BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN (Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2010/TT BTC ngày 15 tháng 01 năm 2010 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường chứng kho[.]
BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN (Ban hành kèm theo Thông tư số 09/2010/TT-BTC ngày 15 tháng 01 năm 2010 Bộ trưởng Bộ Tài hướng dẫn việc Cơng bố thơng tin thị trường chứng khốn) Tên cơng ty đại chúng : CƠNG TY CỔ PHẦN CẤP THĨAT NƯỚC VÀ XÂY DỰNG BẢO LỘC Năm báo cáo 2011 I Lịch sử hoạt động Công ty : Hệ thống cấp nước Bảo Lộc hình thành từ năm thập niên 70 kỷ 20, hệ thống hình thành phục vụ chủ yếu cho số quan chức quyền đương thời Sau năm 1975, Nhà máy nước Bảo Lộc chịu quản lý UBND huyện Bảo Lộc, đến năm 1992 sát nhập vào Công ty Cấp nước Lâm Đồng với Nhà máy nước Di Linh Đức Trọng Từ đến Nhà máy nước Bảo Lộc đơn vị thành viên trực thuộc Cơng ty Cấp nước Lâm Đồng Cơng ty Cấp nước Lâm Đồng doanh nghiệp nhà nước thành lập theo định số 686/QĐ/UB ngày 24/10/1992 UBND tỉnh Lâm Đồng Đến năm 1998 chuyển thành loại hình doanh nghiệp cơng ích theo định số 1269/QĐ/UB UBND Tỉnh Lâm Đồng Trong trình xếp đổi mới, năm 2004 doanh nghiệp lại điều chỉnh chuyển sang loại hình doanh nghiệp nhà nước hoạt động kinh doanh Ngày 18/10/2005 UBND Tỉnh Lâm Đồng định số 2873/QĐ-UBND thành lập Cơng ty TNHH thành viên Cấp nước Lâm Đồng Những kiện quan trọng: 13 tháng 02 năm 2008, Nhà máy nước Bảo Lộc thuộc Công ty TNHH thành viên Cấp thoát nước Lâm Đồng nhận giấy phép đăng ký kinh doanh thức chuyển đổi thành Cơng ty cổ phần Cấp thoát nước Xây dựng Bảo Lộc theo định cổ phần hóa Ủy ban Nhân dân Tỉnh Lâm Đồng ngày 04 tháng 05 năm 2006 + Niêm yết Tại sàn giao dịch UPCOM SGDCK Hà nội ngày 14/06/2010 Quá trình phát triển + Ngành nghề kinh doanh : - Khai thác, sản xuất cung cấp nước cho khu đô thị khu cơng nghiệp - Quản lý hệ thống nước, xử lý nước thải rác thải khu đô thị, khu Công nghiệp - Tư vấn Quy hoạch, lập dự án đầu tư, khảo sát thiết kế - dự toán cơng trình Cấp nước, xây dựng dân dụng, công nghiệp, thủy lợi - Thi công xây dựng công trình : Cấp nước, cơng nghiệp, dân dụng, thủy lợi - Khoan thăm dò khoan khai thác nước đất - Giám sát thi cơng cơng trình xây dựng - Đầu tư xây dựng kinh doanh bất động sản dịch vụ nhà đất - Kinh doanh vật liệu xây dựng, sản xuất mua bán vật tư thiết bị ngành nước - Kinh doanh dịch vụ khách sạn, nhà hàng, du lịch, thương mại - Sản xuất nước tinh khiết đóng chai Trong trình hoạt động, Cơng ty (01) lần thay đổi đăng ký kinh doanh Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ (01) Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Lâm Đồng cấp ngày 24 tháng 06 năm 2011 với Mã số doanh nghiệp 5800563106, có nội dung sau: Ngành nghề kinh doanh Cơng ty: Sản xuất phân phối nước sạch; Tư vấn lập dự án đầu tư; Xây dựng hệ thống cơng trình cấp nước dân dụng cơng nghiệp; Sản xuất nước tinh khiết đóng chai; Khoan khai thác nước ngầm, địa chất cơng trình; Xử lý nước thải, xử lý môi trường; Đầu tư xây dựng hạ tầng Trụ sở Cơng ty đặt Số 56 Lê Thị Pha, Phường 1, Thành phố Bảo Lộc, tỉnh Lâm Đồng + Tình hình hoạt động Do công suất nhà máy chưa khai thác hết, nhân dân nhiều khu vực chưa cung cấp nước Cho nên để nâng cao hiệu sản xuất nước trước mắt ta cần hồn thiện mở rộng phạm vi hệ thống cấp nước có nhằm phát huy hết hiệu hệ thống cung cấp nước đầy đủ cho nhân dân Cty hoạt động 35 năm, nhiên hệ thống cấp nước mở rộng cải tạo vào năm 2002 khách hàng Cty lớn không tập trung phí đầu tư cho khách hang àon cao Cty tạo uy tín với khách hàng Nên việc giữ vững uy tín với khách hàng nhiệm vụ hàng đầu trình hoạt động sản xuất doanh nghiệp tương lai - Kể từ vào Cổ phần 2/2008 đến Cty có nhiều cố gắng tập trung nâng công suất Sản xuất nước từ 7.500m3/ngàyđêm đến năm 2011 đạt 13.000 m3/ngày đêm Định hướng phát triển + Các mục tiêu chủ yếu Công ty Đầu tư tăng công suất , tăng sản lượng ,mở rộng hệ thống ống cấp nước nhằm đáp ứng cho nhu cầu sử dụng cho đối tượng sử dụng nước địa bàn thành phố + Chiến lược phát triển trung dài hạn Hiện các khu công nghiệp mở ra, thị trường tốt cho việc phátcmở rộng kinh doanh Cần phải có định hướng đắn để đầu tư tận dụng nguồn vốn xây dựng hạ tầng khu công nghiệp này, nguồn lực không nhỏ việc phát triển ngành nước - Có kế họach mở rộng hệ thống cấp nước , bổ sung thêm từ nguồn nước mặt từ hồ nước mặt khu vực huyện Bảo lâm nhằm đạt sản lượng đến 2020 27.000m3/ngày đêm , đáp ứng sử dụng nước thị lọai II theo tiêu chí UBND Thành phố đề - Mở rộng hệ thống mạng cấp I, cấp II để phát triển khách hàng đảm bảo nhu cầu sử dụng nước tòan Thành phố - Có chiến lược tiếp thị đến người dân địa bàn , bỏ thói quen tiêu dung tiến tới sử dụng nước sinh họat Do kinh doanh ngành nước nhà nước chi phối giá bán nên hiệu kinh doanh không cao, để tăng lợi nhuận cho doanh nghiệp cần phải mở rộng ngành nghề kinh doanh như : Kinh doanh mặt hàng nước tinh khiết đóng chai, kinh doanh địa ốc, kinh doanh nhà hàng khách sạn Đây ngành nghề phát triển địa phương nên tiềm nhiều thời kỳ Thành phố Bảo Lộc chuyển biến mạnh II. Báo cáo Hội đồng quản trị/Hội đồng thành viên/Chủ tịch công ty Những nét bật kết hoạt động năm (lợi nhuận,tình hình tài cơng ty thời điểm cuối năm….) Chỉ tiêu Năm 2010 Tổng giá trị tài sản Doanh thu Lợi nhuận từ HĐKD Lợi nhuận khác Lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận sau thuế Lãi Cổ phiếu 30.144.924.757 10.029.394.365 1.113.334.652 236.834.187 1.350.168.839 1.072.847.760 397 Năm 2011 31.367.571.257 12.409.892.925 1.522.300.260 ( 78.159.404 ) 1.444.140.856 1.190.386.376 441 % Tăng giám (2011/2010) 4.06 % 23.74 % 36.73 % 6.96 % 10,96 % 11.08% Tình hình thực so với kế hoạch (tình hình tài lợi nhuận so với kế hoạch) Chỉ tiêu Doanh thu Lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận sau thuế Cổ tức ( % ) Kế họach 2011 11.500.000.000 1.440.000.000 1.080.000.000 Năm 2011 % Tăng giám (so KH) 12.409.892.925 1.444.140.856 1.190.386.376 3.31 7.9 0.3 10.2 10.3 Những thay đổi chủ yếu năm (những khoản đầu tư lớn, thay đổi chiến lược kinh doanh, sản phẩm thị trường mới…) Triển vọng kế hoạch tương lai (thị trường dự tính, mục tiêu…) Trong tương lại để đáp ứng cho tỷ lệ dân thành phố sử dụng nước Sạch ,cùng với chủ trương xã hội hóa nghành cấp nước Cty có chủ trương đấu tư phát triển Nguồn nước mặt hệ thống mạng ống cấp nước từ nguồn vốn vay ADB III Báo cáo Ban Giám đốc Báo cáo tình hình tài Chỉ tiêu Năm Năm trước 88.97% 11.03% 86.15% 13.85% 8.90% 6.31% 91.10% 93.69% Bố trí cấu tài sản cấu nguồn vốn 1.1 Bố trí cấu tài sản ( % ) - Tài sản dài hạn / Tổng tài sản - Tài sản ngắn hạn / Tổng tài sản 1.2 Bố trí cấu nguồn vốn ( % ) - Nợ phải trả / Tổng nguồn vốn - Nguồn vốn chủ sở hữu / Tổng nguồn vốn Khả toán 2.1 Khả toán hành ( lần ) 1.25 2.2 Khả toán nhanh ( lần ) 2.4 Khả toán nợ dài hạn ( lần ) 0.52 2.20 1.42 Tỷ suất sinh lời 3.1 Tỷ suất lợi nhuận doanh thu ( % ) - Tỷ suất lợi nhuận trước thuế doanh thu - Tỷ suất lợi nhuận sau thuế doanh thu 3.2 Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản ( % ) - Tỷ suất lợi nhuận trước thuế tổng tài sản - Tỷ suất lợi nhuận sau thuế tổng tài sản 3.3 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế nguồn vốn chủ sở hữu 0.12 0.13 0.10 0.11 0.05 0.04 0.04 0.04 0.04 0.04 (Nguồn: Báo cáo kiểm toán năm 2010-2011) - Những thay đổi vốn cổ đơng/vốn góp : không - Tổng số cổ phiếu theo loại (cổ phiếu thường, cổ phiếu ưu đãi ) Tại ngày 31/12/2010 Tại ngày 01/01/2010 2,700, 000 2,700,0 00 2,700,000 2,700,000 - + Số lượng cổ phiếu mua lại - - - Cổ phiếu phổ thông - - 2,700,0 - d) Cổ phiếu + Số lượng cổ phiếu bán công chúng - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi - Cổ phiếu ưu đãi + Số lượng cổ phiếu lưu hành 2,700,0 00 - Cổ phiếu phổ thông 00 2,700,00 - 2,700,000 - Cổ phiếu ưu đãi - * Mệnh giá cổ phiếu lưu hành : 10.000 đồng/cổ phiếu - Tổng số trái phiếu lưu hành theo loại (trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu khơng thể chuyển đổi ) : không - Số lượng cổ phiếu lưu hành theo loại TT Cơ cấu cổ đông Cổ đơng bán ngịai Cổ đơng Nhà nước 649.700 6.497.000.000 Tỷ lệ vốn Điều lệ (%) 24.06% 2.050.300 20.503.000.000 75.94% 2.700.000 27.000.000.000 100,00 Cổ phiếu sở hữu Tổng cộng Số tiền Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh Nhìn chung tiêu họat động sản xuất kinh doanh đểu đạt vượt so với kế họach mà Đại hội đồng cổ đông đề - Nước sản xuất : 2.360.445 m3 vượt 0.7% so với kế họach - Nước ghi thu : 1.857.950 m3 vượt 0.3% so với KH - Tỷ lệ thất thóat : 21.3 % Những tiến công ty đạt được - Cơ cấu tổ chức công ty gọn nhẹ , phù hợp với yêu cầu thực tế công việc - Đầu tư hệ thống xử lý nâng chất lượng nước Kế hoạch phát triển tương lai Trong tương lai nhiệm vụ trọng tâm Cty cần phải mở rộng mạng lưới cấp nước đạt theo tiêu chí mà TP đề Phát triển mở rộng thâm nghành nghề đăng ký kinh doanh , nhằm đa dạng hóa sản phẩm tăng thêm lợi nhuận cho Cty IV Báo cáo tài BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2011 MÃ SỐ THUYẾT MINH TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 01 Các khoản tương đương tiền 112 TÀI SẢN SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM 3,458,983,9 23 814,517,4 81 814,517 ,481 4,176,048,5 29 2,202,086,2 86 2,202,086 ,286 - - Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 - - Đầu tư ngắn hạn 121 - - Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 Các khoản phải thu 130 Phải thu khách hàng 131 02 Trả trước cho người bán 132 03 419,306,7 02 171,656 ,700 247,650 ,002 325,542,6 39 261,673 ,173 54,962 ,753 Phải thu nội ngắn hạn 133 - - Phải thu theo tiến độ kế hoạch HĐ xây dựng 134 - Các khoản phải thu khác 135 - 8,906 ,713 Dự phòng khoản phải thu khó địi 139 Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 Tài sản ngắn hạn khác 150 Chi phí trả trước ngắn hạn - 04 2,025,499,6 91 2,025,499 ,691 - 1,483,921,7 62 1,483,921 ,762 151 199,660,0 49 75,838 ,534 164,497,8 42 33,759 ,514 Thuế GTGT khấu trừ 152 - Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 05 123,821 ,515 27,192 ,016 103,546 ,312 TÀI SẢN DÀI HẠN 200 27,908,587,3 34 25,968,876,2 28 Các khoản phải thu dài hạn 210 - - Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 - - Phải thu nội dài hạn 213 - - Phải thu dài hạn khác 218 - - Dự phịng phải thu dài hạn khó địi 219 - Tài sản cố định 220 TSCĐ hữu hình 221 Nguyên giá 222 Giá trị hao mòn lũy kế 223 06 26,531,327,2 33 25,670,057 ,791 37,634,031 ,957 (11,963,974, 166) - 24,916,107,9 51 23,968,762 ,230 34,007,540 ,294 (10,038,778 ,064) TSCĐ thuê tài 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mịn lũy kế 226 - TSCĐ vơ hình 227 Nguyên giá 228 Giá trị hao mòn lũy kế 229 07 08 - 720,222 ,000 754,671 ,000 (34,449, 000) 141,047 ,442 - 543,659 ,000 559,671 ,000 (16,012 ,000) 403,686 ,721 Chi phí xây dựng dở dang 230 Bất động sản đầu tư 240 - - Nguyên giá 241 - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 300,000,0 00 Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 300,000,0 00 Đầu tư vào công ty 251 - - Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 Đầu tư dài hạn khác 258 300,000 ,000 300,000 ,000 Dự phịng giảm giá đầu tư tài dài hạn 259 Tài sản dài hạn khác 260 Chi phí trả trước dài hạn 261 1,077,260,1 01 1,077,260 ,101 752,768,2 77 752,768 ,277 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - Tài sản dài hạn khác 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 31,367,571,2 57 30,144,924,7 57 MÃ SỐ THUYẾT MINH SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM NỢ PHẢI TRẢ 300 2,791,248,7 80 1,901,103,8 81 Nợ ngắn hạn 310 2,763,861,4 29 1,901,103,8 81 Vay nợ ngắn hạn 311 - Phải trả cho người bán 312 - Người mua trả tiền trước 313 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 Phải trả công nhân viên 315 317,836 ,405 2,333,885 ,323 853 ,000 92,723 ,600 353,328 ,826 1,341,562 ,995 Chi phí phải trả 316 NGUỒN VỐN 09 10 - - Phải trả nội 317 - - Phải trả theo tiến độ kế hoạch HĐ xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn 319 74,794 ,806 125,803 ,340 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 (13,167 ,880) Nợ dài hạn 330 37,344 ,896 27,387,3 51 Phải trả dài hạn người bán 331 - - Phải trả dài hạn nội 332 - - Phải trả dài hạn khác 333 - - Vay nợ dài hạn 334 - - Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 - Dự phòng trợ cấp việc làm 336 27,387 ,351 Dự phòng phải trả dài hạn 337 - - Doanh thu chưa thực 338 - - Quỹ phát triển khoa học công nghệ 339 - - NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU 11 - - 400 28,576,322,477 28,243,820,876 Vốn chủ sở hữu 410 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 12 28,576,322,477 27,000,000 ,000 28,243,820,876 27,000,000 ,000 Thặng dư vốn cổ phần 412 - - Vốn khác chủ sở hữu 413 - - Cổ phiếu quỹ (*) 414 - - Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 - - Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 Quỹ đầu tư phát triển 417 Quỹ dự phịng tài 418 204,133 ,632 181,409 ,038 96,848 ,855 74,124 ,262 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 Lợi nhuận chưa phân phối 420 1,190,779 ,806 1,072,847 ,759 Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 - - Quỹ hổ trợ xếp doanh nghiệp 422 - - Nguồn kinh phí quỹ khác 430 - - Nguồn kinh phí 432 - - Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 433 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 31,367,571,2 57 30,144,924,7 57 CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CĐKT THUYẾT MINH SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM Tài sản th ngồi Vật tư, hàng hố nhận giữ hộ, nhận gia cơng Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi Nợ khó địi xử lý Ngoại tệ loại (USD) Dự toán chi nghiệp, dự án KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Tại ngày 31 tháng 12 năm 2011 Đơn vị tính: VND NĂM NAY NĂM TRƯỚC 12,410,290, 425 97,500 12,409,892, 925 8,583,6 30,238 3,826,262, 687 84,0 60,240 10,029,565,7 15 171, 350 10,029,394,3 65 8,202,943, 814 1,826,450,5 51 123,547, 883 - - 1,412,4 87,638 975,5 35,029 1,522,300, 260 6,3 18,092 75,272, 180 761,391, 602 1,113,334,6 52 240,729, 546 MÃ SỐ THUYẾT MINH Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 13 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 10 Giá vốn hàng bán 11 14 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 20 Doanh thu hoạt động tài 21 15 Chi phí tài 22 - Trong : Chi phí lãi vay 23 Chi phí bán hàng 24 16 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 17 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 30 11 Thu nhập khác 31 18 CHỈ TIÊU 12 Chi phí khác 32 19 13 Lợi nhuận khác 40 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 50 15 Chi phí Thuế TNDN hành 51 20 16 Chi phí Thuế TNDN hỗn lại 52 16 Chi phí Thuế TNDN miễn giảm 53 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 60 18 Lãi cổ phiếu 70 84,4 77,496 (78,159, 404) 1,444,140, 856 365,0 21,620 (3,36 9,727) (107,89 7,413) 1,190,386, 376 3,895, 359 236,834,1 87 1,350,168,8 39 277,321, 079 441 397 1,072,847,7 60 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ Tại ngày 31 tháng 12 năm 2011 MÃ SỐ CHỈ TIÊU I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền thu từ bán hàng, CC DV doanh thu khác 01 Tiền chi trả cho người cung cấp HH DV 02 Tiền chi trả cho người lao động 03 Tiền chi trả lãi vay 04 Tiền chi nộp thuế Thu nhập doanh nghiệp 05 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 07 II Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 20 21 Tiền chi để mua sắm XD TSCĐ TS DH khác Tiền thu từ TLý, nhượng bán TSCĐ TS DH khác Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác Tiền thu hồi cho vay, bán lại CC nợ đơn vị khác Đơn vị tính: VNĐ NĂM NAY 13,649,576, 318 (5,739,020, 512) (3,922,584, 268) NĂM TRƯỚC 10,880,529, 237 (6,037,815, 534) (2,659,357, 631) (108,203, 595) 32,633, 922 (1,805,495, 259) 302,291,14 (301,844, 192) 22 (277,321, 079) 106,524, 363 (4,318,631, 650) (501,456,8 28) (944,125, 063) (26,047, 154) 23 - - 24 - Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 - 1,500,000, 000 Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 - - 10 - Cổ phiếu phổ thông cổ phiếu ưu đãi 31/12/2011 01/01/2011 Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành 2,700,000 2,700,000 Số lượng cổ phiếu bán công chúng 2,700,000 2,700,000 Cổ phiếu phổ thông 2,700,000 2,700,000 Cổ phiếu ưu đãi - - Số lượng cổ phiếu mua lại - - Cổ phiếu phổ thông - - Cổ phiếu ưu đãi - - Số lượng cổ phiếu lưu hành 2,700,000 2,700,000 Cổ phiếu phổ thông 2,700,000 - 2,700,000 Cổ phiếu ưu đãi - THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Năm 2011 Năm 2010 Tổng doanh thu 12,410,290,425 10,029,565,715 Các khoản giảm trừ: 397,500 171,350 Hàng bán bị trả lại 397,500 171,350 Doanh thu 12,409,892,925 10,029,394,365 12,409,892,925 10,029,394,365 Năm 2011 Năm 2010 Giá vốn hàng hóa thành phẩm 8,583,630,238 8,202,943,814 Cộng 8,583,630,238 8,202,943,814 Năm 2011 Năm 2010 Lãi tiền gửi ngân hàng, lãi cho vay 84,060,240 123,547,883 Cộng 84,060,240 123,547,883 Năm 2011 Năm 2010 96,763,012 36,708,725 Chi phí vật liệu, cơng cụ, dụng cụ 245,814,995 3,600,000 Chi phí dịch vụ mua ngồi 870,324,000 5,262,000 Chi phí khác tiền 199,585,631 29,701,455 1,412,487,638 75,272,180 Năm 2011 Năm 2010 144,000,000 - Trong đó: Doanh thu bán hàng hóa thành phẩm Giá vốn hàng bán Doanh thu hoạt động tài Chi phí bán hàng Chi phí cho nhân viên Cộng Chi phí quản lý doanh nghiệp Chi phí cho nhân viên 18 Chi phí vật liệu, công cụ, dụng cụ 176,276,368 113,578,982 419,000 220,000 Chi phí dịch vụ mua ngồi 476,761,063 323,540,149 Chi phí khác tiền 178,078,598 324,052,471 Cộng 975,535,029 761,391,602 Thu nhập khác Năm 2011 Năm 2010 Thu tiền niêm chì 6,318,092 1,779,546 - 238,950,000 Cộng 6,318,092 240,729,546 Chi phí khác Năm 2011 Năm 2010 Phí chuyển tiền 5,589,238 3,895,359 Các khoản phạt 21,454,308 - Các khoản chi phí khác 57,433,950 - Cộng 84,477,496 Thuế, phí lệ phí Cấp cấp bù Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 3,895,359 Năm 2011 Năm 2010 1,444,140,856 1,350,168,839 Các khoản điều chỉnh tăng 21,454,308 - Các khoản chi phí khơng trừ 21,454,308 Lợi nhuận kế tốn trước thuế Các khoản điều chỉnh tăng, giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận chịu thuế thu nhập doanh nghiệp: Các khoản điều chỉnh giảm 5,508,686 Thu nhập không chịu thuế / chưa chịu thuế 5,508,686 Tổng thu nhập chịu thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế TNDN từ hoạt động SXKD tính theo thuế suất phổ thơng (25%) Thuế thu nhập doanh nghiệp miễn, giảm kỳ tính thuế theo quy định Luật thuế thu nhập doanh nghiệp Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành - 1,471,103,850 1,350,168,839 367,775,963 337,542,210 (110,651,756) (60,221,131) 257,124,207 277,321,079 Năm 2011 Năm 2010 Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp Các khoản điều chỉnh tăng, giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông 1,190,386,376 1,072,847,760 Lợi nhuận phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông 1,190,386,376 1,072,847,760 2,700,000 2,700,000 Lãi cổ phiếu Cổ phiếu phổ thông lưu hành bình quân năm 19 Lãi cổ phiếu 441 Cổ phiếu phổ thông lưu hành bình qn năm tính sau: 397 Năm 2011 Năm 2010 2,700,000 2,700,000 Ảnh hưởng cổ phiếu phổ thông mua lại - - Ảnh hưởng cổ phiếu phổ thông phát hành - Cổ phiếu phổ thông lưu hành đầu năm Cổ phiếu phổ thông lưu hành bình quân năm - 2,700,000 2,700,000 NHỮNG THÔNG TIN KHÁC Sự kiện phát sinh sau ngày kết thúc năm tài Ban Giám đốc khẳng định khơng có kiện quan trọng phát sinh sau ngày 31 tháng 12 năm 2011 thời điểm lập báo cáo mà chưa xem xét điều chỉnh số liệu cơng bố Báo cáo tài V Ý kiến kiểm toán độc lập Số : /2012/BCTC-FAC BÁO CÁO KIỂM TỐN Về báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011 Cơng ty Cổ phần Cấp nước Xây dựng Bảo Lộc Kính gửi : Các cổ đơng, Hội đồng quản trị Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Cấp thoát nước Xây dựng Bảo Lộc Chúng tơi kiểm tốn Báo cáo tài Cơng ty Cổ phần Cấp nước Xây dựng Bảo Lộc ("Cơng ty") gồm: Bảng cân đối kế tốn ngày 31 tháng 12 năm 2011, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ Thuyết minh Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2011, lập ngày 23 tháng 03 năm 2012, từ trang đến trang 21 kèm theo Việc lập trình bày Báo cáo tài thuộc trách nhiệm Ban Giám đốc Trách nhiệm Kiểm toán viên đưa ý kiến Báo cáo tài dựa kết cơng việc kiểm tốn Cở sở ý kiến Chúng thực công việc kiểm toán theo Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các Chuẩn mực u cầu cơng việc kiểm tốn phải lập kế hoạch thực để có đảm bảo hợp lý Báo cáo tài khơng cịn chứa đựng sai sót trọng yếu Chúng tơi thực kiểm toán theo phương pháp chọn mẫu áp dụng thử nghiệm cần thiết, kiểm tra chứng xác minh thông tin Báo cáo tài chính; đánh giá việc tuân thủ Chuẩn mực Chế độ kế toán hành, nguyên tắc phương pháp kế toán áp dụng, ước tính xét đốn quan trọng Ban Giám đốc cách trình bày tổng thể Báo cáo tài Chúng tơi tin cơng việc kiểm tốn cung cấp sở hợp lý cho ý kiến chúng tơi Hạn chế kiểm tốn Chúng tơi định kiểm tốn sau ngày kết thúc năm tài chính, Kiểm tốn viên khơng tham gia chứng kiến kiểm kê tiền mặt, hàng tồn kho tài sản cố định vào thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2011 Với tài liệu cung cấp, thủ tục kiểm tốn bổ sung khơng cho phép chúng tơi kiểm tra tính hữu tiêu tiền mặt thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2011, tính đắn số lượng tình trạng hàng tồn kho tài sản cố định thời điểm 31 tháng 12 năm 2011 20