Phuong Trang Ti~n, Quan Hoan Kiem, TP Ha NQi THUYET MI~lI 23 BAo cAo TAl CHiNH (Tiip theo) cm pHi HO~ T DQNG Chi nQp thu~ va cac khoan phi, l~ phi: Chi phi cho nhdn vien: Trong do: Chi luang va phu cftp Cac khoan chi dong gop thea luang Chi tro cftp Chi khac cho nhan vien Chi vS tai san: Trong chi kh~u hao tai san c6 dinh Chi cho hoat dQng quan ly cong v\l: Trong do: Cong tac phi Chi v~ cac hoat dQngdoan th~cua TCTD Chi DQPphi bao hi~m, bao roan tiin girl cua khach hang Chi phi dl}'phimg khae Chi phi hoat dQDgkhac TAng 24 cAc HO~T DONG NGO~ DANGKE NQ' du tieu chuan BANG 30/09/2023 30/09/2022 Tri~u VND 119.901 2.298.245 Tri~u VND 82.307 2.169.963 1.971.254 1.828.323 205.335 171.247 3.304 118.352 763.426 209.040 806.040 762 169.631 636.318 206.199 770.930 16,603 13.911 158 176 171.542 134.594 5.987 4.165.141 6.080 3.800.192 KHAc MA TCTD plIAI ~ ';I< J; ~ CIIJU Rill RO 30/09/2023 3111212022 tri~u VND tri~u VND 1.979.929 2.895.319 1.979.929 2.895.319 No can chu y No dum tieu chuan No nghi ngo NQ' co kha nang m~t v6n TAng 45 Miu s6: B05a/TCTD NGAl~ HANG TMCP BIJU f)~N LIEN V~T LPB Tower, S6 210 TrfuI Quang Khai, Phuong Trang Tien, Quan Hoan Ki~m, TP Ha N9i THUvET 25 MTh'H BAo cAo TAl CHlNH (Ti~p theo) THONG TIN vs cAc BEN LIEN QUAN Icac khoan phai thu, phai tra y~u voi cac ben lien quan tai bao cao nhu sau: Ten DO'n vi lien quan Ti~n giii khong Cae kho:in Ph:ii thu kY han va co khac ky han Tri~u VND Tri~u VND C6ng ty TNHH f)~u tu Thirong mai Xuan Thanh La.i phai thu Dir nQ' cho vay cho du nQ' eho vay Tri~u VND Tri~u VND 453 40 Cong ty TNHH My H~ C6ng ty TNHH BVN Ninh Binh Tang Cong ty Biru dien Vi~t Nam 30/09/2023 La.i ph:ii tr:i cho hQ'P > dong tiSn giii co kYh~n Tri~u VND 112.280 825.679 2.967 M9t s6 giao dich voi cac ben lien quan ky nhu sau: 30/09/2023 Ten DO'n vi lien quan Chi phi Uii da tril Cac chi phi hoat dQngkhic Tri~u VND Thu nhjp Iii da thu Tri~u VND Cong ty TNHH f)~u tu Thuong mai Xuan Thanh 15.761 T6ng Cong ty Biru di~n Vi~t Nam Thu lao, luang tlnrong va phuc 19i khac cua cac vien quan ly chu ch6t nhu sau: 30/09/2023 Trieu VND H9i d6ng Quan tri Ban Ki~m soat T6ng Giam d6c va vien quan ly chu ch6t khac 30/09/2022 Trieu VND 2.688 14.589 846 12.999 4.023 6.772 46 NG.ANHANG TMCP mru BI~N M§u sa: B05affCTD LIEN VI~T LPB Tower, S6 210 Trill Quang Khai, Phuong Trang Ti~n, Quan Hoan Kiem, TP Ha NQi THUYET MINH 25 BAo cAo T AI cHiNH MirC BQ T~P TRUNG THEO KHU Vl/C BJA LY CVA NQ VA cAc ;! Trong mroc ;! t'" T ong len gUi cua khach hang khach hang Trieu VND Trieu VND 258.650.700 228.211.255 Nuoc Ngoai Tang cAc TAl SAN, CONG KHoAN MVC NGO~I BANG Tong du nQ' cho vay 26 (Ti~p theo) 258.650.700 QuAN LY mn Cac cam k~t thir tin d1}.ng Trieu VND 189.862 681.719 228.401.117 681.719 Cong c\l tai chinh phai sinh (Tang gia tr] theo hop dAng) Kinh doanh va diu ttr chimg khoan Trieu VND Trieu VND 139.538.140 42.959.715 139.538.140 42.959.715 RO TAl CHiNH Thuyet minh cung d.p thong tin v~ cac rui ro rna Ngan hang co th~ g~p phai va rno ta chi ti~t cac phirong phap rna Ban T6ng Giam d6c Ngan hang Slr dung d~ kiem scat rui roo Cac loai rui ro tai chinh quan nhdt rna Ngan hang tlnrong g~p phai 1a rui ro ti~n t~, rui ro lai suftt, rui ro tin dung va rui ro khoan, Chinh stich quim Iy Tiii TO HQi dang Quan tri Ngan hang co trach nhiem chung viec thi~t l~p va giam sat khung qrnin ly riIi ro Clla Ngan hang HQi dang Qrnin tri Ngan hang da l~p Uy ban Quan ly riIi ro va Uy ban ALCO co trach nhi~m xay d\lllg va giam sat cac chinh sach quan ly riIi ro Clla Ngan hang theo tlmg linh V\ICqUlin lY Chinh sach riIi ro CllaNgan hang duQ'c thi~t l~p nhfun xac dinh va phan tich nhUng nii fa rna Ngan hang g~p phai, nh&m l~p fa cac h~ muc riIi fO phil hQ'Pva cac bi~n phap ki~m soat, va nhfun giam sat riIi ro va tuan thu h~ muc Cac chinh sach va h~ th6ng quan ly rUi ro duQ'c thuOng xuyen soat xet d~ c~p nh~t nhiing thay d6i v~ di~u ki~n thi truOng, cac san phfun va dich V\l Ngan hang cung d.p Thong qua cac ho~t dQng dao t~o va cac tieu chufuI va h~ th6ng quan 1y, Ngan hang hu6ng d~n vi~c phat tri~n mQt moi truOng ki~m soat co ky lu~t va co tinh tich C\ICtfong toan bQ cac nhan vien cua Ngan hang hi~u fO duQ'c vai tro va nghia V\l cua Minh Kh6i Phap ch~ va Quan ly nii fa 1a dAu m6i ph6i hQ'Pv6i cac Kh6i nghi~p V\l th\Ic hi~n cac cUQcsoat xet dinh ky va dQt xudt d6i v6i cac h~ th6ng va thu tl,lc ki~m soat quan 1y nii fa va bao cao k~t qua soat xet len Ban T6ng Giam d6c, HQi dang Qrnin trio Kh6i Ki~m toan nQi bQ th\Ic hi~n cac chuang trinh soat, ki~m soat dQc l~p Cting v6i vi~c thi~t l~p cac bQ ph~ va chinh sach quan 1y riIi ro lien quan d~n cac cong C\ltai chinh, Ngan hang cling th\Ic hi~n ph6i hQ'Pv6i cac d6i tae linh V\IC cong ngM thong tin, vi~n thong h6 trQ' cong tic quan 1y riIi ro bkg vi~c xay d\lllg h~ th6ng tich hQ'Pcac cong C\lquan 1y nii ro nh&m baa v~ kluich hang, nha cung dp va tiing cUOng S\Iphat tri~n b~n vfrng cua N gao hang 47 M§u sB: B05affCTD NGAN HANG TMCP BlJU BIEl"" LIEN VIET Tower, S6 210 Trftn Quang Khai, Phuong Trang Ti~n, Quan Hoan Ki~m, TP Ha NQi ILPB THUYET MINH BAo cAo QuAN LY ntn 27 a) Riii TO liii TAl CHiNH (Ti~p theo) RO TAl CHiNH (tiip theo) suiit !Rtii ro lai suAt Iii.kha nang thu nhap hoac gia tri tai san cua Ngan hang bi anh huang lfii suat tren thi tnrong bi~n dQng Cac hoat dQng cua Ngan hang chiu rui ro v~ bien dQng lai suat cac tai san thu lfii va no ph~i tra chiu lfii dao han tai nhlin~ thoi di~m khac hoac v~ ) MUng gia tri khac MQt so tai san khcng co ky han cu the hoac rat nhay earn voi lfii suat va khong nrong irng voi nrng khoan no phai tra cu th~ Tai san va no phai tra cua Ngan hang dugc pharr lo~ thea thm h~ sam han gifra ky dinh gia l~ thea hgp d6ng ho~c thea dao h~ va 1m suAt thlJC t~ t~ k~t thuc ky k~ toan nam fgay ~inh gia l~i tai san va dao h~ d\I ki~n co th~ khac nhieu so v&i ?gay quy dinh hgp dong, d~c bi~t vo; dao h~ tien gill clla khach hang Rui ro 1m suat eua Ngan hang co ,th~xuAt phat ill ho~t dQng dAu tu va ho~t dQng huy dQng v6n va cho vay fY di~ l,~iIai ,s~t Ia thm h~ l~i tinh ill ngay, l~p ~ao eao tai chinh cho ~o; dinh l~i ifii suat gan nhat Clla cac khoan m\lc tili san va nguon von Cac gia dinh va dieu ki~n sau duge ap d\lllg phan tich thm h?Il xac dinh l~i Ifii su~t cua cac tm san va ng phm tra Clla Ngan hang: I Ti~n m?t t~ quy, ch(mg khoan kinh doanh, gop v6n dAu tu dai h~, va cac tai san co khac (bao g6m tai san c6 dinh, va tili san co khac), dugc x~p lo~i la khoan m\le khong chiu lfii thea lfii s~t huang thlJc t~; Ti~n gill t~ NHNNVN dugc x~p lo~ la ti~n gUi toan, bao g6m ti~n gUi dlJ tr1i b~t bUQc,do ky h?Il dinh l~i lfii suAt duge x~p lo~i khong chiu lfii ho~c d~n mQt I thang; • Ky dinh l~i lfii suAt ella chUng khoan dAu tu ph\l thuQc vao quy dinh v~ lfii s~t Cllat6 chilc lI phcit hanh d6i vo; rung lo~i chUng khoan; Ky dinh 1~ lfii su~t Clla cac khoan ti~n gill va cho vay cae TCTD, cac khoan cho vay khach hang, cac khoan mua ng, cac khoan ng Chinh phu va NHNNVN, cae khoan ti~n gUi va vay eae TCTD va khoan m\le ti~n gill eua khach hang dugc xac dinh nhu sau: - Cae khoan m\le eo lai su~t e6 dinh su6t thm gian cua hgp d6ng: Ky dinh l~i lfii su~t dlJa tren thm gian dao h?Il th\Ie t~ tinh illngay bao cao; - Cac khoan m\lC co 1m su~t tha n6i: Ky dinh l~i lfii su~t d\Ia tren ky dinh l~i lfii su~t gAo nh~t tinh illngay bao cao • Ky dinh l~ lfii su~t eua khoan m\lc pMt hanh gi~y ta co gia dlJa tren thai gian dao h?Il thlJCt~ cua tUng lo~i gi~y ta co gia; ph\l thuQc vao quy dinh v~ lfii suAt eua Ngan hang d6i vo; rung dgt phat hanh • Cac cong C\ltili chinh phai sinh va ng tai chinh khac, va cac khoan ng khac dugc x8p lo~i la khoan m\le khong chiu lfii thea lfii su~t huang thlJc t~ 48 ._ _ _ Miu s6: BOSarrCTD NGAN HAN~ TMCP, BUU DlÂN LIEN VIƠT, , LPB Tower, So 210 Tran Quang Khai, Phuong Trang Tien, Quan Hoan Kiern, TP I-h\NQi THUvf:T MINH BAa cAo TAl cHiNH (Ti~p theo) arn RO LAI SuAT Chi tieu Qua han Trifu VND Tai san Tien mat vang bac, da quy Ti~n gui tai NHNN Tien gui tai va eho vay cac TCTD khac Chung khoan kinh doanh Cac cong Cl,J tai ehlnh phai sinh va cac tai san tai ehfnh khac Cho vay khach hang Chung khoan dAutII Gop v6n, dAutII dai han TSCD va b~tdQngsari dAutII Hi san C6 khac TAng tai san Nq phal tra Ti~n giri cua va vay til NHNN va de TCTD khac Tien gui ella khach hang V6n tai tro, uy thac dau tu, cho vay rna Ngan hang chju nii ro PMt hanh gidy to e6 gia Cae khoan Dg khae Tang nQ'phai tni Muc chenh nh\lYcam v6'i Iii suit nOi bang Cae cam k~t ngo~i bang c6 tae dQngt6'i rnue dOnhfjl.ycam vcriUli sulit ella cae Hi san va eong ng (rong) Muc chenh nhl}Ycam v6'i Iii suAt nQi, ngol}ibang' KhOng chju Uli Trifu VND Dum Tir 1-3 thang thang Trifu VND Trifu VND Tir 3-6 thang Trifu VND Tir 6-12 thang Tri~u VND Tren nAm Tong Trieu VND Trieu VND Tri~u VND 436.500 2.287.117 7.932.859 35.067.090 436.500 69.669 69.669 2.287.U7 7.932.859 24.535.363 57.577 5.361.773 7.480 5.426.830 Tir 1-5 nlim 5.831.265 315.931 1.903.921 16.297.420 35.074.682 100.000 10.374.150 63.901.212 162.468.826 100.000 5.486.263 3.550.000 5.171.966 4.410.000 19.157.743 6.750.000 2.096.600 21.881.950 88.436.575 172.942.976 9.036.263 9.681.966 25.907.743 23.978.550 263.644.383 42.523.215 315.931 1.903.921 16.304.900 370.485.585 37.266.234 10.798.068 86.005 1.276.880 491.995 104.919 50.024.101 38.334.800 42.725.065 75.004.781 56.963.469 15.371.409 1.593 228.401.117 5.797.984 15.708.522 7.839.863 13.717.781 3.070.670 14.400.638 14.400.638 75.601.034 59.321.117 90.799.308 66.080.212 29.581.185 3.177.182 46.134.820 14.400.638 338.960.676 5.426.830 20.674.044 12.835.541 113.621.859 (81.763.045) (56.398.246) (3.673.442) 20.801.368 31.524.909 5.426.830 20.674.044 12.835.541 113.621.859 (81.763.045) (56.398.246) (3.673.442) 20.801.368 31.524.909 Miu sB: B05aITCTD NGAN HANG TMCP BlJ'lJ J)I~N LIEN VI~T LPB Tower, S6 210 Tr~n Quang Khill, [PhuOngTrang Ti~n, Quan Roan Kiem, TP Ha NQi THuvET MIt~H BAo cAo TAl CHINH (Ti~p theo) 27 QuAN LY Ria RO TAl CHINH (Ti~p theo) Rill ro thi tnrong la nii fa rna gia tri hop 19 hoac gia tri cua dong tien nrong lai cua cac cong cu tai chinh se bi~n dQng SlJbien dQng gia tren thi tnrong Rui ro thi tnrong phat sinh illtrang thai rna cua liii suftt, cac san pharn tiSn t~ va cong cu v6n, tAt ca cac san pham d€u chiu tac dQng ill bien dQng tren thi tnrong n6i chung va nmg loai thi tnrong n6i rieng va SlJ thay d6i cua mire dQ bien dQng cua gia thi tnrong nhir: 1msuAt,ty gia h6i doai va gia c6 phieu, b) Rui TO li€n If Rui ro ti€n t~ la rui ro rna gia tri clia cac cong C\l tfl.ichfnh bi thay d6i xuAt phat ill nhiing thay d6i vS tY gia Ngan hang dugc l~p va ho~t dQng t~i Vi~t Nam v61 d6ng tiSn bao cao la IVND Ngan hang chu y~u su d\lllg Do la My va D6ng Vi~t N~ d€ h~ch toan cac ho~t dQng Icliamlnh Do baa cao tfl.ichinh Clla Ngan hang dugc trinh bay bang Dong Vi~t Nam, baa cao 1ai chfnh Clla Ngan hang c6 kha nang bi anh huang bOi nhUng bi~n dQng tY gia gifra Do la My [VaD6ng Vi~t Nam IRill ro cac giao dich bfuIg ngo~i t~ cua N gan hang se lam phat sinh !iii ho~c 16 ngo~ t~ va dc khoan llii hay 16 ngo~ t~ se dugc ghi nh~ vao baa cao k~t qua ho~t dQng Rui ro bao g6rn cac tai san va ng phai tra cua N gan hang c6 ngu6n g6c tiSn t~ khong phai bfuIg 10~i ti~n t~ h~ch toan Clla Ngan hang, cac don vi ti~n t~ cua ti~n rn~t t~i quy, ti~n gfri t~i va cho vay cae TCTD khac, chUng khoan d~u tu, cho vay khach hang, ti~n gill va ti~n vay cac TCTD Wc, ~i~n gill Clla khach hang, v6n tai trg, uy thac d~u ill, cho vay TCTD chiu rui ro va phat hanh giAy to co gia Ngan hang dii thi~t l~p h~ rnuc tr~g thai cho timg lo~i tiSn t~ dlJa tren h~ th6ng danb gia rui fa nQi bQ cua Ng~ hang va cae quy dinh Clla NHNNVN Tr~g thai d6~g tiSn dugc quan 19 hang va chien lugc phong ngfra rill ro dugc Ngan hang su d\lllg de dam baa tr~g thai f6ng tiSn dugc tri h~ rnuc ~ thi~t l,~p , rgan hang cung tri tr~g thai rna de c6 the thu liii tiI bien dQng tY gia 50 -_._._-_ -_._-_ -_._ - NGAN HANG TMCP mru DI~N VND Tri~u VND Tai san TiSn rn?t vang bac, da quy Ti~n giri tai NHNN Ti~n gui tai va eho vay cac TCTD khac Chung khoan kinh doanh Cong cu tai chinh phai sinh va cac tai san tai chinh khac Cho vay khach hang Chung khoan dAutu G6p v6n, dAuttr dai han Tai san e6 dinh va bAtd(lng san dAutil Cac tai san C6 khac TAng tai san NQ'phai tn! va van chu sO-him Tj~n giti cua va vay ill NHNN va cac TCTD khac Ti~n gir] cua khach hang Cac cong cu tai chinh phai sinh va cae khoan nQ'tai ehinh khae V6n tai trQ',uy thae dAutu, eho vay rna Ngan hang ehiu rui ro Phcithanh gidy ta c6 gici Cae khoan nQ'khae V6n va cac quy TAng nr.)'phii tra va van ehii sc'Y hiru Tr,ng thai ti~n t~ nQi bang Tr,ng thai ti~n t~ ngo~i bang Tr~ng thai ti~n t~ n9i, ngo,i bang EURdllO'e gU! d'].· OJ Tri~u VND M~u s8: B05an'CTD LIEN VO::T LPB Tower, s6 210 TrfuI Quang KhM, Phuong Trang Ti~n, Quan Roan Kiem, TP Ha NQi THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (Ti@pthco) RiJI RO TIEN T~ Chi tieu USD dllQ'e gU! dA•OJ Tri~u VND Cae ngoai t~ kh~e dll(,YcgU! doi Tri~u VND 102.875 127.279 10.582.535 436.500 69.669 4.084.228 TAng Tri~u VND 2.184.012 7.805.580 24.403.716 10.424 259.560.155 42.523.215 315.931 1.903.921 15.673.002 444 626.385 5.069 2.287.117 7.932.859 35.067.090 436.500 69.669 263.644.383 42.523.215 315.931 1.903.921 16.304.900 354.369.532 11.090 16.029.471 75.492 370.485.585 2.842 14.817.448 471.101 31.518 50.024.101 228.401.117 35.206.653 227.895.656 222 70.415 46.134.820 13.891.642 26.489.550 312 503.228 5.456 46.134.820 14.400.638 26.489.550 349.618.321 3.154 15.791.777 36.974 365.450.226 4.751.211 (679.411) 4.071.800 7.936 237.694 751.084 7.936 988.778 38.518 (2.004) 36.514 5.035.359 69.669 5.105.028 51 NGAN HANG TMCP BUU BIEN LIEN VIET LPB Tower, S6 210 Trful Quang Khai, fhuOng Trang Tien, Quan Hoan Kiem, TP Ha NOi lfHUYET MINH BAo cAo Miu sB: BosarrCTD TAl CHlNH (Ti~p theo) 27 QUAN LY RiJI RO TAl CHINH (Ti~p theo) c) Rui TO khoan Rui ro khoan la loai rui ro d~ d~n t6n tMt va/hoac m~t kha nang toan cho Ngan hang Ngan hang khong dli v6n kha dung v61 chi phi hop ly valho~c khong th~ ban tai san v61 chi phi hop 1y va/hoac phai huy dong cac nguon v6n v61 chi phi cao vao dung thai di~m rna Ngan hang cful d~ dap trng cac nghia vu toan, tai chinh rna Ngan hang phai thirc hl~n Rill ro khoan phat sinh nhieu nguyen nhan nhu sir m~t can d6i v~ thai gian dao f(,Ulcua tai san nc, tai san co, sir nhay cam cua tai san ali chinh v61 thay d6i Hli su~t, rui ro fhong dam bao nghia vu toan cua Ngan hang Qudn if rui ro khoan ¥\lC tieu cua Ngan hang vi~e quan ~gan hang co du ~a nang ~aan :n nii khoan la d,~ dam baa t6i ~a rfmg de thgc hi~~ nghla V\l ~ den h(,Ul,trong dieu ki~n oinh thubng va dieu ki~n cang thang, rna khong de phat sinh 10 khong dang co ha~c anh Jm'mg t61 danh ti~ng CllaNgan hang f)~ giam thi~u rui ro khoan, N gan hang tri co cdu tcii san ng va tai san co phil hqp, I, ' , dong thai tang cUOng kha nang huy dong tir nhieu nguon khac Ngan hang quan ly tcii Jan co tinh khoan caa, 1inh ho~t, thea d5i dong ti~n tuang 1ai va tinh khoan hang rtgay Ngan hang ciing danh gia dong ti~n dg ki€n va kha nang sful co cua tcii san dam bao lli~n ~ trang truOng hqp cfu1 huy dong them ngu5n v6n *garu ra, Ngan hang tri mot khaan ti~n gUi ~i NHNNVN thea quy dinh hi~n hanh v~ d\I trii b~t buoc, d5ng thai 1uon dam bao tri cac tY l~ kha nang chi tra, ty 1~ngu5n v6n ng~ q(,Ulcho yay trung dai h(,Ulva cac gi61 h(,Ulv~ tY 1~dam bao an toan ho~t dong thea quy dinh illaNHNNVN ~han lich tai sein va n(1phdi trei theo thai gian aao hc;mcon i{,"li ~ai gian dao h(,Ulcua cae tcii san va ng phai tni th~ hi~n thm gian l~i cua tai san va ng ~~ai tra tinh tir th~ di~m l~p bao cao tai chinh d~n ky toan thea quy dinh hqp dong ho~c dieu khoan phat hanh Cfacgia dinh va di~u ki~n sau dugc ap d\lIlg phan tich thm gian dao h(,Ulcua cae tai san va ng phai tra tren bao cao tinh hinh tciichinh CllaNgan hang: Ti~n gUi t~i NHNNVN dugc x€p lo~i la ti~n gUi to an, bao g5m ti~n gUi dg I trfr b~t buOc S6 du Cllati~n gfri dg tru b~t buoc ph\l thuoc vao phful va ky h(,Ulcua cae khoan ti~n gUi cua khach hang t~i N gan hang 52 M§u s6: B05arrCTD NGAl~ HA~G TMCP BUU DI~N LIEN VI~T LPB Tower, S6 210 Tr~n Quang Khai, Phuong Trang Ti~n, Quan Hoan Kiem, TP Ha NQi THUYET MINH 27 QUAN c) Rui • BAo cAo LY Ria TO T AI CHiNH (Ti~p theo) RO TAl CHiNH (Ti~p theo) khoiin (tiip theo) Thai gian dao han cua chimg khoan d~u tu duoc tinh dira tren dao han tren hop d6ng cua tirng loai chimg khoan, • Thai gian dao han cua cac khoan ti~n giri va cho vay cac TCTD khac va cac khoan cho vay khach hang duoc xac dinh dira vao dao han cua hop d6ng quy dinh Thoi gian dao han thirc t~ co th~ thay d6i cac hop d6ng cho vay, ti~n girl duoc gia han, • Thai gian dao han cua cac khoan dAu tu gop v6n mua c6 phan duoc coi la tren nam cac khoan dAutu khong co thai gian dao han xac dinh, • Cac khoan ti~n girl, ti~n vay cac TCTD khac va cac khoan ti~n glri cua khach hang dugc xac dinh d\la vao tinh cMt Clla cac khoan ho~c thai gian dao h~ tren hgp d6ng f)6i ky h~ nhling ky h~ vo; ti~n glri khong tri • Tai khoan khong ky h~ Clla t6 chuc kinh t~, co gia dinh mQt kh6i lugng nhAt diM dugc ti~p theo Clla cac TCTD khac ("vostro") va ti~n girl toan dugc th\lc hi~n giao dich theo yeu cAu Clla khach hang va do dugc xSp lo~i lelti~n gfri khong h~ Thm gian dao h~ d6i v6i cac khoan vay va ti~n gfri ky h~ ky dugc xac diM d\la tren dao h~ thee hgp d6ng Trong th\lc t~, cac khoan thuOng dugc quay vong va do tri thm gian delihem thai gian dao h~ ban dAu • Thai gian dao h~ cua tcli san c6 dinh dugc xac dinh dl,Ia vao thm gian su d\ll1g hiiu ich l~i cua tcli san 53 Miu sa: B05affCTD NGAN HANG TMCP BUU Dlt,N LIEN vrsr LPB Tower, S6 210 Trfut Quang Khai, Phuong Trang 'fien, Quan Hoan Kiem, TP H~ NQj IHlJYE~TMINH BAo cAo TAl CHINH (Ti~p theo) - RlJI RO THANH KHOAN Chi ticu Qua han Tren3 D~n3 thing thing Tri~u VND Tri~u vND D~n thang Tri~u VND Tir 1-3 thing Tri~u VND Trong hgn Tir 3-12 thang Tri~u VND Tang Tir 1-5 nam Trcn nam Tri~u VND Tri~u VND Tri~u VND Tai san TiSn rni;ityang bac, da quy Ti~n giri tai NHNN TiSn gui tai va cho vay cac TCTD khac Chung khoan kinh doanh Cac cong CI) tai chinh phai sinh va cac tai san tai chinh khac Cho vay khach hang Chung khoan dAu nr Gop v6n, dAu tu dai han Tai san e6 dinh va b!t dong san dAu nr Tai san Co khac Tang tai san 57.577 1.924.803 3.436.970 2.287.117 7.932.859 24.535.363 436.500 10.374.150 2.287.117 7.932.859 35.067.090 436.500 100.000 16.297.420 61.593.395 45.031.696 108.314.880 101.358.925 48.759.859 69.669 263.644.383 42.523.215 315.931 1.903.921 16.304.900 370.485.585 37.266.233 39.399.914 10.798.068 41.659.950 1.362.886 131.968.251 491.995 15.371.409 104.919 1.593 50.024.101 228.401.117 5.299.998 16.449.913 13.717.781 10.667.128 57.758.016 (12.726.320) 149.781.050 (41.466.170) 29.581.185 71.777.740 10.773.640 37.986.219 46.134.820 14.400.638 338.960.676 31.524.909 69.669 9.934.466 100.00] 33.807.546 850.000 96.070.495 12.]44.385 92.694.226 6.760.778 25.775.877 22.668.051 315.931 1.903.921 1.924.803 7.480 3.502.027 N9' phai tra TiSn gui cua va vay tir NHNN va cac TCTDkhae Ti~n gui cua khach hang Cac cong cu tid chinh phai sinh va cae khoan nQ'tai ehinh khae A 1:3: ' d~au t U', e h vay rna' on tTO', uy'ht ae Ngan hang chiu rui ro Ph,h hanh gHly to-co gia Cae khoan OQ'khae v Tang nQ'phai tra Mu-cchcnh kboan rang 1.924.803 3.502.027 14.400.638 91.066.785 (29.473.390) 54 NGAN HA~G TMCP BIrU BIEN LIEN VIET LPB Tower, S6 210 TrfuI Quang Kbai, Phuong Trang Ti~n, Quan Hoan Ki~m, TP Ha N