Đang tải... (xem toàn văn)
më ®Çu BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM THANH ĐỊNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH CHUYÊN NGÀNH QUẢN LÝ KINH TẾ Mà S[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ PHẠM THANH ĐỊNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ MÃ SỐ: 8340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS.BÙI DŨNG THỂ HUẾ, 2018 n LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cám ơn thơng tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Huế, ngày tháng năm 2018 Tác giả luận văn Phạm Thanh Định i n LỜI CẢM ƠN Trong trình thực luận văn này, nhận nhiều giúp đỡ cộng tác tập thể cá nhân Với lịng kính trọng biết ơn sâu sắc, trước tiên, xin gởi lời chân thành cảm ơn quý thầy cô Trường Đại học Kinh tế – Đại học Huế trang bị cho nhiều kiến thức quý báu thời gian qua tạo điều kiện thuận lợi cho tơi q trình học tập hồn thành luận văn Đặc biệt, tơi xin tỏ lịng kính trọng biết ơn sâu sắc đến Thầy giáo hướng dẫn Phó giáo sư - Tiến sĩ Bùi Dũng Thể, tận tình hướng dẫn, tạo điều kiện giúp đỡ tơi thực hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Chi nhánh anh chị Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Quảng Bình, nhiệt tình giúp đỡ, hỗ trợ cung cấp cho số liệu cần thiết kiến thức q giá để tơi hồn thành luận văn Cuối tơi xin cảm ơn gia đình, bạn bè, người thân bên cạnh tôi, động viên khích lệ tơi q trình học tập hồn thành luận văn Một lần nữa, tơi xin trân trọng cám ơn! Huế, ngày tháng năm 2018 Tác giả luận văn Phạm Thanh Định ii n TÓM LƯỢC LUẬN VĂN Họ tên học viên: PHẠM THANH ĐỊNH Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 83 40 410 Niên khóa: 2016 – 2018 Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS BÙI DŨNG THỂ Tên đề tài: QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH Mục đích đối tượng nghiên cứu NHPT Việt Nam - CN Quảng Bình đơn vị trực thuộc NHPT Việt Nam, thực nhiệm vụ TDĐT Nhà nước địa bàn tỉnh Hoạt động CN góp phần đáng kể vào trình đổi phát triển kinh tế - xã hội tỉnh nhà Bên cạnh thành đạt được, hoạt động cho vay vốn TDĐT CN số tồn định, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng nguy vốn Nhà nước Chính vậy, làm đánh giá mức thực trạng QLRR TDĐT nghiên cứu tìm giải pháp hồn thiện cơng tác QLRR tín dụng, đảm bảo an tồn hoạt động ngân hàng vấn đề đặt lên hàng đầu Xuất phát từ tính cấp thiết vấn đề này, tác giả định chọn đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình” làm đề tài luận văn tốt nghiệp Các phương pháp nghiên cứu sử dụng - Đối tượng nghiên cứu: công tác QLRR TDĐT NHPT Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình - Phương pháp nghiên cứu: Nghiên cứu tiến hành thông qua hai bước nghiên cứu định tính nghiên cứu định lượng Các kết nghiên cứu kết luận - Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn QLRR TDĐT NHPT Việt Nam - Phân tích, đánh giá thực trạng QLRR TDĐT NHPT Việt Nam CN Quảng Bình Từ đó, đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác QLRR TDĐT NHPT Việt Nam - CN Quảng Bình iii n DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU BĐTV Bảo đảm tiền vay CN Chi nhánh CNH-HĐH Công nghiệp hóa - Hiện đại hóa CVĐT Cho vay đầu tư ĐTPT Đầu tư phát triển GHTD Giới hạn tín dụng HĐTD Hợp đồng tín dụng KT-XH Kinh tế - xã hội NHNN Ngân hàng Nhà nước NHPT Ngân hàng Phát triển NHTM Ngân hàng thương mại NSNN Ngân sách Nhà nước QLRR Quản lý rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TDĐT Tín dụng đầu tư TDXK Tín dụng xuất TSBĐ Tài sản bảo đảm iv n MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT VÀ KÝ HIỆU iv MỤC LỤC v DANH MỤC CÁC BIỂU BẢNG viii DANH MỤC SƠ ĐỒ ix PHẦN I - MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu .3 Kết cấu luận văn PHẦN II - NỘI DUNG NGHIÊN CỨU .5 CHƯƠNG I – CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO ĐỐI VỚI TÍN DỤNG ĐẦU TƯ 1.1 Cơ sở lý luận cho vay tín dụng đầu tư 1.1.1 Khái niệm tín dụng đầu tư .5 1.1.2 Đặc điểm tín dụng đầu tư nhà nước .5 1.1.3 Vai trị tín dụng đầu tư 1.1.4 Cho vay đầu tư 1.2 Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng đầu tư nhà nước 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.2.4 Rủi ro tín dụng cho vay đầu tư 11 1.2.5 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng cho vay đầu tư 13 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng đầu tư 16 1.3.1 Khái niệm Quản lý rủi ro 16 1.3.2 Vai trò Quản lý rủi ro 17 v n 1.3.3 Nguyên tắc Quản lý rủi ro .18 1.3.4 Quy trình Quản lý rủi ro 19 1.4 Thực tiễn quản lý rủi ro số ngân hàng học cho Ngân hàng Phát triển Việt Nam 30 1.4.1 Thực tiễn quản lý rủi ro số ngân hàng 30 1.4.2 Bài học quản lý rủi ro cho Ngân hàng Phát triển Việt Nam 33 CHƯƠNG II - THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TDĐT TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 34 2.1 Tổng quan Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình 34 2.1.1 Lịch sử hình thành 34 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ, cấu tổ chức .35 2.2 Thực trạng hoạt động cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2014 - 2016 37 2.2.1 Doanh số cho vay 37 2.2.2 Doanh số thu nợ gốc lãi 40 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình giai đoạn 2014 - 2016 42 2.3.1 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ .42 2.3.2 Phân loại dư nợ cho vay đầu tư .45 2.4 Thực quy trình Quản lý rủi ro Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình 48 2.4.1 Nhận diện rủi ro 48 2.4.2 Đo lường rủi ro tín dụng 50 2.4.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng 53 2.4.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 63 2.5 Kết phân tích, đánh giá điều tra cơng tác quản lý rủi ro tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình 66 2.5.1 Thơng tin chung đối tượng điều tra 66 2.5.2 Kết điều tra đánh giá kết điều tra 67 2.6 Những mặt đạt hạn chế hoạt động quản lý rủi ro tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình 76 2.6.1 Những mặt đạt 76 2.6.2 Những mặt hạn chế nguyên nhân .77 vi n CHƯƠNG III – GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TDĐT TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 83 3.1 Cơ sở đề xuất giải pháp 83 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình đến năm 2020 83 3.1.2 Định hướng mục tiêu hoạt động tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình 83 3.2 Giải pháp hoàn thiện Quản lý rủi ro cho vay đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình 84 3.2.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tổ chức nhân Quản lý rủi ro phù hợp 84 3.2.2 Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro 85 3.2.3 Hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro tín dụng 86 3.2.4 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 88 3.2.5 Về tài trợ rủi ro tín dụng 94 PHẦN III – KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .98 3.1 Kết luận 98 3.2 Kiến nghị 99 TÀI LIỆU THAM KHẢO 101 Phụ lục 103 QUYẾT ĐỊNH HỘI ĐỒNG BIÊN BẢN HỘI ĐỒNG NHẬN XÉT PHẢN BIỆN + BẢN GIẢI TRÌNH XÁC NHẬN HỒN THIỆN LUẬN VĂN vii n DANH MỤC CÁC BIỂU BẢNG Bảng 1.1: Chỉ tiêu phân loại nợ Ngân hàng Phát triển Việt Nam 13 Bảng 1.2: Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng .19 Bảng 1.3: Xếp hạng MoodyÜs 24 Bảng 1.4: Xếp hạng Standard & PoorÜs .25 Bảng 2.1: Kết cho vay đầu tư giai đoạn 2014 – 2016 37 Bảng 2.2: Thực trạng cho vay đầu tư theo loại hình dự án giai đoạn 2014 - 2016 38 Bảng 2.3: Kết thu nợ giai đoạn 2014 – 2016 40 Bảng 2.4: Tình hình dư nợ vay đầu tư giai đoạn 2014 – 2016 42 Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ hạn giai đoạn 2014 – 2016 43 Bảng 2.6: Nợ gốc hạn theo ngành nghề, lĩnh vực giai đoạn 2014 - 2016 45 Bảng 2.7: Phân loại nợ cho vay đầu tư giai đoạn 2014 – 2016 .46 Bảng 2.8: Kết nhận diện rủi ro 49 Bảng 2.9: Bảng quy định xếp hạng khách hàng Ngân hàng phát triển 51 Bảng 2.10: Kết xếp hạng khách hàng .52 Bảng 2.11: Hiệu hoạt động dự án đầu tư .55 Bảng 2.12: Tồn công tác giải ngân dự án đầu tư 57 Bảng 2.13: Tài sản bảo đảm dự án vay vốn tín dụng đầu tư 59 Bảng 2.14: Kết kiểm tra nội tín dụng đầu tư 62 Bảng 2.15: Tổng hợp kết xử lý rủi ro 65 Bảng 2.16 Đối tượng tham gia điều tra 66 Bảng 2.17 Đánh giá nguồn nhân lực tổ chức nhân quản lý rủi ro .67 Bảng 2.18 Đánh giá nhận diện rủi ro tín dụng cơng tác quản lý rủi ro 69 Bảng 2.19 Đánh giá đo lường rủi ro tín dụng cơng tác quản lý rủi ro .70 Bảng 2.20 Đánh giá Kiểm sốt rủi ro tín dụng cơng tác quản lý rủi ro 71 Bảng 2.21 Đánh giá tài trợ rủi ro quản lý rủi ro 75 viii n DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức NHPT Việt Nam - CN Quảng Bình 36 ix n ... tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình Chương 3: Giải pháp hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Quảng Bình n PHẦN II... ro cho Ngân hàng Phát triển Việt Nam 33 CHƯƠNG II - THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TDĐT TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG BÌNH 34 2.1 Tổng quan Ngân hàng Phát triển Việt Nam. .. CN Quảng Bình Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng đầu tư Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng đầu