(Luận văn) hệ thống giám sát tài chính tại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH TẠ THU HỒNG NHUNG a lu n n va p ie gh tn to HỆ THỐNG GIÁM SÁT TÀI CHÍNH TẠI VIỆT NAM d oa nl w f an nv a lu oi lm ul LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ at nh z z om l.c gm @ TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2016 an Lu n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH TẠ THU HỒNG NHUNG a lu n n va p ie gh tn to HỆ THỐNG GIÁM SÁT TÀI CHÍNH TẠI VIỆT NAM d oa nl w LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ f an nv a lu Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng oi lm ul Mã số: 60 34 02 01 at nh z Người hướng dẫn khoa học: NGƯT PGS.,TS LÝ HOÀNG ÁNH z om l.c gm @ an Lu TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2016 n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tác giả luận văn có lời cam đoan danh dự cơng trình khoa học cụ thể: Tơi tên là: Tạ Thu Hồng Nhung Sinh ngày 19 tháng 01 năm 1990 Quê quán: Xã Bảo Khê, Huyện Kim Động, Tỉnh Hưng Yên Địa thường trú: 282/65 Bùi Hữu Nghĩa, P2, Quận Bình Thạnh, TPHCM a lu n Là học viên lớp cao học 16B1 Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ n va Chí Minh Mã số học viên: 020116140170 p ie gh tn to Cam đoan đề tài: “Hệ thống giám sát tài Việt Nam” Người hướng dẫn khoa học: NGƯT PGS., TS Lý Hoàng Ánh Minh d oa nl w Luận văn thực Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí a lu Đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tôi, kết nghiên cứu có nv f an tính độc lập riêng, khơng chép tài liệu chưa công bố toàn oi lm ul nội dung đâu Các số liệu, nguồn trích dẫn luận văn thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch nh at Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự z z TP HCM, ngày 01 tháng 10 năm 2016 @ om l.c gm Học viên an Lu Tạ Thu Hồng Nhung n va ac th si LỜI CẢM ƠN Trước hết, học viên xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành sâu sắc đến phòng Đào tạo Sau Đại học Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM, đặc biệt giảng viên hướng dẫn NGƯT PGS., TS Lý Hoàng Ánh trực tiếp hướng dẫn, dìu dắt, giúp đỡ học viên với dẫn khoa học quý giá suốt q trình nghiên cứu hồn thành đề tài "Hệ thống giám sát tài Việt Nam" Học viên xin chân thành cảm ơn Thầy/Cô giáo - Các nhà khoa học trực tiếp giảng dạy truyền đạt kiến thức khoa học chuyên ngành Tài - a lu ngân hàng năm tháng qua n n va Học viên xin cảm ơn quan tâm động viên khuyến khích Do thời gian thực có hạn, kiến thức chuyên mơn cịn nhiều hạn chế nên p ie gh tn to thơng cảm gia đình bạn bè thân thiết luận văn chắn tránh khỏi thiếu sót định Học viên oa nl w mong nhận ý kiến đóng góp Thầy/Cô giáo bạn đọc Xin chân thành cảm ơn! d a lu f an nv TP HCM, ngày 01 tháng 10 năm 2016 Học viên oi lm ul at nh z z om l.c gm @ Tạ Thu Hồng Nhung an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Tên viết tắt ADB Tiếng Anh Tiếng Việt The Asian Development Bank Ngân hàng phát triển Châu Á Bảo hiểm tiền gửi BHTG Bank for International Settlements Ngân hàng toán quốc tế BIS Bộ Tài Chính BTC CAR Hệ số an tồn vốn Capital Adequacy Ratio a lu n n va CTBH Công ty bảo hiểm CTCK Cơng ty chứng khốn CTTC Cơng ty tài International Monetary Fund ICP Insurance Core Principles p ie gh tn to IMF chứng khoán Securities Commissions Ngân hàng nv Ngân hàng thương mại f an ul Ngân hàng Trung ương oi lm NHTW Tổ chức quốc tế Ủy ban International Organization of a lu NHTM hiểm d NH Các nguyên tắc hoạt động bảo oa nl w IOSCO Quỹ tiền tệ giới NHNN Return on Equity Tỷ số lợi nhuận ròng/ Vốn chủ sở z ROE Tỷ số lợi nhuận ròng/ Tổng tài sản at Return on Asset nh ROA Ngân hàng Nhà nước z gm @ hữu Tổ chức tín dụng TCVM Tài vi mơ om l.c Tài sản có an Lu TSC TCTD n va ac th si Tài sản nợ TSN Ủy ban chứng khoán nhà nước UBCKNN Ủy ban giám sát tài quốc gia UBGSTCQG Vốn tự có VTC WB Ngân hàng giới World Bank a lu n n va p ie gh tn to d oa nl w f an nv a lu oi lm ul at nh z z om l.c gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng Tên bảng Bảng hệ thống TCTD Việt Nam tính đến ngày 2.1 Quy mơ vốn tự có nhóm NHTM Việt Nam giai Các số thị trường chứng khoán Việt Nam 26 2012 - 2014 Các tiêu thị trường bảo hiểm Việt Nam năm a lu 2.4 27 n 2011 - 2014 va Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CAR NHTM Việt Nam n 2.5 53 năm 2012 - 2015 p ie gh tn to Quy mơ vốn tự có TCTD Việt Nam giai đoạn 55 2012 - 2015 Tỷ lệ ROA, ROE TCTD Việt Nam giai đoạn 2012 56 oa nl w - 2015 Dự phịng nghiệp vụ, tổng tài sản cơng ty kinh d 58 doanh bảo hiểm Việt Nam giai đoạn 2011 - 2015 nv a lu 2.8 25 đoạn 2012 - 2015 2.3 2.7 24 31/12/2015 2.2 2.6 Trang năm 2014 59 oi lm ul 2.10 Tổng hợp vi phạm lĩnh vực chứng khoán Việt Nam f an 2.9 Số lượng CTCK, Vốn chủ sở hữu, tổng doanh thu 61 at nh CTCK Việt Nam 2011 - 2014 z z om l.c gm @ an Lu n va ac th si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ SƠ ĐỒ Tên biểu đồ Trang a lu 1.1 Mơ hình giám sát hợp Singapore 20 2.1 Mơ hình hệ thống giám sát tài Việt Nam 34 2.2 Cơ quan tra giám sát ngân hàng 39 2.3 Sơ đồ tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 40 2.4 Cục quản lý giám sát bảo hiểm 43 2.5 Cơ cấu tổ chức máy giám sát thị trường chứng khốn 46 2.6 Mơ hình tổ chức Ủy ban giám sát tài quốc gia 48 n So sánh tỷ lệ nợ xấu báo cáo đánh giá lại giai đoạn 54 2011 - 2014 n va 2.7 p ie gh tn to d oa nl w f an nv a lu oi lm ul at nh z z om l.c gm @ an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG LÝ THUYẾT VỀ HỆ THỐNG GIÁM SÁT TÀI CHÍNH 1.1 KHÁI NIỆM HỆ THỐNG TÀI CHÍNH VÀ RỦI RO CỦA HỆ THỐNG TÀI a lu CHÍNH n n va 1.1.1 Hệ thống tài tn to 1.1.2 Rủi ro hệ thống tài 1.1.2.1 Khái niệm .2 p ie gh 1.1.2.2 Các tiêu đo lường rủi ro hệ thống tài 1.2 KHÁI NIỆM VÀ NỘI DUNG GIÁM SÁT HỆ THỐNG TÀI CHÍNH oa nl w 1.2.1 Khái niệm, mục tiêu giám sát hệ thống tài 1.2.1.1 Khái niệm .3 d a lu 1.2.1.2 Mục tiêu giám sát hệ thống tài .3 f an nv 1.2.2 Nội dung giám sát hệ thống tài 1.2.2.1 Giám sát an tồn vĩ mơ ul oi lm 1.2.2.2 Giám sát an tồn vi mơ 1.3 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG CỦA HỆ THỐNG GIÁM SÁT TÀI nh at CHÍNH 12 z 1.3.1 Khái niệm hệ thống giám sát tài 12 z gm @ 1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động hệ thống giám sát tài 12 1.3.3 Các tiêu đánh giá hoạt động hệ thống giám sát tài 13 om l.c 1.3.3.1 Chỉ tiêu trực tiếp 14 1.3.3.2 Chỉ tiêu gián tiếp 14 an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 1.4 CÁC MƠ HÌNH GIÁM SÁT TÀI CHÍNH VÀ KINH NGHIỆM XÂY DỰNG MƠ HÌNH HỆ THỐNG GIÁM SÁT TÀI CHÍNH TRÊN THẾ GIỚI .14 1.4.1 Mơ hình hệ thống giám sát theo đặc điểm thể chế 15 1.4.1.1 Khái niệm .15 1.4.1.2 Đặc điểm 15 1.4.1.3 Kinh nghiệm vận hành mơ hình hệ thống giám sát theo đặc điểm thể chế Trung Quốc .15 1.4.2 Mơ hình hệ thống giám sát theo chức 16 1.4.2.1 Khái niệm .16 a lu 1.4.2.2 Đặc điểm 16 n n va 1.4.2.3 Kinh nghiệm vận hành mơ hình hệ thống giám sát theo chức Pháp tn to .16 1.4.3 Mô hình giám sát lưỡng đỉnh 17 p ie gh 1.4.3.1 Khái niệm .17 1.4.3.2 Đặc điểm 17 oa nl w 1.4.3.3 Kinh nghiệm vận hành mô hình hệ thống giám sát lưỡng đỉnh Úc 17 1.4.4 Mơ hình giám sát tài hợp 18 d a lu 1.4.4.1 Khái niệm .18 f an nv 1.4.4.2 Đặc điểm 18 1.4.4.3 Kinh nghiệm vận hành mơ hình hệ thống giám sát hợp Singapore 19 ul oi lm KẾT LUẬN CHƯƠNG 21 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HỆ THỐNG GIÁM SÁT TÀI CHÍNH TẠI VIỆT nh at NAM 22 z 2.1 TỔNG QUAN HỆ THỐNG TÀI CHÍNH VIỆT NAM VÀ RỦI RO CỦA HỆ z gm @ THỐNG .22 2.1.1 Khái quát thị trường tài Việt Nam 22 om l.c 2.1.1.1 Đôi nét thị trường tài Việt Nam 22 2.1.1.2 Các tổ chức tín dụng 24 an Lu 2.1.1.3 Các tổ chức kinh doanh chứng khoán 25 n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 84 25 Dương Thị Bình Minh, Sử Đình Thành 2004, Lý thuyết tài tiền tệ, NXB Thống kê 26 Đỗ Thị Kim Hảo 2010,’Xu hướng giám sát học tổ chức hệ thống giám sát giới Việt Nam’, Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng, số 103, trang 56 – 68 27 Hà Huy Tuấn 2015, Xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng Việt Nam giai đoạn 2012 – 2015 vấn đề đặt ra, Chương trình giảng dạy kinh tế Fulbright, ngày 9/11/2015 28 La Hường 2009,‘Giám sát tài chính, học từ đổ vỡ hệ thống ngân a lu hàng Iceland kinh nghiệm giám sát từ ngân hàng Trung Quốc’, Tạp n n va chí chứng khốn, số trang 66-69 hội p ie gh tn to 29 Lê Thị Mận 2012, Nghiệp vụ ngân hàng trung ương, NXB Lao động - Xã 30 Lê Thị Tuấn Nghĩa, Nguyễn Thành Nam 2010,‘Hoàn thiện hệ thống giám sát tài Việt Nam’, Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng, số 101, oa nl w trang 24-34 31 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2011, Báo cáo thường niên NHNN năm d a lu 2011 f an nv 32 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2011, Báo cáo thường niên NHNN năm 2012 ul oi lm 33 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2011, Báo cáo thường niên NHNN năm 2013 nh at 34 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2011, Báo cáo thường niên NHNN năm z 2014 z 31/12/2015 gm @ 35 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2015, Báo cáo thống kê tính đến ngày om l.c 36 Nguyễn Chí Đức, Nguyễn Minh Kiều, Hồng Trọng, 2012,‘Phân tích hệ thống giám sát tài ngân hàng Việt Nam’, Tạp chí khoa học, số 2, trang an Lu 17-25 n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 85 37 Nguyễn Thái Hà 2011, ‘Khung pháp luật cho hệ thống giám sát tài Việt Nam từ đến 2020’, Tạp chí khoa học & đào tạo ngân hàng, số 106, trang 24-28 38 Nguyễn Thị Kim Thanh 2010,‘Hệ thống giám sát tài Việt Nam, thực trạng số định hướng phát triển’, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, số 12 trang 22-25 39 Phương Nhi 2015,’Phấn đấu nợ cơng giảm cịn khoảng 60.2% GDP’, báo điện tử phủ, truy cập ngày 18/20/2016 n n va 40 Tô Ngọc Hưng cộng 2011, Hệ thống giám sát tài quốc gia, Hà Nội p ie gh tn to Chương trình KHCN trọng điểm cấp nhà nước, Bộ khoa học công nghệ, 41 Tơ Ngọc Hưng 2010, ‘Lộ trình xây dựng hồn thiện hệ thống giám sát tài Việt Nam tới năm 2020’, Tạp chí khoa học & đào tạo ngân hàng, số oa nl w 102, trang 5-13 42 Ủy ban kinh tế Quốc hội 2012, Các tiêu giám sát tài chính, Nhà xuất d a lu tri thức, Hà Nội f an nv 43 Ủy ban giám sát tài quốc gia 2013, Báo cáo hoạt động Ủy ban giám sát tài quốc gia (2008-2012), định hướng hoạt động (2013- oi lm ul 2015) at nh z z om l.c gm @ an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 86 PHỤ LỤC PHỤ LỤC 1: Các tiêu đo lường rủi ro hệ thống tài theo ADB Nợ nước ngồi dịng tài Tỷ trọng vốn đầu tư trực Hoạt động đầu tư quan trọng phát triển tiếp = Lượng vốn đầu tư kinh tế quốc gia Vốn đầu tư trực tiếp đầu trực tiếp/GDP danh nghĩa tư gián tiếp hai dòng tiền vào kinh tế, Tỷ trọng vốn đầu tư gián đầu tư trực tiếp, nhà đầu tư trực tiếp tiếp = Lượng vốn đầu tư tham gia quản lý, hoạt động lĩnh vực đầu tư khác a lu gián tiếp/GDP danh nghĩa đầu tư gián tiếp, nhà đầu tư thông qua việc n n va mua cổ phẩn, chứng quỹ đầu tư… tn to Tổng nợ GDP danh Chỉ số đo lường khả khoản nghĩa quốc gia, với ý nghĩa nguồn trả nợ lấy từ nguồn p ie gh thu nhập hàng năm đất nước Tiền tệ tín dụng oa nl w Tín dụng nội địa/GDP Chỉ số cảnh báo nguy khủng hoảng kinh danh nghĩa tế, mức tăng trường tín dụng phải hài hịa mức d kỳ tín dụng nóng Chỉ số thường tăng giai f an nv a lu tăng trường GDP, cao tức thời đoạn đầu khủng hoảng hệ thống ngân hàng ul oi lm Tốc độ tăng trưởng cung Chỉ số đo lường tính khoản kinh tế, số cao có nguy khủng hoảng tiền tiền M1 M2 at nh tệ z Chỉ số đo lường độ sâu tài chính, số z M2 (%GDP) @ cao chứng tỏ hiệu việc chuyển từ tiền thành gm Số nhân tiền tệ om l.c tài sản, hay hiệu việc đầu tư Chỉ số gắn với tự hóa tài M2/MB (Money Base) an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 87 Chỉ số đo lường mức độ nợ hệ thống ngân hàng M2 (% Dự trữ ngoại hối) phần dự trữ ngoại hối Khi có dấu hiệu khủng hoảng, chủ thể thường đổi nội tệ ngoại tệ làm kênh dự trữ thay thế, số đo lường khả đáp ứng nhu cầu NHTW Tín dụng khu vực Khả toán khu vực nhà nước cơng/GDP danh nghĩa CAR - Hệ số an tồn vốn Chỉ số đo lường mức vốn đáp ứng cho rủi ro tối thiểu= Vốn tự có/Tổng mà tổ chức tài gặp phải Hệ số thấp a lu chứng tỏ định chế có vấn đề nguồn vốn, tài sản có rủi ro n n va vốn không đủ để đảm bảo hoạt động an tồn tn to Tín dụng NHTW cấp Chỉ số phản ánh tính khoản hệ thống cho tổ chức tài chính= tổ chức tài chính, số cao chứng tỏ p ie gh Vốn NHTW cấp/Vốn tự có NHTW phải ứng phó, cứu trợ cho tổ chức tài nhằm đảm bảo an toàn cho hệ thống (Tổng nợ phải trả) oa nl w Khu vực ngân hàng ROA= Thu nhập ròng/ Đây số đo lường khả sinh lời, nhiên d số cao bất thường cần xem xét lại nv a lu Tổng tài sản bình quân Tỷ trọng vốn/ Tổng tài sản Chỉ số thể mức độ đầy đủ sẵn sàng vốn f an để chống đỡ rủi ro tổ chức tài ul oi lm lĩnh vực phạm vi hoạt động họ kinh tế vào hay vài lĩnh vực Nếu at điểm kinh tế nh Cho vay khu vực trọng Chỉ số thể mức độ tập trung vốn z z số cao, kinh tế dễ gặp phải rủi ro danh mục ( ngành nghề lĩnh vực om l.c gm @ rủi ro tín dụng) dễ bị tác động yếu tố Tỷ trọng cho vay Đã có nhiều khủng hoảng lây lan bắt nguồn từ lĩnh vực bất động sản khủng hoảng lĩnh vực, bất động sản lĩnh an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 88 vực nhạy cảm, dễ biến động giá, dễ bùng nổ đổ vỡ chu kỳ Đây tiêu chất lượng tín dụng, tỷ Tỷ trọng nợ xấu trọng nợ xấu cao, gây nên rủi ro tín dụng, ảnh hưởng đến khả khoản hệ thống Tổng cho vay/tổng tiền gửi Chỉ số thể khả huy động vốn ngân hàng, số cao, chứng tỏ khả huy động vốn kém, thể tính khoản Lãi suất a lu Lãi suất thị trường Lãi suất nhân tố thể phần tình trạng n n va liên ngân hàng/Lãi suất kinh tế, cần phân tích kỹ mức dao động lãi suất, đường cong lãi suất bên cạnh tỷ lệ lãi suất tn to thị trường tiền tệ Thị trường chứng khoán trái phiếu p ie gh Chỉ số giá chứng khoán Đây số tổng hợp loại chứng khoán niêm yết, số giá xuống thấp bất ổn thị tổng hợp oa nl w trường Thương mại quỹ dự trữ ngoại hối d a lu Tỷ trọng thâm hụt tài Chỉ số tăng mạnh dấu hiệu dòng vốn nước f an nv khoản vãng lai = Thâm hụt vào ạt, dễ gây tượng bùng nổ giá tài ul tài khoản vãng lai/GDP sản tín dụng oi lm danh nghĩa Khi đồng nội tệ tăng giá cao điều kiện thâm hụt nh Tỷ giá thực at tài khoản vãng lai, làm tình trạng thêm trầm z z trọng, nguy rủi ro ngoại hối cho kinh tế @ gm Dự trữ ngoại hối quốc gia nhập om l.c Tỷ lệ dự trữ ngoại hối Sự tăng trưởng nhanh tín dụng nội địa liên quan tới cầu tiền, cân ngân quỹ tín dụng tới khu an Lu vực cơng làm cạn kiệt quỹ dự trữ ngoại hối Nếu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 89 tỷ lệ dự trữ ngoại (trong NHTW toàn hệ thống tài chính) nợ ngắn hạn thấp coi dấu hiệu, ảnh hưởng đến an toàn hệ thống Tỷ lệ dự trữ ngoại hối Chỉ số phản ánh mức đầy đủ dự trữ cách thức mà hệ thống tài phản ứng với nhu cầu nhập nhập kinh tế a lu n n va p ie gh tn to d oa nl w f an nv a lu oi lm ul at nh z z om l.c gm @ an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 90 PHỤ LỤC 2: MƠ HÌNH GIÁM SÁT THỂ CHẾ TẠI TRUNG QUỐC a lu n n va p ie gh tn to Nguồn: Group of Thirty G30, (2008), The structure of Financial Supervision d oa nl w Approaches and Challenges in a Global Marketplace f an nv a lu oi lm ul at nh z z om l.c gm @ an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 91 PHỤ LỤC 3: MƠ HÌNH GIÁM SÁT THEO CHỨC NĂNG TẠI PHÁP a lu n n va p ie gh tn to oa nl w d Nguồn: Group of Thirty G30, (2008), The structure of Financial Supervision a lu Approaches and Challenges in a Global Marketplace f an nv oi lm ul at nh z z om l.c gm @ an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 92 PHỤ LỤC 4: MƠ HÌNH GIÁM SÁT LƯỠNG ĐỈNH TẠI ÚC a lu n n va p ie gh tn to d oa nl w a lu f an nv Nguồn: Group of Thirty G30, (2008), The structure of Financial Supervision Approaches and Challenges in a Global Marketplace oi lm ul at nh z z om l.c gm @ an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 93 PHỤ LỤC 5: CÁC CHỈ TIÊU GIÁM SÁT NGÂN HÀNG THEO CAMELS Mức độ an toàn vốn thể mức C - Capital - An toàn Vốn Vốn (C1+C2)/Tổng TSC rủi ro nội vốn tự có mà ngân hàng hoạt động, bù đắp tổn thất từ loại rủi ro ngoại bảng VTC/Tổng TSC Các khoản dự trữ VTC Đa phần tài sản có ngân hàng A - Assets - Chất lượng TSC a lu Nợ nhóm đến nhóm 5/VTC Dự phịng rủi ro/Tổng TSC n n va tn to khoản vay, cấp tín dụng cho khách hàng chất lượng tài sản có phản ánh chất lượng tín dụng, rủi ro p ie gh Dự phịng rủi ro/Tổng TSC nhóm tín dụng ngân hàng, rủi ro yếu hoạt đến nhóm động ngân hàng TSC sinh lời so với TSN phải trả lãi Chỉ tiêu phản ánh lực quản oa nl w M - Management - Năng lực quản lý lý lãnh đạo, trình độ chuyên Tốc độ tăng trưởng TSC Tốc độ tăng trưởng đầu tư tín dụng 10 Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận 11 Tốc độ tăng trưởng/VTC từ lợi nhuận 12 Tốn thất hoạt động/Tổng TSC 13 Số lần vi phạm quy định d a lu môn, khả ứng phó với rủi f an nv ro, tuân thủ quy định, tầm nhìn chiến lược, kế hoạch hoạt ul oi lm động… at nh z z Các tiêu phản ánh khả sinh gm @ E - Earnings - Khả sinh lời Thu nhập từ lãi/Tổng TSC lời, mục tiêu mà 15 Chi trả lãi/Tổng TSC ngân hàng hướng tới Lợi nhuận 16 Thu nhập trước thuế/Tổng TSC ngân hàng đến từ nguồn: thu om l.c 14 an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 94 17 Thu nhập trước thuế/VCSH từ lãi, thu từ phí, thu từ kinh doanh 18 Lợi nhuận rịng/VTC ngoại tệ, thu nhập khác 19 Thu nhập trước thuế/Tổng nợ xố 20 Chi phí hoạt động/TSC sinh lời 21 Thu nhập lãi phí/TSC sinh lời L - Liquidity - Tính khoản a lu 22 TSC động ngày/TSN động ngày Một rủi ro gây hậu 23 TSC động ngày/TSN động ngày 24 TSC động ngày /TSN động tháng 25 Tài sản khoản/Các khoản tiền nghiêm trọng mà NHTM gặp phải rủi ro khoản, ngân hàng kinh doanh vốn tiền n n va nên để đáp ứng nhu cầu hàng phải quản trị khoản tốt p ie gh tn to người vay người gửi tiền, ngân gửi nợ ngắn hạn cần dự trữ cho hoạt động trường oa nl w S - Sensitivity - Sự nhạy cảm với rủi ro thị Đây số phản ánh mức độ tác động yếu tố thị trường d đến NHTM, hai loại rủi ro Trạng thái ngoại tệ âm/VTC a lu 26 nv yếu từ thị trường rủi ro lãi Trạng thái ngoại tệ dương/VTC 28 Trạng thái loại ngoại tệ/VTC 29 Lợi nhuận kinh doanh ngoại tệ/Tổng f an 27 oi lm ul suất rủi ro tỷ giá at nh z TSN đáo hạn đến tháng so với TSC an Lu đáo hạn đến tháng om l.c 31 bảng gm Tổng trạng thái ngoại tệ/Tổng TSC nội @ 30 z thu nhập n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 95 32 TSN đáo hạn từ đến 12 tháng/TSC đáo hạn từ đến 12 tháng 33 TSN đáo hạn năm/ TSC đáo hạn năm a lu n n va p ie gh tn to d oa nl w f an nv a lu oi lm ul at nh z z om l.c gm @ an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 96 PHỤ LỤC 6: Các tiêu cụ thể theo CAMEL cho cơng ty chứng khốn, cơng ty quản lý quỹ Cơng ty chứng khốn Cơng ty quản lý quỹ Mức độ đủ vốn - Capital - (C) VCSH/Tổng Tài sản Tỷ lệ vốn khả dụng VCSH/Vốn pháp định Tỷ lệ VCSH/Vốn pháp định Tỷ lệ vốn khả dụng Tỷ lệ lợi nhuận (lỗ) lũy kế/Vốn a lu điều lệ n n va Chất lượng tài sản - Assets (A) tn to Tổng tài sản sau điều chỉnh rủi Tỷ lệ dự phòng/(Đầu tư ngắn hạn + Tỷ lệ đầu tư dài hạn/VCSH p ie gh ro/ Tổng tài sản Tỷ lệ khoản phải thu hạn/ Tổng tài sản oa nl w Đầu tư dài hạn + Khoản phải thu) Tỷ lệ khoản phải thu/ Tổng tài sản d a lu Năng lực quản trị - Management (M) nv Số năm làm lãnh đạo, số năm kinh Hội đồng quản trị/hội đồng thành f an lĩnh vực oi lm ul nghiệm tài viên, ban kiểm sốt chính/chứng khốn Chủ tịch at z Tính ổn định vị trí lãnh đạo gm @ chủ chốt Sự đầy đủ Quy trình nghiệp Cơ cấu cổ đơng/thành viên góp vụ theo quy định pháp luật vốn om l.c Cơng tác kiểm tốn nội z nh HĐQT, Tổng giám đốc an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 97 10 Chính sách quản lý rủi ro tất Đoàn kết nội hoạt động 11 Đánh giá lực hoạt động 10 Ban điều hành hoạt động quản phận kiểm tra, kiểm soát nội lý điều hành 12 Chất lượng kiểm soát khoản tiền 11 Hoạt động nghiệp vụ, kinh doanh gửi nhà đầu tư để giao dịch chứng khoán 13 Mức độ minh bạch thông tin tài 12 Quản trị rủi ro a lu n n va 14 Số năm hoạt động tn to 14 Doanh số giao dịch cổ phiếu thực p ie gh hiện/Tổng Doanh số giao dịch thị trường oa nl w 16 VCSH công ty so với mặt chung d a lu 17 Tính ổn định khả tăng f an nv trưởng/VCSH ul kỳ báo cáo oi lm 18 Tăng trưởng DT trung bình nh at 19 Sử dụng quỹ hỗ trợ toán om l.c gm khoá @ định pháp luật lĩnh vực chứng z 20 Tình hình tuân thủ (vi phạm) quy z Trung tâm lưu ký chứng khoán an Lu n va ac th Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn si C.vT.Bg.Jy.Lj.Tai lieu Luan vT.Bg.Jy.Lj van Luan an.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd.vT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.LjvT.Bg.Jy.Lj.dtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn