Báo cáo tài chính riêng giữa niên độ cho 3 tháng kết thúc ngày 31/3/2022 công ty sữa việt nam vinamilk. Vinamilk mong muốn trở thành sản phẩm được yêu thích ở mọi khu vực, lãnh thổ. Vì thế chúng tôi tâm niệm rằng chất lượng và sáng tạo là người bạn đồng hành của Vinamilk. Vinamilk xem khách hàng là trung tâm và cam kết đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng.
Công ty Cô phần Sữa Việt Nam Báo cáo tài riêng niên độ cho giai đoạn ba tháng kêt thúc ngày 31 tháng năm 2022 Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam NOI DUNG TRANG THONG TIN VE CONG TY BAO CAO CUA BAN DIEU HANH BAO CAO SOAT XET THONG TIN TAI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ BAO CAO TINH HINH TAI CHINH RIENG BAO CAO KET QUA HOAT DONG KINH DOANH RIENG BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE RIENG 10-12 THUYÉT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ 13-51 Công ty Cô phần Sữa Việt Nam Thong tin Công ty Giấy Chứng nhận Đăng ký Doanh nghiệp số 4103001932 0300588569 ngày 20 tháng 11 năm 2003 ngày 26 tháng 10 năm 2020 Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Công ty điều chỉnh nhiều lần, lần điều chỉnh gần Giấy Chứng nhận Đăng ký Doanh nghiệp số 0300588569 ngày 26 tháng 10 năm 2020 Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp điều chỉnh Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phô Hồ Chí Minh cấp Bà Mai Kiều Liên (đến ngày 26 tháng năm 2022) Thành viên Bà Đặng Thị Thu Hà Thành viên Ong Michael Chye Hin Fah Thành viên Bà Mai Kiều Liên Bà Bùi Thị Hương Tổng Giám đốc Giám đốc Điều hành — Nhân sự, Ông Ông Ông Ông Ông Ông Giám Giám Giám Giám Giám Giám Ông Lee Meng Tat Ông Lê Thành Liêm Ông Đỗ Lê Hùng Ông Alain Xavier Cany Bà Tiêu Yến Trinh Ông Hoàng Ngọc Thạch Ban Điều hành Tru sé đăng ký Mai Hồi Anh Lê Thành Liêm Nguyễn Quang Trí Lê Hoàng Minh Nguyễn Quốc Khánh Trịnh Quốc Dũng 10 Tân Trào, Phường Tân Phú Thành viên Thành viên Thành Thành Thành Thành Công ty TNHH KPMG Việt Nam viên viên viên viên Hành Đối ngoại Quận 7, Thành phố Hồ Chí Minh Việt Nam Cơng ty kiểm toán (từ ngày 26 tháng năm 2022) Chủ tịch đốc đốc đốc đốc đốc đốc Điều Điều Điều Điều Điều Điều hành hành hành hành hành hành — — — — — Kinh doanh Tài Tiếp thị Sản xuất Nghiên cứu Phát triển Phát triển vùng nguyên liệu th Bà Lê Thị Băng Tâm Chủ tịch S Ss ` Ông Nguyễn Hạnh Phúc \& # 3Ÿ/ Hội đồng Quán trị Công ty Cỗ phần Sữa Việt Nam Báo cáo Ban Điều hành TRACH NHIEM CUA BAN DIEU HANH BOI VOI BAO CAO TAI CHÍNH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ Ban Điều bành chịu trách nhiệm lập báo cáo tài riêng niên độ Cơng ty Cổ phần Sữa Việt Nam (“Công ty”) phản ánh trung thực hợp lý tình hình tài trước hợp Công ty ngày 31 tháng năm 2022, kết hoạt động kinh doanh trước hợp lưu chuyến tiền tệ trước hợp cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày Trong trình lập báo cáo tài riêng niên độ này, Ban Điều hành phải: » _ lựa chọn sách kế tốn thích hợp áp dụng sách cách quán; » thực đánh giá ước tính cách hợp lý thận trọng; s _ lập báo cáo tài riêng niên độ sở nguyên tắc hoạt động liên tục trừ sở không cịn thích hợp Ban Điều hành chịu trách nhiệm đảm bảo số sách kế toán đắn trì để thể tình hình tài trước hợp Cơng ty với mức độ xác hợp ly tai bat kỳ thời điểm va dam bao rang báo cáo tài riêng niên độ trình bày phù hợp với Chuẩn mực Kế tốn Việt Nam số 27 ~ Báo cáo Tài niên độ, Chễ độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài niên độ Ban Điều hành Công ty chịu trách nhiệm việc quản lý tài sản Công ty phải thực biện pháp thích hợp đẻ ngăn chặn phát hành vi gian lận vi phạm khác PHÊ DUYỆT BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG GIỮA NIÊN ĐỘ Chúng tơi phê duyệt báo cáo tài riêng niên độ đính kèm trình bày từ trang đến trang 31, báo cáo phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng u, tình hình tài trước hợp Cơng ty ngày 31 tháng năm 2022, kết hoạt động kinh doanh trước hợp lưu chuyển tiền tệ trước hợp cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày phù hợp với Chuẩn mực Kế toán Việt Nam số 27 — Báo cáo Tài niên độ, Chế độ Kê toán Doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài niên độ Tổng Giám đốc Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 29 tháng năm 2022 KPMG Limited Branch 10" Floor, Sun Wah Tower 115 Nguyen Hue Street, Ben Nghe Ward District 1, Ho Chi Minh City, Vietnam +84 (28) 3821 9266 | kpmg.com.vn BAO CAO SOAT XET THONG TIN TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ Kính gửi Cổ đơng Cơng ty Cơ phản Sữa Việt Nam Chúng tơi sốt xét báo cáo tài riêng niên độ đính kèm Công ty Cỗ phân Sữa Việt Nam (“Công ty”), bao gồm báo cáo tình hình tài riêng ngày 31 tháng năm 2022, báo cáo kết hoạt động kinh doanh riêng báo cáo lưu chuyển tiên tệ riêng liên quan cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày thuyết minh kèm theo Ban Điều hành Công †y phê duyệt phát hành ngày 29 tháng năm 2022, trình bày từ trang đến trang 51 Trách nhiệm Ban Điều hành Ban Điều hành Công ty chịu trách nhiệm lập trình bày trung thực hợp lý báo cáo tài riêng niên độ theo Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài niên độ, chịu trách nhiệm kiểm soát nội mà Ban Điêu hành xác định cần thiết để đảm bảo việc lập báo cáo tài riêng niên độ khơng có sai sót trọng yếu gian lận hay nhằm lẫn Trách nhiệm kiểm tốn viên Trách nhiệm chung tơi đưa kết luận báo cáo tài riêng niên độ dựa kết soát xét Chúng thực công tác soát xét theo Chuẩn mực Việt Nam hợp đồng dịch vụ sối xét số 2410— Sốt xét thơng tin tài niên độ kiểm tốn viên độc lập đơn vị thực Cơng tác sốt xét thơng tin tài niên độ bao gồm việc thực vấn, chủ yêu vấn người chịu trách nhiệm vấn đề tài kế tốn, thực thủ tục phân tích thủ tục sốt xét khác Một sốt xét có phạm ví hẹp kiểm toán thực theo chuẩn mực kiểm tốn Việt Nam khơng cho phép đạt đảm bảo nhận biết tất vấn đề trọng yếu phát kiểm tốn Theo đó, chúng tơi khơng đưa ý kiến kiểm toán KPMG Limited Branch, a branch of KPMG Limited, a Vietnamese one member Umited liability company and a member firm of the KPMG global organization of ndependent member firms affiliated with KPMG international Limited, a private English company kmited by guarantee All nghts resarved KPMG Kết luận kiểm toán viên Căn kết sốt xét chúng tơi, chúng tơi khơng thấy có vấn đề khiến chúng tơi cho báo cáo tài riêng niên độ đính kèm khơng phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yếu, tình hình tài trước hợp Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam ngày 31 tháng năm 2022, kết hoạt động kinh doanh trước hợp lưu chuyển tiền tệ trước hợp cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày, phù hợp với Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài niên độ Chỉ nhánh Công ty TNHH KPMG Thành phố Hồ Chí Minh Bao cao Soatxét s6: 22-01-00141-22-1 KÀ y NelSod Rodrigue? Casihan Giấy Chứng nhận Đăng ký Hành nghề Kiểm tốn số 2226-2018-007-1 Phó Tơng Giám đỗc Hà Vũ Định Giấy Chứng nhận Đăng ký Hành nghề Kiểm toán số 0414-2018-007-1 Wel ~_@2 NÊN Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 29 tháng năm 2022 Công ty Cỗ phần Sữa Việt Nam Báo cáo tình hình tài riêng ngày 31 tháng năm 2022 Mẫu B 01a - DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Mã x so Thuyết minh 31/3/2022 VND 1/1/2022 VND 27.659.895.860.811 29.091.665.553.974 §70.657.527.761 570.657.527.761 1.485.328.101.088 785.328.101.088 700.000.000.000 15.850.000.000.000 15.850.000.000.000 17.150.000.000.000 17.150.000.000.000 TÀI SẢN Tài sản ngắn hạn (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) 100 Tiền khoản tương đương tiền Tiên ` Các khoản tương đương tiên 110 111 112 Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đâu tư năm giữ đến ngày đáo hạn 120 123 Các khoản phải thu ngắn hạn 130 131 132 136 137 Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu ngắn hạn khác Dự phòng phải thu khó địi Hàng tồn kho Hàng tơn kho ` Dự phịng giảm giá hàng tơn kho 140 141 149 Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 Chí phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 153 v1 V.4(a) V.2(a) V.3(a) V.2(b) V5 V.5 V5 V.10(a) 5.032.127.769.317 3.900.967.445.459 538.621.426.512 592.738.616.778 (199.719.432) 4.881.050.852.605 3.910.791.447.986 503.991.322.153 466.467.801.898 (199.719.432) 6.041.437.834.803 6.042.515.647.192 (1.077.812.389) §.504.479.715.927 5.505.903.495.015 (1.423.779.088) 165.672.728.930 50.456.806.734 114.198.415.028 70.806.884.354 25.896.767.875 43.892.609.311 1.017.507.168 1.017.507.168 Các thuyết đính kèm phận hợp thành báo cáo tài riêng niên độ Công ty Cố phần Sữa Việt Nam Báo cáo tình hình tài riêng ngày 31 tháng năm 2022 (tiếp theo) Mẫu B 01a ~ DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Ma & số Tài sản dài hạn (200 = 210 + 220 + 230 + 240 + 250 + 260) 200 Các khoản phải thu dài hạn 210 216 Tài sản cố định Tài sản định hữu hình 220 221 222 223 227 228 229 Phải thu dài hạn khác Nguyên giá Giá trị hao mòn lấy kế Tài sản cố định vơ hình Ngun giá Gid tri hao mon lity kế Thuyết minh V.3(b) V6 V.7 31/3/2022 VND 1/1/2022 VND 19.314.707.967.879 18.721.759.532.606 7.296.641.595 7.296.641.595 7.296.641.595 7.296.641.595 6.341.117.291.174 6.276.409.271.736 17237.734631331 6.616.862.182.899 6.551.393.638.635 17.199.882 761.241 (10.961.325.559.595) (10.648.489 122.606) 65.468.544.264 186.837.358.729 (121.368.814.465) 64.708.019.438 188.190.489.131 (123.482.469.693) 58.709.224.347 94.843.066.430 (36.133.842.083) 59.310.244.215 94.843.066.430 (35.532.822.215) 254.758.336.271 254.758.336.271 185.208.805.297 185.208.805.297 V.A(b) 12.154.172.569.068 11.081.375.027.824 11.334.370.695.528 10.892.473.154.284 V.4(b) V.A(b) V.4(a) 454.497.541.244 18.300.000.000 600.000.000.000 423.597.541.244 18.300.000.000 Tai san dai han khác Chi phí trả trước dài han Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 260 261 V.10(b) V.II 262 498.653.905.424 498.653.905.424 518.710.963.072 491.563.442.161 27.147.520.911 TONG TAI SAN (270 = 100 + 200) 270 230 231 232 Tai san dé dang dai han 240 242 v9 Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 251 252 253 255 Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kê Xây dung ban dé dang Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 46.974.603.828.690 - 47.813.425.086.580 Val @s ~ z Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn V.8 /&W Bắt động sản đầu tư Các thuyết đính kèm phận hợp thành báo cáo tài riêng niên độ Céng ty Cé phan Sira Viét Nam Báo cáo tình hình tài riêng ngày 31 tháng năm 2022 (tiếp theo) Mẫu B 01a - DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Mã số Thuyết minh 31/3/2022 VND 1/1/2022 VND 15.926.228.533.178 15.812.637.654.901 15.812.637.654.901 3.915.640.848.439 32.471.606.569 623.876.128.147 223.816.609.679 1.694.150.849.920 3.983.400.698 47.210.767.891 8.838.700.000.000 4.468.894.713 428.318.548.845 NGUON VON NQ PHAI TRA (300 = 310 + 330) 300 Nợ ngắn hạn 310 Phải trả người bán Người mua trả tiên trước Thuê phải nộp Ngân sách Nhà nước Phải trả người lao động Chỉ phí phải trả 315 V.14 319 320 321 322 V.15 V.16 V.I7 V.1§ 15.922.475.324.607 3.629.606.566.940 45.324.862.284 537.046.765.408 143.294.012.319 1.026.015.094.817 192.547.998 64.237.358.790 10.360.360.000.000 2.958.067.213 113.440.048.829 V.II 3.753.208.571 3.753.208.571 311 312 313 314 „ Doanh thu chưa thực ngăn hạn 318 Phải trả ngắn hạn khác Vay ngắn hạn „ Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng phúc lợi Nợ dài hạn 330 VON CHU SO HUU (400 = 410) 400 Vấn chủ sở hữu 410 Thuê thu nhập hoãn lại phải trả 341 Vôncôphân Thang du von cô phân Quy dau tư phát triên „ Lợi nhuận sau thuê chưa phân phôi cuối kỳ trước - LNST chua phan phôi kỳ TONG NGUON VON (440 = 300+ 400) V.13 31.048.375.295.512 32.000.787.431.679 31.048.375.295.512 20.899.554.450.000 23.225.734.296 4.532.589.692.864 5.593.005.418.352 32.000.787.431.679 20.899.554.450.000 23.225.734.296 4.313.309.083.216 6.764.698.164.167 42la 421b 3.838 760.541.167 1.754,244.877.185 1.558.197.887.298 5.206.500.276.869 440 46.974.603.828.690 47.813.425.086.580 411 412 418 421 - LNST chưa phân phối lity V.12 V.19 V.20 Ngày 29 tháng năm 24 Người lập: Lê Thành Liêm Giám đốc Điều hành Tài kiêm Kê tốn trưởng Tổng Giám đốc Các thuyết đính kèm phận hợp thành báo cáo tài riêng niên độ Công ty Cô phần Sữa Việt Nam Báo cáo kết hoạt động kinh đoanh riêng cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2022 Mẫu B 02a - DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) 31/3/2022 31/3/2021 VII 11.423.919.500.197 11.094.011.577.394 02 VLI 1.316.656.894 44.068.158.463 Doanh thu bán hàng cung cấp dich vụ (10 = 01 - 02) 19D VII 11.372.602.843.303 11.049.943.418.931 Giá vốn hàng bán dịch vụ cung cấp 11 VI2 6.305.655.18640 5.850.178.247.040 Lợi gộp vụvề (20 bán = hàng cung nhuận cấp dịch 10 - 11) Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài Trong đó: Chỉ phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp 20 21 22_ 23 25 26 5.066.947.657.263 257.858.694.306 128.866.563.341 22.694.816.907 2.351.712.195.150 198.991.639.112 5.199.765.171.891 410.537.256.044 14.355.443.529 22.022.442.418 2.368.795.981.045 177.676.300.378 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 30 2.645.235.953.966 3.049.474.702.983 14.865.583.947 2.715.806.063 82.280.853.566 (469.503.978) 01 Các khoản giám trừ doanh thu (30 = 20 + (21 - 22) - (25 + 26)} Thu nhập khác Chi phí khác 31 32 VI3 VI4 VI5 VL6 VL7 VL8 VND Kết từ hoạt động khác (40 = 31 - 32) 40 12.149.777.884 82.750.357.544 Lợi kế toán trước thuế (50 =nhuận 30 + 40) 50 2.657.385.731.850 3.132.225.060.527 Chí phí thuế TNDN hành 51 VLI0 433.678.905.887 539.454.996.921 Chỉ phí thuế TNDN hoãn lại 52 VLIU 30.900.729.482 10.887.186.183 Lợi thuế TNDN (60 =nhuận 50 - 51sau- 52) 60 2.192.806.096.481 2.581.882.877.423 Ngày 29 tháng năm Người lập: Lê Thành Liêm Giảm đốc Điều hành Tài kiêm Kê tốn trưởng Các thuyết đính kèm phận hợp thành báo cáo tài riêng niên độ \ăn Doanh thu bán hàng cung cap dich vu VND Zz minh oe © sé fof Mã Thuyết Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày Công ty cé phan Sira Viét Nam Thuyét minh bdo c4o tai chinh riéng giita nién dé cho giai đoạn ba thang kết thúc ngày 31 tháng năm 2022 (tiếp theo) Mẫu B 09a - DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) 12 Phải trả người bán (a) Phải trả người bán tiết theo nhà cung cấp lớn Công ty Cé phan Đại Tân Việt Các nhà cung câp khác (b) 31/3/2022 VND 1/1/2022 VND 518.767.160.531 3.110.839.406.409 284.150.622.742 3.63 1.490.225.697 3.629.606.566.940 3.915.640.848.439 31/3/2022 VND 1/1/2022 VND Phải trả người bán bên liên quan Các công ty Công ty TNHH Một Thành viên Bị Sữa Việt Nam Cơng ty TNHH Một Thành viên Bò Sữa Thống Nhất Thanh Hóa Cơng ty Cổ phần Giống Bị sữa Mộc Châu Công ty TNHH Liên doanh Thực phẩm Đề uống Vibev Angkor Dairy Products Co., Ltd Công ty Cô phân Đường Việt Nam Các công ty liên kết Công ty Cơ phần APIS © „ Cơng ty Cơ phan Chê biên Dừa A Chau 226.131.000.423 187.495.102.524 63.564.871.500 57.301.226.967 11.204.449 64.979.693.400 61.837.024.412 101.150.643.015 2.551.185.946 57.204.285.214 2.577.889.096 14.674.792.205 8.315.034.000 Khoản phải trả thương mại cho bên liên quan không đảm bảo, khơng chịu lãi phải trả vịng 60 ngày kế từ ngày ghi hóa đơn 13 Thuế phải nộp Ngân sách Nhà nước 1/1/2022 VND Thué giá trị giatăng Thuê nhập khâu Đã nộp VND 31/3/2022 VND 438.775.395.713 13.344/021954 (489.020.803.128) (13.832507003) 125.711.161.225 4.788.501.418 doanh nghiệp 424.598.099.814 Thué thu nhập cánhân 17.328.431.300 Thuê khác 716.041.926 433.678.905.887 144.450.088.503 4.156.054.508 (457.988.206.700) (156.431.571.485) (3.960.740.988) 400.288.799.001 5.346.948.318 911.355.446 623.876.128.147 1.034.404.466.565 (1.121.233.829.304) 537.046.765.408 Thuê thu nhập 175.956.568.640 5.276.986.467 Phải nập VND 38 Céng ty Cé phan Sira Viét Nam Thuyết báo cáo tài riêng niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2022 (tiệp theo) Mẫu B 09a~ DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) 14 Chỉ phí phải trả Hỗ trợ bán hàng, khuyến Chi phí quảng cáo Chi Chỉ Chỉ Chi Chi phi phí phí phí phí van chuyén nhân cơng th ngồi bảo trì sửa chữa lãi vay thuê Chi phí nhiên liệu Chi phí phải trả khác 15 31/3/2022 1/1/2022 VND VND 490.457.513.204 211.992.141.440 955.410.574.888 333.437.863.480 14.331.432.529 93.582.608.663 9.173.345.167 85.596.716.874 99.625.555.720 48.785.907.984 19.879.070.125 31.944.640.264 15.416.224.888 109.362.832.916 106.580.119.757 22.040.962.186 31.450.436.069 41.097.998.583 1.026.015.094.817 1.694.150.849.920 31/3/2022 VND 1/1/2022 VND Phái trá ngắn hạn khác Bảo hiểm kinh phí cơng đồn Nhận ký quỹ ngắn hạn Phải trả ngăn hạn khác 2.187.981.020 1.610.066.000 31.291.509.770 30.757.868.009 31.088.509.770 14.512.192.121 64.237.358.799 47.210.767.891 39 I† KĨ Công ty Cô phần Sữa Việt Nam Thuyết minh báo cáo tài riêng niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2022 (tiếp theo) Mau B 09a — DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) 16 Vay ngắn hạn Ngân Hàng MUFG Bank, Ltd., Chi nhánh 1/1/2022 VND Tang thém VND Thành phố Hồ Chí Minh 3.558.850,000.000 Corporation, Chỉ nhánh Thành phố Hỗ Chí Minh 2.991.350.000.000 1.426.000.000.000 1.138.000.000.000 456.160.000.000 Ngân hàng DBS Bank, Singapore Ngân hàng Sumitomo Mitsui Banking Ngan hang BNP Paribas, Chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh Ngân hang Mizuho Bank, Ltd., Chi nhanh Thành phố Hồ Chí Minh 2.277.900.000.000 Tra ng VND (1.498.450.000.000) (1.150.750.000.000) Chênh lệch tÿ giá VND 8.600.000.000 2.060.400.000.000 2.286.500.000.000 (1.240.000.000) 3.265.360.000.000 3.440.000.000 1.597.600.000.000 1.150.500.000.000 1.150.500.000.000 8.838.700.000.000 31/3/2022 VND 4.160.060.000.000 (2.649.200.000.000) 10.800.000.000 10.360.360.000.000 Các khoản vay USD, khơng có đảm bảo có thời hạn vay từ ~ 12 tháng 40 Công ty Cô phần Sữa Việt Nam Thuyết mỉnh báo cáo tài riêng niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2022 (tiệp theo) Mẫu B 09a - DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) 17 Dự phịng phải trả ngắn hạn Dự phịng trợ cấp thơi việc 31/3/2022 VND 1/1/2022 VND 2.958.067.213 4.468.894.713 Biến động dự phòng trợ cấp việc kỳ sau: Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2022 31/3/2021 VND VND Số dư đầu kỳ 18 Sử dụng dự phòng kỳ (1.510.827.500) 4.468.894.713 4.378.163.013 Số dư cuối kỳ 2.958.067.213 3.839.748.013 (538.415.000) Quỹ khen thưởng phúc lợi Quỹ trích lập từ lợi nhuận chưa phân phối cỗ đông phê duyệt họp Đại hội đông cô đông Quỹ dùng đề trả khen thưởng phúc lợi cho nhân viên Công ty cơng ty theo sách khen thưởng phúc lợi Công ty Biến động quỹ khen thưởng phúc lợi kỳ sau: Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2022 VND Số dư đầu kỳ - Trích quỹ kỳ (Thuyết minh V.19) Sử dụng kỳ Số dư cuối kỳ 428.318.548.845 31/3/2021 VND 485.417.149.413 219.280.609.648 — 258.188.287.742 (534.159.109.664) (614.611.042.190) 113.440.048.829 — 128.994.394.965 41 Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam Thuyết minh báo cáo tài riêng niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2022 (tiếp theo) Mẫu B 09a - DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) 19 Thay đổi vốn chủ sở hữu Vấn cổ phần Thặng dư vốn cô phần VND Số dư ngày tháng năm 2021 Bán cổ phiếu VND 20.899.554.450.000 - 23.225.734.296 - Trích quỹ thuộc vốn chủ sở hữu Trích quỹ khen thưởng phúc lợi (Thuyết minh V.18) Cổ tức (Thuyết minh V.21) 7 Số dư ngày tháng năm 2021 20.899.554.450.000 Trích quỹ thuộc vốn chủ sở hữu Trích quỹ khen thưởng phúc lợi 23.225.734.296 20.899.554.450.000 (Thuyết minh V.18) Cổ tức (Thuyết minh V.21) : 20.899.554.450.000 - 23.225.734.296 : - Lợi nhuận kỳ Trích quỹ thuộc vốn chủ sở hữu Trích quỹ khen thưởng phúc lợi Số dư ngày 31 tháng năm 2022 - - Cổ tức Số dư ngày tháng năm 2022 - - Lợi nhuận kỳ - Quỹ đầu tư phát triển Loi nhuan chưa phân phối Tông cộng (11.644.956.120) 3.270.629.902672 5.946.825.222./798 30.105.364.619.350 VND - quỹ Lợi nhuận thuận kỳ Cổ phiếu quỹ - 11.644.956.120 VND - - 258.188.287.742 - - 3.528.818.190.414 - 784.490.892.802 - 4,313.309.083.216 - 219.280.609.648 - 23.225.734.296 + - = - - VND - - - 4.532,589.692.864 2,581.882.877.423 VND “ (258.188.287.742) (258.188.287.742) 34.870.690.416 2.581.882.877.423 (258.188.287.742) (2,089.676.346.000) (2.089.676.346.000) 5.922.655.178737 30.374.253.553.447 7,844,.908.928.034 (784.490.892.802) 7.844.908.928.034 - (784.490.892.802) (5.433.884.157.000) (784.490.892.802) (5.433.884.157.000) 6.764.698.164167 32.000.787.431.679 2.192.806.096.481 (219.280.609.648) 2.192.806.096.481 (219.280.609.648) — (219.280.609.648) 5.593.005.418.352 31.048.375.295.512 (2.925.937.623.000) - (2.925.937.623.000) 42 “218 hex NGS SH Công ty phần Sữa Việt Nam - Thuyết minh bdo cdo tai riêng niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2022 (tiếp theo) Mẫu B 09a ~ DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) 20 Ấ H Vốn cỗ phần Vốn cỗ phần duyệt phát hành Công ty là: _ 3/3/2022 1/1/2022 Số cỗ phiếu VND Vốn cỗ phần duyệt Cỗ phiếu phát hành Cổ phiếu phố thông Cô phiếu lru hành Cổ phiếu phổ thơng cổ phiếu phế thơng có mệnh | gid biểu họp cỗ đông vào thời điểm Tất cổ phiếu Công ty Các quyền lợi chúng phát hành lại 10.000 VND Mỗi Công ty Các phổ thông có cỗ phiếu 2.089.955.445 20.899.554.450.000 2.089.955.445 20.899.554.450.000 2.089.955.445 20.899.554.450.000 cô phiếu phổ cổ đông thứ tự ưu tiên Công ty mua thông Tương ứng với nhận cổ tức mà Công tài lại bị tạm ngừng phiếu ty cơng bố sản cịn lại Chi tiết vốn cé phan: 31/3/2022 1/1/2022 VND % 7.524.766.020.000 13.374.788.430.000 36,00% 64,00% 20.899.554.450.000 100,00% \“ Tổng Công ty Đầu tư Kinh doanh Vốn Nhà nước Vốn góp đơng khác Vào ngày | tháng 12 năm 2021, Hội đồng Quản trị Công ty thông qua việc chia cỗ tức với tổng số tiền 2.925.938 triệu VND (1.400 VND/cô phiếu cho đợt tạm ứng cổ tức đợt năm 2021) dựa kết kinh doanh năm 2021 Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2021: số cỗ tức chia 2.089.676 triệu VND dựa kết kinh doanh năm 2020 (1.000 VND/cô phiếu cho đợt tạm ứng cỗ tức đợt năm 2020) 43 =— >4 Cỗ tức hx/ 21 Công ty Cé phan Sữa Việt Nam - Thuyét minh bao cáo tài riêng niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2022 (tiếp theo) Mẫu B 09a - DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) 22 Khoản mục ngồi báo cáo tình hình tài riêng Ngoại tệ Gắc 31/3/2022 ngoại tệ Ngoại tệ “USD = EUR 2.352.635,06 1.793,82 Tương đương Gác VND ngoại tệ 53.405.224.462 45.026.407 8.548.527,00 1.177,95 53.450.250.869 VI 1/1/2022 Tương đương VND 193.538.651.280 29.909.694 193.568.560.974 THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BAO CAO KET QUÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH RIÊNG Doanh thu từ bán hàng cung cấp dịch vụ Tổng doanh thu thể tổng giá trị hàng bán dịch vụ cung cấp không bao gồm thuế giá trị gia tăng Doanh thu bao gồm: Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2022 VND Téng doanh thu * Ban thành phẩm = " « " Ban hàng hóa Các dịch vụ khác Cho thuê bất động sản đầu tư Doanh thu khác Trừ khoản giảm trừ doanh thu " Chiết khâu thương mại = Hang ban bj tra lai Doanh thu 31/3/2021 VND 11.187.446.674.781 212.302.478.519 6.535.612.794 1.981.931.220 15.652.802.883 10.963.525.613.944 103.501.295.885 6.118.980.734 1.201.206.000 19.664.480.831 11.423.919.500.197 11.094.011.577.394 49.967.736.564 1.348.920.330 43.199.123.403 869.035.060 51.316.656.894 44.068.158.463 11.372.602.843.303 11.049.943.418.931 44 Cong ty Cổ phần Sữa Việt Nam Thuyết mỉnh báo cáo tài riêng niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2022 (tiếp theo) Mau B 09a - DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Trong đó, doanh thu với khách hàng bên liên quan sau: Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2022 VND Các công ty Angkor Dairy Products Co., Ltd Driftwood Dairy Holding Corporation Công ty TNHH MTV Bò Sữa Việt Nam 149.334.352.583 5.570.440.680 916.114.140 1.503.757.240 54.607.000 Tông doanh thu với công ty 157.379.271.643 Cơng ty TNHH Bị Sữa Thống Nhất Thanh Hóa Cơng ty Cổ phần Giống Bị sữa Mộc Châu Cơng ty Cô phần Đường Việt Nam Các công ty lên doanh, liên kết Del Monte— Vinamilk Dairy Inc., Philippines Công ty Cô phần Chế Biến Dừa Á Châu 224 0K ` + ` + 3.032.850.508 31/3/2021 VND - 82.414.998.882 1.078.207.000 903.867.990 163.591.560 44.771.000 393.300.000 84.998.736.432 - 210.648.156 - £ Giá vốn hàng bán dịch vụ cung cập Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2022 VND Tổng giá vốn hàng bán " Thành phẩm bán « Hang hod da ban " Hàng khuyến ® Dich vu khác " Chi phí hoạt động bất động sản đầu tư Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 6.009.985.681.735 187.554.076.953 107.000.145.036 1.084.990.989 371.910.630 (341.619.303) 31/3/2021 VND 5.616.354.273.467 93.914.370.419 137.747.020.753 1.391.198.545 371.910.624 399.473.232 6.305.655.186.040 — 5.850.178.247.040 45 Công ty Cô phần Sữa Việt Nam - Thuyết mỉnh báo cáo tài riêng niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2022 (tiếp theo) Mẫu B 09a - DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Doanh thu hoạt động tài Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2022 VND Lãi tiền gửi Thu nhập từ cô tức lợi nhuận chia Lãi chênh lệch tý giá hối đoái Doanh thu hoạt động tài khác 231.948.553.638 18.708.392.951 7.201.747.717 31/3/2021 VND - 257.858.694.306 210.785.339.968 174.589.984.800 8.197.074.463 16.964.856.813 410.537.256.044 Chi phi tai chinh Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2022 VND Chi phí lãi vay Chỉ phí lãi cho khoản ký quỹ nhận Lỗ chênh lệch tỷ giá hối đối Dự phịng giảm giá khoản đầu tư tài Chiết khâu tốn cho khách hàng Chỉ phí tài khác 22.694.816.907 33.139.273 30.029.879.797 3.057.315.521 73.051.411.843 — 128.866.563.341 31/3/2021 VND 22.022.442.418 49.348.233 14.011.355.274 (2.560.027.174) 2.954.359.409 (22122034631) 14.355.443.529 l CHI (=| SONG + YX ` ( == A 46 Công ty Cố phần Sữa Việt Nam Thuyết minh báo cáo tài riêng niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2022 (tiếp theo) Mau B 09a - DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Chỉ phí bán hàng Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2022 VND Chỉ phí dịch vụ khuyến mại, trưng bày, giới thiệu sản phẩm hỗ trợ bán hàng Chỉ phí quảng cáo, nghiên cứu thị trường Chỉ phí vận chuyển Chỉ phí dịch vụ mua ngồi Chi phí nhân viên Chi phí cơng cụ, dụng cụ Chi phí nguyên vật liệu Chỉ phí bảo hành Chi phí hao 31/3/2021 VND 1.668.658.501.762 189.947.537.446 199.125.542.926 146.147.828.437 92.615.715.016 26.234.418.833 15.317.190.467 8.653.617.148 5.011.843.115 1.713.945.110.086 2.351.712.195.150 2.368.795.981.045 223.956.807.329 157.075.494.901 146.779.070.304 79.290.694.027 22.276.010.256 12.085.408.938 7.907.310.504 5.480.074.700 Chỉ phí quản lý doanh nghiệp Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày Chi phí nhân viên Chỉ phí dịch vụ mua ngồi Chỉ phí khấu hao Chỉ phí vận chuyển Cơng tác phí Chỉ phí vật liệu quản lý Thuế, phí lệ phí Chỉ phí chứng từ nhập hàng Chi phi đề dùng văn phịng Chi phí địch vụ ngân hàng Chi phí khác 31/3/2022 VND 31/3/2021 VND 83.151.490.270 61.124.006.323 11.713.286.697 11.374.899.475 5.148.009.443 9.533.642.338 3.660.773.401 3.532.504.814 1.399.665.605 994.914.842 7.358.445.904 71.310.763.502 57.014.732.701 13.014.580.221 10.488.268.129 7.015.791.088 198.991.639.112 177.676.300.378 6.162.072.984 3.334.808.914 2.619.537.731 1.321.560.277 1.169.544.805 4.224.640.026 47 Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam Thuyêt mỉnh báo cáo (ài riêng niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2022 (tiếp theo) Mẫu B 09a - DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Thu nhập khác Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2022 31/3/2021 VND Thu nhập hỗ trợ từ nhà cung cấp Bồi thường nhận từ bên khác Thu nhập từ lý tài sản cô định Thu nhập khác VND 8.099.090.015 75.034.829.760 14.865.583.947 82.280.853.566 2.211.960.740 3581.454.545 3.072.168.747 2.206.376.634 1.503.909.090 2.635.738.082 Chi phi khác Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2021 31/3/2022 VND VND Giá trị ghi số tài sản cố định lý/xóa số Chỉ phí lý tài sản định Chi phí khác 454.090.909 7.909.092 2.253.806.062 2.715.806.063 1.320.513.196 (1.790.017.174) (469.503.978) Chỉ phí sản xuất kinh đoanh theo yếu tố Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày Chi phí nguyên vật liệu phí sản xuất Chỉ Chi Chi Chi phí phí phi phí nhân cơng khấu hao phân bỗ dịch vụ mua khác 31/3/2022 VND 31/3/2021 VND 5.402.883.627.590 5.224.717.811.082 378.498.277.148 — 341.534.525.469 315.978952132 332.987.974.429 600.793.139.004 — 561.059.088.043 2.034.470.985.155 2.138.100.841.597 48 Công ty Cô phần Sữa Việt Nam Thuyết minh báo cáo tài riêng niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2022 (tiếp theo) Mẫu B 09a - DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) 10 Thuế thu nhập (a) Ghi nhận báo cáo kết hoạt động kinh doanh riêng Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2022 VND Chi phí thuế hành _ Trong đó: tăng phí th hành liên quan đên thu nhập chịu thuê kỳ trước Chỉ phí thuế thu nhập hỗn lại Phát sinh hồn nhập chênh lệch tạm thời Chỉ phí thuế thu nhập (b) 31/3/2021 VND 433.678.905.887 539.454.996.921 16.418.667.979 63.335.681.946 30.900.729.482 10.887.186.183 464.579.635.369 550.342.183.104 Đối chiếu thuế suất thực tế Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2022 VND 31/3/2021 VND 2.657.385.731.850 3.132.225.060.527 Thuế tính theo thuế suất Cơng ty 531.477.146.370 626.445.012.105 nhà máy Công ty (30.663.669.799) 2.599.706.661 (39.432.705.649) (13.944.480.133) (34.917.996.960) 2.821.698.387 (34.687.912.655) (15.819.510.193) (58.709.819.586) 16.418.667.979 63.335.681.946 464.579.635.369 550.342.183.104 Lợi nhuận kế toán trước thuế Ảnh hưởng chênh lệch thuế suất nhánh Thu nhập không bị tính thuế Chỉ phí khơng khấu trừ thuế Ưu đãi thuế Thay đối tài sản thuế thu nhập hỗn lại chưa ghi nhận Tăng phí thuế hành liên quan đến thu nhập chịu thuế kỳ trước Chỉ phí thuế thu nhập (c) Thuế suất áp dụng Cơng ty có nghĩa vụ phải nộp cho Nhà nước thuế thu nhập doanh nghiệp theo thuế suất từ 15% đến 20% (giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 3l tháng năm 2021: từ 15% đên 20%) lợi nhuận tính thuê, tùy thuộc vào hoạt động chi nhánh nhà máy 49 Công ty Cổ phần Sữa Việt Nam Thuyết minh báo cáo tài riêng niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2022 (tiép theo) Mẫu B 09a ~ DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) VII NHỮNG THƠNG TIN KHÁC Các giao dịch yếu với bên liên quan Ngoài số dư giao dịch với bên liên quan trình bày thuyết minh khác báo cáo tài riêng niên độ, kỳ, Cơng ty có giao dịch chủ yêu với bên liên quan sau: Bên liên quan Công ty TNHH Một Thành viên Bị Sữa Mắi quan hệ Cơng ty Loại giao dịch Mua hàng hóa dịch vụ Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2022 VND 31/3/2021 VND 472.360.963.724 430.055.546.238 Việt Nam Công ty TNHH Một Thành viên Bị Sữa Thơng Nhất Thanh Hóa Cơng ty Mua hàng hóa 134.281.846.600 167.517.115.400 Cơng ty Cổ phần Đường Việt Nam Cơng ty Mua hàng hóa 10.753.200.000 13.872.500.000 Angkor Dairy Products Co., Ltd Công ty Mua hàng hóa 41.295.020.094 302.022.169 Lao-Jagro Development Xiengkhouang Co., Ltd Cé6ng ty Góp vốn 188.901.873.540 Cơng ty Cơ phần Giống Cơng ty Mua hàng hóa Mua cỗ phiêu 114.393.755.572 126.729.411.827 292.133.700.000 Miraka Holdings Limited Cơng ty Mua hàng hóa 97.573.710.113 129.116.777.291 Công ty Cổ phần APIS Công ty Mua hàng hóa 127.338.535.980 20.986.116.250 Cơng ty Cơ phần Chế Cơng ty Mua dịch vụ 5.399.256.616 30.900.000.000 2.712.141.210 Tổng Công ty Đầu tư Kinh doanh Vốn Nhà nước Cổ đông Cổ tức 1.053.467.242.800 752.476.602.000 54.166.689.648 61.845.586.191 Bò sữa Mộc Châu Biên Dừa Á Châu Thành viên Hội đồng liên kêt liên kêt liên kết Mua cỗ phiếu Lương thù lao Quản trị Ban Điều hành 50 Công ty Cỗ phần Sữa Việt Nam Thuyết minh báo cáo tài riêng niên độ cho giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31 tháng năm 2022 (tiếp theo) - Mẫu B 09a - DN (Ban hành theo Thông tư sô 200/2014/TT-BTC ngày 22 tháng 12 năm 2014 Bộ Tài chính) Báo cáo phận Thơng tin phận trình bày theo phận Công ty phận chia theo khu vực địa lý Kết phận bao gồm khoản mục phân bổ trực tiếp cho phận cho phận phân chia theo sở hợp lý Các khoản mục không phân chia bao gôm tài sản nợ phải trả, doanh thu hoạt động tài chi phí tài chính, chi phí bán hàng chi phí quản lý doanh nghiệp, lợi nhuận lỗ khác, thuê thu nhập doanh nghiệp Bộ phận theo khu vực địa lý Khi trình bày thơng tin phận theo khu vực địa lý, doanh thu phận dựa vào vị trí địa lý khách hàng Việt Nam (“Trong nước”) hay nước khác Việt Nam (“Nước ngoài”) Tài sản phận chi phí vơn khơng trình bày vị trí tài sản việc sản xuât chủ yêu Việt Nam Trong nước (Khách hàng Việt Nam) Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2022 VND Doanh thu Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp theo phận 31/3/2021 VND Nước (Khách hàng nước khác Việt Nam) Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2022 VND 31/3/2021 VND 'Tổng cộng Giai đoạn ba tháng kết thúc ngày 31/3/2022 VND 31/3/2021 VND 10.233.803.754.667 (5.792.425.304.160) 9.884.115.742.980 (5.394.267.739.015) 1.138.799.088.636 (S13.229.881.880) 1.165.827./675.951 (455.910.508.025) 11.372.602.843.303 (6.305.655.186.040) 11.049.943.418.931 (5.850.178.247.040) 4.441.378.450.507 4.489.848.003.965 625.569.206.756 709.917 167 926 5.066.947.657.263 §.199.765.171.891 Ngày 29 tháng năm 2022 Người lập: LL~- we Lê Thành Liêm Giám đốc Điêu hành Tài kiêm Kế tốn trưởng Tổng Giám đốc 51