Báo cáo tài chính ngân hàng thương mại cổ phần bắc á 1617246063

I I I I I I I I I I I I I' II I I II I Signature Not Verified Ký bởi: Chu Nguyên Bình Ký ngày: 30/3/2021 18:03:36 , I BAo cAo TAl CH(NH RI@NG NGAN HANG THUdNG ~ c6 pHAN ak A cho nam tal chfnh k4t thuc nday 31/1212020 (£)& dll~c kitimto'n) hang ThU'O'Dgm,i c6 phio Die A I sA 117 Quang Trung, TP Vinh, tInh Nghe An Viet Nam Ngto NQIDUNG Trang THONGTIN CHUNG BAo cAo cUA BAN TONGGlAM eoc BAo cAo KmM ToAN eoc L!P BAo cAo TAl cHiNH ~G VA DUQCKffiM ToAN BANGcAN DOl ~ ToAN mNG BAo cAo xsr QuA HO} TDONGKINH DOANH RIENG I BAo cAo LUll ClIUrtN tmN te RIENG ~TMThmBAocAoTAlCHiNH~G 02 03 04 - 05 06 -49 06 -08 09 10 - 11 12 - 49 NgAn hang Th1lO'Dg m,i CO ph4n Die A s6 117 Quang Trung, TP Vinh, tinh Ngh~ An, Vi~t Nam THONG TIN CHUNG NGANHANG A (sau dAygo] tit la ''Ngan hang") duQ'ctlu\nh I~p theo QuySt c:tjnh sO 183/QD-NHS 01/09/1994 cua ThOng dOc Ngin hang Nha nuoc Vi~t Nam va Gily phep hoat dQng Ngfin bang Nha mroc Vi~t Nam cApsO47/GP-NHNN 16/0412019, GiAy chimg n1$l c1iingIcy doanh nghiep COng ty eOphan sO2900325526 Sa K! hoach va Diu nr tinh Ngh~ An cApngay 10/1011995 va thay dOi th(r 32 28/0912020 Ngan hang Thuong mai CO ph4n Bic Ian Ngan hang c6 trv Nam HQI DONG sa chfnb c1~t~ SO 117, c1uangQuang Trung, phuong Quang Trung, thBnh phO Vinh, tinh Ngh~ An, Vi~t QuAN TRI Cac vien cua HQi dAng Quan tri DAm va tai I~p bao cao bao gAm: Ba Tr4n Tht Thoang Ba Thai Huang Ong VOViin Quang 6ng D~g Thai Nguyen Ong Nguy~n HQu PhAng DAN TONG GIAM CM tich Ph6CM tich 'Oyvien Uyvien 'Oyvien D6c vA KE ToAN TRtrONG Cae tbanh vien cUaBan TOng Giam c10cva Sa Thai Huang Ong D~g Trung Dtlng Ong Chu Nguyen Binh Ong Truong V-mh LQi 60g VOViin Quang 60g Nguy~n TrQngTrung Ong Nguy~n Vi~t Haub Ong Nguy~n QuOcD(lt Ong La NgQcHAng Nh~t Ong Nguy~n Ai Dan Sa Nguy~n HAngven Ka toan wang n!m va ~ l(lp bao c~o bao gAm: TOngGiam c10c Pb6 TOng Giam c10cthuang trvc Ph6 TOngGiam c10c Ph6 TOngGiam dOc Ph6 TOngGiam c10c Ph6 TOngGiam c16c Ph6 TOngGiam c10c Ph6 TOngGiam dOc Ph6 TOngGiam dOc Ph6 TOngGiam c1Ac Ke toan wang BAN KItM SOAT cae vien cUaBan Kiem soat DAm va ~ l~p bao cao bao gAm: 60g Ph~ HOngCOng 60g Thai Dinh Long Ba Truang Thi Kim Thu Truangban Thanh vien Thanh vien KI:£MToAN vrtN C6ng ty TNlffi Himg Kiem toan AASC d! th\IC hien Idem toan cae Bao cao tai chfnh rieng cho Ngfin bang NgAn bang Tbwng m,i C6 pbln Bic A se 117 Quang Tnmg, TP Vinh, tinh Nghe An, Viet Nam BAo cAo CUA BAN TONG GIAM DOC Ban TOngGiam 40c Ngdn bang trlnh bay bao cao va Bao cao t4i chfnh rieng cua Ngdn bang cho nam tai chfnh kSt thuc 3111212020 Trach nhi~m elia Ban Tang Giam (lac (lai v6i Bao cao tal chlnh ri@ng Ban T6ng Giam 46c Ngan bang chiu trach nhiem v8 viec I~pBaa cao tai chfnh rieng phan 4nh trung thuc, hop 1)'1tlnh hlnh chinh rieng, kSt qua hoat dOng kinh doanh rieng va tlnh hlnh hru chuy8n tien te neng cUaNgan bang nam Trong qua trlnh I~p Baa cao tai chlnh rieng, Ban TOng Gi4m dOcNgan hang cam kSt 4! tuan thu cac yeu cAusau: tai - xay dung va trlld6m soat n(li b(l rna Ban TOng Giam d6c va H(li dOng Quan trj Ngan bang xac djnh Ia can thiSt d~ dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chfnh rieng khOng cOn sai s6t trQDgyeu gian I~ ho~c lin; LI,l'a cbQncae chinh sach ke toan thfch hgp va ap d\lDgcae chinh saeh m(lt cach nhAt quan; Dua cac d8nh gia va dl,l'doan hqp ly va th~ trQng; nham - Neu rO cae chuan ml,l'ckS toan dugc ap d\1Dgco du~ roan thu hay leMng, c6 nhilng can phai cOng bO va giai thfch Bao cao tai chinh rieng hay khOng; - ~p va trinh bay cac Bao cao t4i chinh neng tren CO' so man tlni cae ChuAnm\fc k6 toan Vi~t Nam, Che dO leetoan ap d\lDgcho cac to chtrc tin d\Ulgt(li Vi~t Nam va cac quy dpm phap Iy c6 lien quan dSn vi~c l~p va trlnh bay bAocao tai chinh; - L~p cac Bao cao tai ehfnh neng dl,l'atren bang s! tilSpt\lc hO\lt4(lng kinh doanh C(J ap d\Ulgsal I~ch trQng ySu den muc so hO\ltdOng kinh doanh lien t\lc, trir wang hgp kMng thS cho ring Ngan Ban TOng Giam dOcNgb bang dam baa ring cae s6 seichkS toan thfch hgp duqc luu gilt de phan 8nh tinh hlnh tai ehinh rieng CUaNgan hang, v6i muc dO ehinh xae, hgp Iy ~ bAt cu tho; 4iSm MO va dam haa rang Bao cao tai chinh neng man thu v6i M thBng k! toan dl duQ'Cc.UngkYo DAng tho; co trach nhiem vi~e bao dam an toan tai san cUaNgful bang va thl,l'chi~n cac bi~n phap th1chhW 4e ng!n cl$l, phat hi~ cac banh vi gian l~ va cae vi ph\Ullkhac I Pb@chuin Bao cio tal chrnb rleng Theo day, chUng t6i ph! chudn cac Bao cao tai chinh rieng d1nh kem til trang 4&1trang 49 Cae Bao cao tai chinh rieng trlnh bay trung thl,l'Cva hgp Iy tinh hlnh tai chinh rieng eUaNg!n Iuing t\li 31 thang 12 nAm.2020, kSt qua ho~t dOngkinb doanh rieng va tlnh hlnh hru chuyen ti~n t~ rieng eUaNg!n bang cho n!m tai chinh kSt thuc cUngngay, phU hgp v6i cac chuAn ml,l'ck8 toan Vi~t Nam, Ch8 dOk8 toan ap d\Ulgcho cae to chuc tin d\Ulg t\li Vi~t Nam va cae quy 4inb phap 1)'1c6 lien quan dSn vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh Thai~iI"IFR~ Tang Giam dac Ngh~ An, 26 thang 03 nam 2021 aasc sinCE 1991 se 260321.00 I1SCTC.KTI BAo cAo KIEM TOAN DOC L~P Kfnh gifi: Quy c6 dong, HOidAng Quan trj va Ban Tang Giam dac NgAn hang Thmrng m~li c6 phAn Bic A Chung t6i da: ki~m toan Sao cao tal chlnh rieng kern theo cua Ngdn hang Thirong mai c6 phfuJ sic A duoc I~p 26 thang 03 nam 2021, til trang den trang 49, bao g6m: Sang can dOi ke toan rieng tai 31 thang 12 nam 2020, Sao cao ket qua hoat dQng kinh doanh rieng, Sao cao hru chuyen ti~n t~ risng cho nam tai chfnh k€t thuc cung va Ban Thuyet minh bao cao teli chinh rieng Trach nhifm cUa Ban TAng Giam dac Ban T6ng Giam dOc Ngan bang chiu trach nhiem v€ vise I~p va trlnh bay trung thuc va hop Iy Bao cao tal chlnh rieng ctia Ngdn hang theo Chufut m\lc k~ toan Vi~t Nam, Che dQ k~ toan ap dl,l1lgcho cac t6 ch(rc tin d\lng t~i Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy c6 lien quan den vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chinh va chju trach nhi~m v~ ki~m soat nQi bQ rna San T6ng Giam dOc xac djnh la can thi~t dS dam bao cho vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chlnh rieng kMng c6 sai s6t trQng y€u gian I~n ho~c nhfun Ian Trach nhifm cua KiSm toan vien Tnkh nhi~m ctia chUng t6i lel dua y kien v~ Bao cao tcli chinh rieng d\la tren k~t qua ctia cUQc kiSm toano ChUng t6i da:tien hanh kiSm toan theo cac Chufut m\lc kiSm toan Vi~t Nam Cae chuan m\lC yeu cAu chung Wi tuan thti chufut m\lc va cac quy dinb v€ d~o duc ngh€ nghi~p, l~p k€ hOl;\chva th\lc hi~n cUQcki€m toan d€ dl;\tdugc S\l dam bao hqp Iy v~ vi~c lieu Bao cao tcli chinh rieng ctia Ngdn bang c6 sai s6t tn,mg y€u hay kh6ng C6ng vi~c ki8m toan bao gAm th\lC hi~n cac thti t\)c nhim thu th~p cac bfulg chUng ki€m toan v€ cac s6 li~u va thuy€t minh tren Bao cao tcli chlnh rieng Cac thti t\)c ki8m toan dugc l\la chQn dt,ra tren xet doan ctia ki€m toan vien, bao gAm danb gia rtii ro c6 sai s6t trQng y€u Bao cao tcli chinh rieng gian I~ ho~c nbfun Ian Khi th\lC hi~n danb gia cac rtii ro nay, ki€m toan vien da: xem xet kiSm soat nQi bQ ctia Ngan bang lien quan den vi~c I~p va trinh bay Bao cao tcli chlnh rieng trung tht,rc, hqp Iy nhim thi€t k€ cac tM t\)c ki€m toan phU hqp v6i tinh hlnh th\lc te, nhien kh6ng nhim m\lC dlch dua y kien v€ hi~u qua ctia ki€m soat nQi bQ ctia Ngdn hang C6ng vi~c ki€m toan cling bao gbm danb gia tlnh th1ch hqp ctia cac chinh sach k€ toan dugc ap d\IDg va tinh hqp Iy cua cac u6"c tlnh k€ toan ctia Ban T6ng Giam d6c cling nhu danh gia vi~c trinh bay t6ng the Bao cao tai chlnh rieng Chung t6i tin tIl6"ngring cac bfulg ch(mg ki€m toan rna chUng t6i da:thu th~p dugc la dAy dli va thlch hgp lam C(J cho y ki€n kiSm toan ctia chUng t6i sa ~ Y ki@n cua Klim toan vien Theo y kien cua chung toi, Bao cao tal chlnh rieng dli ph an arm trung thuc vl\ hop Iy tren cac khfa canh yeu tinh hlnh tal chlnh rieng cua NSdn hang Thuong mai CO phAn Bic A t~i 31 thang 12 nam 2020, cOng nhu k~t qua hoat 401KE ToAN RIENG Tpl 31 thang 12 nilm 2020 SIT Cbitieu A TAl SAN I Ti~n mtt, vang b,c, 4A quy 638.123 568.389 II Ti~DgUi t, NgAllhAng Nba nuVc 730.267 495.075 III Ti~DgUi va cbo vay cActA chUc tin dyng kbaic Tien girl tai cac t6 chtrc tin dung khac Cbo yay cac to ch1Ictin dung khac S 12,379.375 11.778.379 600.996 12.520.556 12.062.775 457.781 CbOug kboan kinb doanb Chung khoan kinh doanh 7.836.500 7.836.500 3.136.500 3.136.500 Cac cang cy tAi ehfnh phai sinb va cac tai sin tal cbinb kbaic 9.739 27.641 78.618.640 72.278.567 79.440.423 (821.783) 72.933.312 (654.745) 13.218.570 13.232.445 (13.875) 14.729.864 14.636.506 473.078 (379.720) 316.496 127.000 195.660 (6.164) 386.736 127.000 270.660 (l0.924) 722.039 148.254 379.592 665.955 130.569 338.733 IV V VI vm IX X a b a b XII Tbuy@t minb Cho vay kbacb bang Cho yay khach hang Dtr phong nii TOcho Yay khach hang ChOug kboan dAu t1r Chung khoan aAu m sin sang ae ban Chnng khoan aAu m gin den dao han D\l phong nll TO ebUng khoan dAu m Gop van, dlu tll' dli b,n DAu m vila cOngty DAu m dill b{lDklu\c 10 11 D\( pbOnggiim gia dAutu dai h{lD Tal sin ca djnh Tai san cAdlnb htlu hlnh Nguyen gia TSCD Hao mc3nTSCD Tai san cA dlnb yOhlnh Nguyen gid TSCD Hao mc3nTSCD Tal sin Co kbaic Cae khoan phai thu Cae khoan lw, pbi phai thu Tai san C6 khac T6NG TAl sANc6 12 3111212020 Tri,u VND 31/1212019 Tri,u VND (131.338) (208.164) 13 573.785 656.371 (82.586) 535.386 612.955 (77.569) 14 2,831.675 215.419 2.579.789 37.467 3.166.839 139.260 2.987.795 39.784 117.302.414 107.976.121 ~ 1.( " J Ngin hAng ThU'O'Dgm,i C6 phAn Die A Bao clio tAiehfnh rieng cho nIm tai chinh kSt tbuc 3111212020 s6 117 Quang Trung, TP Vinh, tinh Ngh~ An, Vi~t Nam BANG CAN »61 KE ToAN RIENG Tfl 31 thdng 12 nlbn 2020 (dip theo) STT Chitieu Tbuylt minb pHAI TRA vA ~I/U1l020 Trifu VNn 3111212019 Trifu VND CHiJ sa HOlJ B NQ I Cae khoin nC)'Cbfnh phil vl Ngin blng Nhl nrie 15 147.537 196.047 16 Ti@ngUi vl vay cae tA chm: tin dvng kh4e Tien gUi clla cac t6 chtrc tin dung khac Yay cac chtrc tin dung khac 13.231.963 13.231.030 933 14.658.448 13.067.379 1.591.069 ill Ti@ngUi cUa khaeb hang 17 86.564.976 76.275.540 18 3.120 5.587 19 5.889.835 6.134.254 20 3.113.443 2.734.731 378.712 2.900.651 2.616.654 283.997 108.950~874 100.170.527 8.351.550 7.092.398 7.085.000 7.398 598.482 660.670 7.805.595 6.507.398 6.500.000 7.398 486.509 811.688 117;302.424 107.976.122 n V VI VII V6N to V6n tAi trC)',oy· tbae aAu nr, eho vay t6 ebm: tin dvng chju rUi ro Phit hlnh giAytit eo gii Cae khoin nC)'kh4c Cac khoan Iii, phf pbai tn\ Cac khoan phii tra va e6ng nQ'We T6NG NQ pHAI vm TRA Van ebll So' bthl 21 c VOncua tAclnrc tin d\Ulg V6ndi€u I~ Th~ng du v6n c6 phdn Qu9 cUa tA ehtic tin d\Ulg LQ'i a nht$l chua phAn phOi T6NG NQ PM n.A vA V6N CHir sa HOlJ -~ I ~ Ngin bang TbU'O'llg m,i s6 117 Quang Tnmg, ca pbAn Bic TP Yinh, tinh A Bao cao tai cbfnb rieng Nghe An, Vi~t Nam cho nam tAi chlnh kSt thuc 3111212020 BANG CAN 1)61 Kt ToAN RIENG TpJngtly 31 tilting 12 nilm 2020 (dip tIIeo) cAc CHi rrsu SIT NGO~ BANGCAN001 Kt ToAN Cbi tieu Tbuyit minb Boo l!nb yay van Cam kat giao djch hOi