LỜI MỞ ĐẦU Trong điều kiện toàn cầu hoá đang trở thành xu hướng phổ biến thì bên cạnh quá trình hợp tác theo nguyên tắc hai bên cùng có lợi, giữa các quốc gia luôn kèm theo quá trình cạnh tranh gay gắ[.]
LỜI MỞ ĐẦU Trong điều kiện tồn cầu hố trở thành xu hướng phổ biến bên cạnh trình hợp tác theo ngun tắc hai bên có lợi, quốc gia ln kèm theo q trình cạnh tranh gay gắt, khốc liệt Để vực dậy phát triển kinh tế với sở hạ tầng yếu mặt, để thắng cạnh tranh, cần có nhiều vốn Kênh dẫn vốn nước quan trọng cho kinh tế hệ thống ngân hàng.Để thu hút nhiều vốn điều cần phải làm làm tốt công tác tạo đầu ra, tức cấp tín dụng cho kinh tế Tín dụng chức quan trọng tổ chức trung gian tài chính.Là dịch vụ sinh lời chủ yếu lĩnh vực chưa đựng nhiều rủi ro ngân hàng thương mại định chế tài khác.Để làm để củng cố nâng cao chất lượng tín dụng điều mà trước đây, sau nhà quản lý Ngân hàng, nhà sách nhà nghiên cứu quan tâm Nâng cao chất lượng tín dụng tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại làm tốt chức trung gian tín dụng kinh tế cầu nối phần tiết kiệm đầu tư Từ góp phần điều hồ nguồn vốn xã hội, phân bố nguồn vốn cho đầu tư cách hợp lý, giảm lãng phí nơi thừa vốn xã hội, giảm khó khăn nơi thiếu vốn, tạo quan hệ tốt cung cầu vốn, đẩy nhanh tốc độ luân chuyển hàng hoá tiền tệ Doanh nghiệp vừa nhỏ (DNV&N) loại hình doanh nghiệp khơng thích hợp kinh tế nước công nghiệp phát triển mà cịn đặc biệt thích hợp với kinh tế nước phát triển Ở nước ta trước đây, việc phát triển DNV&N quan tâm, song từ có đường lối đổi kinh tế Đảng cộng sản Việt Nam khởi xướng doanh nghịêp thực phát triển nhanh số chất lượng Trong điều kiện bước ban đầu thực công nghiệp hố đại hố đất nước, khẳng định việc đẩy mạnh phát triển DNV&N bước hợp quy luật nước ta DNV&N công cụ góp phần khai thác tồn diện nguồn lực kinh tế đặc biệt nguồn tiềm tàng sẵn có người, miền đất nước Các DNV&N ngày khẳng định vai trị to lớn việc giải mối quan hệ mà quốc gia phải quan tâm ý đến là: Tăng trưởng kinh tế - giải việc làm - hạn chế lạm pháp Nhưng để thúc đẩy phát triển DNV&N nước ta đòi hỏi phải giải hàng loạt khó khăn mà doanh nghiệp gặp phải liên quan đến nhiều vấn đề Trong khó khăn lớn nhất, nhất, phổ biến nhất, làm tiền đề cho khó khăn thiếu vốn sản xuất đổi công nghệ Vậy doanh nghiệp phải tìm vốn đâu điều kiện thị trường vốn Việt Nam chưa phát triển thân doanh nghiệp khó đáp ứng đủ điều kiện tham gia, chưa có sách hỗ trợ doanh nghiệp hợp lý Vì phải giải khó khăn vốn cho DNV&N vấn đề cấp bách mà Đảng, Nhà nước, thân doanh nghiệp, tổ chức tín dụng phải quan tâm giải Thực tế cho thấy nguồn vốn tín dụng ngân hàng đầu tư cho phát triển DNV&N cịn hạn chế DNV&N khó đáp ứng đầy đủ điều kiện vay vốn ngân hàng tiếp cận nguồn vốn tín dụng doanh nghiệp lại sử dụng vốn chưa hợp lý hiệu Vì việc tìm giải pháp tín dụng nhằm phát triển DNV&N vấn đề xúc ngân hàng thương mại Xuất phát từ quan điểm thực trạng hoạt động DNV&N nay, sau thời gian thực tập ngân hàng Bắc Á em chon đề tài: “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng Bắc Á” Nội dung chuyên đề bao gồm chương: Chương I: Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Chương II : Thực trạng hoạt động tín dụng DNV&N ngân hàng Bắc Á Chương III : Những giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNV&N ngân hàng Bắc Á Bài chuyên đề em hoàn thành với hướng dẫn tận tình giáo TH.S Nguyễn Thị Thùy Dương bảo, giúp đỡ nhiệt tình cán bộ, nhân viên ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á.Em xin chân thành cảm ơn sâu sắc tới tồn thầy, giáo khoa Ngân hàng – Tài Trường Kinh Tế Quốc Dân Do kiến thức lý luận hiểu biết thực tiễn hạn chế, thời gian nghiên cứu chưa nhiều nên Chuyên Đề Tốt Nghiệp khơng tránh khỏi có khuyết điểm thiếu sót.Em mong nhận bảo, đóng góp ý kiến thầy giáo toàn thể bạn đọc để viết hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Sinh Viên Nguyễn Thị Như Quỳnh CHƯƠNG I HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường 1.1.1.Khái niệm đặc trưng tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường: 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Như biết tín dụng phạm trù kinh tế sản phẩm kinh tế sản xuất hàng hóa,chính lại động lực quan trọng thúc đẩy kinh tế hàng hoá phát triển lên giai đoạn cao Qua nhiều giai đoạn tồn phát triển, ngày tín dụng hiểu theo định nghĩa sau: Tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế cá nhân (hay tổ chức) nhường quyền sử dụng khối lượng giá trị hay vật cho cá nhân (hay tổ chức) khác với ràng buộc định như: thời hạn hoàn trả (cả gốc lẫn lãi) lãi suất, cách thức vay mượn thu hồi.Là động lực quan trọng thúc đẩy kinh tế hàng hoá phát triển lên giai đoạn cao Tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tế-xã hội, có nhiều khái niệm khác tín dụng đưa Khái quát hiểu tín dụng theo định nghĩa sau: “ Tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ giao dịch hai chủ thể.Trong bên chuyển giao lượng giá trị sang cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận phải cam kết hồn trả theo thời hạn thoả thuận.” Tín dụng quan hệ vay mượn, gồm vay cho vay Tuy nhiên gắn với chủ thể ngân hàng tín dụng ngân hàng nghĩa ngân hàng cho vay Tín dụng chức ngân hàng Vì cở sở tiếp cận theo chức hoạt động ngân hàng tín dụng dược hiểu sau : Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng bên ngân hàng với bên tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình xã hội ngân hàng giữ vai trị vừa người vay, vừa người cho vay Đây hoạt động quan trọng ngân hàng, chiếm tỷ trọng cao tổng tài sản nên tạo thu nhập từ lãi lớn Ở nước giới hoạt động tín dụng chiếm 50-60% lợi nhuận, cịn Việt Nam chiếm tới 603 70%.Ngồi hoạt động huy động vốn tín dụng tạo nguồn lợi nhuận trì hoạt động ngân hàng Hoạt động tín dụng ngân hàng dựa định thống đốc ngân hàng nhà nước số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31 tháng 12 năm 2001 việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng DN 1.1.1.2.Đặc trưng tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường Trong hoạt động kinh doanh tín dụng nói chung tín dụng ngân hàng nói riêng, đặc trưng tín dụng dựa đặc tính chủ yếu là: lịng tin, tính hồn trả tính thời hạn Thứ nhất,tín dụng quan hệ vay mượn dựa sở lịng tin.Tín dụng bắt nguồn từ tiếng la-tinh “credittum” có nghĩa “sự giao phó” hay “sự tín nhiệm” Việc nghiên cứu khái niệm tín dụng cho ta thấy tín dụng cho vay có hứa hẹn thời gian hồn trả,sự hứa hẹn biểu “mức tín nhiệm” hay “lòng tin” người cho vay vào người vay.Tuy yếu tố lịng tin vơ hình lại yếu tố khơng thể thiếu quan hệ tín dụng, bao trùm hoạt động tín dụng.Điều kiện tiên cho quan hệ tín dụng phát sinh Yếu tố lịng tin quan hệ tín dụng biểu chủ yếu từ phía người cho vay người vay lẽ người cho vay người giao phó tiền bạc tài sản họ cho người khác sử dụng Thứ hai,tín dụng quan hệ vay mượn có thời hạn có hồn trả Khác với quan hệ mua bán thông thường khác (khi trả tiền người mua trở thành chủ sở hữu vật mua hay gọi “mua đứt bán đoạn”) Lúc quan hệ tín dụng trao đổi quyền sử dụng,giá trị khoản vay trao đổi quyền sở hữu khoản vay Người cho vay giao giá trị khoản vay dạng hàng hoá hay tiền tệ cho người sử dụng thời gian định.Khi khai thác hết giá trị sử dụng khoản vay thời hạn cam kết hợp đồng, người vay lúc hồn trả tồn giá trị khoản vay khoản lợi tức cam kết hợp đồng với người cho vay Tất khoản vay dù dạng vật tiền tệ hàng hố.Nên mang giá trị giá trị sử dụng định Trong kinh doanh tín dụng người cho vay bán “giá trị (quyền) sử dụng khoản vay” không bán “giá trị khoản vay”.Nên sau hết thời gian sử dụng cam kết,các khoản vay hoàn trả với giá trị giữu nguyên.Phần lợi tức thoả thuận “giá bán” quyền sử dụng khoản vay thời gian định Vậy khối lượng hàng hố gốc tiền tệ gốc cho vay ban đầu vật chuyên chở giá trị sử dụng chúng, chuyển giao sử dụng thời gian định thu khơng bán hẳn Tín dụng phân chia theo nhiều tiêu thức khác nhau, tùy theo đặc điểm riêng ngân hàng mà tín dụng phân chia theo hình thức phù hợp 1.1.2 Phân loại tín dụng Có nhiều cách phân loại tín dụng khác tùy theo mục đích quản lí yêu cầu khách hàng Sau tín dụng phân thành loại: Theo thời gian, theo hình thức, theo tài sản đảm bảo, theo rủi ro 1.1.2.1 Theo thời gian: Đây loại có ý nghĩa quan trọng với ngân hàng liên quan chặt chẽ đến tính sinh lời tính an toàn đặc biệt khả hoàn trả khách hàng.Thời hạn tín dụng thường xác định cụ thể (ngày, tháng, năm) ghi hợp đồng tín dụng ghi hợp đồng tín dụng, thời hạn mà ngân hàng cam kết cho khách hàng khoản tín dụng.Thời hạn tín dụng tính từ lúc đồng vốn ngân hàng phát đến lúc đồng vốn lãi cuối phải thu Thời hạn tín dụng thời gian mà kết thúc, ngân hàng xem xét lại quan hệ tín dụng với khách hàng 1.1.2.2.Theo hình thức Bao gồm chiết khấu, cho vay, bảo lãnh, cho thuê Chiết khấu thương phiếu việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ phần thu nhập ngân hàng để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn ( giấy nợ).Về mặt pháp lí ngân hàng khơng phải cho vay chủ thương phiếu.Đây hình thức trao đổi trái quyền.Ngân hàng ứng tiền cho người bán ,song thực chất thay người mua trả tiền trước cho người bán Cho vay việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoangt thời gian xác định Bảo lãnh việc ngân hàng cam kết thực nghĩa vụ tài hộ khách hàng mình.Mặc dù xuất tiền song ngân hàng cho khách hàng sử dụng uy tín để thu lợi Cho thuê việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản khách hàng thuê theo thỏa thuận định.Sau thời gian định, khách hàng phải trả gốc lẫn lãi cho ngân hàng 1.1.2.3 Theo tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo khoản tín dụng chi phép ngân hàng có nguồn thu nợ thứ hai cách bán tài sản nguồn thu nợ thứ khơng có khơng đủ Được phân thành tín dụng có đảm bảo uy tín khách hàng, có đảm bảo chấp ,cầm cố tài sản Cam kết đảm bảo cam kết người nhận tín dụng việc dùng tài sản ma sở hữu sử dụng khă trả nợ người thứ ba để trả nợ cho ngân hàng Tín dụng khơng cần tài sản đảm bảo cấp cho khách hàng uy tín, thường khách hàng làm ăn thương xun có lãi, tình hình tài vững mạnh,ít xảy tình trạng nợ nần vay tương đối nhỏ so với vốn người vay Tín dụng dựa cam kết đảm bảo yêu cầu ngân hàng khách hàng phải kí kết hợp đồng đảm bảo.Ngân hàng phải kiểm tra ,đánh giá tìn trạng tài sản đảm bảo ( quyền sở hữu, giá trị, tính thị trường, khả bán…), có khả giám sát việc sử dụng có khả bảo quản tài sản đảm bảo 1.1.2.4 Theo rủi ro Để phân loại ngân hàng phải dựa mức độ.Ngân hàng lớn thường chia tới 10 thang bậc rủi ro từ thấp đến cao cho khoản mục tài sản bao gồm nội ngoại bảng, cho va, bảo lãnh, chứng khoán Với cách phân loại làm cho ngân hàng thường xun đánh giá lại tính an tồn khoản tín dụng, trích lập dự phịng tổn thất kịp thời Tín dụng lành mạnh khoản tín dụng có khả thu hồi cao Tín dụng có vấn đề khoản tín dụng có dấu hiệu không lành mạnh khách hàng chậm tiến độ tiêu thụ, tiến độ thực kế hoạch bị chậm… Nợ hạn có khă thu hồi khoản nợ hạn với thời hạn ngắn khách hàng có kế hoạch khắc phục tốt, tài sản đảm bảo có giá trị lớn Nợ hạn khó đòi nợ hạn qua lâu, khả trả nợ kém, tài sản chấp nhỏ bị giảm giá 1.1.2.5 Theo phân loại khác Theo ngành kinh tế ( cơng, nơng nghiệp…) Theo đối tượng tín dụng ( tài sản lưu động, tài sản cố định) Theo mục đích (sản xuất, tiêu dùng) Với cách phân loại cho ta thấy tính đa dạng chun mơn hóa cấp tín dụng ngân hàng Với xu hướng đa dạng hóa ngân hàng mở rộng phạm vi tài trợ.Phân loại làm cho ngân hàng theo dõi rủi ro sinh lợi gắn liền với lĩnh vực tài trợ cho sách lãi suất, bảo đảm, hạn mức, sách mở rộng phù hợp 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng Hầu hết tất ngân hàng phân loại hình thức tín dụng chia theo loại tín dụng ngắn hạn,trung hạn dài hạn.Bởi hình thức có lợi giúp ngân hàng đem lại lợi nhuận 1.1.3.1 Tín dụng ngắn hạn: nguồn tài trợ cho tài sản lưu động nhu cầu sử dụng sử dụng vốn ngắn hạn nhà nước, doanh nghiệp, hộ sản xuất.Ngân hàng áp dụng cho vay trực tiếp gián tiếp, cho vay lần theo hạ mức, có khơng cần đảm bảo, hình thức chiết khấu, thấu chi, luân chuyển 1.1.3.2 Tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung hạn: Theo quy định ngân hàng nhà nước Việt Nam, tín dụng trung hạn có thời hạn từ năm đến năm, cịn ngân hàng thương mại giới loại tín dụng có thời hạn đến năm Tín dụng trung hạn chủ yếu đầu tư để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh Cịn tín dụng dài hạn theo quy định luật Việt Nam loại tín dụng có thời hạn năm, cịn giới loại tín dụng có thời hạn năm.Là loại tín dựng cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng nhà ở, thiết bị, phương tiện vận tải có quy mơ lớn, xây dung xí nghiệp Nghiệp vụ truyền thống ngân hàng thương mại cho vay ngắn hạn, từ năm 70 trở lại ngân hàng thương mại chuyển sang kinh doanh tổng hợp nội dung đổi nâng cao tỉ trọng cho vay trung dài Hầu hết doanh nghiệp sử dụng vốn vay trung dài hạn để mua sắm trang thiết bị, xây dựng, cải tiến kĩ thuật, mua công nghệ…Trong điều kiện khoa học cơng nghệ phát triển nhanh chóng mạnh mẽ để tồn phát triển nhu cầu vay vốn trung dài hạn ngân hàng ngày gia tăng Có hai hình thức cho vay: cho vay cách mua trái phiếu cho vay theo dự án.Cac doanh nghiệp mua trái phiếu trung dài hạn doanh nghiệp nhằm tài trợ cho việc hình thành tài sản cố định Khi khách hàng có kế hoạch mua sắm , xây dựng tài sản cố định nhằm thực dự án định xin vay ngân hàng.Nhưng khách hàng phải đưa dự án khả thi,đem lại lợi nhuận cao tương lai thi ngân hàng cho vay.Lúc ngân hàng bên người vay phải xây dựng dự án, thực mực đích kế hoạch đầu tư qua trình thực dự án 1.1.3.3 Các hình thức tài trợ tín dụng chun biệt Một nghiệp vụ ngân hàng thực nghiệp vụ bảo lãnh cho khách hàng uy tín Đây nghiệp vụ đặc biệt mà ngân hàng lại cung cấp tiền, người bảo lãnh không thực nghĩa vụ theo hợp đồng người bảo lãnh phải thay để thực nghĩa vụ toán Với đặc điểm khác biệt , mà người ta gọi hành vi cam kết bảo lãnh ngân hàng tín dụng chữ ký.Cho th tài hình thức cho th tài sản phổ biến đa dạng 1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng phát triển Doanh nghiệp vừa nhỏ ( DNV&N) 1.2.1 Những vấn đề chung DNV&N kinh tế thị trường 1.2.1.1 Khái niệm,đặc điểm phân loại DNV&N a.Khái niệm chung: DNV&N sở sản xuất kinh doanh có tư cách pháp nhân kinh doanh mục đích lợi nhuận, có quy mơ doanh nghiệp giới hạn định tính theo tiêu thức vốn, lao động, doanh thu, giá trị gia tăng thu thời kì theo quy định quốc gia Khái niệm DNV&N Việt Nam “là sở sản xuất kinh doanh có tư cách pháp nhân, khơng phân biệt thành phần kinh tế, có quy mô vốn lao động thoả mãn quy định Chính phủ ngành nghề tương ứng với thời phát triển kinh tế” Theo quy định Điều Định nghĩa DNV&N Nghị định số 90/2001/NĐCP ngày 23 tháng 11 năm 2001 có nêu :“DNV&N sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký khơng q 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm không 300 người” b.Phân loại Căn vào qui mơ DNV&N chia thành ba loại: + Doanh nghiệp siêu nhỏ: Theo tiêu chí nhóm ngân hàng giới doanh nghiệp siêu nhỏ doanh nghiệp có số lượng lao động 10 người + Doanh nghiệp nhỏ: nghiệp nhỏ có số lượng lao động từ 10 đến 50 người + Doanh nghiệp vừa:có từ 50 đến 300 lao động.Tùy theo nước,có tiêu chí riêng để xác định DNV&N nước Tuy nhiên Việt Nam, không phân biệt lĩnh vực kinh doanh, doanh nghiệp có số vốn đăng ký 10 tỷ đồng số lượng lao động trung bình hàng năm 300 người coi DNV&N (khơng có tiêu chí xác định cụ thể đâu doanh nghiệp siêu nhỏ, đâu nhỏ, đâu vừa) c.Đặc điểm *Trên thị trường DNV&N có số lượng lớn Theo luật DN quy định, việc thành lập yêu cầu số vốn nhỏ.Vì số lượng DNV&N chiếm tỷ trọng lớn kinh tế Với ưu điểm vốn điều lệ thấp, điều tạo động lực to lớn cho tổ chức kinh tế tư nhân đứng thành lập doanh nghiệp Mặt khác, từ trước tồn khơng doanh nghiệp nhà nước có quy mơ vốn nhỏ, lao động hợp tác xã, doanh nghiệp nhà nước thành lập tách ra…Với đặc điểm vốn pháp định nhỏ vậy, số lượng DNV&N chiếm phần lớn số lượng kinh tế có tốc độ gia tăng ngày cao *Với quy mô vốn nhỏ mà lao động Tuy tăng nhanh số lượng xét quy mô vốn DNV&N năm gần lại thấp,chỉ dừng mức trung bình tỷ đồng/doanh nghiệp Theo quy định Luật doanh nghiệp, DNV&N doanh nghiệp có số vốn pháp định khơng vượt q 10 tỷ, có số lao động khơng vượt q 300 lao động Vì số vốn nhỏ vậy, doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn việc mở rộng thị trường, nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh.Và khó khăn việc cạnh tranh với doanh nghiệp lớn sản xuất loại sản phẩm thị trường Nhất kinh tế có biến động lớn, ví dụ biến động đầu vào, DNV&N khó có khả chống đỡ dễ dẫn đến bị phá sản Mặt khác, với đặc điểm số lao động ít, DNV&N gặp nhiều cản trở trình sản xuất kinh doanh mở rộng sản xuất kinh doanh Trong tình trạng lao động , DNV&N khó tìm lao động với tay nghề cao,có kinh nghiệm lâu năm dẫn đến khó mở lớp đào tạo nâng cao tay nghề nghiệp vụ cho người có trình độ tay nghề yếu Một vấn đề đa số người lao động, người lao động có tay nghề nghiệp vụ, trình độ chun mơn giỏi, tìm kiếm việc làm mong muốn có xu hướng muốn vào doanh nghiệp lớn thị trường để có thu nhập cao hơn,có thể thể lực nhiều hơn.Vấn đề khiến DNV&N gặp khó khăn q trình tuyển dụng lao động phải đầu tư nhiều cho công tác marketing tuyển dụng lao động *Hầu hết DNV&N doanh nghiệp quốc doanh Do đặc điểm quy mô vốn số lượng lao động nhỏ nên DNV&N chủ yếu doanh nghiệp tư nhân thường chiếm khoảng 80% tạo khó khăn cho việc quản lý DNV&N Nhất doanh nghiệp tư nhân hoạt động linh hoạt hiệu Các doanh nghiệp tư nhân bắt đầu thành lập q trình hoạt độngchưa có tầm nhìn chiến lược hoạt động cho doanh nghiệp mình.Trong vận hành sản xuất kinh doanh, xảy biến cố khơng có kinh nghiệm chống đỡ khơng đủ khả chống đỡ va dẫn đến thua lỗ nặng phá sản Việc quản lý doanh nghiệp tư nhân khó khăn Hơn nhiều doanh nghiệp cịn cố tình làm ăn phi pháp, cố tình trốn thuế khơng thực chế độ kế toán thống kê Để quản lý tốt DNV&N, đòi hỏi theo dõi sát thực có hiệu Như kiểm sốt hoạt động loại hình doanh nghiệp * Kinh nghiệm hoạt động cịn chưa nhiều Khơng kể doanh nghiệp nhà nước vừa nhỏ thành lập lâu đời hoạt động ổn định, đa số DNV&N doanh nghiệp tư nhân thành lập sau thời kỳ mở cửa kinh tế doanh nghiệp Nhà nước vừa tách Với DNV&N thành lập lâu mà hoạt động sản xuất kinh doanh tốt, có hiệu quả, họ mở rộng nguồn vốn đứng vào hàng ngũ doanh nghiệp lớn Như vậy, kinh nghiệm hoạt động loại hình 10 ... chất lượng tín dụng Chỉ chất lượng tín dụng tốt tức ngân hàng có nhiều khách hàng, uy tín ngân hàng nâng cao tạo điều kiện thúc đẩy cho ngân hàng phát triển Chất lượng tín dụng đáp ứng yêu cầu tín. .. pháp nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng Bắc Á? ?? Nội dung chuyên đề bao gồm chương: Chương I: Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Chương II : Thực trạng hoạt động tín. .. quan hệ tín dụng phải thiết lập sở tin cậy uy tín ngân hàng Hiểu chất phân tích, đánh giá chất lượng tín dụng, xác định xác nguyên nhân tồn chất lượng tín dụng giúp ngân hàng tìm giải pháp quản