THÔNG TIN TÀI LIỆU
Céng ty Cé phan Sita Viét Nam va công ty Báo cáo tài hợp niên độ cho giai đoạn ba tháng kêt thúc ngày 31 tháng năm 2021 Công ty Cỗ phần Sữa Việt Nam cơng ty NỘI DUNG TRANG THƠNG TIN VỀ CÔNG TY BÁO CÁO CỦA BAN ĐIỀU HÀNH BÁO CÁO SỐT XÉT THƠNG TIN TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ BÁO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH HỢP NHÁT BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE HGP NHAT 11-13 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT GIỮA NIÊN DO 14-62 oa Ne 9-10 Us BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH HGP NHAT Công ty Cỗ phần Sữa Việt Nam công ty Thông tỉn Công ty Giấy Chứng nhận Đăng ký Doanh nghiệp số 4103001932 0300588569 ngày 20 tháng 11 năm 2003 ngày 26 tháng 10 năm 2020 Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Công ty điều chỉnh nhiều lần, lần điều chỉnh gần Giấy Chứng nhận Đăng ký Doanh nghiệp số 0300588569 ngày 26 tháng 10 năm 2020 Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp điều Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp Hội đồng Quản trị Bà Lê Thị Băng Tâm Bà Mai Kiều Liên Ông Lee Meng Tat Ông Michael Chye Hin Fah Ông Đỗ Lê Hùng Thành viên Thành viên Ông Alain Xavier Cany Bà Tiêu Yến Trinh Thành viên Thành viên Thành viên (đến ngày 26 tháng năm 2021) Thành viên Ông Hoàng Ngọc Thạch (từ ngày 26 tháng năm 2021) Thanh vién Bà Mai Kiều Liên Tổng Giám đốc Bà Bùi Thị Hương Ơng Mai Hồi Anh (từ ngày 26 tháng năm 2021) Giám đốc Điều hành — Nhân — Hành Đối ngoại Giám đốc Điều hành — Kinh doanh Ông Lê Thành Liêm Ông Phan Minh Tiên Bà Nguyễn Thị Thanh Hòa Giám đốc Điều hành — Tài Giám đốc Điều hành ~ Tiếp thị Giám đốc Điều hành — Chuỗi cung ứng Ông Nguyễn Quốc Khánh Giám đốc Điều hành - Nghiên cứu Phát triển Ông Trân Minh Văn Ông Trịnh Quốc Dũng Cơng ty kiểm tốn Thành viên Thành viên Bà Nguyễn Thị Thắm Trụ sở đăng ký Thành viên Bà Đặng Thị Thu Hà Ông Lê Thành Liêm Ban Điều hành Chủ tịch 10 Tân Trào, Phường Tân Phú Giám đốc Điều hành — Sản xuất Giám đốc Điều hành — Phát triển vùng nguyên liệu Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh Việt Nam Cơng ty TNHH KPMG Việt Nam Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam công ty Báo cáo Ban Điều hành TRÁCH NHIỆM CỦA BAN DIEU HANH BOI VOI BAO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ Ban Điều hành chịu trách nhiệm lập báo cáo tài hợp niên độ Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam (“Công ty”} công ty (gọi chung “Tập đoàn”) phan ánh trung thực hợp lý tình hình tài hợp Tập đồn ngày 31 tháng năm 2021, kết hoạt động kinh doanh hợp lưu chuyên tiền tệ hợp cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày Trong q trình lập báo cáo tài hợp niên độ này, Ban Điều hành phải: - lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp đụng sách cách quán; » _ thực đánh giá ước tính cách hợp lý thận trọng: - lập báo cáo tài hợp niên độ sở nguyên tắc hoạt động liên tục trừ sở khơng cịn thích hợp Ban Điều hành chịu trách nhiệm đảm bảo số sách kế tốn đắn trì dé thể tình hình tài hợp Tập đồn với mức độ xác hợp lý thời điểm đảm bảo báo cáo tài hợp niên độ trình bảy phù hợp với Chuẩn mực Kế toán Việt Nam số 27 — Báo cáo Tài niên đó, Chế độ Kế tốn Doanh nghiệp Việt Nam va quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài Ban Điều hành chịu trách nhiệm vệ việc quản lý tài sản Tập đồn phải thực biện pháp thích hợp đề ngăn chặn phát hành vi gian lận vi phạm khác PHÊ DUYỆT BẢO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHÁT GIỮA NIÊN ĐỘ Chúng phê duyệt báo cáo tài hợp niên độ đính kèm, trình bảy từ trang đến trang 62, báo cáo phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng u, tình hợp Tập đoản ngày 31 tháng năm 2021, kết hoạt động kinh doanh hợp lưu chuyên tiền tệ hợp cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày phù hợp với Chuẩn toán Việt Nam số 2T~ Báo cáo Tài niên độ, Chế độ Kế tốn doanh nghiệp Việt Srr Việc lập trình bày báo cáo tài niên độ hình mực Nam tài Kế Tảông Giám đốc \Gy @ z 2` // Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 29 tháng năm 2021 KPMG Limited Branch 10" Floor, Sun Wah Tower 115 Nguyen Hue Street, Ben Nghe Ward District 1, Ho Chi Minh City, Vietnam +84 (28) 3821 9266 | kpmg.com.vn BÁO CÁO SỐT XÉT THƠNG TIN TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Kính gửi cé đơng Cơng ty Cổ phần Sữa Việt Nam công ty Chúng tơi sốt xét báo cáo tài hợp niên độ đính kèm Cơng tyCễ phan Sữa Việt Nam (“Công ty”) công ty (gọi chung “Tập đồn”), bao gồm báo cáo Tình hình tài hợp ngày 31 tháng năm 2021, báo cáo kết hoạt động kinh doanh báo cáo lưu chuyến tiền tệ hợp cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày thuyết minh kèm theo Ban Điều hành Công ty phê duyệt phát hành ngày 29 tháng năm 2021, trình bày từ trang đến trang 62 Trách nhiệm Ban Điều hành Ban Điều hành Công ty chịu trách nhiệm lập trình bày trung thực hợp lý báo cáo tài hợp niên độ theo Chuan mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài niên độ, chịu trách nhiệm kiểm soát nội mà Ban Điều hành xác định cần thiết để đảm bảo việc lập báo cáo tài hợp niên độ khơng có sai sót trọng yếu gian lận hay nhằm lẫn Trách nhiệm kiểm toán viên Trách nhiệm đưa kết luận báo cáo tài hợp niên độ dựa kết sốt xét chúng tơi Chúng tơi thực cơng việc sốt xét theo Chuẩn mực Việt Nam hợp đồng dịch vụ soát xét số 2410 — Sốt xét thơng tín tài niên độ kiểm toán viên độc lập đơn vị thực Cơng việc sốt xét thơng tin tài niên độ bao gồm việc thực vấn, chủ yếu vấn người chịu trách nhiệm van đề tài kế tốn, thực thủ tục phân tích thủ tục soát xét khác Một đạt yếu sốt xét có phạm vi hẹp kiểm toán thực theo chuẩn mực kiểm tốn Việt Nam khơng cho phép đảm bảo nhận biết tất vấn đề trọng phát kiểm toán Theo đó, chúng tơi khơng đưa ý kiến kiểm tốn KPMG Limrted Branch in Ho Chì Minh City, a branch of KPMG Limited, a Vietnamese one member limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affikated with KPMG Intemational Cooperative (KPMG Intemational"), a Swiss entity, YY , Kết luận kiểm toán viên Căn kết sốt xét chúng tơi, chúng tơi khơng thấy có vấn đề khiến chúng tơi cho báo cáo tài hợp niên độ đính kèm khơng ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yếu, tình hình tài hợp Cơng ty Cổ phần Sữa Việt Nam công ty ngày 31 tháng 2021, kết hoạt động kinh doanh lưu chuyên tiền tệ hợp cho giai ba tháng kết thúc ngày, phù hợp với Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến lập trình bày báo cáo tài niên độ Nelsore#edriguez Casihan Giấy Chứng nhận Đăng ký Hành nghề Kiểm tốn số 2225-2018-007-1 Phó Tỗng Giám đốc phản năm đoạn Chế việc nial— Hà Vũ Định Giấy Chứng nhận Đăng ký Hành nghề Kiểm toán số 0414-2018-007-1 Xa Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 29 tháng năm 2021 CHI is/ x SNC Công ty Cô phần Sữa Việt Nam công ty Báo cáo fình hình tài hợp ngày 31 tháng năm 2021 Mẫu B 0la- DN/HN (Ban hành theo Thông tư sô 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Mã Ẩ so Thuyét minh 31/3/2021 VND 1/1/2021 VND 32.834.546.632.146 29.665.725.805.058 1.197.956.795.582 869.981.048.166 327.975.747.416 2.111.242.815.581 863.853.260.384 1.247.389.555.197 TAI SAN Tài sản ngắn hạn (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) 100 Tién khoản tương đương tiền Tiên Các khoản trương đương tiên 110 111 112 Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 121 V.4(a) 19.542.794.237.097 1.123.201.739 17.313.679.774.893 1.124.178.861 122 123 V.4(a) V.A(b) (935.706.794) 19.542.606.742.152 (936.520.806) 17.313.492.116.838 5.320.350.430.335 3.946.331.935.127 653.239.283.565 736.497.645.071 (15.718.433.428) 5.187.253.172.150 4.173.563.213.813 546.236.562.342 150.000.000 483.737.475.103 (16.434.079.108) 6.465.943.104.329 6.514.512.235.046 (48.569.130.717) 4.905.068.613.616 4.952.848.688.011 (47.780.074.395) 307.502.064.803 202.707.221.650 76.794.258.117 28.000.585.036 148.481.428.818 57.414.707.597 37.158.670.216 53.908.051.005 Chứng khốn kinh doanh Dự phịng giảm giá chứng khoán kinh doanh Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn Các khoản phải thu ngắn hạn V.1 Trả trước cho người bán Phải thu từ cho vay ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phòng phải thu khó địi 130 131 132 135 136 137 V.3(a) V2 Hàng tồn kho ` Hàng tơn kho Dự phịng giảm giá hàng tôn kho 140 141 149 VS V5 V5 Tài sản ngắn hạn khác 150 131 152 153 Phải thu khách hàng Chỉ phí trả trước ngắn hạn Thuê giá trị gia tăng khâu trừ Thuế phải thu Ngân sách Nhà nước V.11(a) Các thuyết đính kèm phận hợp thành báo cáo tài hợp niên độ Cơng ty Cổ phần Sữa Việt Nam công ty Báo cáo tình hình tài hợp ngày 31 tháng năm 2021 (tiếp theo) Mẫu B0la-DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) & so minh Tài sản dài hạn (200 = 210 + 220 + 230 + 240 + 250 +260) 200 Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khác Tài sản cố định Tài sản định hữu hình Ngun giá Giá trị hao mịn lũy kế Tài sản cố định vơ hình Ngun giá Giá trị hao mịn lũy kế 210 216 220 221 222 223 227 228 229 Bắt động sản đầu tư Nguyên giá „ Giá trị hao mòn lũy kê 230 231 232 Tai san dé dang dài han 240 Chi phí sản xuất kinh đoanh dở đài hạn Xây dựng dang Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào cơng ty liên kết Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn Tài sản dài hạn khác Chi phi tra trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Lợi thương mại V6 V7 V.8 1/1/2021 VND 18.216.664.248.505 18.766.754.868.571 19.949.209.715 19.949.209.715 19.974.111.715 19.974.111.715 13.581.563.074.872 12.450.177.265.747 27.147.859.170.256 (14.697.681.904.509) 1.131.385.809.125 1,346.625.575.561 (215.239.766.436) 13.853.807.867.036 12.717.306.878.414 27.037.635.338.368 (14.320.328.459.954) 1.136.500.988.622 1.338.628.984.267 (202 127.995.645) 63.050.924.806 98.822.678.885 (35.771.754.079) 59.996.974.041 81.481.271.444 (21.484.297.403) 1.054.308.307.292 1.062.633.519.957 241 242 V9 V.10 225.544.282.236 828.764.025.056 268.812.038.616 793.821.481.341 250 252 253 V.4(c) V.A(c) 766.806.577.828 677.640.296.870 101.923.579.081 973.440.912.476 686.485.729.063 101.924.299.081 254 255 V.A(c) V.A(b) (12.757.298.123) (14.969.115.668) 200.000.000.000 260 261 262 269 V.11(b) V.12(a) 270 V.13 2.730.986.153.992 719.856.192.649 13.966.984.537 1.997.162.976.806 2.796.901.483.346 713.499.307.014 24.854.170.720 2.058.548.005.612 51.051.210.880.651 48.432.480.673.629 WAM? TONG TAI SAN (270 = 100 + 200) V.3(b) 31/3/2021 VND /Sy Ma Thuyét Các thuyết đính kèm phận hợp thành báo cáo tài hợp niên độ Cơng ty Cô phần Sữa Việt Nam công ty Báo cáo tình hình tài hợp ngày 31 tháng năm 2021 (tiếp theo) Mẫu B0la—- DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Mã Thuyết số minh 31/3/2021 VND 1/1/2021 VND NGUON VON NO PHAI TRA (300 = 310 + 330) 300 17.087.270.259.224 Nợ ngắn hạn Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước Thuế phải nộp Ngân sáchNhànước Phải trả người lao động Chỉ phí phải trả Doanh thu chưa thực Phải trả ngắn hạn khác Vay ngắn hạn Dự phòng phải trả Quỹ khen thưởng phúc lợi 310 311 V.14 312 313 V.16 314 315 V.17 318 319 V.18 320 V.Iã(a) 321 V.19 322 V.20 16,532.816.332.955 14.212.646.285.475 4.384.135.429.137 — 3.199.186,016.787 222.037.194.417 111.159.982.412 671.570.799.698 659.550.222.596 243.632.844.343 279.673.306.451 1.403.844.671.605 — 1.910.213.748.076 3.965.406.139 15.927.234.779 143.379.171.868 145.835.054.429 9.247.097278.828 7.316.497.078.307 17.576.674.634 15.278.019.908 195.576.862.286 559.325.621.730 Nợ dài hạn Phải trả đài hạn khác Vay dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải tra 330 337 V.18 338 V.15(b) 341 V.12(b) VON CHỦ SỞ HỮU (400 = 410) 400 Vốn chủ sở hữu Vốn cổ phần Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác sở hữu Cổ phiếu quỹ Chênh lệch quy đổi tiền tệ Quỹ đầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - LNST chưa phân phối lũy cuối kỳ trước - LNST chưa phân phối kỳ Lợi ích đơng khơng kiêm sốt 410 411 412 414 415 417 418 421 421a 42Ib 429 4.820.049.322453 — 1.578.060.922.710 1822097122078 5.331664745.743 2.631.924.353.171 — 2.349.939.498.572 TỎNG NGUỎÒN VỐN (440 =300 +400) 440 48.432.480.673.629 V.2I V.22 V.22 14.785.358.443.807 554.453.926.269 60.215.353.294 162.103.516.784 332.135.056.191 572.712.158.332 59.731.299.502 167.421.748.884 345.559.109.946 33.963.940.621.427 33.647.122.229.822 33.963.940.621427 20.899.554.450.000 34.110.709.700 202.658.418.215 33.647.122.229.822 20.899.554.450.000 202.658.418.215 (11.644.956.120) 1.084.775.702 10.647.239.612 3.552.461.470.108 — 3.286.241.911.090 6.642.146.444.531 6.909.725.668.453 Người lập: AL Lé Thanh Liém Tơng Giảm đốc kiêm KẾ tốn trưởng Các thuyết đính kèm phận hợp thành báo cáo tài hợp niên độ Gidm déc Diéu hanh Tai chinh Công ty Cô phần Sữa Việt Nam công ty Báo cáo kết hoạt động kinh đoanh hợp cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2021 Mẫu B 02a - DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Mã Thuyết số minh Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2021 31/3/2020 VND VND Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ VII1 13.240.715.083738 14.206.192.026.063 Các khoản giảm trừ doanh thu 020 «VIA 50.444.960.886 53.092.072.488 Doanh thu bán hàng cung cấp 10 VII 13.190.270.122.852 14.153.099.953.575 Giá vốn hàng bán dịch vụ cung cấp 11 VL2 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20 = 10 - 11) 20 dịch vụ (10 = 01 - 02) Doanh thu hoạt động tài Chi phi tài Trong G6: Chi phi lai vay Lỗ chia từ công ty liên kết Chi phí bán hàng Chi phi quan ly doanh nghiệp Lợi nhuận tir hoat dong kinh doanh {30 = 20 + (21 - 22) + 24 - (25 + 26)} 'TThu nhập khác Chỉ phí khác Kết từ hoạt động khác (40 = 31 - 32) Lợi nhuận kế toán trước thuế (50 = 30 + 40) 21 22_ 23 24 25 26 5.754.880.436.414 — 6.605.811.607.925 VL3 VL4 VAC) VIL5 VL6 30 31 32 7.435.389.686.436 - 7.547.288.345.650 VIL7 VL8 40 50 284.839.944.505 6.424.291.388 12.905.990.201 (8.845.432.193) 2.585.931287811 367.294.589.472 284.879.682.275 122.428.728.401 42.061.538.321 (11.789.710.907) 3.004.141.744.869 389.344.385.755 3.071.224.780.55 3.362.986.720.268 120.489 176.600 37.803.733.850 36.671.885.321 41.399.602.611 82.685.442.750 (4.727.717.290) 3.153.910.222.805 — 3.358.259.002.078 Chi phi thuế TNDN hành 51 VL10 559.443.305.864 564.338.684.243 (Lợi ich)/chi phí thuế TNDN hoãn lại 52 VLI0 (2.466.811.360) 17.113.759.408 Lượi nhuận sau thuế TNDN (60 = 50 - 51 - 52) (mang sang trang sau) 60 2.776.806.559.327 Các thuyết đính kèm phận hợp thành báo cáo tài hợp niên độ ú#/ =š V⁄\ 2.596.933.728.301 Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam cơng ty Thuyết mỉnh báo cáo tài hợp niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2021 (tiếp theo) Mẫu B 09a ~ DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) 17 Chỉ phí phải trả 31/3/2021 VND Hỗ trợ bán hàng khuyến Chỉ Chỉ Chỉ Chỉ Chỉ phí phí phí phí phí quảng cáo vận chuyển nhân cơng th ngồi lãi vay bảo trì sửa chữa Chỉ phí thuê kệ trưng bay Chi phí nhiên liệu Chi phí phải trả khác 18 1/1/2021 VND 718.802.557.821 191.782.921.848 85.893.409.166 68.542.385.891 39.892.632.606 37.697.803.354 23.859.277.599 12.764.690.899 204.608.992.421 1.109.541.836.461 371.838.819.801 80.137.873.178 116.189.367.411 42.782.929.048 33.408.621.034 27.254.550.442 6.393.229.218 122.666.521.483 1.403.844.671.605 1.910.213.748.076 31/3/2021 VND 1/1/2021 VND Phải trả khác Nhận ký quỹ ngắn hạn Bảo hiểm kinh phí cơng đồn Cổ tức phải trả Quỹ hỗ trợ thu từ quản lý cho hộ nông dân Phải trả ngắn hạn khác Trong đó: Ngăn hạn Dài hạn 26.126.347.281 10.699.320.827 55.771.446.245 110.997.410.809 - 20.961.514.946 8.372.563.407 19.526.250 55.771.446.244 120.441.303.084 203.594.525.162 205.566.353.931 143.379.171.868 60.215.353.294 145.835.054.429 59.731.299.502 49 Công ty Cô phần Sữa Việt Nam cơng ty Thuyết mỉnh báo cáo tài hợp niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2021 (tiếp theo) Mẫu B 09a - DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) 19 Dự phịng phải trả 31/3/2021 VND Dự phịng trợ cấp thơi việc (*) Dự phịng khác 4.173.379.680 — 4.769.394.680 13.403.294.054 — 10.508.625.228 17.576.674.634 (*) 1/1/2021 VND 15.278.019.908 Biến động dự phịng trợ cấp thơi việc kỳ sau: Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2021 VND Số dư đầu kỳ 4.769.394.680 Số dư cuối kỳ 4.173.379.680 Sử dụng đự phòng ky 20 (596.015.000) 31/3/2020 VND 5.223.048.135 (1.122.790.755) 4.100.257.380 Quỹ khen thưởng phúc lợi Quỹ trích lập từ lợi nhuận chưa phân phối cô đông phê duyệt họp Đại hội dong cô đông Quỹ dùng đề trả khen thưởng phúc lợi cho nhân viên Cơng ty cơng ty theo sách khen thưởng phúc lợi Công ty Biến động quỹ khen thưởng phúc lợi kỳ sau: Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2021 VND Số dư đầu kỳ Trích quỹ kỳ (Thuyết minh V.21) Sử dụng quỹ kỳ Số dư cuối kỳ 31/3/2020 VND 559.325.621.730 633.936.556.611 (643.945.790.768) (653.751.665.303) 195.576.862.286 261.193.046.818 280.197.031.324 281.008.155.510 50 Cong ty Cé phan Sita Viét Nam va cdc cong ty - - Thuyết báo cáo tài hợp niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2021 (tiếp theo) Mẫu B 09a —- DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Thay đối vốn chủ sử hữu Vốn cỗ phần Thặngdư — Vốn khác vấn cỗ phần chủ sở hữu VND Số dư ngày tháng Í năm 2029 17.416.877.930.000 VND VND - : 7 : - - 7 - — 21280.095.194 17.416.877.930.000 + (11.644,956.120) 3.482.676.520.000 - - - - -_ : - : - : - Chênh lệch quy đổi tiền tệ 2.200.188.373195 : - 44.454.590.088 Lợi nhuận thuẫn ky : - : : - (Thuyêt minh V.20) - - - - - Cổ tức tiền - - 7 - : 7 - (33.807.350.476) cỗ đơng thiểu số Trích quỹ thuộc vốn chủ sở hữu Trích quỹ khen thưởng phúc lợi : Tăng/(giảm) khác Cổ tức công ty chia cho cỗ đơng khơng kiểm sốt Chênh lệch quy đổi tiền tệ Số đư ngày tháng năm 2021 20.899.554.450.000 - - 202.658.418.215 ¬ (11.644.956.120) - 10.647.239.612 269.611.995.633 - Lợi ích đơng khơng kiểm sốt Tổng cộng 7.875.462401.924 2.227.196.960.471 29.731.255.204.364 VND 2764911978211 (269.611.995.633) 11.894.581.116 VND - - — (279771741811) — (1.236.407.699) (1.569.667.433) : 2.469.800.368.828 : Công ty mua cô phiêu quỹ từ 202.658.418.215 23174494894 Lợinhuậnchua phân phối VND - (Thuyết minh V.20) hữu Công ty tăng vốn từ lợi nhuận chưa phân phối Góp vốn vào công ty VND Quỹ đầutư phát triển - (11644956120) Giảm khác Phát hành cỗ phiếu cho cỗ đông VND Chênh lệch quy tiền tệ : Lợi nhuận kỳ Trích quỹ thuộc vốn chủ sở hữu Trích quỹ khen thưởng phúc lợi Số dư ngày tháng năm 2020 VND Cỗ phiến quỹ 10.090.990.636.691 2.236.285.466.435 (281.008.155.510) (1.569.667.453) 21,280.095.194 32.246.764.035.922 - - (02.658.418.215) (67.033.233.495) — 67.033.233.495 - — (14364328733) 8/334.024878.158 124.900.796.640 816.441.323.809 — (816.441.323.809) (14.364.328.733) 8.458.925.674.798 218.453 3.286.24i911090 (3.482.676.520.000) 2.776.806.559.327 - (851.393.666.237) (21.789.652.151) (873.183.318.388) - (6.094.821.929.000) - (6.094.821.929.000) - - (264.155.640) 6.909.725.668.453 265.408.566 871.379 (42,391.425.680) — (42.391.425.680) (33.807.350.476) 2.349.939.498.572 33.647122.229.822 Oss /si Công ty Cô phần Sữa Việt Nam công ty Thuyết mỉnh báo cáo tài hợp niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2021 (tiếp theo) Mẫu B 09a— DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Vấn cỗ phần ‘Thang dư vốn cổ phần VND Số đư ngày tháng năm 2021 VND 20.899.554.450.000 + - (Thuyết V.20) Trích quỹ thuộc vơn chủ sở hữu Trích quỹ khen thưởng phúc lợi Chênh lệch quy đổi tiễn tệ 20.899.554.450.000 202,658.418215 (11644.956.120) 10.647.239.612 - VND Quỹ đầu tư — Lợinhuậnchưa phát triển phân phối VND - - - - : : = - z - - - -— - (9.562.463.910) 202.658.418.215 - 1084775702 - - Số dư ngày 31 tháng 3năm2021 Chênh lệch quy tiền tệ -_ - 34.110.709.700 - Tăng/(giảm) khác Cô tức băng tiền (Thuyết V.23) Cố phiếu quỹ VND - Công ty phát hành thêm cổ phiểu Bán cổ phiếu quỹ Lợi nhuận thuân ky Vốn khác chủ sở hữu : 34.110.709.700 - 11.644.956.120 : : : - VND VND 3.286.241.911090 6.909.725.668.453 266.219.058.351 + - 3.552.461.470.108 / Tổng cộng 2.349.939.498.572 33.647.122.229,822 252.080.709.417 14364.328.733 21.017.149.648 39.200.670.000 60.119.994.553 2.596.933.728.301 VND (212.880.039.417) -— 2,575.916.578.653 (266.219.058.351) - - (27/4716055.057) 500.667 Lợi ích cổ đơng khơng kiểm sốt (4.303.750) (2.089.676.346.000) (5.480.976.267) 3.643.068 : 6.642.146.444.531 - - : 2.631.924.353.171 VND (280.197.031.324) (160.015) (2.089.676.346.000) (9.562.463.910) 33.963.940.621.427 52 “` == X HH Œ = XP * * O Ms Go s4 độ `4 - Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam công ty „ Thuyết mỉnh báo cáo tài hợp niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2021 (tiếp theo) Mẫu B 09a - DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) 22 & Ả a Von cỗ phần Vốn phần duyệt phát hành Công ty là: - _ 31/3/2021 Số cỗ phiếu Vốn cỗ phần duyệt Cô phiếu phát hành Cổ phiếu phổthông phiếu quỹ VND - Số cỗ phiếu 2.089.955.445 20.899.554.450.000 2.089.955.445 20.899.554.450.000 2.089.955.445 20.899.554.450.000 - Cổ phiếu phổthông Cả phiếu, phổ biểu vào thời Công ty VND 2.089.955.445 20.899.554.450.000 Cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu lưu hành 1/1/2021 (310.099) — 2.089.955.445 20.899.554.450.000 thơng có mệnh gid 1a họp cổ đông điểm Tất cổ phiêu Các quyên lợi (11.644.956.120) 2.089.645.346 20.887.909.493.880 10.000 VND Mỗi cỗ phiếu phô Công ty Các cổ đơng phơ thơng có thứ tự ưu tiên cỗ phiếu Công ty mua thông tương ứng với nhận cô tức mà Công tài lại bị tạm ngừng phiếu ty cơng bố sản cịn lại chúng phát hành lại Chỉ tiết vốn cổ phần: 31/3/2021 1/1/2021 VND % Tổng Công ty Đầu tư Kinh doanh Vốn Nhà nước Vốn góp đơng khác 7.524.766.020.000 13.374.788.430.000 — 20.899.554.450.000 23 36,00% 64,00% 100,00% Cỗ tức Vào ngày tháng 12 năm 2020, Hội đồng Quản trị Công ty định chia cỗ tức 2.089.676 triệu VND (1.000 VND/cé phiéu cho đợt tạm ứng cô tức đợt năm 2020) dựa kết kinh doanh năm 2020 (giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2020: không) 353 Công ty Cô phần Sữa Việt Nam công ty Thuyết minh báo cáo tài hợp niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2021 (tiệp theo) Mẫu B 09a - DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) 24 Khoản mục ngồi báo cáo tình hình tài hợp Ngoại tệ 31/3/2021 Nguyên tệ " USD " EUR 1/1/2021 Tương đương VND Nguyên tệ 1.248.293 — 28.698.244.805 13.258 351.394.538 7.111.150 16.390 29.049.639.343 Tương đương VND 163.627.566.102 458.275.294 164.085.841.396 THONG TIN BO SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KET QUÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHÁT Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Tổng doanh thu thể tổng giá trị hàng bán dịch vụ cung cấp không bao gồm thuế giá trị gia tăng Doanh thu bao gồm: Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày Tổng doanh thu * Ban thành phẩm " Bán hàng hóa " Các dịch vụ khác « Cho thuê bất động sản đầu tư " Doanh thu khác Trừ khoản giảm trừ doanh thu " Chiết khâu thương mai " Hàng bán bị trả lại Doanh thu 31/3/2021 VND 31/3/2020 VND 12.677.183.684.072 485.041.570.181 11.967.925.092 1.276.206.000 65.245.698.393 13.684.588.182.985 447.839.365.993 10.443.561.772 2.335.604.727 13.240.715.083.738 14.206.192.026.063 43.902.593.408 6.542.367.478 40.369.882.018 12.722.190.470 50.444.960.886 53.092.072.488 13.190.270.122.852 14.153.099.953.575 60.985.310.586 54 Công ty Cô phần Sữa Việt Nam cơng ty - Thuyết minh báo cáo tài hợp niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2021 (tiép theo) Mẫu B 09a ~ DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Trong đó, doanh thu với khách hàng bên liên quan sau: Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2021 VND Các công ty liên kết Công ty Co phan APIS „ | Công ty Cô phân Chê Biên Dừa Á Châu 210.648.156 31/3/2020 VND - 83.381.250 - Giá vốn hàng bán địch vụ cung cấp Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2021 VND Tông giá vốn hàng bán " Thành phẩm bán “ « " * " " Hàng hố bán Hang khuyén mai Chỉ phí hoạt động bất động san đầu tư Dich vụ khác Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Chỉ phí vượt định mức " Giá vốn khác 31/3/2020 VND 6.772.462.609.055 7.042.218.461.078 52.907.837.134 43.433.425.830 454.323.007.342 137.747.020.753 410.839.545 3.403.020.751 5.312.357.641 §.822.994.217 7.435.389.686.438 410.577.560.977 42.716.235.281 552.508.740 1.155.276.812 305.874.771 6.329.002.161 7.547.288.345.650 Doanh thu hoạt động tài Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2021 VND Lãi tiền gửi „ Lãi chênh lệch tỷ giá hoi đoái Thu nhập tức Doanh thu hoạt động tài khác 31/3/2020 VND 250.399.490.253 14.589.686.998 879.660 19.849.887.594 255.137.878.636 18.456.068.897 71.422.770 11.214.311.972 284.839.944.505 284.879.682.275 55 Cong ty Cổ phần Sữa Việt Nam cơng ty Thuyết minh báo cáo tài hợp niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2021 (tiếp theo) Mẫu B 09a ~ DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Chỉ phí tài Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày Chi phí lãi vay Chi phí lãi cho khoản ký quỹ nhận Lô chênh lệch tỷ giá đối Dự phịng giảm giá đầu tư tài đài hạn Chiết khâu tốn cho khách hàng Chỉ phí tài khác 31/3/2021 VND 31/3/2020 VND 12.905.990.201 42.061.538.321 49.348.233 14.848.445.741 (2.211.817.545) 2.954.359.409 (22.122.034.651) 6.424.291.388 60.124.056 75.732.261.724 4.552.294.271 22.510.029 - 122.428.728.401 Chỉ phí bán hàng Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2021 VND Chi phi dich vụ khuyến mại, trưng bày, giới thiệu sản phẩm hỗ trợ bán hàng Chi phí quảng cáo, nghiên cứu thị trường Chi phí nhân viên Chi phi vận chuyển Chi phi dich vu mua Chi phi khấu hao Chi phí cơng cụ, dụng cụ Chi phí ngun vật liệu Chi phí hàng hư hỏng 31/3/2020 VND 1.821.852.180.148 239.996.651.194 136.687.331.294 172.506.951.549 154.281.552.366 13.252.302.499 25.585.683.264 12.807.963.919 8.960.671.578 2.102.010.209.862 344.437.845.096 182.661.549.435 150.811.943.831 149.983.129.186 2.585.931.287.811 3.004.141.744.869 34.080.916.799 19.248.607.071 12.851.315.660 8.056.227.920 56 Công ty Cô phần Sữa Việt Nam công ty - Thuyết minh báo cáo tài hợp niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2021 (tiếp theo) Mẫu B 09a - DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Chi phi quản lý doanh nghiệp Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2021 VND Chỉ phí nhân viên Chỉ phí dịch vụ mua ngồi Chi phí hao Cơng tác phí Chỉ phí vật liệu quản lý Chi phí vận chuyển Chi phí nhập hàng Chi phí đồ dùng văn phịng Thuế, phí lệ phí Chỉ phí dịch vụ ngân hàng Chỉ phí dự phịng phải thu khó đời Chỉ phí phân bỏ lợi thương mại Chi phí khác 31/3/2020 VND 131.053.816.720 74.951.892.132 22.981.571.697 8.530.227.855 6.813.659.518 10.508.029.429 2.619.537.731 5.023.618.890 24.859.489.471 2.831.965.908 688.710.000 61.385.028.806 145.152.611.722 74.839.569.524 24.262.384.087 10.659.379.519 9.755.016.332 8.999.047.456 5.634.822.060 4.658.133.498 4.004.759.579 3.138.285.388 608.040.000 61.364.700.041 367.294.589.472 389.344.385.755 15.040.141.309 30.176.736.549 Thu nhập khác Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2021 VND Thu nhập hỗ trợ từ nhà cung cấp Thu nhập từ lý tài sản cô định xây dựng bán đở dang Bôi thường nhận từ bên khác Thu nhập khác 31/3/2020 VND 75.934.829.760 30.690.498.840 2.496.729.033 11.367.118.967 29.731.699.938 1.979.640.503 4.960.544.880 120.489.176.600 36.671.885.321 37 Cong ty Cô phần Sữa Việt Nam cơng ty Thuyết minh báo cáo tài hợp niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2021 (tiếp theo) Mẫu B 09a - DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Chỉ phí khác Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày Giá trị ghi số tài sản cố định xây dựng đở dang lý/xóa số Chỉ phí lý tài sản cố định Chỉ phí khác 31/3/2021 VND 31/3/2020 VND 35.878.025.477 1.925.708.373 37.913.483.051 1.159.074.400 2.327.045.160 37.803.733.850 41.399.602.611 Chỉ phí sản xuất kinh doanh theo yếu tố Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2021 VND Chi phí nguyên vật liệu chi phí sản xuất Chi phí nhân cơng Chỉ phí khấu hao phân bổ Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác 6.112.360.622.761 582.458.478.229 498.405.649.561 792.714.856.883 2.399.703.797.702 10 Thuế thu nhập (a) Ghi nhận báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp 31/3/2020 VND 6.306.859.197.436 698.384.761.719 552.542.375.541 705.443.838.408 2.735.439.900.772 Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày Chỉ phí thuế thu nhập 564.338.684.243 65.552.739.663 (2.442.466.808) (2.466.811.360) 17.113.759.408 556.976.494.504 581.452.443.651 58 \\ (Lợi ích)/chỉ phí thuế thu nhập hỗn lại Phát sinh hoàn nhập chênh lệch tạm thời 559.443.305.864 Zz - Trong đó: tăng/( giảm) phí thuê hành liên quan đến thu nhập chịu thuê kỳ trước A Chỉ phí thuế hành 31/3/2020 VND uxt 31/3/2021 VND Công ty Cô phần Sữa Việt Nam công ty - Thuyết mỉnh báo cáo tài hợp niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2021 (tiếp theo) Mẫu B 09a ~ DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) (b) Đối chiếu thuế suất thực tế Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2021 VND 3.153.910.222.805 3.358.259.002.978 Thuế theo thuế suất Công ty 630.782.044.561 671.651.800.596 con, chi nhánh nhà máy Công ty Ưu đãi thuế (19.194.445.498) (175.932) 3.686.524.518 (74.079.172.346) (19.805.220.096) (14.284.554) 4.028.734.807 (91.174.995.705) ghi nhận (49.771.020.464) 19.208.875.411 65.552.739.665 (2.442.466.808) Lợi nhuận kế toán trước thuế Ảnh hưởng chênh lệch thuế suất công ty Thu nhập khơng bị tính thuế Chi phí khơng trừ thuế Thay đổi tài sản thuế thu nhập hoãn lại chưa Tăng/(giảm) phí thuế hành liên quan đến thu nhập chịu thuế kỳ trước 556.976.494.504 (c) 31/3/2020 VND 581.452.443.651 Thuế suất áp đụng Các công ty Tập đoàn chịu thuế thu nhập theo mức thuế suất khác từ 10% đến 21% tính thu nhập chịu thuê tùy thuộc vào hoạt động kinh doanh nhà máy chí nhánh Công ty tất công ty phát sinh phí th thu nhập 59 Cơng ty Cơ phần Sữa Việt Nam công ty - Thuyết minh báo cáo tài hợp niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2021 (tiếp theo) Mẫu B 09a - DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) 11 Lãi cổ phiếu Việc tính tốn lãi cỗ phiếu cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2021 dựa lợi nhuận thuộc cô đông phô thông sau trừđi khoản phân bô vào quỹ khen thưởng phúc lợi sơ lượng phiêu phơ thơng bình qn gia quyên, tiệt sau: (a) _ Lợi nhuận thuộc cô đông phổ thông Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2021 VND Lợi nhuận kỳ — thuộc cổ đông phổ thông trước trích quỹ khen thưởng phúc lợi Trích quỹ khen thưởng phúc lợi — thuộc cổ đông phổ thông Lợi nhuận kỳ thuộc cỗ đông phố thơng sau trích quỹ khen thưởng phúc lợi 31/3/2020 VND 2.575.916.578.653 2.764.911.978.211 (274.716.055.057) 2.301.200.523.596 (279.771.747.811) 2.485.140.230.400 (b) _ Số cỗ phiếu phổ thơng bình qn gia quyền Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2021 31/3/2020 Số cô phiêu Số lượng cỗ phiếu phổ, thông đầu kỳ Ảnh hưởng cô phiếu quỹ bán kỳ Ảnh hướng cổ phiếu thưởng phát hành kỳ Số lượng bình quân gia quyền cỗ phiéu phé thông 2.089.645.346 210.178 2.089.855.524 Số cô phiêu (Điều chỉnh lại) 1.741.377.694 - 348.267.652 - 2.089.645.346 Tại ngày 31 tháng năm 2021, Tập đồn khơng có cỗ phiếu có tiềm suy giảm lãi cổ phiêu 60 Công ty Cô phần Sữa Việt Nam công ty - Thuyết minh báo cáo tài hợp niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2021 (tiệp theo) Mẫu B 09a - DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) VIL NHỮNG THÔNG TIN KHÁC Các giao dịch yếu với bên liên quan Ngoài số dư giao dịch với bên liên quan trình bày thuyết minh khác báo cáo tài hợp nhât niên độ, kỳ Tập đồn có giao dịch chủ yêu với bên liên quan sau: Bên liên quan Méi quan hệ Miraka Holdings Limited Céngty Céng ty Cé phan APIS Côngty lién két liên kết Công ty Cô phần Chế Biến Côngty Loai giao dich Mua hàng hóa VND VND 129.116.777.291 - Mua hàng hóa 20.986.116.250 23.390.158.600 Mua dịch vụ 2.712.141.210 2.554.537.182 Dừa Á Châu liên kết Tổng Công ty Đầu tư Cổ đông Cổ tức va Kinh doanh Vén Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2021 31/3/2020 752.476.602.000 : Nhà nước Thành viên Hội đồng Quản trị Ban Điều hành Thù lao 61.845.586.191 76.313.055.514 6l Công ty Cô phần Sữa Việt Nam công ty Thuyết minh báo cáo tài hợp niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2021 (tiếp theo) Mẫu B 09a - DN/HN (Ban hành theo Thông tư số 202/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Báo cáo phận Thơng tin phận trình bày theo phận Tập đoàn phận chia theo khu vực địa lý Kết phận bao gồm khoản mục phân bỗ trực tiếp cho phận cững cho phận phân chia theo sở hợp lý Các khoản mục không phân chia bao gôm tài sản nợ phải trả, doanh thu hoạt động tài chí phí tài chính, phí bán hàng phí quản lý doanh nghiệp, lợi nhuận lỗ khác, thuế thu nhập doanh nghiệp Bộ phận theo khu vực địa lý Khi trình bảy thơng tin phận theo khu vực địa lý, doanh thu phận dựa vào vị trí địa lý khách hàng Việt Nam (“Trong nước”) hay nước khác Việt Nam (“Nước ngồi”) Tài sản phận chí tiêu vốn khơng trình bày đo vị trí tài sản có sở sản xuất chủ yếu Việt Nam Trong nước (Khách hàng Việt Nam) Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2021 31/3/2020 VND VND Doanh thu Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp theo phận 11.178.365.043.258 (6.320.531.451.454) 12.092.356.618.338 (6.387/943.230.719) 4.857.833.591.804 5.704.413.387.619 Nước (Khách hàng nước khác Việt Nam} Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2021 31/3/2020 VND VND 2.011.905.079.594 (1.114.858.234.984) 897.046.844.610 2.060.7434335.237 (41.159.345.114.931) 901.398.220.306 Tống cộng Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2021 31/3/2020 VND VND l3.1902701228§52 (7.435.389686438) 14.153.099.953.575 (7.547.288.345.650) 5.754.880.436.414 6.605.811.607.925 Ngày 29 tháng năm 2021 Người lập: Lê Thành Liêm Giám đốc Điêu hành Tài kiêm KẾ tốn trưởng Mai Kiều Liên Tơng Giám độc 62
Ngày đăng: 20/07/2023, 08:32
Xem thêm: