(Luận văn) nghiên cứu mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế việt nam , luận văn thạc sĩ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ÕÕÕÕÕ hi ng ep NGUYỄN ĐÌNH THIỆN w n lo ad th yi u yj NGHIÊN CỨU MƠ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM pl ua al n va n Chuyên ngành: Kinh tế tài – Ngân hàng fu m ll Mã số : 60.31.12 oi at nh z z LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ k jm ht vb gm om l.c Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Trần Huy Hoàng an Lu n va re y te TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2010 th LỜI CAM ĐOAN ep hi ng Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực trích dẫn đầy đủ nguồn tham khảo từ tài liệu nêu mục tài liệu tham khảo, ý kiến đề xuất n w tác giả chưa công bố cơng trình khác d a lo y th Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 22 tháng 10 năm 2010 yi ju Học viên pl n ua al va n Nguyễn Đình Thiện t n oi m ll fu z z vb j ht k m om l.c gm n a Lu n va y te re th MỤC LỤC ng Trang LỜI CAM ĐOAN ep hi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG n w DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ d a lo MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: y th Mục đích nghiên cứu đề tài: ju Đối tượng phạm vi nghiên cứu: 10 Phương pháp nghiên cứu: 10 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài: 10 Bố cục đề tài: 11 yi pl n ua al n va m ll fu CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 12 n oi Tín dụng rủi ro tín dụng: 12 1.1.1 Tín dụng ngân hàng: 12 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng: 13 t 1.1 z z vb 1.1.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng: 13 j ht k m 1.1.2.2 Căn vào hình thức tín dụng: 14 gm 1.1.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng, có loại: 15 l.c 1.1.2.4 Phân loại theo rủi ro: 15 Rủi ro ngân hàng rủi ro tín dụng: 16 a Lu 1.1.3 om 1.1.2.5 Phân loại khác: 16 n 1.1.3.1 Rủi ro hoạt động ngân hàng: 16 1.1.6 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng: 24 th Các dấu hiệu nhận diện rủi ro tín dụng: 23 y 1.1.5 te Các nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng: 18 re 1.1.4 n va 1.1.3.2 Rủi ro tín dụng: 17 ep hi ng 1.1.7 Phân loại rủi ro tín dụng: 25 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng: 26 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng: 26 1.2.2 Lượng hóa đánh giá rủi ro tín dụng: 27 1.2.2.1 Lượng hóa rủi ro tín dụng: 27 n w 1.2.2.2 Đánh giá rủi ro tín dụng: 28 a lo Phương pháp quản trị rủi ro tín dụng: 29 1.2.3 d y th 1.2.3.1 Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng: 29 yi ju 1.2.3.2 Xây dựng thực sách quản trị rủi ro tín dụng: 30 pl 1.2.3.3 Tuân thủ nguyên tắc tín dụng thận trọng: 30 n ua al 1.2.3.4 Kiểm tra, giám sát: 31 1.2.3.5 Quản trị rủi ro tín dụng biện pháp xử lý nợ: 31 va Bảo đảm tín dụng: 32 1.3 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam: 33 1.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung: 34 1.3.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán: 34 1.4 Bài học kinh nghiệm định hướng áp dụng mơ hình quản trị rủi ro tín n 1.2.4 t n oi m ll fu z z dụng NHTM Việt Nam: 35 vb Bài học kinh nghiệm: 35 1.4.2 Định hướng áp dụng mô hình quản trị rủi ro tín dụng NHTM j ht 1.4.1 k m gm Việt Nam: 37 l.c Kết luận chương 1: 39 om CHƢƠNG 2: MƠ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ TÌNH HÌNH a Lu HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN n QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB) 40 Sơ đồ tổ chức máy: 41 2.1.2.1 Hội Đồng Quản Trị: 42 th 2.1.2 y Tóm tắt kiện bật: 40 te 2.1.1 re Giới thiệu Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB): 40 n va 2.1 2.1.2.2 Ban Kiểm Soát: 42 2.1.2.3 Ban Điều hành: 42 Mục tiêu chiến lược kinh doanh VIB: 42 2.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng VIB: 44 2.2.1 Bộ máy Quản trị rủi ro: 44 Mơ hình Quản trị rủi ro Tín dụng VIB: 45 2.2.3 Quy định sách tín dụng: 57 n w 2.1.3 a lo ep hi ng 2.1.2.4 Các khối, ban nghiệp vụ, công ty trực thuộc: 42 2.2.2 d y th yi ju 2.2.3.1 Định hướng tín dụng: 57 pl 2.2.3.2 Chính sách khách hàng: 59 n ua al 2.2.3.3 Các sản phẩm tín dụng: 60 Quy trình thu hồi nợ xử lý tài sản đảm bảo: 61 2.2.5 Trích lập dự phịng rủi ro: 62 2.2.6 Kiểm tra giám sát tín dụng độc lập: 63 2.2.7 Hệ thống thông tin quản trị tín dụng: 64 2.3 Kết kinh doanh với tiêu bản: 65 2.4 Tình hình hoạt động tín dụng VIB giai đoạn 2007 - 2009 65 2.4.1 Danh mục khoản vay cấu dư nợ tín dụng: 65 n va 2.2.4 t n oi m ll fu z z vb j ht 2.4.1.1 Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ: 66 k m 2.4.1.2 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền: 66 gm 2.4.1.3 Cơ cấu dư nợ phân theo ngành hàng: 67 l.c 2.4.1.4 Cơ cấu dư nợ theo khách hàng: 68 om 2.4.1.5 Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn vay: 68 a Lu 2.4.1.6 Cơ cấu dư nợ theo khu vực địa lý: 68 Tuân thủ quy định bảo đảm an toàn giám sát: 69 2.4.3 Đánh giá ảnh hưởng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung n 2.4.2 y th VIB: 71 te Những ưu điểm vấn đề tồn mô hình quản trị rủi ro tín dụng re 2.4.4 n va hoạt động tín dụng VIB: 69 2.4.4.1 Những ưu điểm: 71 2.4.4.2 Những vấn đề tồn tại: 73 ep hi ng Kết luận chương 2: 76 CHƢƠNG 3: NHỮNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN MƠ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN n w QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB) 77 a lo Những giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng: 77 3.2 Những giải pháp nhằm hồn thiện mơ hình QTRR tín dụng: 83 3.1 d y th Những kiến nghị nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng đối yi ju 3.3 pl với hệ thống NHTM: 87 Đối với NHTM: 87 3.3.2 Đối với NHNN: 87 3.3.3 Các quy phạm pháp luật quan liên quan: 88 n ua al 3.3.1 n va m ll fu Kết luận chương 3: 88 n oi PHẦN KẾT LUẬN 89 t TÀI LIỆU THAM KHẢO 90 PHẦN PHỤ LỤC 92 z z Phụ lục Các Khối, Ban, Vùng VIB: 92 vb j ht Phụ lục Sơ đồ mơ hình quản trị rủi ro VIB: 97 k m Phụ lục Tình hình tài VIB 98 om l.c gm n a Lu n va y te re th (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ DANH MC T VIT TT BĐH Ban Điều hành CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Chủ sở hữu DN Doanh nghiệp n w Uỷ ban quản lý tài sản nợ có a lo ep hi ng ALCO CSH d y th Hội đồng quản trị IT Hội đồng tín dụng Hội đồng xử lý rủi ro n ua al HĐXLRR pl HĐTD yi ju HĐQT (Hệ thống) công nghệ thông tin va Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NQH Nợ hạn QLKH Quản lý khách hàng QTRR Quản trị rủi ro RM Relationship Manager – Quản lý khách hàng TCTD Tổ chức tín dụng TGĐ Tổng Giám đốc TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm VIB Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam VIB AMC Công ty TNHH Quản lý nợ Khai thác tài sản VIB XLRR Xử lý rủi ro UB Ủy ban UBTD Ủy ban tín dụng n NH t n oi m ll fu z z vb j ht k m om l.c gm n a Lu n va y te re th (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ DANH MỤC CÁC BẢNG ng Trang ep hi 65 Bảng 2.2 Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ VIB năm 2007 – 2009 66 Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền VIB năm 2007 – 2009 66 Bảng 2.3 Cơ cấu dư nợ theo ngành hàng VIB năm 2009 n w Bảng 2.1 Tóm tắt tình hình kinh doanh VIB năm 2005 – 2009 Bảng 2.5 Cơ cấu dư nợ theo loại khách hàng VIB năm 2007- 2009 68 Bảng 2.6 Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn VIB năm 2007 – 2009 68 d a lo 67 y th yi ju Bảng 2.7 Cơ cấu dư nợ theo khu vực địa lý VIB năm 2007 – 2009 pl 68 n ua al Bảng 2.8 Bảng tổng hợp so sánh tăng trưởng tín dụng tỷ lệ nợ xấu VIB so với bình quân hệ thống ngân hàng năm 2007 - 2009 70 n va t n oi m ll fu z z vb j ht k m om l.c gm n a Lu n va y te re th (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam lº­n.văn.thạc.sÄ© DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ ng Trang ep hi Hình 1.1 Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng 25 Hình 2.1 Sơ đồ mơ hình cấu tổ chức VIB 41 n w Hình 2.2 Sơ đồ tổ chức máy quản trị tín dụng VIB 46 d a lo y th yi ju pl n ua al n va t n oi m ll fu z z vb j ht k m om l.c gm n a Lu n va y te re th (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luận.văn.thạc.sÄ© MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài: ep hi ng Trong môi trường hoạt động nhiều thử thách, ngân hàng phải gánh chịu rủi ro đáng kể để kiếm lợi nhuận Đo lường quản trị rủi ro khía cạnh quan trọng quản trị tài ngân hàng n w Hoạt động tín dụng hoạt động yếu, mang lại nguồn thu chủ yếu cho d a lo ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro y th Việc hiểu rõ tổ chức tốt mơ hình quản trị rủi ro tín dụng vô quan trọng yi ju hoạt động ngân hàng pl Rủi ro tín dụng coi rủi ro lớn NHTM Việt Nam, n ua al tổn thất từ rủi ro hoạt động tín dụng khơng ảnh hưởng đến an tồn, hiệu quả, uy tín ngân hàng mà cịn ảnh hưởng đến ổn định hệ va n thống ngân hàng kinh tế Việc xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng, ban m ll fu hành tn thủ sách, quy trình, quy định hoạt động cấp tín dụng n oi địi hỏi tất yếu giúp ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng khả cạnh t tranh Bên cạnh yêu cầu cao pháp luật Việt Nam quản trị ngân hàng, để z z hội nhập NHTM Việt Nam chọn lọc áp dụng nguyên tắc, chuẩn vb j ht mực quốc tế việc xây dựng mơ hình quản trị kiểm soát rủi ro, đặc biệt rủi k m ro tín dụng gm Đề tài “Nghiên cứu mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại l.c cổ phần Quốc tế Việt Nam” tiến hành nghiên cứu nhằm đưa phân tích om mơ hình thực tế áp dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam a Lu (VIB) từ nhận diện ưu điểm vấn đề cần bổ sung n để đề giải pháp hữu ích nhằm hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng va n NHTM cách an toàn hiệu hơn, phù hợp với nguyên tắc, chuẩn mực th (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ y Mc ớch ca tài đưa nghiên cứu giải vấn đề sau: te Mục đích nghiên cứu đề tài: re quản trị rủi ro tín dụng i (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ 88 - Ban hành quy định, chuẩn mực quản trị rủi ro mà NHTM phải thực theo lộ trình nhằm đại hóa mơ hình quản trị rủi ro hệ thống NHTM ep hi ng Việt Nam - Nâng cao lực kiểm tra, tra, giám sát tính tuân thủ phát dấu hiệu rủi ro hoạt động NHTM n w 3.3.3 a lo - Các quy phạm pháp luật quan liên quan: Các văn quy phạm pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng d y th NHTM đảm bảo tiền vay, lãi suất cho vay, cần nghiên cứu hoàn thiện yi ju phù hợp với thực tiễn hoạt động thông lệ quốc tế nhằm hạn chế rủi ro pháp lý pl cho NHTM Các quy định xử lý TSĐB việc phối hợp thực cần xem xét n ua al - sửa đổi nhằm giúp NHTM đẩy nhanh việc xử lý TSĐB, thu hồi nợ n va Kết luận chƣơng 3: m ll fu Trong chương 3, tác giả đưa số giải pháp cần thiết nhằm nâng cao n oi lực quản trị rủi ro tín dụng, hiệu kinh doanh nhóm giải pháp nhằm t hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam (VIB) kiến nghị nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng đối z z với hệ thống NHTM vb j ht Để thực tốt cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng, bên k m cạnh vấn đề sách, định hướng tín dụng, quy trình máy cấp tín gm dụng, kiểm tra kiểm soát,… theo tác giả vấn đề cốt lõi để quản trị tốt rủi ro tín dụng l.c vấn đề quản trị nhân sự, quan trọng khâu tuyển dụng, n a Lu cá nhân máy quản trị cấp tín dụng om đào tạo, đánh giá, bố trí cán hệ thống kiểm tra giám sát việc thực thi công việc n va y te re th (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ 89 PHẦN KẾT LUẬN ep hi ng Trên sở tập hợp, luận giải phân tích sở lý luận liệu cụ thể, đề tài hoàn thành số nội dung sau: - Hệ thống hóa mang tính lý luận tín dụng, rủi ro tín dụng mơ hình n w quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại a lo - Giới thiệu mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ d y th phần Quốc tế Việt Nam, chủ yếu tập trung vào giai đoạn từ năm 2007 đến yi ju năm 2009 Qua đưa đánh giá ảnh hưởng mơ hình quản trị rủi ro đối pl với hoạt động tín dụng VIB Đề xuất giải pháp giúp nâng cao lực quản trị tín dụng n ua al - nhóm giải pháp nhằm hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân va n hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam m ll fu Hy vọng qua nghiên cứu này, đề tài đóng góp phần nhỏ vào việc giúp n oi Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế Việt nam (VIB) nói riêng ngân hàng t thương mại nói chung tổ chức mơ hình quản trị rủi ro tín dụng chặt chẽ hơn, kiểm sốt giảm thiểu khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, sớm nhận z z diện rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lượng vb j ht tín dụng mong đợi, đủ sức cạnh tranh thời kỳ hội nhập quốc tế k m Qua đây, tác giả xin trân trọng cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình, hiệu thầy gm hướng dẫn (PGS, TS Trần Huy Hồng), thầy cơ, giảng viên viên chức l.c Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh truyền đạt kiến thức, hỗ trợ om cho tơi q trình học tập thực đề tài Tôi xin gửi lời cảm ơn chân a Lu thành đến bạn đồng môn, bạn đồng nghiệp Ban lãnh đạo Ngân hàng n thương mại cổ phần Quốc tế Việt Nam tạo điều kiện, giúp đỡ tơi hồn thành đề va n tài: “Nghiên cứu mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần y th (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ te phn bin đề tài hoàn thiện tốt re Quốc tế Việt Nam” tác giả mong nhận s gúp ý, giỳp ca cỏc thy cụ (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ 90 TI LIU THAM KHO ep hi ng Phan Thị Cúc (2008), Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, Nxb Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh Trần Huy Hoàng, Nguyễn Đăng Dờn, Trầm Xuân Hương, Nguyễn Văn n w Sáu, Nguyễn Quốc Anh, Nguyễn Thanh Phong, Dương Tấn Khoa (2007), d a lo Quản trị Ngân hàng Thương mại, Nxb Lao động Xã hội, Thành phố Hồ y th Chí Minh yi ju Trần Viết Hoàng, Cung Trần Việt (2008), Các Nguyên lý Tiền tệ Ngân pl hàng Thị trường Tài chính, Nxb Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh n ua al Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ Ngân hàng đại, Nxb Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh va n Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng Thẩm định tín dụng Ngân hàng, m ll fu Nxb Tài chính, Thành phố Hồ Chí Minh n oi Ngân hàng Quốc Tế (2010), Sổ tay Tín dụng, Hà Nội t Ngân hàng Quốc Tế (2008), Báo cáo thường niên 2007, Hà Nội Ngân hàng Quốc Tế (2009), Báo cáo thường niên 2008, Hà Nội z z Ngân hàng Quốc Tế (2010), Báo cáo thường niên 2009, Hà Nội vb j ht 10 Lê Thanh Tâm, Phạm Bích Liên (2009), Quản trị Rủi ro hoạt động: Kinh gm Tạp chí Ngân hàng số 20, Hà Nội k m nghiệm Quốc tế Bài học Ngân hàng Thương mại Việt Nam, om Thành phố Hồ Chí Minh l.c 11 Lê Văn Tề, Hồ Diệu (2004), Ngân hàng Thương mại, Nxb Thống kê, a Lu 12 Nguyễn Thị Ngọc Trang, Trần Ngọc Thơ, Nguyễn Khắc Quốc Bảo, Hồ n Quốc Tuấn (2007), Quản trị Rủi ro Tài Chính, Nxb Thống kê, Thành ph n va H Chớ Minh y th (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ te Nam, Nxb Cụng An Nhõn dõn, Hà Nội re 13 Trường Đại học Luật Hà Nội (2002), Giỏo trỡnh Lut Ngõn hng Vit (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ 91 Ting Anh: Basel Committee on Banking Supervison (2004), International ep hi ng Convergence of Capital Muasurement and Capital Standards – A Revised Framework, Bank For International Settlements, Basel Eugene F Brigham, Michael C Ehrhardt (2002), Financial Management: w n Theory and Practice, South-Western, Ohio d a lo y th yi ju pl n ua al n va t n oi m ll fu z z vb j ht k m om l.c gm n a Lu n va y te re th (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ 92 PHẦN PHỤ LỤC ep hi ng Phụ lục Các Khối, Ban, Vùng VIB: 1.1 Khối Nghiệp vụ Tổng hợp: Khối Nghiệp vụ Tổng hợp thức thành lập từ tháng năm n w 2009 sở cấu tổ chức lại phịng thuộc Khối Hỗ trợ Khối Cơng d a lo nghệ ngân hàng trước Khối nghiệp vụ Tổng hợp có chức quản lý y th nghiệp vụ hỗ trợ nhằm đảm bảo hỗ trợ tốt cho hoạt động kinh doanh hệ thống yi ju VIB Khối nghiệp vụ Tổng hợp bao gồm phòng ban: Pháp chế tuân thủ, Trung pl tâm Công nghệ, Trung tâm toán, Trung tâm xử lý giao dịch tập trung, Quản lý n ua al chất lượng dịch vụ, Hành phịng Quản lý Bất động sản xây dựng va n 1.2 Khối quản lý rủi ro: m ll fu Khối quản lý rủi ro thức thành lập từ tháng năm 2009 Chức n oi Khối quản lý rủi ro xây dựng sách quản trị rủi ro, chịu t trách nhiệm quản lý đưa cảnh báo sớm rủi ro hoạt động, rủi ro tín dụng rủi ro thị trường Khối quản lý rủi ro bao gồm phịng chính: Phịng quản lý rủi z z ro tín dụng, Phòng quản lý rủi ro hoạt động, Phòng quản lý rủi ro thị trường vb j ht 1.3 Khối Khách hàng Doanh nghiệp: k m Khối Khách hàng doanh nghiệp thành lập với chức cung cấp gm sản phẩm tài cho khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ khách hàng l.c doanh nghiệp lớn Kể từ thành lập, Khối ln đóng vai trị quan trọng thu om nhập chiến lược phát triển ngân hàng Các sản phẩm Khối a Lu Khách hàng doanh nghiệp bao gồm sản phẩm huy động cho vay n khách hàng doanh nghiệp, bao tốn, tài trợ thương mại… Ngồi ra, Khối va n cung cấp dịch vụ với mức phí phù hợp chi trả lương, quản lý dòng tiền th (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ y doanh bao gm Phòng tiếp thị phát triển thị trường, Phòng định chế tài te Khối Khách hàng doanh nghiệp bao gồm phịng ban Vùng kinh re dch v thu mua ngoi t (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ 93 Phũng qun lý sn phm Tính đến 31/3/2010, huy động vốn Khối đạt 12,720 tỷ đồng chiếm 37.7% ep hi ng huy động toàn ngân hàng Dư nợ Khối đạt 19,754 tỷ đồng, chiếm 69.9% dư nợ toàn hàng Khách hàng Khối đa dạng bao gồm khách hàng doanh nghiệp lớn, định chế tài chính, tổ chức Chính phủ khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ n w 1.4 Khối Ngân hàng Bán lẻ: d a lo Nhiệm vụ Khối Bán lẻ cung cấp sản phẩm huy động, cho vay y th dịnh vụ ngân hàng tới khách hàng cá nhân thông qua hệ thống mạng yi ju lưới hệ thống công nghệ ATM, tài khoản e-saving mobile banking, dịch pl vụ e-banking, Hiện nay, Khối tập trung tăng cường thị phần n ua al việc mở rộng thêm mạng lưới hoạt động tăng cường phát triển gói sản phẩm dịch vụ phù hợp với nhu cầu khách hàng va n Khối Ngân hàng Bán lẻ chia làm phịng ban vùng kinh m ll fu doanh bao gồm: Phòng tiếp thị phát triển thị trường, Phòng quản lý quan hệ đối t phân phối phi vật lý n oi tác, Phòng quản lý sản phẩm, Phòng quản lý mạng lưới, Phòng quản lý kênh Tính đến 31 tháng năm 2010, huy động vốn Khối đạt 19,619 tỷ đồng z z chiếm 58.2% huy động toàn ngân hàng Dư nợ Khối đạt 8,494 tỷ đồng, chiếm vb j ht 30.1% dư nợ toàn hàng k m 1.5 Khối Nguồn vốn Kinh doanh ngoại hối: gm Khối Nguồn vốn kinh doanh ngoại hối thành lập với nhiệm vụ quản l.c lý tài sản nợ có, giao dịch mua bán bao gồm đầu tư chứng khoán, trái phiếu, giao om dịch thị trường liên ngân hàng giao dịch ngoại hối, đồng thời đảm bảo tính a Lu khoản cho hoạt động ngân hàng Khối Nguồn vốn kinh doanh ngoại n hối chia làm phịng chính: Phịng thị trường tiền tệ, Phòng ngoại hối, Phòng n va trái phiếu v u t th (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ y định mức đầu tư, thẩm quyền phê duyệt quy trình quản lý nhằm giảm thiểu te giao dịch Khối Nguồn vốn Kinh doanh ngoại hối bao gồm quy định re Ngoài ra, VIB có quy định riêng nhằm quản lý hoạt động u t (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ 94 ri ro hoạt động kinh doanh ngoại hối nguồn vốn 1.6 Khối Quản lý tín dụng: ep hi ng Khối Quản lý tín dụng có nhiệm vụ quan trọng xây dựng sách tín dụng, tái thẩm định quản lý chất lượng tín dụng tồn hệ thống VIB Cơ cấu Khối Quản lý tín dụng bao gồm: Phịng chế độ tín dụng, Phịng quản lý tài sản đảm n w bảo, Phòng tái thẩm định, Phòng quản lý giao dịch tín dụng Trung tâm thu hồi nợ d a lo khai thác tài sản y th Tính đến 31/03/2010, tổng dư nợ tín dụng đạt 30,045 tỷ đồng Tổng dư nợ yi ju chiếm 85% so với tổng nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế dân cư Tỷ lệ nợ pl xấu kiểm soát tốt mức 1.30% so bối cảnh kinh tế ngành ngân n ua al hàng có nhiều biến động tiềm ẩn nhiều rủi ro Các sách tín dụng ln điều chỉnh kịp thời, phù hợp với diễn biến thị trường thay đổi n va sách Nhà nước m ll fu Về cấu tín dụng: VIB tập trung cho vay doanh nghiệp n oi vừa nhỏ (SMEs), khách hàng doanh nghiệp lớn định chế tài chính, chiếm 70% 1.7 Ban Tài Chính: t tổng dư nợ; tiếp đến khách hàng cá nhân, chiếm 30% z z Chức Ban Tài quản lý, điều hành giám sát hệ thống vb j ht hoạt động tài VIB Ban Tài bao gồm phận là: k m Bộ phận kế toán tổng hợp, Bộ phận phân tích tài Bộ phận quản lý chi tiêu l.c 1.8 Ban Nhân sự: gm nội om Chức Ban Nhân quản lý, điều hành giám sát hệ thống n dụng, Phịng đào tạo, Phịng chế độ, sách quan hệ lao động a Lu hoạt động nhân Ban Nhân bao gồm phịng ban là: Phịng tuyển va n Tính đến 31/12/2009, tổng số nhân VIB 2.641 cán nhân viên Về th (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ y rt Ngoi trình độ cán VIB nâng lên thường xuyên đào tạo te đặc biệt trình độ đại học sau học đội ngũ cán nhân viên tăng lên rõ re cấu, độ tuổi, trình độ nhân VIB thay i nhiu so vi cỏc nm trc (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ 95 v bi dng li cỏc nghip v kiến thức 1.9 Ban Kế hoạch chiến lược quản lý dự án: ep hi ng Chức Ban kế hoạch chiến lược xây dựng, hoạch định chiến lược, sách phát triển, kế hoạch kinh doanh Ngoài Ban kế hoạch chiến lược cịn chịu trách nhiệm nghiên cứu, phân tích thơng tin môi trường kinh n w doanh đối thủ cạnh tranh, làm đầu mối quản lý, theo dõi, đánh giá hiệu triển d a lo khai dự án VIB y th 1.10 Ban Quản lý thương hiệu truyền thơng yi ju Chức Ban Quản lý thương hiệu truyền thông quản lý, pl điều hành giám sát hoạt động quản lý thương hiệu truyền thông Cơ n ua al cấu tổ chức Ban Quản lý thương hiệu truyền thơng bao gồm phịng ban chính: Phịng quản lý phát triển thương hiệu, Phịng quản lý quan hệ với nhà đầu va n tư Phịng quản lý truyền thơng m ll fu 1.11 Công ty Quản lý nợ khai thác tài sản VIB AMC n oi Công ty quản lý nợ khai thác tài sản VIB AMC thành lập theo điều lệ ban đầu 50 tỷ đồng t định số 3181/QĐ NHNN ngày 28/12/2009 Ngân hàng Nhà Nước với vốn z z VIB AMC hoạt động theo mơ hình cơng ty TNHH thành viên VIB làm vb j ht chủ sở hữu, với mục đích quản lý, khai thác có hiệu tài sản đảm báo k m khoản nợ xấu, tăng cường khả phòng ngừa rủi ro tài l.c tín dụng VIB gm hoạt động tín dụng, góp phần nâng cao chất lượng an toàn hoạt động om Bên cạnh việc đáp ứng nhu cầu xử lý nợ quản lý tài sản VIB, n va 1.12 Biểu đồ Vùng VIB: n nợ tài sản tồn đọng Tổ chức tín dụng khác; a Lu VIBAMC sử dụng kỹ chuyên sâu để phục vụ nhu cầu xử lý y te re th (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ 96 ep hi ng Vùng Đơng Bắc Hải Phịng, Hải Dương, Quảng Ninh,… n w d a lo Vùng Bắc Hà Nội Vùng kinh doanh với 117 chi Sở Giao Dịch, Ba Đình, nhánh PGD 27 tỉnh Vĩnh Phúc, Thái Nguyên, Việt Trì,… thành nước •Đến 31/03/2010 VIB có y th Vùng Miền Trung: Đà Nẵng, Hải Châu, Quảng Ngãi, Huế,… ju •Mạng lưới phục vụ khách yi hàng doanh nghiệp 90 điểm kinh doanh trải khắp lãnh thổ Việt Nam •Các điểm ATM, POS: 125ATM 2439 POS toàn quốc pl Vùng Nam Hà Nội n ua al Trung Tâm Kinh Doanh, Hà Nội, Hà Đông, Vinh, Thanh Hoá,… n va Vùng Nam Trung Bộ: Nha Trang, Quy Nhơn Đăklăk, Lâm Đồng,… n oi m ll fu Vùng Đơng Nam Bộ Vùng Đơng Hồ Chí Minh Hồ Chí Minh, Quận 2, Bình Thạnh, Gị Vấp,… t z z vb VIB - Ngân hàng tiên phong Đồng Nai, Bình Dương, cung cấp dịch vụ Ngân hàng Vũng Tàu, Tây Ninh,… trực tuyến với nhiều sản phẩm đa dạng j ht Vùng Tây Hồ Chí Minh Sài Gịn, Tân Bình, Quận 11, Quận 5, Quận 1, Phú Nhuận,… k m om l.c gm Vùng ĐBSCL Cần Thơ, An Giang Kiên Giang, Cà Mau, Đồng Tháp,… n a Lu n va y te re th (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ 97 Ph lục Sơ đồ mơ hình quản trị rủi ro VIB: ep hi ng n w BỘ MÁY QUẢN TRỊ RỦI RO d a lo HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ y th BAN KIỂM SOÁT yi ju pl ỦY BAN QUẢN LÝ RỦI RO n ua al PHÒNG KIỂM TOÁN NỘI BỘ n va TỔNG GIÁM ĐỐC fu ỦY BAN QUẢN LÝ TÀI SẢN NỢ, TÀI SẢN CÓ (ALCO) t n oi m ll ỦY BAN TÍN DỤNG KHỐI QUẢN LÝ TÍN DỤNG z KHỐI QUẢN LÝ RỦI RO z vb PHỊNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG k m PHÒNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG j ht PHỊNG QUẢN LÝ RỦI RO THỊ TRƯỜNG PHỊNG CHÍNH SÁNH TÍN DỤNG PHỊNG QUẢN LÝ TSĐB TRUNG TÂM QLN VÀ KTTS n PHÒNG QUẢN LÝ GDTD va QUẢN LÝ DANH MỤC ĐẦU TƯ n RỦI RO KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN a Lu RỦI RO KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP om QUẢN LÝ QUẢN LÝ GIÁM SÁT KẾ RỦI RO RỦI RO RỦI RO HOACH BẢNG GIAO HOẠT DỰ CÂN ĐỐI DỊCH ĐỘNG PHÒNG TÀI SẢN l.c gm PHÒNG TÁI THM NH y te re th (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ 98 Ph lc Tình hình tài VIB (Các năm tài kết thúc vào ngày 31 tháng 12 năm 2007, 2008 ep hi ng 2009 theo VAS IFRS – nguồn: tổng hợp từ báo cáo tài chính, báo cáo thưởng niên báo cáo quản trị của VIB) Đơn vị: Triệu Đồng n w Báo Cáo Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh VAS a lo CHỈ TIÊU 2007 2008 2009 d 1,949,745 4,098,267 3,721,763 yi ju tự y th Thu nhập từ lãi khoản thu nhập tương Chi phí lãi chi phí tương tự lãi pl 1,240,563 3,279,493 2,586,595 n ua al Thu nhập lãi 709,182 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ n va Chi phí hoạt động dịch vụ fu m ll Lãi từ hoạt động dịch vụ n oi Lãi từ hoạt động kinh doanh ngoại 91,785 145,539 203,138 23,614 36,369 46,873 68,171 109,170 156,265 13,714 69,389 122,213 80,642 -78,302 67,443 -19,427 102,244 10,395 9,931 t hối 818,774 1,135,168 z (Lỗ)/Lãi từ mua bán chứng khoán z 387,957 606,078 866,602 l.c Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 17,372 gm Chi phí hoạt động -4,853 k m Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần j ht Lỗ từ hoạt động khác vb đầu tƣ 303,921 70,572 73,476 112,351 Lợi nhuận trƣớc thuế 425,699 230,445 614,311 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp 116,877 61,601 151,095 om 496,271 trước chi phí dự phịng rủi ro tín dụng 726,662 a Lu Lỗ đánh giá lại giá trị hợp lý tài n n y te re Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng va sản tài sẵn sng bỏn th (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ 99 Chi phớ thu thu nhp hoãn lại Lợi nhuận sau thuế 308,822 168,844 463,216 ep hi ng Bảng Cân đối Kế toán VAS CHỈ TIÊU 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 n w TÀI SẢN a lo Tiền mặt, vàng bạc, đá quý 435,548 607,518 1,211,629 1,138,214 937,968 d 383,038 y th Tiền gửi NHNN ju Tiền, vàng gửi tổ chức tín dụng yi 7,472,500 17,416,619 pl khác cho vay tổ chức tín dụng 12,826,626 n ua al khác Các cơng cụ tài phái sinh 137 Dự phịng rủi ro cho vay khách hàng 19,587,856 27,103,139 16,744,250 19,774,509 27,352,682 -132,471 -186,653 -249,543 6,748,219 4,818,934 8,818,224 216,425 290,684 277,947 250,441 z Chứng khoán đầu tư 16,611,779 t n oi Cho vay khách hàng m ll fu Cho vay khách hàng 3119 n va tài sản tài khác z 143,806 Tài sản cố định 212,736 1,147,202 771,496 1,211,230 gm 34,719,057 56,638,942 om l.c 39,305,035 k m TỔNG TÀI SẢN j ht Tài sản Có khác vb Góp vốn, đầu tư dài hạn NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU 12,018,720 7,890,365 18,591,680 11,808,720 7,824,225 15,035,175 n 3,556,505 23,905,294 32,364,898 (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ th 17,686,761 66,140 y Tiền gửi khách hàng 210,000 te Vay tổ chức tín dụng khác re Tiền gửi tổ chức tín dụng khác n va khác a Lu Tin gi v vay cỏc t chc tớn dng (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ 100 Vn ti tr, u thỏc đầu tư, cho vay tổ 95,638 27,496 23,695 Phát hành giấy tờ có giá 1,528,739 52,835 1,845,230 Các khoản Nợ khác 5,782,644 550,529 864,541 chức tín dụng chịu rủi ro ep hi ng TỔNG NỢ PHẢI TRẢ 37,122,502 n w Vốn quỹ a lo Vốn TCTD 32,426,519 53,690,044 2,292,538 2,948,898 2,000,00 2,000,000 2,400,000 32,140 81,885 82,979 65,142 26,539 -23,334 -25,150 168,845 464,530 d 2,182,533 y th Quỹ TCTD ju Chênh lệch tỷ giá hối đoái 1,571 yi Thặng dư vốn cổ phần pl 65,142 n ua al Thặng dư chứng khoán sẵn sàng để bán Cổ phiếu quỹ va 83,680 n Lợi nhuận chưa phân phối fu 34,719,057 56,638,942 t Ghi chú: 39,305,035 n oi CHỦ SỞ HỮU m ll TỔNG NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN z + Ngày 10/02/2010, VIB cấp giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, z vb thay đổi lần thứ 22, ghi nhận thức mức vốn điều lệ 3.000 tỷ đồng j ht Theo Chuẩn mực Báo cáo Tài Quốc tế (IFRS): 2007 2008 2009 l.c Thu nhập từ lãi khoản thu nhập tương IFRS gm CHỈ TIÊU k m Báo Cáo Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh 1,949,745 4,098,267 3,721,763 om tự 1,240,563 3,279,493 2,586,595 818,774 1,135,168 Chi phí hoạt động dịch vụ 23,614 36,369 46,873 Lãi từ hoạt ng dch v 68,171 109,170 156,265 (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luận.văn.thạc.sÄ© th 203,138 y 145,539 te 91,785 re Thu nhập từ hoạt động dịch vụ n va 709,182 n Thu nhập lãi a Lu Chi phí lãi chi phớ tng t lói (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ 101 Lãi từ hoạt động kinh doanh ngoại 13,714 69,389 122,213 80,371 -8,730 67,443 Lỗ từ hoạt động khác -5,630 -19,427 102,245 Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần 17,372 10,395 9,931 387,957 606,078 866,602 495,223 373,493 726,663 69,572 85,700 63,341 105,956 409,523 240,580 620,707 116,877 61,601 151,095 109 1,442 3,041 292,755 180,421 466,571 hối ng (Lỗ)/Lãi từ mua bán chứng khoán ep hi đầu tƣ n w a lo Chi phí hoạt động d y th Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh yi ju trước chi phí dự phịng rủi ro tín dụng pl Lỗ đánh giá lại giá trị hợp lý tài n ua al sản tài sẵn sàng để bán Chi phí dự phịng rủi ro tín dụng n va Lợi nhuận trƣớc thuế fu t Lợi nhuận sau thuế n oi Chi phí thuế thu nhập hỗn lại m ll Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp z z IFRS vb Bảng Cân đối Kế toán j ht CHỈ TIÊU 31/12/2007 31/12/2008 31/12/2009 k m TÀI SẢN n 3,119 n 137 va Cho vay khỏch hng 16,744,250 19,774,509 27,352,682 (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luận.văn.thạc.sÄ© th 16,595,875 19,582,087 27,116,737 y Cho vay khách hàng te re sản tài khác 7,472,500 17,419,352 a Lu Các cơng cụ tài phái sinh tài 12,846,626 937,968 om khác cho vay tổ chức tín dụng khác 1,138,214 l.c Tiền, vàng gửi tổ chức tín dụng 1,211,629 607,518 435,548 Tiền gửi NHNN 383,038 gm Tiền mặt, vàng bạc, đá quý (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ (Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ(Luỏưn.vn).nghiên.cỏằâu.m.hơnh.quỏÊn.trỏằ.rỏằĐi.ro.tưn.dỏằƠng.tỏĂi.ngÂn.hng.thặặĂng.mỏĂi.cỏằã.phỏĐn.quỏằc.tỏ.viỏằt.nam luỏưn.vn.thỏĂc.sâ