(Luận văn) quản lý nợ có vấn đề tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn công thương

LỜI CAM ĐOAN t to Tôi xin cam đoan luận văn tơi nghiên cứu thực Các số liệu ng hi thông tin sử dụng luận văn trung thực, có nguồn gốc thu thập từ ep thực tế, đƣợc công bố báo, tạp chí chuyên ngành quan Nhà nƣớc, đƣợc đăng tải website nƣớc w n lo Tác giả luận văn ad ju y th yi pl ua al n ĐINH VŨ ANH TUẤN n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re MỤC LỤC t to TRANG PHỤ BÌA ng hi LỜI CAM ĐOAN ep MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT w DANH MỤC BẢNG BIỂU n lo DANH MỤC BIỂU ĐỒ ad y th MỞ ĐẦU ju Tính cấp thiết đề tài yi 2.Mục đích nghiên cứu pl ua al 3.Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu n 4.Phƣơng pháp nghiên cứu n va 5.Kết cấu luận văn ll fu CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NỢ CÓ VẤN ĐỀ VÀ QUẢN LÝ NỢ CÓ VẤN ĐỀ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI m oi 1.1 TỔNG QUAN VỀ NỢ CÓ VẤN ĐỀ CỦA NHTM nh at 1.1.1 Khái niệm nợ có vấn đề z 1.1.2 Phân loại nợ có vấn đề z ht vb 1.2 QUẢN LÝ NỢ CÓ VẤN ĐỀ CỦA NHTM jm 1.2.1 Khái niệm quản lý nợ có vấn đề k 1.2.2 Phịng ngừa nợ có vấn đề gm l.c 1.2.3 Quy trình quản lý xử lý nợ có vấn đề 1.2.3.1 Dấu hiệu khoản vay có vấn đề om 1.2.3.2 Phân tích ngun nhân khoản nợ có vấn đề 12 an Lu 1.2.3.3 Thu hồi nợ 14 1.2.4 Các tiêu đánh giá cơng tác quản lý nợ có vấn đề: 18 1.3.1.1 Quy trình quản lý nợ có vấn đề Vietinbank 20 ey 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý nợ có vấn đề Vietinbank 19 t re 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ NỢ CÓ VẤN ĐỀ TẠI CÁC NHTM TRONG NƢỚC VÀ TRÊN THẾ GIỚI 19 n va 1.2.3.4 Biện pháp xử lý khoản nợ có vấn đề 14 1.3.1.2 Tổ chức nhân quản lý nợ có vấn đề Vietinbank: 21 1.3.1.3 Một số biện pháp xử lý nợ xấu hiệu Vietinbank: 22 t to ng 1.3.1.4 Bài học kinh nghiệm từ Vietinbank: 24 hi 1.3.2 Kinh nghiệm quản lý nợ có vấn đề Malaysia 24 ep 1.3.2.1 Vai trò nhà nước quản lý nợ có vấn đề NHTM 24 1.3.2.2 Một vài gợi ý cho xử lý nợ có vấn đề Việt Nam 27 w n KẾT LUẬN CHƢƠNG 28 lo ad CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ CÓ VẤN ĐỀ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÕN CÔNG THƢƠNG 29 y th ju 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN CƠNG THƢƠNG 29 yi pl al 2.1.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng 29 n ua 2.1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 29 va 2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức Saigonbank) 29 n 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Saigonbank năm gần 30 ll fu m oi 2.1.2.1 Hoạt động huy động vốn 30 at nh 2.1.2.2 Hoạt động cho vay 30 z 2.1.2.3 Các hoạt động khác 32 z 2.1.2.4 Kết kinh doanh 32 vb jm ht 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ CÓ VẤN ĐỀ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÕN CÔNG THƢƠNG 33 k 2.2.1 Tình hình nợ có vấn đề Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng 33 gm om l.c 2.2.2 Các quy định điều chỉnh cơng tác quản lý nợ có vấn đề Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng 39 an Lu 2.2.3 Tổ chức quản lý nợ có vấn đề Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng 40 2.2.4.1 Phịng ngừa phát nợ có vấn đề 42 ey 2.2.4 Thực trạng quản lý nợ có vấn đề Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thƣơng 42 t re 2.2.3.2 Tổ chức quản lý nợ có vấn đề 41 n va 2.2.3.1 Tổ chức quản lý hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương 40 2.2.4.2 Hoạt động kiểm tra sau cho vay 46 2.2.4.3 Công tác phân loại nợ 47 t to ng 2.2.4.4 Phương pháp quản lý phát khoản nợ có vấn đề 48 hi 2.2.4.5 Các biện pháp xử lý nợ có vấn đề 51 ep 2.2.4.6 Công tác trích lập, sử dụng dự phịng rủi ro 57 w 2.2.5 Khảo sát cán tín dụng hoạt động quản lý nợ có vấn đề Ngân hàng TMCP Sài gịn Công Thƣơng 58 n lo 2.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ NỢ CÓ VẤN ĐỀ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÕN CÔNG THƢƠNG 589 ad y th ju 2.3.1 Kết đạt đƣợc 59 yi 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân hạn chế 62 pl al 2.3.2.1 Hạn chế 62 n ua 2.3.2.2 Nguyên nhân hạn chế 64 va KẾT LUẬN CHƢƠNG 71 n CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ NỢ CÓ VẤN ĐỀ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÕN CÔNG THƢƠNG 72 ll fu m oi 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÕN CÔNG THƢƠNG 72 nh at 3.1.1 Định hƣớng phát triển: 72 z z 3.1.1.1 Định hướng hoạt động Saigonbank giai đoạn 2013-2017 72 vb ht 3.1.1.2 Các tiêu hoạt động giai đoạn 2013 - 2017 72 k jm 3.1.2 Định hƣớng quản lý nợ có vấn đề Saigonbank giai đoạn 2013 - 2017 72 l.c gm 3.2 CÁC GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ NỢ CÓ VẤN ĐỀ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GON CÔNG THƢƠNG 73 om 3.2.1 Ban hành quy trình quản lý nợ có vấn đề áp dụng nội ngân hàng 73 an Lu 3.2.2 Các giải pháp nâng cao hiệu kiểm tra, kiểm soát sau cho vay 74 3.2.6 Phân định trách nhiệm phận quản lý nợ có vấn đề 77 3.2.7 Các giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ xử lý nợ có vấn đề 77 ey 3.2.5 Nâng cao lực thẩm định cho vay 76 t re 3.2.4 Vận dụng kết xếp hạng tín dụng nội để phát nợ có vấn đề 75 n va 3.2.3 Nâng cao lực khai thác, xử lý thông tin để phịng ngừa cho vay khơng hiệu phát kịp thời nợ có vấn đề 75 3.2.7.1 Đối với khoản nợ có dấu hiệu rủi ro 77 3.2.7.2 Đối với khoản nợ xấu 78 t to ng 3.2.8 Đa dạng hoá biện pháp xử lý nợ 79 hi 3.2.9 Hoàn thiện nghiệp vụ hỗ trợ xử lý nợ có vấn đề 81 ep 3.2.9.1 Hồn thiện cơng tác định giá TSBĐ 81 w 3.2.9.2 Củng cố hoạt động Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Saigonbank (SGBF) 81 n lo 3.2.10 Nâng cao vai trị quản lý rủi ro tín dụng, thực quản lý rủi ro tín dụng tập trung 82 ad y th ju 3.2.10.1 Xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung, thành lập phận quản lý rủi ro 82 yi pl 3.2.10.2 Quản lý rủi ro danh mục rủi ro nghiệp vụ 83 al ua 3.2.10.3 Xây dựng sách tín dụng chiến lược rủi ro tín dụng phù hợp 84 n 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CÁC CẤP QUẢN LÝ VĨ MÔ 84 va n 3.3.1 Kiến nghị Nhà nƣớc 84 fu ll 3.3.1.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng 84 oi m nh 3.3.1.2 Hạn chế biến động sách kinh tế 86 at 3.3.1.3 Hoàn thiện hoạt động VAMC 86 z 3.3.2 Kiến nghị NHNN 87 z ht vb 3.3.2.1 Hồn thiện quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro 87 jm 3.3.2.2 Tiếp tục hoàn thiện hoạt động CIC 88 k KẾT LUẬN CHƢƠNG 88 gm an Lu n va ey t re Phụ lục Phụ lục Phụ lục Phụ lục Phụ lục Phụ lục Phụ lục om Danh mục tài liệu tham khảo l.c KẾT LUẬN 90 t to Phụ lục Phụ lục Phụ lục 10 ng hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT t to AMC (Asset Management Company) : Công ty quản lý nợ khai thác tài sản ng hi ep : Báo cáo tài CBTD : Cán tín dụng CIC (Credit Information Center) : Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN BCTC w n : Hoạt động kinh doanh lo HĐKD ad al : Rủi ro tín dụng n ua : Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Sài Gòn n va Saigonbank : Nhân viên tín dụng pl RRTD yi NVTD : Ngân Hàng Thƣơng Mại ju NHTM : Ngân Hàng Nhà nƣớc y th NHNN fu Công Thƣơng TCTD : Tổ chức tín dụng TMCP : Thƣơng mại cổ phần TP.HCM : Thành Phố Hồ Chí Minh TSBĐ : Tài sản bảo đảm UBND : Ủy Ban Nhân Dân VAMC : Công ty quản lý tài sản TCTD Việt oi m ll : Sản xuất kinh doanh SXKD at nh z z om l.c gm : Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Cơng n va : Xếp hạng tín dụng an Lu Thƣơng Việt Nam XHTD k Vietinbank jm ht vb Nam ey t re DANH MỤC BẢNG BIỂU t to Bảng 2.1: Tình hình nguồn vốn hoạt động Saigonbank 30 ng hi Bảng 2.2: Cơ cấu dƣ nợ cho vay Saigonbank theo thời hạn 31 ep Bảng 2.3: Cơ cấu dƣ nợ cho vay Saigonbank theo đối tƣợng khách 32 w Bảng 2.4: Kết kinh doanh Saigonbank 32 n lo Bảng 2.5: Tổng hợp nợ có vấn đề Saigonbank qua năm 34 ad y th Bảng 2.6: Tình hình nhóm nợ xấu Saigonbank 35 ju Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ xấu nhóm ngành Saigonbank 36 yi pl Bảng 2.8: Dƣ nợ Nhóm cấu thời hạn trả nợ theo Quyết định 780/2012/QĐ- al ua NHNN Saigonbank 38 n Bảng 2.9: Dƣ nợ XLRR chƣa thu hồi đƣợc Saigonbank 39 va n Bảng 2.10: Kết phân loại khách hàng theo hệ thống chấm điểm XHTD fu ll Saigonbank 48 m oi Bảng 2.11: Tình hình dƣ nợ theo TSBĐ Saigonbank 55 nh at Bảng 2.12: Kết thu hồi nợ qua biện pháp pháp lý Saigonbank 56 z z Bảng 2.13: Tình hình trích lập, sử dụng DPRR thu hồi nợ xử lý DPRR 57 vb k jm ht Bảng 2.14: Các tiêu đánh giá hoạt động quản lý nợ có vấn đề Saigonbank 59 om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC BIỂU ĐỒ t to Biểu 2.1: Tình hình dƣ nợ cho vay Saigonbank 31 ng hi Biểu 2.2: Tỷ lệ Nợ nhóm Nợ xấu tổng dƣ nợ cho vay Saigonbank 34 ep Biểu 2.3: So sánh tỷ lệ nợ xấu Saigonbank bình quân ngành 59 w Biểu 2.4: Tỷ lệ nợ xấu NHTM Việt Nam năm 2012 60 n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re MỞ ĐẦU t to Tính cấp thiết đề tài ng Năm 2012, lần sau gần 10 năm, tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng hi ep thƣơng mại Việt Nam đƣợc NHNN công bố đạt mức 8% Vấn đề xử lý nợ xấu ngân hàng trở thành đề tài cộm không ngân hàng w n thƣơng mại mà kỳ họp lãnh đạo cấp cao, diễn đàn, hội thảo Kết lo ad đến cuối tháng năm 2013, tỷ lệ nợ xấu đƣợc cơng bố có giảm, nhƣng y th mức cao chất lƣợng tín dụng hệ thống NHTM có thực khả quan ju hay khơng cịn nhiều ý kiến khác Đồng thời, giải pháp cho tình yi pl trạng nợ xấu cao dƣờng nhƣ trình tìm kiếm ua al Nhìn lại q khứ, thấy tình trạng xảy n nƣớc nhƣ giới Nó kết đợt khủng hoảng kinh tế va n ngƣợc lại nguyên nhân gây khủng hoảng nghiêm fu ll trọng Nhiều học kinh nghiệm đƣợc rút ra, nhiều biện pháp xử lý đƣợc áp m oi dụng, nhƣng nói khơng có cơng thức chung hồn tồn cho việc xử lý z đặc thù riêng at nh khoản nợ Đó quốc gia, ngân hàng, thời kỳ khác có z Đối với ngân hàng thƣơng mại, dù thời kỳ khoản nợ vay vb jm ht khơng có khả khơng thu hồi đƣợc ln khoản mục tài k sản đƣợc quan tâm hàng đầu Nhất hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao tính sống cịn ngân hàng l.c gm tổng thu nhập ngân hàng khoản nợ chí định om Tại Saigonbank, hoạt động tín dụng mang lại đến 80% thu nhập hàng năm, an Lu chất lƣợng tín dụng thời kỳ ảnh hƣởng lớn đến kết kinh doanh Vì việc đảm bảo thu hồi vốn từ khoản nợ vay mục tiêu tuyệt đối mà ngân nợ có vấn đề Saigonbank nhiều hạn chế ey nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan khác nhau, công tác quản lý khoản t re nhân sự, chế, sách để quản lý khoản vay có vấn đề Tuy nhiên, n va hàng hƣớng đến Trên sở đó, ban lãnh đạo ngân hàng có tổ chức