MỞ ĐẦU ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT PHẠM THỊ OANH PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Hà Nội – 2012 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT PHẠM[.]
ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT PHẠM THỊ OANH PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Hà Nội – 2012 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT PHẠM THỊ OANH PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM Chuyên ngành: Mã số: Luật kinh tế 603850 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Cán hƣớng dẫn khoa học: Hoàng Thị Quỳnh Chi Hà nội – 2012 MỤC LỤC Lời cam đoan Trang Mục lục Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt MỞ ĐẦU Chƣơng 1: NHƢ̃ NG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ B ẢN CỦA PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM 1.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm hoạt động tra ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 1.1.2 Vai trò của hoa ̣t đô ̣ng Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣơ 14 ́c 1.1.3 Nội dung của hoạt động Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớ c 15 1.2 TỔNG QUAN PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM 18 1.2.1 Khái niệm, đă ̣c điể m pháp luâ ̣t về hoa ̣t đô ̣ng tra của ngân hàng Nhà nƣớc 18 1.2.2 Vai trò pháp luật hoạt động tra ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 20 1.2.3 Các nội dung của pháp lu ật hoạt động tra Ngân hàng Nhà nƣớc 22 1.3 KHUÔN KHỔ PHÁP LÝ ĐIỀU CHỈNH HOA ̣T ĐỘNG THANH TRA CỦ A NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC 37 1.4 KINH NGHIỆM CỦ A MỘT SỐ NƢỚC V Ề HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƢƠNG 39 1.4.1 Một số mơ hình hoạt động tra ngân hàng Trung ƣơng giới 39 1.4.2 Mô ̣t số vấ n đề rút tƣ̀ kinh nghiê ̣m của số nƣớc hoạt động tra của Ngân hàng Nhà nƣớc 46 Chƣơng 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM 51 2.1 ĐỐI TƢỢNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM 51 2.2 PHƢƠNG THỨC THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM 56 2.2.1 Giám sát từ xa 57 2.2.2 Thanh tra chỗ 62 2.2.3 Xử lý kết tra 67 2.3 QUYỀN VÀ NGHĨA VỤ CỦA CÁC CHỦ THỂ TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM 69 2.3.1 Quyền và nghĩa vụ Cơ quan Thanh tra 69 2.3.2 Quyền và nghĩa vụ đối tƣợng tra 72 2.4 TRÌNH TỰ, THỦ TỤC HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM 74 2.5 XỬ LÝ CÁC HÀNH VI VI PHẠM PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM 77 Chƣơng 3: PHƢƠNG HƢỚNG, GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM 82 3.1 SỰ CẦN THIẾT PHẢI HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM 82 3.1.1 Môi trƣờng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro 83 3.1.2 Quá trình hội nhập kinh tế quốc tế, tự hóa thƣơng mại dịch vụ tài chính, mở cƣ̉a thị trƣờng thách thức đòi hỏi cần đổi pháp luật hoạt động tra Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam 84 3.2 PHƢƠNG HƢỚNG HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT 86 3.3 GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM 87 KẾT LUẬN 93 DANH MỤC TÀ I LIỆU THAM KHẢO 94 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc NHNNVN : Ngân hàng Nhà nƣớc Viê ̣t Nam Luâ ̣t NHNNVN : Luâ ̣t Ngân hàng Nhà nƣớc Viê ̣t Nam TTNHNN : Thanh tra ngân hàng Nhà nƣớc TCTD : Tổ chƣ́c tiń du ̣ng QTDND : Quỹ tín dụng Nhân dân MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (sau go ̣i là Ngân hàng Nhà nƣớc) là quan ngang Chính phủ, Ngân hàng Trung ƣơng nƣớc Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam Ngân hàng Nhà nƣớc thực chức quản lý nhà nƣớc tiền tệ, hoạt động ngân hàng ngoại hối (sau gọi tiền tệ ngân hàng); thực chức Ngân hàng trung ƣơng phát hành tiền, ngân hàng tổ chức tín dụng cung ứng dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ Ngân hàng Nhà nƣớc đóng vai trị quan trọng q trình quản lý nhà nƣớc tiền tệ và ngân hàng , hƣớng tới mục tiêu ổn định giá trị đồng tiền, bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng , kiề m chế lạm phát , góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế , xã hội Thanh tra ngân hàng hoạt động thiết yếu Ngân hàng Nhà nƣớc quốc gia giới Thanh tra ngân hàng công cụ hữu hiệu Nhà nƣớc nhằm thực có hiệu hoạt động quản lý nhà nƣớc liñ h vƣ̣c tiề n tê ̣ và hoa ̣t đô ̣ng ngân hàng Hoạt động tra Ngân hàng góp phần bảo đảm tăng cƣờng pháp chế, kỷ luật nhà nƣớc lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng, bảo đảm an tồn hoạt động tổ chức tín dụng Hoạt động tra ngân hàng Nhà nƣớc là hoa ̣t đô ̣ng không thể thiế u để Ngân hàng Nhà nƣ ớc hoàn thành chức năng, nhiệm vụ mình, đáp ứng địi hỏi của vi tri ̣ ́ Ngân hàng Trung ƣơng của quố c gia Với địi hỏi đặt ra, u cầu phải có hệ thống pháp luật hoàn chỉnh, đồng khoa học hoạt động tra ngân hàng Nhà nƣớc vô cấp thiết Các quy định pháp luật hoạt động tra ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam phải khả thi phù hợp với đặc trƣng pháp luật Ngân hàng Nhà Nƣớc nói riêng hệ thống pháp luật Việt Nam thông lệ quốc tế nói chung Các quy định pháp luật hoạt động tra ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam qua thời kỳ đã có bƣớc tiến rõ rệt, thể qua thực tế áp dụng các quy định qua thời kỳ phát triển đất nƣớc Từ Pháp lệnh Ngân hàng, pháp lệnh Thanh tra năm 1990 đến Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 1997; Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2003 (sửa đổi, bổ sung) Luật Thanh tra năm 2004; Luâ ̣t Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010, Luật Thanh tra năm 2010 Tuy nhiên, pháp luật hoạt động Thanh tra ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam thời kỳ trƣớc pháp luật hành nhiều bất cập Hệ thống các quy định tra ngân hàng nhiều sơ hở, bất cập, khó áp dụng thực tế, bên cạnh cịn có quy định chồng chéo, thiếu đồng đơi cịn mâu thuẫn Hơn nữa, hoạt động áp dụng pháp luật nhiều hạn chế, tình trạng chậm chạp quá trình hƣớng dẫn luật văn dƣới luật, cộng thêm thiếu nghiêm minh trình áp dụng luật, xử lý vi phạm khắc phục hậu quả… Tất tồn đã và làm hoạt động tra Ngân hàng Nhà nƣớc hiệu quả, chƣa bảo đảm tính nghiêm minh trình thực thi luật nói chung và làm ảnh hƣởng đế n vai trò quan trọng hoạt động tra ngân hàng q trình thực thi sách tài chính, sách tiền tệ, hoạt động ổn định đồng tiền ngân hàng Nhà nƣớc nói riêng Với việc lựa chọn đề tài: “Pháp luật hoạt động tra của ngân hàng Nhà nước Viê ̣t Nam” Tác giả mong muốn nêu lên thực trạng pháp luật về hoa ̣t tra ngân hàng Nhà nƣớc và đƣa giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật hoạt động 2 Tình hình nghiên cứu Về hoạt động tra ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam đã có nhiều cơng trình nghiên cứu trƣớc đây, nhƣ: - Nguyễn Thị Thanh Tâm: “Hoàn thiện pháp luật hoạt động tra ngân hàng Nhà nước Việt Nam”, Luận văn thạc sĩ Luật học - Nguyễn Văn Bình “Nguyên tắc định hướng đổi hoạt động tra đến 2010 tầm nhìn 2020”, Tạp chí Ngân hàng năm 2006 - Nguyễn Văn Bình: “Đổi hệ thống tra Ngân hàng – định hướng quan trọng chiến lược phát triển ngành ngân hàng”, Tài liệu tham khảo, Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Hà Nội - Trƣơng Ngọc Anh: “Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước ngân hàng liên doanh, chi nhánh nước ngoại Việt Nam”, Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trƣờng đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội - Nguyễn Đăng Hồng: “Địa vị pháp lý Thanh tra Ngân hàng Nhà Nước kinh tế thị trường Việt Nam”, Luận văn thạc sĩ luật học, Viện khoa học xã hội, Hà Nội Luận văn thạc sĩ Nguyễn Thị Thanh Tâm đã nêu đƣợc rõ quy định pháp luật hoạt động tra ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam qua thời kỳ và đƣa các giải pháp nhằm hồn thiện hoạt động này Nhƣng phân tích dừng lại quy định pháp luật đến năm 2008 Cịn cơng trình nghiên cứu khác dừng lại việc phân tích vai trị hoạt động tra ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam dƣới góc độ kinh tế , góc độ pháp lý chƣa đƣợc khai thác sâu Với việc đời có hiệu lực Luật Thanh tra năm 2010, Luật Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam năm 2010 Các quy định hoạt động tra ngân hàng Nhà nƣớc có nhiều thay đổi Dự kiến đề tài cơng trình khoa học nghiên cƣ́u đầy đủ tồn diện vấn đề lý luận thực tiễn hoạt động tra ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam sở tham chiếu với mơ hình tra ngân hàng Trƣơng ƣơng số nƣớc giới Cụ thể đề tài làm rõ số vấn đề nhƣ: Khái niệm, đặc điểm, mục đích hoạt động tra ngân hàng Nhà nƣớc; Vai trò pháp luật hoạt động tra ngân hàng Nhà nƣớc; Nội dung pháp luật hoạt động tra ngân hàng Nhà nƣớc; Thƣ̣c tra ̣ng pháp luâ ̣t về hoa ̣t đô ̣ng tra của NHNNVN ; Phƣơng hƣớng , giải pháp, kiế n nghị hoàn thiê ̣n pháp luâ ̣t về hoa ̣t đô ̣ng tra của NHNNVN… Mục đích của đề tài Dựa nghiên cứu, phân tích, đánh giá hoạt động tra Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam nay, đề tài nhằ m mu ̣c đić h làm sáng tỏ pháp luật hoạt động Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Đồng thời, đề tài phân tić h , đánh giá quy định pháp luật thực tế áp dụng quy đinh pháp luật hoạt động tra Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, đă ̣c biê ̣t là nhƣ̃ng thay đổ i thƣ̣c tiễ n áp du ̣ng các quy đinh ̣ pháp luật Luật NHNNVN năm 2010 và Luật Thanh tra năm 2010 Bên cạnh , đề tài cịn tham chiếu với số mơ hình tra, giám sát ngân hàng Trung ƣơng các nƣớc giới Trên sở đó , đề tài đề xuất số giải pháp, kiế n nghi ̣hoàn thiện pháp luật hoạt động tra Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đề tài nghiên cứu pháp luật hoạt động Thanh tra Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam – vấn đề lý luận thực tiễn thông qua quy định pháp luật quy định trong: Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 1997; Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2003(sửa đổi, bổ sung); Luật Thanh tra năm 2004; Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010, Luật Thanh tra năm 2010; Luật Các tổ chức tín dụng năm 2008 Phƣơng pháp nghiên cứu Ngoài việc áp dụng phƣơng pháp luâ ̣n vâ ̣t biện chứng vật lịch sử chủ nghĩa Mác – Lênin, đề tài sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu, phân tích tổng hợp, đánh giá, so sánh, đối chiếu, kiể m sát thƣ̣c tiễn để phân tích và đƣa bất cập, kiến nghị hoàn thiện pháp luật hoạt động tra Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Kế t cấ u của luâ ̣n văn Ngoài phần mở đầu và kết thúc , danh mu ̣c tài liê ̣u tham khảo , nô ̣i dung luâ ̣n văn gồ m chƣơng: Chương 1: Nhƣ̃ng vấ n đề lý luâ ̣n bản của pháp luâ ̣t về hoa ̣t đô ̣ng tra của Ngân hàng Nhà nƣớc Viê ̣t Nam Chương 2: Thƣ̣c tra ̣ng pháp luâ ̣t về hoa ̣t đô ̣ng tra của Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam Chương 3: Phƣơng hƣớng, giải pháp, kiế n nghi ̣hoàn thiê ̣n pháp luâ ̣t về hoa ̣t đô ̣ng tra của Ngân hàng Nhà nƣớc Viê ̣t Nam