Báo cáo tài chính công ty cổ phần clever group 1615956745

Deloitte CÔNG TY CỔ PHAN CLEVER GROUP (Thành lập nước Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam) BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Đà ĐƯỢC KIỀM TỐN Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 CONG TY CỔ PHAN CLEVER GROUP Tang 3, Nha G1, Toa nha Five Star s6 Kim Giang, Quận Thanh Xuân, Thành phố Hà Nội, Việt Nam MỤC LỤC NỘI DUNG BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG MSS m BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN CONG TY CO PHAN CLEVER GROUP Tầng 3, Nhà G1, Toa nha Five Star số Kim Giang, Quận Thanh Xuân, Thành phố Hà Nội, Việt Nam BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Clever Group (gọi tắt “Cơng ty”) đệ trình báo cáo với báo cáo tài riêng Cơng ty cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN GIÁM ĐỐC Các thành viên Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc Công ty điều hành Công ty năm đến ngày lập báo cáo gồm: Hội đồng Quản trị Ơng Nguyễn Khánh Trình Chủ tịch Bà Lưu Hồng Anh Thành viên Ơng Dư Khắc Châu Ông Lee Sang Seok Ông Phạm Thanh Hải Thành viên Thành viên Thành viên độc lập Ơng Phó Đức Giang Thành viên độc lập (miễn nhiệm ngày 17 tháng 01 năm 2020) Bà Đơn Nữ Đức Hiền Ơng Trần Văn Quân Thành viên Thành viên độc lập (bổ nhiệm ngày 17 tháng 01 năm 2020) Ban Giám đốc Ơng Bạch Dương Ơng Nguyễn Khánh Trình Bà Đơn Nữ Đức Hiền Bà Lưu Hoàng Anh Bà Trần Thị Minh Tình Giám đốc Giám đốc Phó Giám Giám đốc Giám đốc (bổ nhiệm ngày 28 tháng năm 2020) (miễn nhiệm ngày 28 tháng năm 2020) đốc nhánh Thành phố Hồ Chí Minh chi nhánh Đà Nẵng TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập báo cáo tài riêng phản ánh cách trung thực hợp tình hình tài Cơng ty ngày 31 tháng 12 năm 2020, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với chuẩn mực kế toán, chế kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo Trong việc lập báo cáo tài riêng này, Ban Giám đốc yêu cầu phải: e lý độ tài Lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; e Đưa xét đốn ước tính cách hợp lý thận trọng; e _ Nêu rõ nguyên tắc kế tốn thích hợp có tn thủ hay khơng, có áp dụng sai lệch trọng yếu cần cơng bố giải thích báo cáo tài riêng hay khơng; e e Lập báo cáo tài riêng sở hoạt động liên tục trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh; Thiết kế thực hệ thống kiểm soát nội cách hữu hiệu cho mục đích lập trình bày báo cáo tài riêng hợp lý nhằm hạn chế rủi ro gian lận CONG TY CO PHAN CLEVER GROUP Tầng 3, Nhà G1, Toa nha Five Star sé Kim Giang, Quận Thanh Xuân, Thành phố Hà Nội, Việt Nam BAO CAO CUA BAN GIÁM ĐỐC (Tiếp theo) Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo sổ kế toán ghi chép cách phù hợp để phản ánh cách hợp lý tình hình tài Công ty thời điểm đảm bảo báo cáo tài riêng tuân thủ chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài Ban Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo an tồn cho tài sản Cơng ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận sai phạm khác Ban Giám đốc xác nhận Công ty tuân thủ yêu cầu nêu việc lập báo cáo tài riêng \e\ CONG TY CƠ PHẦN Đơn NỮ Đức Hiền Phó Giám đốc (Thư ủy quyền số 803/2020/OĐ-HĐOT.ADG ngày 03 tháng năm 2020) Ngày 01 tháng năm 2021 ôi VE " ˆU, PHÊ DUYỆT BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG Hội đồng Quản trị phê duyệt báo cáo tài riêng kèm theo Báo cáo tài riêng phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yếu, tình hình tài Cơng ty ngày 31 tháng 12 năm 2020, 0, ya Thay mặt đại diện cho Hội đồng Quản trị, Mi đến việc lập trình bày báo cáo tài rs a kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan Chủ tịch Hội đồng Quản trị Ngày 01 tháng năm 2021 cc @ Ol a Công ty TNHH Deloitte Việt Nam e Tầng 15, Tòa nhà Vinaconex, 34 Láng Hạ, Phường Láng Hạ, Quận Đống Đa, Hà Nội, Việt Nam Điện thoại: +84 24 7105 0000 Fax : +84 24 6288 5678 www.deloitte.com/vn Số: WM‡ /VN1A-HN-BC BÁO CÁO KIỂM TỐN ĐỘC LẬP Kính gửi: Các Cổ đông Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Clever Group Chúng kiểm tốn báo cáo tài riêng kèm theo Công ty Cổ phần Clever Group (gọi tắt “Công ty”), lập ngày 01 tháng năm 2021, từ trang 05 đến trang 34, bao gồm Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2020, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày Bản thuyết minh báo cáo tài riêng Trách nhiệm Ban Giám đốc Công ty theo chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài chịu trách nhiệm kiểm sốt nội mà Ban Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày báo cáo tài riêng khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn Trách nhiệm Kiểm toán viên Trách nhiệm Chúng tiến hành kiểm chúng tơi tn thủ chuẩn mực tốn để đạt đảm bảo hay không đưa ý kiến báo cáo tài riêng dựa kết kiểm toán toán theo chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu quy định đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch thực kiểm hợp lý việc liệu báo cáo tài riêng Cơng ty có cịn sai sót trọng yếu Cơng việc kiểm toán bao gồm thực thủ tục nhằm thu thập chứng kiểm toán số liệu thuyết minh báo cáo tài riêng Các thủ tục kiểm toán lựa chọn dựa xét đoán Kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu báo cáo tài riêng gian lận nhầm lẫn Khi thực đánh giá rủi ro này, Kiểm toán viên xem xét kiểm sốt nội Cơng ty liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài riêng trung thực, hợp lý nhằm thiết kế thủ tục kiểm tốn phù hợp với tình hình thực tế, nhiên khơng nhằm mục đích đưa ý kiến hiệu kiểm soát nội Cơng ty Cơng việc kiểm tốn bao gồm đánh giá tính thích hợp sách kế tốn áp dụng tính hợp lý ước tính kế tốn Ban Giám đốc đánh giá việc trình bày tổng thể báo cáo tài riêng Chúng tơi tin tưởng chứng kiểm tốn mà chúng tơi thu thập đầy đủ thích hợp làm sở cho ý kiến kiểm tốn chúng tơi Tên Deloitte dùng để nhiều thành viên Deloitte Touche Tohmatsu Limited, va mạng lưới hãng thành viên - thành viên tổ chức độc lập mặt pháp lý Deloitte Touche Tohmatsu Limited (hay “Deloitte Toàn cầu”) không cung cấp dịch vụ cho khách hàng Vui lịng xem website www.deloitte.com/about để biết thêm thơng tin tiết Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập trình bày trung thực hợp lý báo cáo tài riêng Deloitte [ BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP (Tiếp theo) I [ Ý kiến Kiểm toán viên [ Theo ý kiến chúng tơi, báo cáo tài riêng phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng [ [ yếu, tình hình tài Cơng ty ngày 31 tháng 12 năm 2020, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài [ [ [ — Zz [ Pham Hoài Nam Nguyên [ Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề Giấy chứng nhận đăng ký hành nghề Phó Tổng Giám đốc kiểm tốn số 0042-2018-001-1 [ E CÔNG TY TNHH DELOITTE VIỆT NAM Ngày 01 tháng năm 2021 Hè Nội, CHXHCN Việt Nam y Anh Tuấn S Kiểm toán viên kiểm toán số 1472-2018-001-1 N up V PA » ae CONG TY CO PHAN CLEVER GROUP MẪU SỐ B 01-DN Tầng 3, Nhà G1, Tòa nhà Five Star số Kim Giang, Quận Thanh Xuân, Thành phố Hà Nội, Việt Nam Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài BANG CAN ĐỐI KẾ TỐN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2020 Don vi: VND Mã số minh Số cuối năm Số đầu năm TAI SAN NGAN HAN 100 300.196.155.119 114.567.082.191 Tiền khoản tương đương tiền Tiền 110 111 120 123 15.794.177.390 15.794.177.390 101.113.584.713 101.113.584.713 7.176.839.430 7.176.839.430 64.113.354.335 64.113.354.335 Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn 130 131 132 136 137 140 141 182.294.660.377 117.795.622.245 466.232.152 64.642.258.419 (609.452.439) 896.392.784 896.392.784 43.228.575.244 38.656.664.455 3.657.153.708 1.466.779.900 (552.022.819) Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 153 97.339.855 96.253.855 1.086.000 48.313.182 4.039.700 TAI SAN DAI HAN 200 117.522.855.779 65.986.045.331 Cac khoan phai thu dai han Phai thu vé cho vay dai han Phải thu dài hạn khác 210 215 216 51.447.472.980 500.000.000 50.947.472.980 597.127.500 Tài sản cố định 4.232.636.878 4.232.636.878 12.152.150.636 (7.919.513.758) 36.579.425.535 36.579.425.535 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 220 221 222 223 230 231 240 242 250 251 252 254 255 5.641.092.094 5.641.092.094 12.152.150.636 (6.511.058.542) 8.504.095.553 8.504.095.553 14.193.965.568 14.193.965.568 35.146.794.821 25.971.572.080 1.756.000.000 (4.390.763.748) 11.809.986.489 Tài sản dài hạn khác Chi phi trả trước dài hạn 260 261 1.340.336.263 1.340.336.263 1.902.969.795 1.902.969.795 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270=100+200) 270 417.719.010.898 180.553.127.522 Phải thu ngắn hạn khác Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi Hàng tồn kho Hàng tồn kho Chỉ phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Bất động sản đầu tư - Nguyên giá Tài sản dở dang dài hạn Chỉ phí xây dựng dở dang Đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào cơng ty Đầu tư vào cơng ty liên kết Dự phịng đầu tư tài dài hạn 44.273.482 10 23.922.984.123 28.221.572.080 4.756.000.000 (9.054.587.957) Các thuyết minh kèm theo lò phận hợp thành báo cóo tài riêng 597.127.500 M Đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn Zz ZB TAI SAN Thuyết MẪU SỐ B 01-DN CONG TY CO PHAN CLEVER GROUP Tang 3, Nha G1, Toa nha Five Star số Kim Giang, Quan Thanh Xuân, Thành phố Hà Nội, Việt Nam Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài BANG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (Tiếp theo) Tại ngày 31 tháng 12 năm 2020 Don vi: VND Thuyét NGUON VON Mãsố Cc NO PHAI TRA I Nợngắn hạn _ Phải trả người bán ngắn hạn minh Số cuối năm Số đầu năm 300 194.670.350.854 71.312.344.174 310 194.670.350.854 71.312.344.174 311 11 _ Người mua trả tiền trước ngắn hạn 312 a3 5.872.479.469 2.226.273.948 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 313 12 11.217.737.726 7.740.606.141 Phải trả người lao động 314 1.262.230.156 3.859.885.730 5, Phải trả ngắn hạn khác 319 14 1.072.155.310 2.420.992.806 Vay nợ thuê tài ngắn hạn 320 15 102.093.942.782 28.461.909.656 D VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 223.048.660.044 109.240.783.348 I Vốn chủ sở hữu 410 223.048.660.044 109.240.783.348 Vốn góp chủ sở hữu 411 180.003.330.000 74.000.000.000 4110 180.003.330.000 74.000.000.000 _ Thặng dư vốn cổ phần 412 34.940.000 421 43.010.390.044 „z1 796.743.348 421b 42.213.646.696 34.925.610.980 440 417.719.010.898 180.553.127.522 niebiểu RIES BAG KHÔNG KỆ gue Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối “ Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối lũy cuối năm trước - Lợi nhuận sau thuế chưa 16 73.151.805.411 = * £ 26.602.675.893 35.240.783.348 315.172.368 ⁄ phân phối năm TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440=300+400) Vee Nguyễn Thị Hồi 'Đơn Nữ/Đức Hiền Phó Giám đốc Người lập biểu/Kế toán trưởng Ngày 01 tháng năm 2021 Các thuyết minh kèm theo phận hợp thịnh báo cóo tài riêng > x MẪU SỐ B 02-DN CONG TY CO PHAN CLEVER GROUP Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC Tầng 3, Nhà G1, Tòa nhà Five Star số Kim Giang, ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài Quận Thanh Xuân, Thành phố Hà Nội, Việt Nam BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Thuyết Mã số minh 424.966.955.012 Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10=01-02) Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20=10-11) 02 19 2.907.318.151 10 19 422.059.636.861 342.990.354.493 11 21 353.620.150.890 277.798.504.816 68.439.485.971 65.191.849.677 Doanh thu hoạt động tài 21 22 14.140.469.579 4.716.734.289 Chi phi tai 22 23 12 Chi phi ban hang Chi phi quan ly doanh nghiép Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh (30=20+(21-22)-(25+26)) Thu nhập khác Chỉ phí khác 13 Lỗ khác (40=31-32) 14 Tổng lợi nhuận kế tốn trước thuế (50=30+40) 15 Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 16 Lợi nhuận sau thuế thu nhập 6.680.423.275 4.499.759.200 1.942.871.066 371.894.145 24 10.728.144.499 11.101.994.639 24 11.714.371.072 9.832.052.829 30 53.457.016.704 44.474.777.298 31 344.848.517 3.065.267 32 736.021.935 640.665.822 40 (391.173.418) (637.600.555) 50 53.065.843.286 43.837.176.743 10.852.196.590 8.911.565.763 42.213.646.696 34.925.610.980 23 25 26 51 25 60 hs » 20 isl doanh nghiệp (60=50-51) yy 19 - Trong đó: Chỉ phí lãi vay 11 342.990.354.493 01 dịch vụ 10 Năm trước \ » si Doanh thu bán hàng cung cấp Năm “Z4 CHỈ TIÊU et e Ea Đơn vị: VND ———” — Nguyễn Thị Hồi Phó Giám đốc Người lập biểu/Kế toán trưởng Ngày 01 tháng năm 2021 Cúc thuyết minh kèm theo phận hợp thành báo cdo tai riêng if MẪU SỐ B 03-DN CONG TY CO PHAN CLEVER GROUP Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC Tầng 3, Nhà G1, Toa nha Five Star số Kim Giang, ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài Quận Thanh Xuân, Thành phố Hà Nội, Việt Nam BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ Cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020 Nam Năm trước } 53.065.843.286 43.837.176.743 Khấu hao tài sản cố định Các khoản dự phòng (Lã¡)/lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái đánh giá lại khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ 02 03 04 1.408.455.216 4.721.253.829 (494.198.212) 1.419.868.855 4.659.843.391 20.044.483 Lãi từ hoạt động đầu tư Chi phi lãi vay Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước thay đổi vốn lưu động Tăng khoản phải thu 05 06 (15.577.712.088) 1.942.871.066 (4.704.122.956) 371.894.145 08 45.066.513.097 45.604.704.661 (80.250.695.226) (896.392.784) (11.353.719.839) Tăng hàng tồn kho 09 10 Tăng khoản phải trả (Không kể lãi vay phải trả, thuế thu nhập doanh nghiệp 11 51.941.574.066 6.472.704.476 12 14 15 470.419.377 (1.450.311.789) (10.418.158.167) (341.422.558) (371.894.145) (8.398.794.189) 20 4.462.948.574 31.611.578.406 21 (28.075.329.982) (17.743.056.476) 22 15.273.645.455 23 (525.114.707.315) (132.713.520.088) 24 389.255.996.252 99.944.900.000 25 (7.898.000.000) (17.358.447.080) 27 15.486.521.850 3.049.032.714 30 (141.071.873.740) (64.821.090.930) Điều chỉnh cho khoản: phải nộp) Giảm/(tăng) phí trả trước Tiền lãi vay trả Thuế thu nhập doanh nghiệp nộp Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ Tiền mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền thu lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Các thuyết minh kèm theo phận hợp thành báo cáo tài riêng E EE lis 01 Lợi nhuận trước thuế N( LƯU CHUYỂN TIỀN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Mã số Ss CHỈ TIÊU \#IÌ Don vi: VND CONG TY CO PHAN CLEVER GROUP RIENG THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tiép theo) MẪU SỐ B 09-DN Tiền gửi Công ty Cổ phần Clever Group Ngân hàng Citibank với tổng giá trị ngày 31 tháng 12 năm 2020 500.000.000 VND, lãi suất 4%/năm ee) Các khoản tiền gửi Công ty Cổ phần Clever Group Ngân hàng Thịnh Vượng với tống giá trị tài ngày 31 tháng 12 năm 2020 3.290.958.657, lãi suất dao động từ 5,3%-6,4%/ năm, Công ty sử dụng để cầm cố thời điểm 31 tháng 12 năm 2020 cho mục đích bảo đảm cho hợp đồng cấp bảo lãnh Ngân hàng thương mại (ii) Số dư cầm cố, ký quỹ, ký cược dài hạn phản ánh trái phiếu dài hạn Công ty sử dụng để cầm cố Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam cho mục đích bảo đảm khoản vay ngân hàng trình bày Thuyết minh số 15 Chỉ tiết bao gồm: Trái phiếu mã số CTG1929T2/01_270 với giá trị ghi sổ ngày 31 tháng 12 năm 2020 5.010.000.000 VND, lãi suất 8,1%/năm; Trái phiếu mã số CTG2028T2/02-119 với giá trị ghi sổ ngày 31 tháng 12 năm 2020 35.000.000.000, lãi suất 6,9%/năm; Trái phiếu mã số CTG1727T2/02-2634 với giá trị ghi sổ ngày 31 tháng 12 năm 2020 10.200.000.000, lãi suất 6,9%/năm 20 CONG TY CO PHAN CLEVER GROUP THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (Tiếp theo) MẪU SỐ B 09-DN NỢXẤU Số cuối năm Số đầu năm VND VND Giá gốc Giá trị thu hồi Đối tượng nợ Giá gốc Giá trị thu hồi Đối tượng nợ 195.949.280 - 195.949.280 195.949.280 - 195.949.280 Công ty Cổ phần Dịch vụ Trực tuyến FPT 89.444.768 89.444.768 89.444.768 = 89.444.768 Công ty TNHH lla Việt Nam 66.734.809 - 66.734.809 66.734.809 - 66.734.809 Công ty TNHH Xây dựng Hàng rào Biệt thự 53.745.958 - 53.745.958 Công ty TNHH Gogala 50.913.079 - 50.913.079 50.913.079 - 50.913.079 Công ty TNHH Khu Du lịch Vịnh Thiên Đường 45.100.000 - 45.100.000 45.100.000 - 45.100.000 Công ty Cổ phần Đầu tư Thương mại Phát 41.454.545 - 41.454.545 41.454.545 - 41.454.545 31.350.000 - 31.350.000 31.350.000 - 31.350.000 - 28.235.477 - - - 23.760.000 : š Công ty TNHH Quảng cáo Truyền thông Minh Thanh Phat - - - trién nha Viét Nam Công ty Cổ phần Tư vấn Thiết kế Xây dựng Cơng trình nghỉ dưỡng S.P.A Công ty Cổ phần Du lịch Tiếp thị GTVT Việt Nam - Vietravel - Chi nhánh Hà Nội Chi nhánh Công ty TNHH Thương Mại Dịch Vụ - 23.760.000 Trường Sa Công ty TNHH Xây dựng Hàng rào Biệt thự Công ty TNHH Giáo dục Wisdomland - - 11.000.000 Công ty Cổ phần Thực phẩm Mum Việt 609.452.439 - 20.745.958 = 20.745.958 - 11.000.000 - 10.330.380 10.330.380 - - 10.330.380 = - 648.018.296 552.022.819 - 552.022.819 Công ty trích lập dự phịng phải thu khó địi cho khoản nợ phải thu hạn toán từ sáu tháng trở lên, khoản nợ phải thu mà người nợ khó có khả tốn bị lý, phá sản hay khó khăn tương tự Giá trị thu hồi giá gốc trừ dự phòng 21 Se” la) aoe CONG TY CO PHAN CLEVER GROUP MẪU SỐ B 09-DN THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (Tiếp theo) TĂNG, GIẢM TÀI SẢN CỐ ĐỊNH HỮU HÌNH Phương tiện vận tải Thiết bị, dụng cụ quản lý Tổng VND VND VND Số dư đầu năm 11.815.557.181 336.593.455 12.152.150.636 Số dư cuối năm 11/615.557.181 336.593.455 12.152.150.636 6.198.251.162 312.807.380 6.511.058.542 NGUYÊN GIÁ GIÁ TRỊ HAO MÒN LŨY KẾ 19.772.724 1.408.455.216 332.580.104 7.919.513.758 Tại ngày đầu năm 5.617.306.019 23.786.075 5.641.092.094 Tại ngày cuối năm 4.228.623.527 4.013.351 4.232.636.878 1A lf 1.388.682.492 7.586.933.654 GIA TRI CON LAI Nguyên giá tài sản cố định hữu hình ngày 31 tháng 12 năm 2020 bao gồm tài sản cố định khấu hao hết sử dụng với giá trị 3.693.908.818 VND (ngày 31 tháng 12 năm 2019: 1.506.927.000 VND) 10 TĂNG, GIẢM BẤT ĐỘNG SẢN ĐẦU TƯ Bất động sản đầu tư nắm giữ chờ tăng giá Quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất VND NGUYÊN GIÁ Số dư đầu năm 8.504.095.553 42.269.295.550 (14.193.965.568) 36.579.425.535 Tăng năm Thanh lý Số dư cuối năm GIÁ TRỊ HAO MON LOY KE Số dư đầu năm Số dư cuối năm GIÁ TRỊ CỒN LẠI Tại ngày đầu năm 8.504.095.553 Tại ngày cuối năm 36.579.425.535 Bất động sản mà Công ty nắm giữ nhằm mục đích chờ tăng giá gồm: - Quyền sử dụng đất tài sản gắn liền với đất biệt thự LK4 - SL40, Lô TT96-9, khu đất phía Đơng Nam dự án Khu thị Nam An Khánh phần mở rộng khu B (Vinhomes Thăng Long) thuộc xã An Khánh, huyện Hoài Đức, Hà Nội Như trình bày Thuyết minh số 15, Công ty chấp bất động sản để đảm bảo cho khoản tiền vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 22 Hi \“\ Số dư đầu năm Khấu hao năm Số dư cuối năm CONG TY CO PHAN CLEVER GROUP THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH RIENG (Tiép theo) MAU SO B 09-DN - Sàn văn phòng tầng 11 C1 tập thể Thành Cơng, phường Thành Cơng, quận Ba Đình, Hà Nội - Biệt thự hình thành tương lai - Khu Biệt Thự Đảo khu đô thị Ecopark, huyện Văn lâm, tỉnh Hưng Yên Do bất động sản đầu tư nắm giữ chờ tăng giá nên Công ty khơng thực trích khấu hao Trong năm khơng phát sinh chứng chắn cho thấy bất động sản đầu tư mà Công ty nắm giữ bị giảm giá so với giá thị trường % Theo quy định Chuẩn mực kế toán Việt Nam số 05 - Bất động sản đầu tư, giá trị hợp lý bất động sản đầu tư ngày 31 tháng 12 năm 2020 cần trình bày Tuy nhiên, Cơng ty chưa xác định giá trị hợp lý nên giá trị hợp lý bất động sản đầu tư ngày 31 tháng 12 năm 2020 chưa trình bày Thuyết minh báo cáo tài riêng Để xác định giá trị hợp lý này, Công ty phải thuê công ty tư vấn độc lập đánh giá giá trị hợp lý bất động sản đầu tư Hiện tại, Cơng ty chưa tìm công ty tư vấn phù hợp để thực công việc PHẢI TRẢ NGƯỜI BÁN NGẮN HẠN Số đầu năm VND VND Giá trị/ Số có khả Giá trị/ Số có khả trả nợ Cơng ty TNHH Google Ireland 51.054.060.715 4.581.256.132 Công ty TNHH Facebook Ireland 21.788.812.002 19.449.044.730 308.932.694 2.572.375:031 73.151.805.411 26.602.675.893 Các đối tượng khác 12 trả nợ X ` Số cuối năm THUẾ VÀ CÁC KHOẢN PHẢI NỘP NHÀ NƯỚC Số đầu năm Số phải nộp năm Số thực nộp năm VND VND VND VND Thuế giá trị gia tăng 3.529.040.379 60.613.156.092 57.668.800.406 6.473.396.065 Thuế thu nhập doanh nghiệp 4.211.565.762 10.852.196.590 10.418.158.167 4.645.604.185 212.493.591 113.756.115 98.737.476 71.677.846.273 68.200.714.688 11.217.737.726 Thuế thu nhập cá nhân - 7.740.606.141 23 Số cuối năm M7 53 aXe\ 11 CONG TY CO PHAN CLEVER GROUP THUYET MINH BAO CAO TAI CHÍNH RIENG (Tiếp theo) NGƯỜI MUA TRẢ TIỀN TRƯỚC NGẮN HẠN Số cuối năm Số đầu năm VND VND Công ty TNHH Một thành viên Tư vấn Tài LGC 289.153.128 - CONG TY TNHH 618.310.000 - Ngân hàng TMCP Đông Nam A 326.800.000 Céng ty TNHH Grab 223.067.188 Công ty Cổ phần Viện mắt Quốc tế Việt Nga = Các đối tượng khác Trong đó: Trả trước từ bên liên quan (Chi tiết Thuyết minh số 27) 84.915.436 4.415.149.153 1.827.858.512 5.872.479.469 2.226.273.948 1.442.399.232 - 1.442.399.232 - PHAI TRA NGAN HAN KHAC ~ 14 313.500.000 AV Rich Product Viét Nam Số cuối năm Số đầu năm VND VND 300.000.000 2.148.000.000 Phải trả nghĩa vụ theo hợp đồng chuyển nhượng cổ phần (¡) Lãi vay phải trả 492.559.277 Kinh phí cơng đồn 279.596.033 272.992.806 1.072.155.310 2.420.992.806 (i) Wa 13 MAU SO B 09-DN - Theo hướng dẫn Chuẩn mực kế toán Việt Nam số 11 - Hợp kinh doanh, khoản điều chỉnh giá phí hợp kinh doanh trở nên chắn giá trị điều chỉnh xác định cách đáng tin cậy khoản xem xét bổ sung coi khoản điều chỉnh vào giá phí hợp kinh doanh Trong năm 2020, khoản nghĩa vụ Công ty phải trả theo Hợp đồng chuyển nhượng cổ phần Công ty Cổ phần Orion Media với số tiền 2.148.000.000 VND xác định cách chắn đáng tin cậy Theo đó, Cơng ty thực điều chỉnh giá trị ghi nhận tăng thêm trình bày lại khoản mục “Phải trả ngắn hạn khác” đầu năm với số tiền tương ứng 2.148.000.000 VND 24 25( | {HH MI iN, CÔN G TY CỔ PHẦN CLEVER GROUP THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (Tiếp theo) 15 VAY VÀ NỢ THUÊ MẪU SỐ B.09-DN TÀI CHÍNH NGẮN HẠN Số đầu năm Trong năm Số cuối năm VND VND VND Giátrj — Số có khả trả nợ Tăng Giảm 202.799.491.487 129.243.944.368 Giá trị Số có khả trả nợ Vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - CN Nam 23.466.222.064 23.466.222064 97.021.769.183 97.021.769.183 Thang Long (i) Ngân hàng TMCP Quân đội - CN Hoàn Kiếm Công ty Cổ phần Đầu tư mạo hiểm Thung lũng Việt - = 16.304.102.256 16.304.102.256 - - - - 1.850.000.000 1.850.000.000 - - 57.938.676.236 57.167.958.079 2.062.927.271 2.947.125.952 707.110.686 517.144.155 189.966.531 189.966.531 281.662.307.936 208.030.274.810 102.093.942.782 102.093.942.782 Dư nợ tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (ii) Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 4.111.488.911 4.111.488.911 884.198.681 Ngân hàng Citibank, N.A - Chi nhánh Hà Nội (iii) 884.198.681 - 28.461.909.656 28.461.909.656 4.882.207.068 4.882.207.068 - - Khoản vay ngắn hạn từ Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam — Chi nhánh Nam Thăng Long bao gồm hợp đồng sau: - Hợp đồng tín dụng số 004/2020-HĐCVHM/NHCT140-CLEVERADS ký ngày 02 tháng 11 năm 2020 với hạn mức tín dụng 80.000.000.000 VND, thời hạn trì hạn mức 01 năm kể từ ngày 12 tháng năm 2020 Khoản vay có thời hạn 01 tháng kể từ ngày giải ngân, chịu lãi suất 3,8%/năm Mục đích khoản vay để bổ sung vốn thực hoạt động kinh doanh Công ty Khoản vay đảm bảo tài sản sau: + Bất động sản mà Công ty nắm giữ với giá trị lại ngày 31 tháng 12 năm 2020 8.504.095.553 VND (Thuyết minh số 10); + Trái phiếu mã số CTG1929T2/01_270 CTG1727T2/02-2634 có giá trị ghi sổ ngày 31 tháng 12 năm 2020 5.010.000.000 VND 10.200.000.000 VND Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, theo hợp đồng cầm cố giấy tờ có giá số 005/2019/HĐBĐ/NHCT140-CLEVERGROUP ngày 17 tháng 01 năm 2020 số 010/2020//HĐBĐ/NHCT140-CLEVERGROUP ngày 17 tháng 11 năm 2020 Ngân hàng Công ty (Thuyết minh số 7); + Hợp đồng tiền gửi số 33002072, số 007220319001/2019/VIB-DN số 007300719001/2019/VIB-DN Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam có giá trị ghi sổ ngày 31 tháng 12 năm 2020 39.369.237.442 VND (Thuyết minh số 7) 25 \e*# “.*d-` Coe MMSs ~~ + CONG TY CO PHAN CLEVER GROUP THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH RIENG (Tiép theo) MAU SO B 09-DN - Hợp đồng vay ngắn hạn số 02/2020-HĐCVTL/NHCT140-CLEVERAD GROUP ký ngày 25 tháng năm 2020 với số tiền 35.000.000.000 VND, thời hạn cho vay tháng kể từ ngày giải ngân, chịu lãi suất 5%/năm Mục đích khoản vay để bổ sung vốn thực hoạt động kinh doanh thương mại Công ty Khoản vay đảm bảo trái phiếu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam mã số CTG2028T2/02-119 theo hợp đồng cầm cố giấy tờ có giá số 08/2020/HĐBĐ/NHCT140-CLEVERGROUP ký ngày 24 tháng năm 2020 Ngân hàng Công ty Giá trị ghi sổ khoản trái phiếu ngày 31 tháng 12 năm 2020 Khoản vay thơng qua thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, có hạn mức 30%/năm Khoản vay đảm bảo toàn tiền gửi Ngân hàng với giá trị ngày 31 tháng 12 7.930.643.001 VND (Thuyết minh số 7) (iii) 16 Khoản vay thông qua thẻ tín dụng Ngan hang Citibank, co hạn mức 500.000.000 VND với mục đích tốn chi phí quảng cáo cho Google Khoản vay miễn lãi 10 ngày kể từ ngày thông báo giao dịch hàng tháng, sau thời hạn miễn lãi khoản vay chịu lãi suất 3%/tháng Khoản vay đảm bảo toàn sổ tiết kiệm Công ty Ngân hàng Citibank với giá trị ngày 31 tháng 12 năm 2020 500.000.000 VND (Thuyết minh số 7) VỐN CHỦ SỞ HỮU Thay đổi vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Tổng cộng VND VND VND VND 74.315.172.368 Số dư đầu năm trước 50.000.000.000 - 24.315.172.368 Tang von nam 24.000.000.000 - (24.000.000.000) Loi nhuan nam : Số dư đầu năm 74.000.000.000 Tăng vốn nam 106.003.330.000 34.940.000 8.880.000.000 60.867.960.000 - - 34.925.610.980 34.925.610.980 : 35.240.783.348 109.240.783.348 (34.444.040.000) — 71594.230.000 Trong đó: - Tăng vốn điều lệ (i) - Phat hanh c6 phiéu ESOP (ii) - Chia cổ tức cổ phiếu (iii) - Tăng vốn từ thăng dư vốn cổ phổn (iv) 1.846.270.000 60.833.020.000 Lợi nhuận năm Số dư cuối năm - 34.444.040.000 (60.833.020.000) - 180.003.330.000 - 69.747.960.000 - 1.846.270.000 (34444.040000) - 34.940.000 - - : - 42213646696 42.213.646.696 43.010.390.044 223.048.660.044 (i) Theo Nghi Đại hội đồng Cổ đông bất thường ngày 17 tháng 01 năm 2020, Các cổ đông Công ty thông qua số nội dung sau: - Phát hành cổ phiếu chào bán riêng lẻ trị giá 8.880.000.000 VND với mục đích phục vụ hoạt động mua bán sáp nhập, đầu tư vào doanh nghiệp tiềm bổ sung nguồn vốn lưu động phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty - Phát hành cổ phiếu từ thặng dư vốn cố phần với giá trị 60.867.960.000 VND với mục đích tăng vốn cổ phần 26 tả miễn lãi 60 ngày kể từ ngày giải ngân, sau thời hạn miễn lãi khoản vay chịu lãi suất ca €2 5.000.000.000 VND với mục đích tốn phí quảng cáo cho Google Khoản vay // (ii) NẬW 35.000.000.000 VND (Thuyết minh số 7) CONG TY CO PHAN CLEVER GROUP THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (Tiếp theo) MẪU SỐ B 09-DN - Phát hành cổ phiếu trị giá 1.852.770.000 VND với mục đích động viên, đãi ngộ người lao động Công ty Ngày 18 tháng 02 năm 2020, Công ty hoàn thành đợt chào bán 888.000 cổ phiếu mệnh giá 10.000 VND/cổ phần cho nhà đầu tư Yello Digital Marketing Global Pte Ltd với giá bán 78.545 VND/cổ phiếu Tổng số tiền thu thực tế từ việc chào bán cổ phiếu 69.748.153.846 VND, chênh lệch với số tiền thu dự kiến 193.846 VND chênh lệch tỷ giá hối đoái ghi nhận vào thu nhập khác Công ty Theo thông báo số 237/TB-SNDHN ngày 25 tháng năm 2020 từ Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội, Công ty chấp thuận đăng ký giao dịch bổ sung 888.000 cổ phiếu theo Quyết định số 125/QĐ-SGDHN ngày 25 tháng năm 2020 Tổng Giám đốc Sở giao dịch Chứng khoán Hà Nội (ii) Ngày 10 tháng năm 2020, Công ty hoàn thành việc phát hành 184.627 cổ phiếu theo chương trình lựa chọn cho người lao động (ESOP) Công ty với mức giá phát hành 10.000 VND/cổ phiếu với tổng giá trị 1.846.270.000 VND theo Nghị Đại hội đồng Cổ đông bất thường số 01/2020/NO-ĐHĐCĐ.ADG ngày 17 tháng 01 năm 2020 (iii Ngày 17 tháng phân phối theo cho cổ đông ngày 27 tháng năm 2020, Công ty phát hành 3.444.404 cổ phiếu từ lợi nhuận sau thuế chưa phương thức chia cổ tức cổ phiếu với mệnh giá 10.000 VND/cổ phiếu hữu theo Nghị Đại hội đồng cổ đông số 02/2020/NQO-ĐHĐCĐ.ADG năm 2020 Quyết định Hội đồng Quản trị số 08/2020/QĐ-HĐQT.ADG ngày 07 tháng năm 2020 (iv) Ngày 17 tháng năm 2020, Công ty phát hành 6.083.302 cổ phiếu từ thặng dư vốn cổ phần theo phương thức phát hành cổ phiếu để tăng vốn cổ phần từ nguồn vốn chủ sở hữu với mệnh giá 10.000 VND/cổ phiếu cho cổ đông hữu theo Nghị Đại hội đồng cổ đông số 02/2020/NQ-ĐHĐCĐ.ADG ngày 27 tháng năm 2020 Quyết định Hội đồng Quản trị số 08/2020/QD-HDQT.ADG 07 tháng năm 2020 ON Theo thông báo số 895/TB-SNDHN ngày 03 tháng năm 2020 từ Sở Giao dịch Chứng khốn Hà Nội, Cơng ty chấp thuận đăng ký giao dịch bổ sung số cổ phiếu từ đợt phát hành (ii), (iii) va (iv) với tổng số 9.712.333 cổ phiếu theo Quyết định số 455/QĐ-SGDHN ngày 03 tháng năm 2020 Tổng Giám đốc Sở giao dịch Chứng khoán Hà Nội Số đầu năm 18.000.333 18.000.333 7.400.000 7.400.000 Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cổ phiếu lưu hành Cổ phiếu phổ thông 18.000.333 18.000.333 Cổ phiếu ưu đãi x_ Số cuối năm 7.400.000 7.400.000 - - Cổ phiếu phổ thơng có mệnh giá 10.000 VND/cổ phiếu Vốn điều lệ vốn đầu tư Theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Công ty Cổ phần (sửa đổi lần thứ 18 ngày 18 tháng năm 2020), vốn điều lệ Công ty 180.003.330.000 VND (ngày 31 tháng 12 năm 2019: 74.000.000.000 VND) 27 Z 2Z8E Số lượng cổ phiếu bán công chúng Cổ phiếu phổ thông Hy Cổ phiếu CONG TY CO PHAN CLEVER GROUP THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (Tiếp theo) MẪU SỐ B 09-DN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2020, vốn điều lệ cổ đơng góp đủ sau: Số cuối năm Số đầu năm Tỉ lệ VND % VND % 72.399.520.000 40,22% 24.794.200.000 33,51% 47.885.710.000 26,60% 22.242.920.000 30,06% CyberAgent Capital Inc 1.206.760.000 0,67% 1.111.820.000 1,50% Ông Dư Khắc Châu 1.603.960.000 0,89% 740.000.000 1,00% 56.907.380.000 31,62% 25.111.060.000 33,93% 180.003.330.000 100% 74.000.000.000 100% FSN Co.Ltd., Ông Nguyễn Khánh Trình Các cổ đơng khác CÁC KHOẢN MỤC NGỒI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN WXN 17 Vốn góp Tỉ lệ Tài sản thuê Tổng số tiền thuê tối thiểu tương lai hợp đồng thuê hoạt động tài sản không hủy ngang theo thời hạn: Từ năm trở xuống Trên năm đến năm Số cuối năm Số đầu năm VND VND 2.995.081.200 2.703.810.000 12.981.782.400 10.815.240.000 15.976.863.600 13.519.050.000 Ngoại tệ loại: Đô la Mỹ (USD) 18 Số cuối năm Số đầu năm 34.675 1.125 BO PHAN THEO LINH VU'C KINH DOANH VA BO PHAN THEO KHU VUC DIA LY Bộ phận theo lĩnh vực kinh doanh Hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty cung cấp dịch vụ công nghệ thông tin, quảng cáo dịch vụ khác liên quan đến máy vi tính, ngành nghề kinh doanh khác chiếm tỷ trọng không đáng kể hoạt động Cơng ty Theo đó, thơng tin tài trình bày Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2020 toàn doanh thu, phí trình bày báo cáo kết hoạt động kinh doanh cho năm tài kết thúc ngày chủ yếu liên quan đến hoạt động kinh doanh nói Bộ phận theo khu vực địa lý Hoạt động kinh doanh Cơng ty cung cấp dịch vụ công nghệ thông tin dịch vụ khác liên quan đến máy vi tính, hoạt động diễn Việt Nam nước Trong năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2020, Cơng ty khơng có doanh thu nước khác Việt Nam chiếm tỷ trọng 10%, theo Cơng ty khơng có báo cáo tài phận niên độ theo khu vực địa lý cần phải trình bày 28 CONG TY CO PHAN CLEVER GROUP MAU SO B 09-DN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH RIENG (Tiép theo) 19 DOANH THU Tổng doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Nam Năm trước VND VND 342.990.354.493 424.966.955.012 Trong đó: Doanh thu bán hàng hóa 15.273.645.455 Doanh thu cung cấp dịch vụ 409.693.309.557 342.990.354.493 bên liên quan trình bày Thuyết minh số 27 10.978.787.879 13.336.483.322 Các khoản giảm trừ doanh thu 2.907.318.151 Trong đó: Doanh thu phát sinh năm với Chi phí nguyên liệu, vật liệu Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác tiền VND 1.625.694.986 224.904.806 20.018.399.374 19.350.757.306 1.408.455.216 1.419.868.855 351.707.404.190 278.086.974.804 1.302.712.695 9.291.509 376.062.666.461 299.091.797.280 Năm Năm trước VND VND 14.193.965.568 339.426.185.322 277.798.504.816 353.620.150.890 277.798.504.816 DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH Lãi tiền gửi, tiền cho vay Lãi chênh lệch tỷ giá 23 Năm trước VND GIÁ VỐN HÀNG BÁN VÀ DỊCH VỤ CUNG CẤP Giá vốn hàng hóa bán Giá vốn dịch vụ cung cấp 22 Năm CHI PHÍ SẢN XUẤT, KINH DOANH THEO YẾU TỐ Chi phí nhân công 21 342.990.354.493 Năm Năm trước VND VND 13.449.698.513 4.704.122.956 690.771.066 12.611.333 14.140.469.579 4.716.734.289 Năm Năm trước VND VND 4.663.824.209 4.107.820.572 1.942.871.066 371.894.145 73.728.000 20.044.483 6.680.423.275 4.499.759.200 CHI PHÍ TÀI CHÍNH Dự phịng giảm giá khoản đầu tư Lãi tiền gửi, trái phiếu, tiền cho vay Chi phí tài khác 29 Wv 20 422.059.636.861 CONG TY CO PHAN CLEVER GROUP MẪU SỐ B 09-DN THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (Tiếp theo) 24 CHI PHi BAN HANG VA CHI PHi QUAN LY DOANH NGHIEP Năm Năm trước VND VND 3.243.485.397 3.000.612.500 99.957.355 224.904.806 1.106.257.720 1.060.623.859 18.194.143 552.022.819 7.174.305.547 4.991.685.912 72.170.910 2.202.933 11.714.371.072 9.832.052.829 10.378.220.416 10.866.403.267 228.502.796 Các khoản phí quản lý doanh nghiệp Chi phí nhân cơng Chi phí ngun liệu, vật liệu Chi phí khấu hao tài sản cố định Trích lập dự phịng phải thu khó địi Chi phi dich vu mua ngồi Chỉ phí khác tiền Các khoản phí bán hàng Chi phi dich vu mua ngồi 330.705.001 Chi phí khác tiền 25 7.088.576 19.219.082 10.728.144.499 11.101.994.639 Năm VND Năm trước VND 10.852.196.590 8.911.565.763 ` |, = ©! x Chi phí nhân cơng = ( CHI PHÍ THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chi phi thuế thu nhập doanh nghiệp tính thu nhập chịu thuế năm hành Điều chỉnh phí thuế thu nhập doanh nghiệp năm trước vào phí thuế thu nhập - hành năm Tổng phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 10.852.196.590 8.911.565.763 Chi phi thuế thu nhập doanh nghiệp hành năm tính sau: Lợi nhuận trước thuế Năm Năm trước VND VND 53.065.843.286 43.837.176.743 1.195.139.662 720.652.070 Điều chỉnh cho thu nhập chịu thuế Cộng: Các khoản phí khơng khấu trừ Thu nhập chịu thuế năm hành 54.260.982.948 44.557.828.813 Thu nhập chịu thuế suất thông thường 20% 54.260.982.948 44.557.828.813 10.852.196.590 8.911.565.763 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp tính thu nhập chịu thuế năm hành 0.852.19 30 Š CONG TY CO PHAN CLEVER GROUP THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH RIENG (Tiếp theo) 26 MẪU SỐ B 09-DN CÁC KHOẢN CAM KẾT Cam kết thuê hoạt động Các khoản cam kết thuê hoạt động bao gồm: - Tiền thuê 520 mˆ văn phòng số 27 Thăng Long, Phường 04, Quận Tân Bình, TP Hồ Chí Minh với giá thuê 3.000.000 VND/m?/năm Hợp đồng thuê ký với thời hạn năm tính từ ngày 12 tháng năm 2020 - Tiền thuê 407,5 mˆ văn phòng số Kim Giang, Phường Kim Giang, Quận Thanh Xuân, TP Hà Nội với giá thuê 2.748.000 VND/m2/năm Hợp đồng thuê ký với thời hạn năm tính từ ngày 04 tháng năm 2020 - Tiền thuê 80,24 m? văn phòng tầng tòa nhà Thành Quân Building, số 132-136 Lê Đình Lý, phường Vĩnh Trung, quận Thanh Khê, TP Đà Nẵng với giá thuê 22.066.600 VND/tháng Hợp đồng thuê ký với thời hạn năm tính từ ngày 22 tháng năm 2020 - _ Tiền thuê 108 mˆ văn phòng số Kim Giang, Phường Kim Giang, Quận Thanh Xuân, TP Hà Nội với giá thuê 20.952.000 VND/tháng Hợp đồng thuê ký với thời hạn năm tính từ ngày 16 tháng năm 2020 Cam kết vốn NGHIỆP VỤ VÀ SỐ DƯ VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN Danh sách bên liên quan có giao dịch số dư chủ yếu năm: Bên liên quan Mối quan hệ Ơng Nguyễn Khánh Trình Cổ đông sáng lập Công ty Cổ phần PT Cleverads Công ty Công ty Cổ phần Review Thông Minh Công ty Công ty TNHH ADOP Vietnam Công ty Công ty Cổ phần Truyền thông NAH Công ty Công ty Cổ phần Orion Media Công ty Công Công Công Công Công Công Công Công Công Cùng thành ty ty ty ty ty Cổ Cổ Cổ Cổ Cổ phần phần phần phần phần Trực tuyến CleverX Công nghệ Quảng cáo ADTech cMetric Mạng Quảng cáo Thông Minh Kho ứng dụng Thông Minh CleverAds Philippines Corporation ty ty ty liên kết ty liên kết cổ đông hoặc/ viên quản lý chủ chốt Cùng cổ đơng hoặc/ thành viên quản lý chủ chốt Cơng ty Cổ phần JobsGO Cùng cổ đơng hoặc/ thành viên quản lý chủ chốt 31 ( ( /⁄3⁄ 27 tr Ngày 26 tháng năm 2017, Hội đồng Quản trị phê duyệt tổng mức đầu tư cho Công ty TNHH Quảng cáo Thông minh Myanmar 1.138.000.000 VND Tại ngày 31 tháng 12 năm 2020 giá trị đầu tư VND tổng giá trị đầu tư Công ty ký chưa thực 1.138.000.000 VND CONG TY CO PHAN CLEVER GROUP MẪU SỐ B 09-DN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH RIENG (Tiếp theo) Trong năm, Công ty có giao dịch chủ yếu sau với bên liên quan: Doanh thu cung cấp dịch vụ Năm Năm trước VND VND 10.978.787.879 13.336.483.322 CleverAds Philippines Corporation 6.078.256.250 8.552.408.950 Công ty PT CleverAds 1.459.400.016 2.508.381.104 Công Công Công Công 1.253.452.533 1.533.159.309 742.533.959 phần phần phần phần JobsGO Review Thông Minh Trực tuyến CleverX Orion Media 1.540.772.015 413.574.302 143.782.072 Công ty TNHH ADOP Vietnam 82.680.795 Công ty Cổ phần Cơng nghệ Quảng cáo ADTech 6.869.896 Mua hàng hóa dịch vụ 2.213.797.708 1.794.158.259 Công Công Công Công 1.817.506.000 918.397.364 ty ty ty ty Cổ Cổ cổ Cổ phần phần phần phần Review Thông Minh Trực tuyến CleverX ADOP Việt Nam JobsGO 365.475.573 28.947.135 1.869.000 CleverAds Philippines Corporation 20.520.000 855.240.895 Nhận tiền vay Ơng Nguyễn Khánh Trình 14.700.000.000 14.700.000.000 Trả gốc vay 14.700.000.000 Ơng Nguyễn Khánh Trình 14.700.000.000 Cho vay 500.000.000 Công ty Cổ phan JobsGO 500.000.000 Thu gốc vay 500.000.000 Công ty Cổ phần JobsGO 500.000.000 Số dư chủ yếu với bên liên quan ngày kết thúc niên độ kế toán: Số cuối năm VND Số đầu năm VND Phải thu khách hàng 6.458.594.265 195.635.283 CleverAds Philippines Corporation 5.758.974.626 Công ty cổ phần Review Thông Minh Công ty Cổ phần JobsGO Công ty Cổ phần Orion Media 346.731.646 319:559.221 195.635.283 18.478.772 14.850.000 Công ty TNHH ADOP Vietnam Khách hàng ứng trước 1.442.399.232 Công ty Cổ phần PT Cleverads 1.442.399.232 Phải thu khác Công ty Cổ phần Review Thông Minh 39.089.005 39.089.005 32 O œ Cổ Cổ Cổ Cổ (87 šš \2\ ty ty ty ty CONG TY CO PHAN CLEVER GROUP THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (Tiếp theo) MẪU SỐ B 09-DN Thu nhập Ban Giám đốc Thu nhập Ban Giám đốc hưởng năm sau: Năm Lương, thưởng khoản phúc lợi khác 28 Năm trước VND VND 1.299.072.351 1.567.540.000 1.299.072.351 1.567.540.000 SỰ KIỆN SAU NGÀY KẾT THÚC NĂM TÀI CHÍNH Đầu tư vào Cơng ty Cleverads PhillippinesCorporation Ngày 19 tháng 01 năm 2021, Hội đồng quản trị Công ty thông qua Nghị số 0119/2021/NQHĐOT.ADG việc đầu tư nước ngồi vào Cơng ty Cleverads Phillippines Corporation Tổng số vốn đầu tư dự kiến 8,000,000 PhP tương đương 3,8 tỷ VND, chiếm 80% cổ phần công ty Cleverads Phillippines Corporation Theo d6 Céng ty Cleverads Phillippines Corporation sé trd cong ty Công ty Nghị hủy niêm yết UPCOM ngày tháng 01 năm 2021 Theo định số 868/QĐ-SGDHCM ngày 28 tháng 12 năm 2020 Sở giao dịch chứng khốn thành phố Hồ Chí Minh việc chấp thuận niêm yết cổ phiếu Công ty theo định số 09/QDSGDHN ngày 11 tháng 01 năm 2021 Sàn giao dịch chứng khoán UPCOM việc hủy đăng ký giao dịch Công ty Cổ phần Clever Group, Công ty thực hủy niêm yết Sàn giao dịch chứng khoán Upcom từ ngày 01 tháng 02 năm 2021 dự kiến niêm yết thức Sàn giao dịch chứng khốn thành phố Hồ Chí Minh từ ngày 22 tháng 02 năm 2021 theo Nghị số 0126/2021/NQ-HDQT.ADG ngày 26 tháng 01 năm 2021 Hội đồng quản trị Công ty Đầu tư vào Công ty Cổ phần cMetric Tại ngày 18 tháng 02 năm 2021, Cơng ty hồn thành việc mua lại 300,000 cổ phiếu Công ty Cổ phần cMetric theo Nghị số 0217/2021/NO-HĐOT.ADG việc điều chỉnh phương án đầu tư vào công ty con, tỷ lệ sở hữu Công ty Công ty Cổ phần cMetric 73,33% vốn điều lệ Theo Cơng ty Cổ phần cMetric trở thành cơng ty Cơng ty Chính thức niêm yết HOSE Theo thông báo số 187/TB-SGDHCM ngày 05 tháng 02 năm 2021 Sở giao dịch chứng khoản thành phố Hồ Chí Minh việc niêm yết ngày giao dịch cổ phiếu, Công ty chấp thuận niêm yết giao dịch Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh với mã chứng khoán ADG từ ngày 22 tháng 02 năm 2021 33 CONG TY CO PHAN CLEVER GROUP THUYET MINH BAO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG (Tiếp theo) 29 MẪU SỐ B 09-DN THÔNG TIN KHÁC Trong năm 2020 đầu năm 2021, dịch COVID-19 bắt nguồn Trung Quốc lan rộng sang nhiều quốc gia, gây ảnh hưởng diện rộng, tạo nhiều thách thức cho ngành công nghiệp xã hội Công ty đánh giá tác động tổng thể tình hình dịch bệnh hoạt động Công ty thực tất biện pháp để hạn chế tác động tiêu cực dịch bệnh tới nhân viên hoạt động Công ty Công ty liên tục theo dõi diễn biến dịch bệnh để ứng phó cách chủ động, kịp thời phù hợp CONG TY Nguyễn Thị Hồi Đôn Nữ Đức Hiền Người lập biểu/Kế tốn trưởng Phó Giám đốc Ngày 01 tháng năm 2021 34 TRH w CO PHAN