(Luận văn) giải pháp mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh khu công nghiệp bình dương

t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ÕÕÕÕÕ ng hi ep w VÕ VĂN BỬU n lo ad ju y th GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP BÌNH DƯƠNG yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ z ht vb k jm NGƯỜI HƯỚNG DẪN: PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG DỜN l.c gm CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG om MÃ SỐ: 60.31.12 an Lu n va ey t re TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2011 MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU t to ng CHƯƠNG I: LÝ LUẬN chung VỀ TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ hi ep 1.1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm w 1.1.2 Sự xuất tồn khách quan tín dụng kinh tế n lo 1.1.3 Chức tín dụng ad y th 1.1.3.1 Chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ ju 1.1.3.2 Chức tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thông cho xã hội .6 yi pl 1.1.3.3 Chức phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế ua al 1.2 VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ n 1.2.1 Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hóa phát triển .7 va n 1.2.2 Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá ll fu 1.2.3 Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định trật tự oi m xã hội at nh 1.3 CÁC HÌNH THỨC TÍN DỤNG 1.3.1 Phân loại tín dụng theo thời hạn .8 1.3.1.1 Tín dụng ngắn hạn 1.3.1.2 Tín dụng trung & dài hạn .9 1.3.2 Phân loại tín dụng theo mục đích sử dụng vốn 13 1.4 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 13 1.4.1 Chất lượng tín dụng ngân hàng 13 1.4.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng 14 1.4.2.1 Về phía ngân hàng 14 1.4.2.2 Về phía khách hàng 15 KẾT LUẬN CHƯƠNG 16 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH KHU CƠNG NGHIỆP BÌNH DƯƠ NG 17 2.1 GIỚI THIỆU VỀ TỈNH BÌNH DƯƠNG VÀ KHÁI QUÁT VỀ VIETINBANK17 2.1.1 Giới thiệu Bình Dương 17 2.1.2 Lịch sử hình thành phát triển VietinBank 19 2.1.3 Giới thiệu Ngân hàng Cơng Thương chi nhánh KCN Bình Dương 21 2.1.3.1 Quá trình hình thành phát triển 21 2.1.3.2 Cơ cấu tổ chức NHCT chi nhánh KCN Bình Dương 22 2.1.3.3 Kết hoạt động NHCT CN KCN BD thời gian qua 22 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VN - CN KCN BÌNH DƯƠNG 25 z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to ng hi ep 2.2.1 Kết hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương chi nhánh KCN Bình Dương 25 2.2.1.1 Tình hình dư nợ chung cuả hoạt động tín dụng 25 2.2.2 Kết doanh số cho vay NHTMCPCT CN KCN Bình Dương 29 2.2.3 Tình hình doanh số thu nợ 31 2.2.4 Tình hình Tài trợ thương mại tốn quốc tế Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh KCN Bình Dương 32 2.3 ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG CHI NHÁNH KCN BÌNH DƯƠNG 34 2.3.1 Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 34 2.3.1.1 Nợ hạn nợ xấu NHTMCP CT CN KCN Bình Dương 34 2.3.1.2 Thu nhập tín dụng tổng dư nợ 37 2.3.2 Đánh giá kết đạt NHTMCP CT KCN BD 38 2.3.2.1 Huy động vốn 38 2.3.2.2 Cơng tác tín dụng 39 2.3.2.3 Công tác mạng lưới 39 2.3.2.4 Nghiệp vụ toán quốc tế tài trợ thương mại 40 2.3.3 Những tồn hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương chi nhánh KCN Bình Dương 40 2.3.4 Nguyên nhân tồn 41 2.3.4.1 Nguyên nhân khách quan 41 2.3.4.2 Nguyên nhân chủ quan 41 2.4 MỘT SỐ HẠN CHẾ TRONG VIỆC NGĂN NGỪA, XỬ LÝ NỢ XẤU TAI NHTMCP CT KCN BD VÀ NGUYÊN NHÂN CỦA NHỮNG HẠN CHẾ 41 2.4.1 Một số hạn chế viêc ngăn ngừa, xử lý nợ xấu NHTMCPCT 41 2.4.1.1 Về biện pháp phòng ngừa 41 2.4.1.2 Về biện pháp xử lý 42 2.4.2 Nguyên nhân hạn chế biện pháp ngừa xử lý nợ xấu NHTMCP CT KCN BD 42 2.4.2.1 Nguyên nhân từ phía NHTMCP CT KCN BD 42 2.4.2.2 Nguyên nhân từ nhân tố khác 43 2.5 Những thuận lợi, khó khăn cơng tác tín dụng Vietinbank – CN KCN Bình Dương 43 2.5.1 Thuận lợi .43 2.5.1.1 Thuận lợi huy động vốn 43 2.5.1.2 Lợi hoạt động tín dụng 44 2.5.2 Khó khăn 44 2.5.2.1 Về mặt khách quan 44 2.5.2.2 Về mặt chủ quan 46 KẾT LUẬN CHƯƠNG 48 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH KHU CÔNG NGHIỆP BÌNH DƯƠNG 49 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHIẾN LƯỢC PHÁT TRIỂN VÀ KẾ HOẠCH KINH DOANH CỦA VIETINBANK – CN KCN BÌNH DƯƠNG .49 3.1.1 Định hướng phát triển VietinBank – KCN Bình Dương .49 3.1.2 Mục tiêu kinh doanh năm 2011 kế hoạch giai đoạn 2011-2015 VietinBank – CN KCN Bình Dương 50 3.1.2.1 Mục tiêu kinh doanh năm 2011 50 3.1.2.2 Mục tiêu hoạt động kinh doanh giai đoạn năm 2011-2015 51 w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to ng hi ep 3.2 CÁC GIẢI PHÁP ĐỂ MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCP CT KCN BD .51 3.2.1 CÁC GIẢI PHÁP ĐỂ MỞ RỘNG TÍN DỤNG .51 3.2.1.1 Tiếp tục mở rộng cho vay trung dài hạn, xem sở để ổn định dư nợ tạo điều kiện kinh tế để tăng trưởng dư nợ ngắn hạn .51 3.2.1.2 Nâng cao chất lượng, đa dạng hóa sản phẩm tín dụng tăng cường công tác tiếp thị 52 3.2.2 CÁC GIẢI PHÁP ĐỂ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 55 3.2.2.1 Hồn thiện lại máy kinh doanh CN KCN BD theo hướng tinh gọn, hiệu quả, kết hợp lực, kinh nghiệm nhân viên cũ nhân viên 55 3.2.2.2 Tiêu chuẩn hóa cán tín dụng .58 3.2.2.3 Tuân thủ tuyệt đối quy trình tín dụng 59 3.2.2.4 Nâng cao nghệ thuật cho vay nghiệp vụ tín dụng 61 3.2.2.5 Chú trọng đến công tác thu thập xử lý thông tin .63 3.3 KIẾN NGHỊ ĐẾN NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM, UBND VÀ NHNN TỈNH BÌNH DƯƠNG 63 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam .63 3.3.2 Kiến nghị UBND tỉnh Bình Dương 64 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước tỉnh Bình Dương 65 KẾT LUẬN CHƯƠNG 65 Kết luận .66 w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re PHẦN MỞ ĐẦU Lý lựa chọn đề tài: Trong xu toàn cầu hóa, nhu cầu tín dụng thành phần kinh tế t to trở nên cấp thiết Hệ thống TCTD Việt Nam nói chung địa bàn tỉnh Bình ng hi Dương nói riêng không ngừng mở rộng mạng lưới hoạt động, đại hóa cơng ep nghệ ngân hàng, nâng cao lực quản trị phát triển nguồn nhân lực, phát huy tối đa khả tài để tồn phát triển Sản phẩm dịch vụ ngân hàng ngày w n hoàn thiện đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng Mặt khác, góp mặt lo ad ngân hàng nước điều kiện mở cửa hội nhập kinh tế giới làm cho ju y th cạnh tranh ngân hàng ngày trở nên gay gắt yi Bên cạnh tác động tích cực từ việc gia nhập tổ chức thương mại giới pl WTO trình hội nhập sâu rộng với kinh tế giới làm cho kim ngạch al ua xuất nhập đạt mức tăng trưởng cao kích thích hoạt động toán xuất nhập n khẩu, chuyển tiền, cho vay…của NHTM phát triển hơn, ảnh hưởng va n khơng nhỏ Từ khủng hoảng kinh tế toàn cầu, lạm phát số giá tiêu dùng fu ll nước gia tăng ảnh hưởng đến tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp m oi đời sống nhân dân, thiên tai dịch bệnh hoành hành nhiều địa phương gây thiệt hại nh at đáng kể cho đời sống sản xuất Ở địa bàn đo thị thị trường nhà đất, thị trường z chứng khốn sơi động có biểu tăng trưởng nóng… z ht vb Năm 2009 năm sau nhiều năm Việt Nam đạt tốc độ tăng trưởng GDP cao bị jm suy giảm đáng kể Những tháng cuối năm có dấu hiệu vượt qua khỏi đáy khủng k hoảng tiềm ẩn nhiều rủi ro cho hoạt động sản xuất kinh doanh nói chung gm lĩnh vực kinh doanh TCTTnói riêng Dịng vốn tiền gửi vào cá TCTD bị suy giảm gây l.c nguy khoản, kết hoạt động TD bị ảnh hưởng, khủng hoảng kinh om tế làm cho nợ xấu NHTM có chiều hướng tăng cao ảnh hưởng đến tình hình an Lu tài NHTM nói chung CN NHCT KCN Bình Dương nói riêng Nhận CN KCN Bình Dương, góp phần ổn định thúc đẩy tăng trưởng kinh tế ey hoạt động TD, đề giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng TD t re Dương” làm đề luận văn tốt nghiệp với mong muốn làm rõ thực trạng tồn n lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – Chi nhánh KCN Bình va thức từ vấn đề nêu trên, chon đề tài: “Giải pháp mở rộng nâng cao chất 2 Mục đích nghiên cứu: Nghiên cứu sở lý luận tín dụng ngân hàng nghiệp vụ NHTM kinh tế thị trường, phân tích thực trạng hoạt động tín dụng chi t to nhánh KCN Bình Dương Qua phân tích mặt yếu tồn nguyên ng nhân khách quan chủ quan để từ đưa giải pháp kiến nghị nhằm hoàn hi ep thiện nâng cao chất lượng tín dụng cho chi nhánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu w 3.1 Đối tượng nghiên cứu n lo Nghiên cứu thực trạng hoạt động TD chi nhánh NHCT KCN Bình Dương ad 3.2 Phạm vi nghiên cứu: y th Luận văn tập trung nghiên cứu vận động nguồn vốn, dư nợ tín dụng chi nhánh ju yi KCN Bình Dương thời gian từ năm 2007 đến năm 2010 pl al Phương pháp nghiên cứu n ua Luận văn nghiên cứu dựa sở sử dụng phương pháp vật biện chứng, va vật lịch sử có kết hợp chặt chẽ với phương pháp hệ thống, thống kê, thu thập xử lý tài n liệu có kết hợp lý luận thực tiễn fu ll Để sử dụng phương pháp trên, luận văn sử dụng số liệu thống kê, m oi báo cáo thức, đề tài, tài liệu nghiên cứu thực tiễn…có liên quan NHNN, nh NHCT VN chi nhánh KCN Bình Dương từ năm 2007 đến 2009 at z Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu z vb Đánh giá vị trí vai trị NHCT VN nói chung chi nhánh KCN jm ht Bình Dương năm vừa qua, nghiên cứu mặt làm được, tồn thiếu sót nguy tiềm ẩn rủi ro cho hoạt động tín dụng chi nhánh k om Kết cấu nội dung luận văn l.c bước hoàn thiện nâng cao chất lượng tínd ụng chi nhánh gm Từ đưa giải pháp kiến nghị phù hợp NHNN, NHCTVN nhằm luận văn gồm chương: an Lu Ngoài phần mở đầu, danh mục viết tắt, danh mục tài liệu tham khảo, kết luận TMCP Cơng Thương Việt Nam – Chi nhánh KCN Bình Dương ey - Chương 3: Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng t re Việt Nam – Chi nhánh KCN Bình Dương n - Chương 02: Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương va - Chương 01: Lý luận chung tín dụng kinh tế CHƯƠNG I: LÝ LUẬN chung VỀ TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ 1.1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG: t to 1.1.1 Khái niệm: ng Tín dụng (Credit) quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn hi ep người vay người cho vay theo nguyên tắc hoàn trả Như vậy, tín dụng hiểu cách giản đơn quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên w chuyển giao tiền tài sản cho bên nhiều hình thức : cho vay, bán n lo chịu hàng hóa (vente credit), chiết khấu (escompte), bảo lãnh (acceptation), ký ad y th thác (dépot) … sử dụng thời gian định theo số điều kiện ju định thỏa thuận yi pl Trong mối quan hệ tín dụng nói thể nội dung sau : ua al Người cho vay (trái chủ) chuyển giao cho người vay (người thụ trái) n lượng giá trị định Lượng giá trị hình thái tiền tệ hình thái va n vật : hàng hóa, vật tư, thiết bị, bất động sản ll fu Trong quan hệ tín dụng, người vay sử dụng lượng giá trị vay at nh vay phải hoàn trả cho người cho vay oi m thời gian định cam kết Đến hết thời hạn sử dụng, người Danh từ tín dụng (credit) – tín nhiệm, có nghĩa quan hệ tín dụng hai z z bên đương dựa vào tín nhiệm sử dụng tín nhiệm nhau, người cho vb thỏa thuận k jm ht vay ln tin tưởng người vay hồn trả vào ngày tương lai mà hai bên gm Marx viết : “Tiền chẳng qua rời khỏi tay người sở hữu thời gian l.c chẳng qua tạm thời chuyển từ tay người sở hữu sang tay nhà tư hoạt động, om tiền bỏ để tốn, khơng phải tự đem bán đi, an Lu mà đem cho vay, tiền đem nhượng lại với điều kiện quay trở điểm xuất phát kỳ hạn định” Tuy nhiên, giá trị hồn trả thơng lớn lên thêm q trình vận động” ey điểm xuất phát nó, mà giữ giá trị nguyên vẹn đồng thời lại t re Marx viết “ Đem tiền cho vay với tư cách việc có đặc điểm quay trở n người cho vay phần lợi tức (lãi) số tiền tương ứng với số tiền vay vốn va thường lớn giá trị lúc cho vay hay nói cách khác người vay phải trả thêm cho Trên thực tế, quan hệ tín dụng hình thành đa dạng có đủ loại chủ thể tham gia Tuy nhiên, với phát triển kinh tế, hoạt động tín dụng ngày mang tính chất chuyên nghiệp đơn vị thực tổ chức t to ngân hàng Các tổ chức thực công việc : cho vay, ký thác, bảo lãnh ng … Nhìn chung, tổ chức ngân hàng tham gia vào quan hệ tín dụng với hai tư hi ep cách: Ngân hàng đóng vai trị thụ trái : hành vi gọi vay (borrow) bao w gồm nhận tiền gởi khách hàng, phát hành trái phiếu để vay vốn xã hội, n lo vay vốn ngân hàng trung ương ngân hàng khác ad y th Ngân hàng đóng vai trị trái chủ : hành vi gọi cho vay (loans) ju Quá trình vận động khoản tín dụng ngân hàng đặc biệt, khác hẳn với yi pl vận động hàng hóa thơng thường Trong mua bán hàng hóa thơng ua al thường, quyền sở hữu định đoạt rõ ràng, sau thỏa thuận giá cả, người bán n giao hàng hóa cho người mua đồng thời coi giao ln quyền sở hữu hàng hóa va n đó; hoạt động tín dụng ngân hàng khác : bên cho vay bán quyền sử dụng ll fu hàng hóa (tiền, hàng hóa, dịch vụ) bán quyền sử dụng, quyền sở oi m hữu không đổi sau thời gian thu hồi vốn lẫn lãi at nh z Cho vay vốn z Người vay (Borrower) k jm ht vb Người cho vay (Creditor) l.c gm Hoàn trả vốn & lãi om Việc vốn tín dụng quay điểm xuất phát đặc trưng để phân biệt với an Lu hình thái tài khác Nói đến tín dụng phải nói đến hồn trả – hồn trả khơng bào tồn mặt giá trị mà cịn phải lớn thêm q trình vận động ey động xã hội xuất sở hữu tư nhân tư liệu sản xuất t re Chúng ta thấy nguồn gốc đời tín dụng phân cơng lao n 1.1.2 Sự xuất tồn khách quan tín dụng kinh tế va – phần lớn thêm gọi lợi tức tín dụng hay lãi suất tín dụng Xét mặt xã hội: xuất chế độ sở hữu tư liệu sản xuất sở hình thành phân hóa xã hội; cải, tiền tệ có xu hướng tập trung vào nhóm người, có nhóm người khác có thu nhập thấp thu nhập khơng t to đủ cho nhu cầu chi tiêu tối thiểu sống ng Xét mặt kinh tế : sản xuất hàng hóa phát triển, việc bn bán giao lưu hi ep hàng hóa khơng cịn nằm phạm vi khơng gian nhỏ hẹp mà theo thời gian, nới rộng không gian quốc gia mà trải rộng khắp w châu lục giới Trong điều kiện địi hỏi đời tín dụng n lo tất yếu nhằm giải mâu thuẫn nội xã hội, thực việc điều ad y th hòa nhu cầu tạm thời kinh tế đời sống xã hội ju Ngay từ thời kỳ cổ đại xuất quan hệ tín dụng, người vay yi pl chủ yếu nơng dân thợ thủ cơng Ngồi có phận người người ua al vay khác chủ nợ, địa chủ quan lại Tuy nhiên thời kỳ n quan hệ tín dụng mang tính chất tín dụng nặng lãi va n Trong kinh tế hàng hóa, doanh nghiệp hoạt động với tư cách độc lập ll fu chúng có mối quan hệ với thông qua việc traoi đổi mua bán để hình oi m thành hệ thống kinh tế thống Trên thực tế có trường hợp doanh nghiệp có vốn at nh hàng hóa chưa tiêu thụ tiêu thụ thu tiền chưa cần thiết phải mua hàng hóa vật tư dự trữ cho sản xuất kinh doanh ; có doanh nghiệp có nhu z z cầu mua vật tư hàng hóa phục vụ sản xuất kinh doanh khơng có tiền – Đây vb jm ht tuợng khách quan tồn q trình tái sản xuất xã hội, địi hỏi phải có xuất tín dụng để làm cầu nối nơi thừa nơi thiếu vốn tạo điều k an Lu 1.1.3.1 Chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ: om 1.1.3 Chức tín dụng: l.c phát triển gm kiện cho sản xuất lưu thơng hàng hóa tiến hành cách liên tục Đây chức tín dụng, nhờ chức tín dụng mà ey tín dụng t re Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ hai mặt hợp thành chức cốt lõi n nhằm phát triển kinh tế va nguồn vốn tiền tệ xã hội điều hòa từ nơi thừa sang nơi thiếu để sử dụng Ở mặt tập trung vốn tiền tệ: nhờ hoạt động hệ thống tín dụng mà nguồn tiền nhà rỗi tập trung lại, bao gồm tiền nhà rỗi dân chúng, vốn tiền doanh nghiệp, vốn tiền tổ chức đoàn thể xã hội … t to Ở mặt phân phối lại vốn tiền tệ, mặt chức – ng chuyển hóa để sử dụng nguồn vốn tập trung để đáp ứng nhu cầu sản xuất lưu hi ep thơng hàng hóa nhu cầu tiêu dùng toàn xã hội Cả hai mặt tập trung phân phối lại vốn thực theo ngun tắc có w hồn trả tín dụng có ưu rõ rệt, kích thích mặt tập trung vốn, thúc n lo đẩy việc sử dụng vốn có hiệu ad y th Nhờ chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ tín dụng mà phần lớn ju nguồn tiền xã hội từ chỗ tiền nhà rỗi cách tương đối huy động yi pl sử dụng cho nhu cầu sản xuất đời sống, làm cho hiệu sử dụng vốn ua al toàn xã hội tăng n 1.1.3.2 Chức tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thông cho xã hội: va n Nhờ hoạt động tín dụng mà phát huy chức tiết kiệm tiền ll fu mặt chi phí lưu thông cho xã hội, điều thể qua mặt sau : oi m Hoạt động tín dụng, trước hết tạo điều kiện cho đời cơng cụ lưu at nh thơng tín dụng thương phiếu, kỳ phiếu, ngân hàng, loại séc, phương tiện toán đại thẻ tốn, thẻ tín dụng … cho phép thay số z z lượng lớn tiền mặt lưu hành (kể tiền kim loại quý trước tiền vb vận chuyển, bảo quản tiền … k jm ht giấy nay) nhờ làm giảm bớt chi phí có liên quan in, đúc tiền, gm Với hoạt động tín dụng, đặc biệt tín dụng ngân hàng mở khả om hình thức chuyển khoản bù trừ cho l.c lớn việc mở tài khoản giao dịch toán qua ngân hàng an Lu Cùng với phát triển mạnh mẽ tín dụng hệ thống tốn qua ngân hàng ngày mở rộng, vừa cho phép giải nhanh chóng mối quan xí nghiệp tổ chức kinh tế, qua tín dụng khơng ey vốn tín dụng vận động gắn liền với vận động vật tư hàng hóa, chi phí t re Đây chức phát sinh, hệ hai chức nói Sự vận động n 1.1.3.3 Chức phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế: va hệ kinh tế, vừa thúc đẩy trình ấy, tạo điều kiện cho kinh tế – xã hội phát triển