Thông tin tài liệu
LH Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam cơng ty Báo cáo tài hợp niên độ cho giai đoạn ba tháng kêt thúc ngày 31 tháng năm 2019 Công ty Cô phần Sữa Việt Nam công ty NỘI DUNG TRANG THONG TIN VE CONG TY BAO CAO CUA BAN DIEU HANH BAO CAO KET QUA CONG TAC SOAT XET BAO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ BÁO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH HỢP NHẤT BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH HOP NHAT 9—10 BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE HOP NHAT 11-13 THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ 14- 63 Công ty Cô phần Sữa Việt Nam công ty Thong tin vé Cong ty Giấy Chứng nhận Đăng ký Doanh nghiệp số 4103001932 0300588569 ngày 20 tháng 11 năm 2003 ngày 12 tháng 10 năm 2018 Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Công ty điều chỉnh nhiều lần, lần điều chỉnh gần Giấy Chứng nhận Đăng ký Doanh nghiệp số 0300588569 ngày 12 tháng 10 năm 2018 Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp điều chỉnh Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp Hội đồng Quản trị Bà Lê Thị Băng Tâm Chủ tịch Ông Lee Meng Tat Thành viên Bà Mai Kiều Liên Bà Đặng Thị Thu Hà Ông Lê Thành Liêm Ông Michael Chye HinFah Ông Nguyễn Bá Dương Thành viên Bà Mai Kiều Liên Bà Bùi Thị Hương Tổng Giám đốc Giám đốc Điều hành — Nhân — Ông Mai Hồi Anh Ơng Lê Thành Liêm Ơng Phan Minh Tiên Bà Nguyễn Thị ThanhHịa Ơng Trần Minh Văn Ơng Nguyễn Quốc Khánh Giám Giám Giám Giám Giám Giám 10 Tân Trào, Phường Tân Phú Thành viên Hành Đối ngoại Công ty TNHH KPMG Việt Nam đốc đốc đốc đốc đốc đốc Điều Điều Điều Điều Điều Điều hành hành hành hành hành hành — — — — — - Kinh doanh Quốc tế Tài Tiếp thị Chuỗi cung ứng Sản xuất Nghiên cứu Phát triển Giám đốc Điều hành — Phát triển vùng nguyên liệu Quận 7, Thành phó Hồ Chí Minh Việt Nam Cơng ty kiếm toán Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Ông Trịnh Quốc Dũng Trụ sở đăng ký Thành viên Ơng Đỗ Lê Hùng Ơng Nguyễn Chí Thành Ơng Alain Xavier Cany Ban Điều hành Thành viên Công ty Cô phần Sữa Việt Nam công ty Báo cáo Ban Điêu hành TRÁCH NHIEM CUA BAN DIEU HANH DOI VOI BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT GIU'A NIEN DO Ban Điều hành chịu trách nhiệm lập báo cáo tài hợp niên độ Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam (“Công ty”) cơng ty (gọi chung “Tập đồn”) phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp Tập đoàn ngày 31 tháng năm 2019, kết hoạt động kinh doanh hợp lưu chuyên tiền tệ hợp cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày Trong trình lập báo cáo tài hợp niên độ này, Ban Điều hành phải: » _ lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; » thực đánh giá ước tính cách hợp lý thận trọng; » _ lập báo cáo tài hợp niên độ sở nguyên tắc hoạt động liên tục trừ sở khơng cịn thích hợp Ban Điều hành chịu trách nhiệm đảm bảo số sách kế toán đắn trì dé thể tình hình tài hợp Tập đồn với mức độ xác hợp lý thời điểm đảm bảo báo cáo tài hợp niên độ trình bày phù hợp với Chuẩn mực Kế toán Việt Nam số 27 — Báo cáo Tài niên độ, Chế độ Kế tốn doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài niên độ Ban Điều hành chịu trách nhiệm vê việc quản lý tài sản Tập đồn phải thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận vi phạm khác PHÊ DUYỆT BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Chúng tơi phê duyệt báo cáo tài hợp niên độ đính kèm, trình bày từ trang đến trang 63, báo cáo phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yêu, tình hình tài hợp Tập đồn ngày 31 tháng năm 2019, kết hoạt động kinh doanh hợp lưu chuyên tiền tệ hợp cho kỳ kế toán giai đoạn ba tháng kết thúc ngày phù hợp với Chuân mực Kế toán Việt Nam số 27— Báo cáo Tài niên độ, Chế độ Kế toán doanh nghiệp m quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài niên Kiều Liên Tơng Giám độc Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 25 tháng năm 2019 KPMG Limited Branch 10% Floor, Sun Wah Tower 115 Nguyen Hue Street, Ben Nghe Ward District 1, Ho Chi Minh City, Vietnam +84 (28) 3821 9266 | kpmg.com.vn BAO CÁO KET QUA CONG TAC SOAT XET BAO CAO TAI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Kính gửi Cổ đông Công ty Cổ phản Sữa Việt Nam cơng ty Chúng tơi sốt xét báo cáo tài hợp niên độ đính kèm Cơng ty Cỗổ phần Sữa Việt Nam (“Công ty”) công ty (gọi chung “Tập đồn”), bao gồm báo cáo tình hình tài hợp ngày 31 thang nam 2019, bao cáo kết hoạt động kinh doanh báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp liên quan cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày thuyết minh kèm theo Ban Điều hành Công ty phê duyệt phát hành ngày 25 tháng năm 2019, trình bày từ trang đến trang 63 Trách nhiệm Ban Điều hành Ban Điều hành Công †y chịu trách nhiệm lập trình bày trung thực hợp lý báo cáo tài hợp nhát niên độ theo Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài niên độ, chịu trách nhiệm kiểm soát nội mà Ban Điều hành xác định cần thiết để đảm bảo việc lập báo cáo tài hợp niên độ khơng có sai sót trọng yếu gian lận hay nhằm lẫn Trách nhiệm kiểm toán viên Trách nhiệm đưa kết luận báo cáo tài hợp nhát niên độ dựa kết sốt xét chúng tơi Chúng tơi thực cơng việc sốt xét theo Chuẩn mực Việt Nam hợp đồng dịch vụ soát xét số 2410 — Sốt xét thơng tin tài niên độ kiểm toán viên độc lập đơn vị thực Cơng việc sốt xét thơng tin tài vắn, chủ yeu vấn đề tài kế tốn, thực thủ Một sốt xét có phạm niên độ bao gồm việc thực người chịu trách nhiệm vấn tục phân tích thủ tục soát xét khác vi hẹp kiểm toán thực fin ft đưa ý kiến kiểm toán Pee theo chuẩn mực kiểm toán Việt Nam không cho phép đạt đảm bảo nhận biết tất vấn đề trọng yếu phát kiểm tốn Theo đó, không KPMG Limited Branch in Ho Chi Minh City, a branch of KPMG Limited, a Vietnamese one member limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG Internationa! Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity Kết luận kiểm toán viên Căn kết soát xét chúng tôi, không cho rang bao cáo tài hợp niên phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng hợp nhát Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam công năm 2019, kết hoạt động kinh doanh lưu chuyển thấy có van đề khiến độ đính kèm khơng yếu, tình hình tài ty ngày 31 tháng tiền tệ hợp cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày, phù hợp với Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài niên độ Chỉ nhánh Cơng ty TNHH KPMG Thành phố Hồ Chí Minh Việt Nam Báo cáo sốt xét số: 18-01-00231-19-5 f{ưấfi ¥9 ( nhan Dang ký Hành nghệ số 0863-2018-007-1 ; Nguyén Thanh Nghi Giay Chứng nhận Đăng ký Hành nghề Kiểm tốn số 0304-2018-007-1 Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 25 tháng năm 2019 Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam cơng ty Báo cáo tình hình tài hợp ngày 31 tháng năm 2019 Mẫu B 01a - DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Mã Thuyết 31/3/2019 VND 1/1/2019 VND 22.040.432.596.172 20.559.756.794.837 1.209.154.406.312 1.029.154.406.312 180.000.000.000 1.522.610.167.671 1.072.610.167.671 450.000.000.000 9.666.846.652.579 443.154.995.292 8.673.926.951.890 443.154.262.451 122 V.A(c) 123 V.4(b) (606.120.823) 9.224.297.778.110 (605.728.258) 8.231.378.417.697 130 131 V.2(a) 132 136 V.3(a) 137 V.2(c) 5.520.731.708.608 4.251.244.955.578 824.642.255.092 455.166.167.369 (10.321.669.431) 4.639.447.900.101 3.380.017.354.930 876.158.254.325 394.535.471.938 (11.263.181.092) Hàng tồn kho Hàng tơn kho ‹ Dự phịng giảm giá hàng tôn kho 140 141 149 5.353.836.025.138 5.370.480.311.055 (16.644.285.917) 5.525.845.959.354 5.538.304.348.980 (12.458.389.626) Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn 150 151 V.11(a) 152 153 289.863.803.535 195.901.073.135 93.500.415.336 462.315.064 197.925.815.821 34.821.120.257 142.642.380.500 462.315.064 & sO ° minh TAI SAN Tài sản ngắn hạn (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) 100 Tiền khoản tương đương tiền 1190 111 112 Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 121 Tiên Các khoản tương đương tiên Chứng khốn kinh doanh Dự phịng giảm giá chứng khoán kinh doanh Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu ngắn hạn khác Dự phịng phải thu khó địi V.4(a) V.5 howd wT i si Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế phải thu Ngân sách Nhà nước V.1 Các thuyết đính kèm phận hợp thành báo cáo tài hợp niên độ Công ty Cô phần Sữa Việt Nam cơng ty Báo cáo tình hình tài hợp ngày 31 tháng năm 2019 (tiệp theo) Mẫu B 01a - DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng l2 năm 2014 Bộ Tài chính) Mã Thuyết sơ minh Tài sản dài hạn (200 = 210 + 220 + 230 + 240 + 250 +260) 200 Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Phải thu từ cho vay dài hạn Phải thu dài hạn khác xe A as Tai san co dinh Tài sản cô định hữu hình Ngun giá Giá trị hao mịn lũy kế Tài sản cô Nguyên Giá tri Tài sản cô Ngun định hữu hình th tài giá hao mon lity ké định vơ hình giá Giá trị hao mịn lãy kế 210 211 215 216 220 221 222 240 Đầu tư vào công ty liên kết Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Dự phịng giảm giá đầu tư tài đài hạn Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn V.7 229 Tài sản đở dang dài hạn Chị phí sản xuât kinh doanh dở dang Các khoản đầu tư tài dài hạn V6 224 225 226 227 228 230 231 232 Xây dựng dở dang V.3(b) 223 Bắt động sản đầu tư Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế dài hạn V.2(b) 241 242 250 252 V.8 16.264.829.196.683 16.806.351.859.342 87.554.893.706 67.541.427.662 2.434.285.049 17.573.180.995 88.443.241.642 67.658.410.631 3.143.509.548 17.641.321.463 13.090.571.280.454 12.772.087.510.017 23.103.938.437.323 (10.331.850.927.306) 4.393.411.643 4.752.709.688 (359.298.045) 314.090.358.794 476.210.291.788 (162.119.932.994) 13.365.353.599.098 13.047.771.431.436 22.952.360.450.312 (9.904.589.018.876) 317.582.167.662 475.569.436.392 (157.987.268.730) 88.651.305.268 147.320.450.623 (58.669.145.355) 90.248.200.759 147.320.450.623 (357.072.249.864) 868.245.878.253 V.9 V.10 202.518.172.439 894.649.496.153 214.398.200.249 653.847.678.004 V.A(c) 631.612.251.272 484.891.039.701 147.642.783.223 1.068.660.695.119 497.498.739.617 72.083.527.154 254 V.A(c) V.4(b) Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 260 261 V.11(b) 262 V.12(a) 269 V.13 TỎNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 270 Lợi thương mại 1/1/2019 VND 1.097.167.668.592 253 V.A(c) 255 31/3/2019 VND (921.571.652) - (921.571.652) 500.000.000.000 1.269.271.797.391 732.120.606.558 15.799.068.109 521.352.122.724 1.325.400.244.471 750.599.476.304 36.460.665.848 538.340.102.319 38.305.261.792.855 37.366.108.654.179 Các thuyết đính kèm phận hợp thành báo cáo tài hợp niên độ Cơng ty Cô phần Sữa Việt Nam công ty Báo cáo tình hình tài hợp ngày 31 tháng năm 2019 (tiếp theo) Mẫu B 01a - DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Mã sO Thuyết minh 31/3/2019 VND 1/1/2019 VND NGUON VON Người mua trả tiền trước Thuế phải nộp Ngân sách Nhà nước Phải trả người lao động Chi phi phái trả ngắn hạn Doanh thu chưa thực ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác Vay ngắn hạn Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng phúc lợi Nợ dài hạn Chi phí phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực dài hạn Phải trả dài hạn khác Vay dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phịng phải trả dài hạn VĨN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410) Vốn chủ sở hữu Vốn cổ phần Cổ phiếu quỹ Chênh lệch quy đổi tiền tệ Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - LNST chưa phân phối lũy cuối kỳ trước - LNST chưa phân phối kỳ Lợi ích đơng khơng kiểm sốt V.16 315 V.17(a) 318 319 V.18 320 V.15(a) 321 V.20(a) 322 v.19 565.361.558.092 109.326.868.918 336 415.848.218 337 28.356.907.140 338 V.15(b) 218.007.911.923 341 V.12(b) 206.672.783.007 342 V.20(b) 2.581.238.886 400 28.923.230.823.493 410 V.21 28.923.230.823.493 411 V.22 17.416.877.930.000 415 V.22 (10.807.345.800) 417 26.919.125.269 418 1.449.929.685.712 421 9.451.547.063.899 330 333 V.17(b) 455.147.352.790 2.054.753.617 415.848.218 29.607.431.175 215.798.919.361 204.757.714.031 2.512.686.388 26.271.369.291.927 26.271.369.291.927 17.416.877.930.000 — (10.485.707.360) 21.635.831.784 1.191.672.373.593 7.155.434.314.256 42Ib 429 7.155.434.314.256 3.560.050.505.957 2.296.112.749.643 — 3.595.383.808.299 588.764.364.413 490.234.549.654 440 37.366.108.654.179 42la Ai TONG NGUON VON (440 = 300 + 400) v.14 ig? cá 310 311 312 313 314 Phải trả người bán ee No ngan han 9,382.030.969.362 11.094.739.362.252 8.816.669.411.270 10.639.592.009.462 3.177.761.240.544 — 3.991.064.706.111 382.030.552.891 535.552.943.437 663.908.183.628 341.669.047.623 140.918.722.803 215.270.553.609 1.403.533.243.246 1.437.232.532.734 6.451.361.951 6.910.881.322 686.170.232.496 2.540.327.951.932 2.126.083.288.960 — 1.060.047.652.329 6.613.126.588 4.502.303.315 223.199.458.163 507.013.437.050 -cC 300 NO PHAI TRA (300 = 310 + 330) Người lập: x,Z VIỆT NAM #> Lê Thành Liêm Giám đốc Điều hành Tài kiêm Kế tốn trưởng oS ` + Mai Kiều Liên Tơng Giám đốc Các thuyết đính kèm phận hợp thành báo cáo tài hợp niên độ Công ty Cô phần Sữa Việt Nam công ty Báo cáo kêt hoạt động kinh doanh hợp nhật cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2019 Mẫu B 02a - DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng l2 năm 2014 Bộ Tài chính) số minh Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 VI 13.230.084.714.897 12.131.963.698.383 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 V1 40.784.427.090 11.461.677.471 Doanh thu bán hàng 10 VI.1 13.189.300.287.807 12.120.502.020.912 Giá vốn hàng bán dịch vụ cung cấp " VỊ.2 7.034.297.778.254 6.633.808.703.800 6.155.002.509.553 5.486.693.317.112 176.287.359.587 28.768.197.631 19.835.521.940 (12.607.699.916) 2.670.436.444.735 278.242.221.928 190.257.216.242 19.314.174.913 8.555.583.980 14.061.854.211 2.318.536.685.442 240.213.522.091 3.341.235.304.930 3.112.948.005.119 42.944.840.145 41.397.280.968 146.116.534.447 82.601.647.493 40 1.547.559.177 63.514.886.954 50 3.342.782.864.107 3.176.462.892.073 504.757.180.169 cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20 = 10 - 11) Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Trong đó: Chỉ phí lãi vay (Lỗ)/lợi nhuận chia từ cơng ty liên kết Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh {30 = 20 + (21 - 22) + 24 - (25 + 26)} Thu nhập khác Chi phí khác Kết từ hoạt động khác (40 = 31 - 32) Lợi nhuận kế toán trước thuế (50 = 30 + 40) 20 21 22 23 24 25 26 VI3 VI4 V.4(c) VỊ VI8 30 31 32 VỊ.5 VI.6 Chi phi thué TNDN hién hanh 51 VL10 522.861.656.123 Chỉ phí/(ợi ích) thuế TNDN hỗn lại 52 VI10 22.540.309.094 Lợi nhuận sau thuế TNDN 60 2.797.380.898.890 2.683.045.201.762 MLN _— (60 = 50 - 51 - 52) (11.339.489.858) số Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2019 31/3/2018 VND VND fa Mã Thuyết Các thuyết đính kèm phận hợp thành báo cáo tài hợp niên độ Công ty Cô phần Sữa Việt Nam công ty Thuyết minh báo cáo tài hợp niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2019 (tiếp theo) Mau B 09a — DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) 19 Quỹ khen thưởng phúc lợi Quỹ trích lập từ lợi nhuận chưa phân phối cô đông phê duyệt họp Đại hội đông cô đông Quỹ dùng đề trả khen thưởng phúc lợi cho nhân viên Công ty công ty theo sách khen thưởng phúc lợi Cơng ty Biến động quỹ khen thưởng phúc lợi kỳ sau: Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày Số dư đầu kỳ Trích quỹ kỳ Tăng khác Sử dụng quỹ kỳ Số dư cuối kỳ 20 Dự phòng phải trả (a) Dự phòng phái trả ngắn hạn 31/3/2018 VND 507.013.437.050 262.635.304.389 (546.449.283.276) 692.489.769.562 = 267.581.346.799 149.174.000 (731.083.541.948) 223.199.458.163 = 229.136.748.413 31/3/2019 VND 1/1/2019 VND Dự phòng sữa chữa, bảo dưỡng TSCĐ định kỳ 3.497.503.315 3.115.623.273 4.502.303.315 Số dư cuối kỳ 6.613.126.588 4.502.303.315 - DI” Dự phòng trợ cấp việc (Thuyết minh V.20(b)) 50 WS 31/3/2019 VND Cong ty Cô phần Sữa Việt Nam cong ty Thuyet minh bao cdo tai chinh hop nhat giira nién d6 cho giai doan ba thang két thiic ngày 31 tháng năm 2019 (tiêp theo) Mẫu B 09a - DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Dự phịng phải trả dài hạn Biến động dự phịng trợ cấp thơi việc kỳ sau: Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2019 31/3/2018 VND VND 7.014.989.703 95.030.248 (1.031.277.750) 102.523.428.175 419.821.749 (296.327.705) Số dư cuối kỳ 6.078.742.201 102.646.922.219 Trongđó Dự phịng ngăn hạn (Thut minh V.20(a)) Dy phong dai han 3.497.503.315 2.581.238.886 102.646.922.219 Bm fa - le Số dư đầu kỳ Tăng dự phòng kỳ Sử dụng dự phòng kỳ Wx‹vx (b) 31 cS 9SŒYIEtEPSSI'L = NO ANN - Ay (09E/0/S8P0D }—— P8/TIE8Sf9/Z - 000°0€6°LL8°9T y PLT f6S'£LE£/9T6I'T - tS9'6bS'fŒC06b - - - 90Ey£E8lứ9 : - : : : : 0000ÿ9'€yE'Z06Z - - GNA ugyd GNA g2 I0A, "““ ẽ ¬ 19/'0Z9'66909Z + 000°067 PES VIS HT : : (008 ,pI'9£9) - ˆ 9/ÿ8]'0S€8SZ : : (00GZ8Z990£89) — - : (19/0£9 669092) E : (66/ 9yE 186/96) (/9/'yS9'Z11'6EL) (09L'LEL'689°7) - tZ616Œ69€1/E9E : ; - ` eeie 00006£€S'PIS'tĩ : £08'19/'€60'y1 8Z0£f8§09876L — : (6£Z6I0t9lIy9Ø) Tổ 19/0E9'66909Z 90£E'y£8'yI£'9 (00S'£8y'z99'0Z8 9) 708 19L'S60'P1 (9/'y€9'Z11'6E/) (8£0 y£8 098'Z6/) 969'£1 /96 SG L : - ¬ (009696'S6/'/) (6/1'£06 £8€'£) - ` §/P/660ZVTE LLY 60S P8S°77S'L (09/'/£/'689'8) “SE6ccrinn: PlS'§SS'SSP0IIE€ - Z“ re nze I£0T69'IfS6/t — S68#/ÿ£0T'£162 - anticancer 69€ˆ190'6£6'06Z'9Z €ỳE0t€€S0E : : - : - €ỳE 0S €S0'€ (66/'9yE'18S' 9£) = : (9/€'8p1'0S6'86Ø) (9y0/ES89Z8I) — 808'8E/EIEI0/Z — (00WT£W6SF/) NA TT £EI'/SP/9E§T GNA GNA THE ` SZZOIP'SOGTS8'Z qNA eR OG £96ý90769E/S dNA np suey, ugyd 99 uga 5uyt † Ágầu tở) npee0S 91 uen Iọp Anb yg] yugyD om 9D queop up 1g\u dóu ri 23 8u§,J, 16] 2nud §A 8uonu) euy ánb qowL ngY Os NYS UA dOny) Snb g2, Á† 8uon ugnyy ugnqu 167] nb ngtyd go re] enyl Suony) ngiyd go quey iyd m1 uga 3u, p 3uyq) [ Áyu 810 tẺ) np gu0S Anb ngryd go re] en $1 tren top £nb q2ệ[ que2) (61'A tunu 1Án) 10] onyd §A 8uong) voy Ánb g2HL ng 0s 02 uọA sộn) {nb you], Á3 Buoy ugnyy upnyU 107 | Buyyp AeBu 810 tử) np gu0S Os nyo uoa 0p ẤE(1, u02 ÁJ 302 22 gA uIEN 331A 1S ugud 02) A1 2u02) 2ug) 6q uẻop 168 oq2 ộp uạtu e8 Jyqu đỏu {u42 [ý) o2 o#q uJ01 1ẤnH[, Sab ngmyd 9D 9) ugh lop Anb yar quay ugly 1yqd ny ngp £nÒ 1pqd uyud Bnyp uỷngu 1ô'T qeos wah] Sugyy Sượp go yo} LOT ‘ao ae //0§Eữ06LL6P 9/'10ữ Sy0 £89”£ (008 ,y1'9E9) ae ence I98'£I8/S0€/WfZ GNA 3uo.L (yury? my Og OND POT wHU Z] Supys ZZ Kpsu OLI-LLI/P10C/ZOZ 9S Sugy] oays yupy ung) NH/Nd — 860 & 88IN (oau) đạn) 6J0£ u1eu € 3ue) [€ Ág8u 2n) 32 I "cúc cải CIP'P9E'P9/§§S — 0n ccrcc 668'€90/PS'TSP'6 600726 ZlILS896f66PPT cS €CóPˆ£z§'0£ct¿6`'§c ˆ = - - 000066 9/296 (68E t0E'cc9 z92) IV Ze LS7' 857 - nạyqd 02 nb GNA (09E/0/S§9P01U (0yy'8E9'16€) - (0089'SPE'/080Đ) Se” 'C7T ấn: 697SZT'6169Z (Iÿ'90/91/) - PBLTES'SEN LE - (0869 16/'€€) - (6ITZI£S£8€Ø IST 91T 66/06/2 (€I€'90/'91/) (086 16166) (68£ p0C cc9 c0z) 6c/28/159'9 £6S'£/£'£/9'I6F'T CNA 9) ug tọp Anb 9SEĐIE'EVSSI'L GNA gia yeyd ny ngp {nd - 000006699/Z1 tS9'6ES'tfC06E GNA roqd ugqd s2 uệnHu LOT 068°868'08¢ L6L'°7 (Orr 89 1ZE) 000°00$°699°LZ1 LIGUSTOIETLT9Z — đNA qos Ugh] Suey Bugp 92 yo! LOT tð$I quaq2 đNA 3uọ,L (yurys mI Og MND PIO? MU 7] Supys ZZ Kpsu OLE-LL/¢ 102/207 9s 14 Bugyy cay yupy ung) NH/NG - 860 € 281 ee Ck : - - NN 6T10¿ tieu ¢ Suyyp [£ Ấe8u tử) np 0S —" 6c oan: 000'0£6ˆ//8'91P°ˆT (uIg18)/8ugL, ÿ1 trọn yop Ánb t2[ qư2 610 eu 8uet † Ág3u tử) np os UỌA suey, Ánb nạrqd 02 enỊj 1oy onyd Ba Buon) uayy Anb you TƯ 9s UỌA 2Ơđ) {nb 2H, Ay Buoy ugnrp upnyu 167 (6TA yur yAny) 2g h - - h - - CNA Tos sesh 000'0£6ˆ//8'9T'¿0T GNA gouga ugyd np dugyy ugyd 99 uga u02 ÁJ 202 22 BA IEN 131A 8S ugud 02 Á 3u02) (oat) đạn) 60 uIeu £ 3ue) [€ Ẩg8u 2n) 133 Zue() eq uẻop 63 oq2 ộp uạru #2 1yqu đỏu u42 rg) 0g2 o#q quy 13ÁnHJ, Công ty Cô phần Sữa Việt Nam công ty Thuyêt minh báo cáo tài hợp niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2019 (tiêp theo) Mẫu B 09a - DN/HN (Ban hành theo Thông tư sô 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng l2 năm 2014 Bộ Tài chính) Vốn cổ phần Vốn cổ phần duyệt phát hành Công ty là: — 1/U2019 Số cổ phiếu VND Vốn cỗ phần duyệt 1.741.687.793 17.416.877.930.000 Cô phiếu phát hành CỔ phiếu phố thông 1.741.687.793 17.416.877.930.000 1.741.687.793 17.416.877.930.000 Cô phiếu phổ thơng có mệnh gia biểu hợp cô đông vào thời điểm Tất cô phiếu Công ty Các quyền lợi chúng phát hành lại 17.406.070.584.200 (276.210) 1.741.411.583 10.000 VND Mỗi cô phiếu phố Công ty Các cô đông phố thơng có thứ tự ưu tiên phiếu Công ty mua (10.485.707.360) 17.406.392.222.640 thông tương ứng với nhận cổ tức mà Công tài lại bị tạm ngừng phiếu ty công bố sản lại at 1.741.407.855 (10.807.345.800) ar Cô phiếu lưu hành Cô phiêu phô thông (279.938) 17.416.877.930.000 a Cô phiến quỹ Cô phiêu phô thông 1.741.687.793 NB _ 31/3/2019 Số cỗ phiếu VND Ne / Vốn góp đơng khác VND 1/1/2019 % Uk % 6.270.638.350000 36,00% 64,00% 11.146.239.580.000 6.270.638.350.000 36,00% 17.416.877.930.000 100,00% 17.416.877.930.000 100,00% 11.146.239.580.000 64,00% OF} Vốn đầu tư Nhà nước 31/3/2019 NN VND od Chỉ tiết vốn cô phần: ao MSưx< 22 54 Công ty Cô phần Sữa Việt Nam công ty Thuyết minh báo cáo tài hợp niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2019 (tiếp theo) Mẫu B 09a - DN/HN (Ban hành theo Thông tư sô 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Các khoản mục ngồi báo cáo tình hình tài hợp Ngoại tệ loại 62.069.802.320 5.789.336,73 3.219,93 VND 133.994.198.570 84.845.156 134.079.043.726 NOUNS 61.994.458.948 75.343.372 Tương đương A 2.676.790, 11 2.908,00 Nguyên tệ L307 = USD = EUR VND 1/1/2019 WN Nguyên tệ Tương đương QO 31/3/2019 Vs 23 55 Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam công ty Thuyet minh bao cáo tài chinh hợp niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2019 (tiêp theo) Mẫu B 09a - DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BÁO CÁO KÉT QUÁ HOẠT ĐỌNG KINH DOANH HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Tổng doanh thu thể tông giá trị hàng bán dịch vụ cung cấp không bao gồm thuế giá trị gia tăng Doanh thu bao gồm: Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2019 VND 12.653.003.933.970 _ 11.833.745.045.695 506.289.044.719 259.601.417.195 15.061.709.593 12.543.139.846 3.667.606.654 4.157.576.821 52.062.419.961 21.916.518.826 Doanh thu 34.725.731.146 6.058.695.944 2.050.467.181 1.634.054.950 7.777.155.340 - 40.784.427.090 11.461.677.471 13.189.300.287.807 12.120.502.020.912 Ff >~ m¬ 12.131.963.698.383 “tư Trừ khoản giảm trừ doanh thu * Chiệt khâu thương mại = Hang bán bị trả lại " Giảm giá hàng bán 13.230.084.714.897 »x'⁄⁄ ` Tổng doanh thu = Ban thành phẩm " Bán hàng hóa » Các dịch vụ khác " Cho thuê bất động sản đầu tư " Doanh thu khác 31/3/2018 VND Trong đó, doanh thu với khách hàng bên liên quan sau: Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2019 VND Cong ty lién két Công ty Cô phân APIS 66.455.000 31/3/2018 VND 67.901.250 xs VỊ 56 Công ty Cô phần Sữa Việt Nam cong ty Thuyét minh bao cao tai chinh hop nhat niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2019 (tiếp theo) Mẫu B09a-DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Gia von hàng bán dịch vụ cung câp Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2019 31/3/2018 VND VND Tổng giá vốn hàng bán " Thành phẩm bán " Hàng hoá bán = Thanh pham khuyến mại = Chi phí hoạt động bất động sản đầu tư " Dịch vụ khác " Tăng dự phòng giảm giá hàng tồn kho = Giá vốn khác 6.506.006.405.932 441.392.050.614 53.793.946.253 2.123.178.113 4.384.848.245 4.211.905.259 22.385.443.838 6.316.881.091.656 246.822.222.951 61.841.576.512 2.169.793.857 2.932.258.263 3.161.760.561 7.034.297.778.254 6.633.808.703.800 Doanh thu hoạt động tài Lãi chênh lệch tỷ giá hối đoái Cổ tức Khác 163.456.482.838 =x 8.677.357.133 6.592.031 4.146.927.585 182.900.599.381 3.829.931.507 2.831.519.013 6.465.370 688.700.971 176.287.359.587 190.257.216.242 — Lãi tiền gửi Lãi trái phiếu doanh nghiệp Va Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2019 31/3/2018 VND VND Chỉ phí tài Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2019 31/3/2018 VND VND Chi phí lãi vay Chi phí lãi cho khoản ký quỹ nhận Lỗ chênh lệch tỷ giá hối đoái Chiết khấu toán Chị phí lãi thuê tài Khác 19.835.521.940 82.223.767 53.773.555.838 3.023.588.482 53.307.604 28.768.197.631 8.555.583.980 725.279.753 8.050.330.098 - 1.982.981.082 19.314.174.913 57 - Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam công ty Thuyết minh báo cáo tài hợp niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2019 (tiếp theo) Mẫu B 99a - DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng I2 năm 2014 Bộ Tài chính) Thu nhập khác Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2019 31/3/2018 VND VND Thu nhập từ lý tài sản có định Các khoản th hồn Bồi thường nhận từ bên khác , Các khoản thu nhap dugc ho tro tir nha cung cap Thu nhập khác 22.556.148.510 86.501.441.709 2.206.276.915 621.009.086 4.532.009.470 13.650.405.250 42.944.840.145 - - 52.401.102.533 6.592.981.119 146.116.534.447 Chỉ phí khác Giá trị ghi số tài sản cố định bất động sản đầu tư lý Chi phi lý tài sản cố định Giá trị ghi số xây dựng dở dang lý 31/3/2018 VND 35.150.033.971 955.000.000 77.157.654.629 5.087.454.461 4.603.061.837 41.397.280.968 82.601.647.493 204.792.536 840.931.027 - utd =) Chi phí khác 31/3/2019 VND \2tt Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày Chỉ phí bán hàng Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2018 VND Chi phí nhân viên Chi phí nguyên vật liệu 169.224.519.374 11.525.352.781 141.025.716.699 12.682.375.431 Chi Chi Chi Chi Chi 9.260.692.957 9.223.220.660 141.191.089.611 108.743.802.090 322.786.247.413 10.784.374.056 9.614.946.412 133.956.310.829 103.376.309.228 283.113.709.269 1.873.647.749.433 1.593.444.097.746 2.670.436.444.735 2.318.536.685.442 khâu hao hàng hư hỏng vận chuyên hang dịch vụ mua quảng cáo, nghiên cứu thị trường Chi phí dịch vụ khuyên mại, trưng bày, giới thiệu sản phâm hỗ trợ bán hàng 24.833.770.416 30.538.845.772 ISH phi phí phí phí phí il = Chi phí cơng cụ, dụng cụ =2eE 31/3/2019 VND 58 Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam cong ty Thuyêt báo cáo tài hợp niên độ cho giai doan ba thang ket thúc ngày 31 tháng năm 2019 (tiếp theo) Mẫu B 09a- DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng l2 năm 2014 Bộ Tài chính) Chỉ phí quản lý doanh nghiệp Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2019 31/3/2018 VND VND Chi phí nhân viên Chi phí vật liệu quản lý Chỉ phí đồ dùng văn phịng Chỉ phí khấu hao Thuế, phí lệ phí Chi trợ Chỉ Chi Chi phí cấp phí phí phí dự phịng phải thu khó địi dự phịng thơi việc vận chuyển dịch vụ mua ngồi nhập hàng Cơng tác phí Chi phí dịch vụ ngân hàng Chi phí khác 127.526.326.014 4.928.461.966 4.782.476.559 22.893.938.065 3.500.357.053 98.584.391.070 6.443.054.383 5.148.415.766 22.004.744.711 2.978.794.320 789.830.248 10.292.070.000 51.042.099.837 5.408.623.663 11.068.362.806 3.227.287.288 32.782.388.429 1.065.485.638 6.817.283.051 45.500.538.395 3.971.468.201 10.166.312.200 2.952.825.717 34.580.208.639 278.242.221.928 240.213.522.091 tt Chi phi sản xuất kinh doanh theo yếu tố Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác 5.567.408.206.451 486.63 1.796.008 368.041.067.242 524.587.719.236 2.092.987.584.911 aos Z` /SW Chi phí khấn hao phân bổ 5.412.681.484.424 601.496.525.403 471.141.042.972 545.165.033.514 2.390.222.397.522 wW\A Chi phí nguyên vật liệu chi phí sản xuất Chi phí nhân cơng i=} Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2018 31/3/2019 VND VND 59 Công ty Cô phần Sữa Việt Nam cong ty - Thuyết mỉnh báo cáo tài hợp nhật niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2019 (tiêp theo) Mẫu B 09a - DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng I2 năm 2014 Bộ Tài chính) 10 (a) Thuế thu nhập _ Ghi nhận báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp niên độ Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2019 VND Chỉ phí/(lợi ích) thuế thu nhập hỗn lại Phát sinh hoàn nhập chênh lệch tạm thời Anh hưởng thay đôi thuê suât 494.236.396.859 442.530.097.254 522.861.656.123 504.757.180.169 28.625.259.264 22.540.309.094 62.227.082.915 - 22.540.309.094 493.417.690.311 Se Đối chiếu thuế suất thực tế Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày Thuế theo thuế suất Công ty Ảnh hưởng chênh lệch thuế suất công ty con, chí nhánh nhà máy Cơng ty Thu nhập khơng bị tính thuế Chi phí khơng khấu trừ thuế Ưu đãi thuế Tài sản thuế thu nhập hoãn lại trước chưa ghi nhận Dự phòng thiếu kỳ trước 3.342.782.864.107 668.556.572.821 3.176.462.892.073 635.292.578.415 (8.293.830.303) (1.318.406) (9.800.036.779) (1.293.074) (119.209.521.349) (134.758.566.906) (27.587.992.740) 28.625.259.264 (62.133.009.296) 62.227.082.915 545.401.965.217 493.417.690.311 3.312.795.930 2.590.935.036 x Lợi nhuận kế toán trước thuế 31/3/2018 VND won 31/3/2019 VND WAX, (b) 545.401.965.217 (11.339.489.858) NOS Chỉ phí thuế thu nhập (11.057.731.560) (281.758.298) feu Dự phịng thiêu kỳ trước D/A Chỉ phí thuế hành Kỳ hành 31/3/2018 VND 60 Công ty Cô phần Sữa Việt Nam cong ty Thuyêt minh báo cáo tài hợp nhật niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng nam 2019 (tiép theo) Mẫu B 09a - DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng l2 năm 2014 Bộ Tài chính) (c) Thuế suất áp dụng Các cơng ty Tập đồn chịu thuế thu nhập theo mức thuế suất khác từ 10% đến 21% tính thu nhập chịu thuê tùy thuộc vào hoạt động kinh doanh nhà máy công ty phát sinh chi phí th thu nhập 11 Cơng ty va tat ca Lãi cỗ phiếu Việc tính tốn lãi cô phiếu cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2019 dựa lợi nhuận thuộc cổ đông phô thông sau trừ khoản phân bổ vào quỹ khen thưởng phúc lợi số lượng cổ phiếu phổ thông bình quân gia quyền, tiết sau: (a) Lợi nhuận thuộc cỗ đông phố thông Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày trước trích quỹ khen thưởng phúc lợi Trích quỹ khen thưởng phúc lợi Lợi nhuận kỳ thuộc cố đông phố thơng 2.701.313.738.808 (267.581.346.799) 2.528.093.811.762 2.433.732.392.009 ““» sau trích quỹ khen thưởng phúc lợi 2.790.729.116.151 (262.635.304.389) free Lợi nhuận ky — thuộc cô đông phổ thông 31/3/2018 VND tL 31/3/2019 VND ?2 \ Số cỗ phiếu phố thơng bình qn gia quyền Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2019 31/3/2018 Số cỗ phiếu Số cổ phiếu - (Điều chỉnh hoi to) Số lượng cổ phiếu phố thông đầu kỳ Ảnh hưởng SỐ cô phiếu thưởng phát hành năm Ảnh hưởng số cô phiếu quỹ mua lại kỳ 1.741.411.583 1.451.278.520 290.255.704 (17.093) Số lượng bình quân gia quyền cỗ phiếu phố thông 1741.408.269 1741.517.131 cho giai đoạn ba tháng kêt thúc ngày 31 tháng (3.314) Tại ngày 31 tháng năm 2019, Tập đồn khơng có phiếu có tiềm suy giảm lãi cỗ phiêu 61 N⁄>~~ ~~«
Ngày đăng: 20/07/2023, 08:45
Xem thêm:
