Các nhân tố ảnh hưởng đến tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng thương mại cổ phần sở hữu vốn nhà nước tại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG *** - LUẬN VĂN THẠC SĨ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TỶ LỆ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SỞ HỮU VỐN NHÀ NƯỚC TẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng TRẦN MINH ĐỨC Hà Nội - 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG *** - LUẬN VĂN THẠC SĨ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TỶ LỆ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SỞ HỮU VỐN NHÀ NƯỚC TẠI VIỆT NAM Ngành: Tài – Ngân hàng Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ tên: Trần Minh Đức Người hướng dẫn: PGS.TS Phạm Thu Hương (Viện KTKDQT) Hà Nội - 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan công trình nghiên cứu “Các nhân tố ảnh hưởng đến tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng Thương mại cổ phần Sở hữu vốn Nhà nước Việt Nam” riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác Hà Nội, ngày 01 tháng 07 năm 2020 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Trần Minh Đức ii LỜI CẢM ƠN Trong thời gian nghiên cứu thực luận văn này, nhận giúp đỡ nhiệt tình từ quan, tổ chức cá nhân Nhân đây, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc lòng biết ơn chân thành đến tập thể, cá nhân tạo điều kiện giúp đỡ tơi suốt q trình thực đề tài Trước hết xin trân trọng cảm ơn Ban giám hiệu trường Đại học Ngoại Thương tập thể thầy cô giáo, người trang bị kiến thức cho tơi suốt q trình học tập nghiên cứu trường Với lòng biết ơn chân thành sâu sắc nhất, xin trân trọng cảm ơn PGS.TS Phạm Thu Hương người trực tiếp hướng dẫn tơi suốt q trình nghiên cứu hoàn thiện đề tài Do thời gian nghiên cứu kiến thức cịn hạn chế, luận văn hồn thiện khơng thể tránh khỏi sơ suất thiếu sót, mong nhận ý kiến thầy cô giáo bạn Xin chân thành cảm ơn! Hà nội, ngày 01 tháng 07 năm 2020 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Trần Minh Đức iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC KÝ HIỆU, VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG .vii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU ix MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu 4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NỢ XẤU .6 1.1 Tổng quan nợ xấu 1.1.1 Khái niệm nợ xấu 1.1.2 Phân loại nợ xấu 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu 10 1.1.3.1 Nguyên nhân khách quan 10 1.1.3.2 Nguyên nhân chủ quan 10 1.1.4 Tác động nợ xấu 12 1.1.4.1 Đối với hệ thống NHTM 12 1.1.4.2 Đối với kinh tế 12 1.1.4.3 Đối với khách hàng 13 1.1.5 Các tiêu phản ánh nợ xấu 13 1.2 Tổng quan NHTM Cổ phần Sở hữu vốn nhà nước Việt Nam 14 1.2.1 Khái quát NHTM 14 1.2.1.1 Khái niệm NHTM 14 1.2.1.2 Hoạt động NHTM 15 1.2.1.3 Chức NHTM 16 1.2.2 Khái quát ngân hàng TMCP Sở hữu vốn Nhà nước Việt Nam 17 iv 1.2.2.1 Khái niệm ngân hàng TMCP Sở hữu vốn Nhà nước 17 1.2.2.2 Khái quát ngân hàng TMCP Sở hữu vốn Nhà nước Việt Nam .18 1.3 Tổng quan nhân tố ảnh hưởng đến tỷ lệ nợ xấu NHTM CP Sở hữu vốn nhà nước Việt Nam 23 1.3.1 Các nhân tố bên 23 1.3.2 Các nhân tố bên 28 1.4 Mơ hình nghiên cứu 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG TMCP SỞ HỮU VỐN NHÀ NƯỚC TẠI VIỆT NAM 33 2.1 Thực trạng nợ xấu Ngân hàng TMCP Sở hữu vốn Nhà nước Việt Nam 33 2.1.1 Tổng quan hoạt động Ngân hàng TMCP Sở hữu vốn Nhà nước Việt Nam 33 2.1.1.1 Sự phát triển quy mô mạng lưới 33 2.1.1.2 Hoạt động huy động vốn 35 2.1.1.3 Hoạt động tín dụng 37 2.1.1.4 Về kết hoạt động kinh doanh 41 2.1.2 Tình hình nợ xấu Ngân hàng TMCP Sở hữu vốn Nhà nước Việt Nam 42 CHƯƠNG 3: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TỶ LỆ NỢ XẤU CỦA CÁC NGÂN HÀNG TMCP SỞ HỮU VỐN VỐN NHÀ NƯỚC TẠI VIỆT NAM 45 3.1 Phương pháp nghiên cứu 45 3.1.1 Mơ hình nghiên cứu giả thuyết nghiên cứu 45 3.1.2 Dữ liệu nghiên cứu 47 3.1.3 Phương pháp nghiên cứu 47 3.3.1.1 Thống kê mô tả 47 3.3.1.2 Phân tích hồi quy 48 3.3.1.3 Các kiểm định 49 3.3.1.4 Phân tích kết 50 3.2 Kết nghiên cứu 50 3.2.1 Thống kê mô tả 50 3.2.2 Phân tích tương quan 52 3.2.3 Lựa chọn phương pháp ước lượng hồi quy .52 v 3.2.4 Các kiểm định 55 3.2.5 Kết phân tích hồi quy 56 3.2.6 Thảo luận kết nghiên cứu 58 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG TMCP SỞ HỮU VỐN NHÀ NƯỚC TẠI VIỆT NAM 62 4.1 Mục đích đề xuất giải pháp 62 4.1.1 Dựa vào thực tế nợ xấu Việt Nam, kinh nghiệm xử lý nợ xấu nước kết phân tích 62 4.1.2 Dựa vào định hướng phát triển hệ thống Ngân hàng TMCP đến năm 2025 62 4.1.2.1 Định hướng phát triển chung 62 4.1.2.2 Định hướng hạn chế xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam 64 4.2 Các giải pháp hạn chế xử lý nợ xấu Ngân hàng TMCP Sở hữu vốn Nhà Nước Việt Nam 66 4.2.1 Đẩy mạnh công tác thu hồi nợ 66 4.2.2 Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh 66 4.2.3 Đối với việc tăng trưởng khoản vay .67 4.2.4 Đối với cơng tác trích lập dự phịng rủi ro 68 4.2.5 Kiểm tra đánh giá xác tình hình nợ xấu 68 4.2.6 Nâng cao hệ thống quản trị rủi ro kiểm sốt dịng tiền khách hàng vay vốn 69 4.2.7 Một số giải pháp khác: 69 4.3 Kiến nghị 74 4.4 Hạn chế đề tài gợi ý hướng nghiên cứu .75 KẾT LUẬN 76 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 77 PHỤ LỤC 79 vi DANH MỤC KÝ HIỆU, VIẾT TẮT Từ viết tắt Tiếng Việt BCTC Báo cáo tài CPI Chỉ số giá tiêu dùng CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp GDP Tổng sản phẩm quốc nội IMF Quỹ tiền tệ quốc tế NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần VAMC Công ty TNHH MTV Quản lý tài sản TCTD Việt Nam WB Ngân hàng giới vii DANH MỤC BẢNG Bảng 1: Phân loại nợ theo IMF Bảng 2: Phân loại nợ theo BIS Bảng 3: Lịch sử tăng vốn ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam .19 Bảng 4: Tỷ lệ trích lập dự phịng theo nhóm nợ 25 Bảng 5: Các biến mơ hình nghiên cứu 31 Bảng 1: Vốn điều lệ Ngân hàng TMCP Sở hữu vốn nhà nước Việt Nam 34 Bảng 2: Tổng tiền gửi khách hàng ngân hàng TMCP 35 Bảng 3: Tổng dư nợ cho vay khách hàng ngân hàng TMCP 38 Bảng 1: Bảng tổng hợp biến mô tả biến 46 Bảng 2: Mẫu thống kê nghiên cứu 51 Bảng 3: Ma trận tương quan 52 Bảng 4: Lựa chọn mơ hình hồi quy 53 Bảng 5: Kết kiểm định Chow với F-test 54 Bảng 6: Kết kiểm định Hausman –Test 54 Bảng 7: Kết kiểm định VIF 55 Bảng 8: Kết kiểm định tượng tương quan chuỗi 56 Bảng 9: Kết kiểm định phương sai sai số thay đổi 56 Bảng 10: Kết ước lượng phương pháp FEM với Robust 57 viii DANH MỤC HÌNH Hình 1: Cơ cấu cổ đông NHTMCP Vietcombank 20 Hình 2: Cơ cấu cổ đơng NHTMCP Vietinbank 21 Hình 3: Cơ cấu cổ đông NHTMCP BIDV 22 Hình 1: Tổng tiền gửi khách hàng ngân hàng TMCP Sở hữu vốn nhà nước Việt Nam giai đoạn 2005 - 2019 36 Hình 2: Tổng dư nợ cho vay khách hàng ngân hàng TMCP Sở hữu vốn nhà nước Việt Nam giai đoạn 2005 – 2019 39 Hình 3: Lợi nhuận sau thuế ngân hàng TMCP Sở hữu vốn nhà nước Việt Nam giai đoạn 2005 - 2019 41 Hình 4: Tổng lợi nhuận sau thuế ngân hàng TMCP Sở hữu vốn nhà nước Việt Nam giai đoạn 2005 - 2019 41 Hình 5: Tình hình nợ xấu Ngân hàng TMCP Sở hữu vốn Nhà nước Việt Nam từ năm 2005-2019 42 Hình 6: Tỷ lệ dự phịng rủi ro Ngân hàng TMCP Sở hữu vốn Nhà nước Việt Nam từ năm 2005 đến năm 2019 44