QUẢN TRỊ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH BÌNH PHƯỚC 1 CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1 1 TỔNG QUAN HOẠT ĐỘNG CHO VAY[.]
-1- CHƯƠNG TỔNG QUAN HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN HOẠT ĐỘNG CHO VAY 1.1.1 Khái niệm cho vay Qua lịch sử hình thành phát triển ngân hàng cho thấy quan hệ tín dụng đời tồn từ q trình tuần hoàn vốn để giải tượng dư thừa, thiếu hụt vốn chủ thể kinh tế Tùy theo góc độ nghiên cứu khác mà có quan điểm khác tín dụng Tín dụng bắt nguồn thuật ngữ CREDIT hiểu đơn giản “một quan hệ sử dụng tín nhiệm” Việt Nam, “Cấp tín dụng việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng khoản tiền cam kết cho phép sử dụng khoản tiền theo nguyên tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ tín dụng khác”, Điều luật tổ chức tín dụng, 2010 Về hoạt động cho vay, hiểu hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi Như vậy, cho vay nghiệp vụ thuộc tín dụng, nghiệp vụ thường xuyên, chủ yếu hoạt động tín dụng; nghiệp vụ mang đầy đủ đặc điểm, tính chất tín dụng Bản chất cho vay biểu mối quan hệ vay mượn hồn trả, chứa đựng nội dung sau: - Có chuyển nhượng/ cam kết chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng dựa sở lịng tin, có hứa hẹn thời gian hồn trả Sự hứa hẹn biểu “mức tín nhiệm” hay “lòng tin” người cho vay vào người vay Yếu tố lịng tin vơ hình khơng thể thiếu quan hệ tín dụng - Sự chuyển nhượng mang tính chất tạm thời: Khác với quan hệ mua bán thông thường khác (sau trả tiền người mua trở thành chủ sở hữu vật mua hay gọi “mua đứt bán đoạn”), quan hệ tín dụng trao đổi quyền sử dụng giá trị khoản vay không trao đổi quyền sở hữu khoản vay Người cho vay giao z -2- giá trị khoản vay dạng hàng hoá hay tiền tệ cho người sử dụng thời gian định Sau khai thác giá trị sử dụng khoản vay thời hạn cam kết, người vay phải hoàn trả toàn giá trị khoản vay cộng thêm khoản lợi tức hợp lý kèm theo cam kết giao ước với người cho vay - Sự chuyển nhượng có kèm theo chi phí: Đây đặc trưng thuộc chất vận động tín dụng dấu ấn để phân biệt phạm trù tín dụng với phạm trù kinh tế khác Sau kết thúc vịng tuần hồn tín dụng, hồn thành chu kỳ sản xuất trở trạng thái tiền tệ, vốn tín dụng người vay hồn trả cho người cho vay kèm theo phần lãi thoả thuận Một mối quan hệ tín dụng gọi hoàn hảo thực với đầy đủ đặc trưng trên, nghĩa người vay hoàn trả đầy đủ gốc lãi thời hạn 1.1.2 Phân loại cho vay 1.1.2.1 Căn vào thời hạn cho vay Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn đến năm sử dụng chủ yếu để bổ sung vốn lưu động tổ chức tiêu dùng cá nhân, hộ gia đình… Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn năm đến năm, sử dụng chủ yếu để mua sắm tài sản cố định, máy móc thiết bị, mở rộng sản xuất kinh doanh… Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn năm, đáp ứng nhu cầu đầu tư dài hạn xây dựng (nhà xưởng, dây chuyền sản xuất, …), tài trợ dự án, cá nhân mua nhà ở… 1.1.2.2 Căn vào phương thức cho vay Cho vay lần: Phương thức cho vay lần áp dụng khách hàng có nhu cầu vay vốn không thường xuyên Mỗi lần vay vốn, khách hàng ngân hàng thực thủ tục vay vốn cần thiết kí hợp đồng tín dụng Phương thức thường áp dụng khách hàng có nhu cầu vay vốn khơng thường xun, mang tính chất thời vụ Cho vay hạn mức: Cho vay theo hạn mức tín dụng cách thức cho vay cách ngân hàng xác định cho khách hàng hạn mức tín dụng khoảng thời gian định Phương thức cho vay áp dụng cho khách hàng có z -3- nhu cầu vay vốn thường xuyên với ngân hàng Trong phạm vi hạn mức tín dụng, thời hạn hiệu lực hạn mức tín dụng, lần rút vốn vay khách hàng ngân hàng lập giấy nhận nợ kèm theo chứng từ phù hợp với mục đích sử dụng vốn hợp đồng tín dụng, đảm bảo dư nợ khơng vượt q hạn mức tín dụng ký kết Việt Nam, hình thức cho vay xác định sau: Cho vay lần: lần vay, TCTD khách hàng thực thủ tục cho vay ký kết thỏa thuận cho vay (ii) Cho vay hợp vốn: có từ hai TCTD trở lên thực cho vay khách hàng (iii) Cho vay lưu vụ: cho vay để nuôi trồng, chăm sóc trồng, vật ni có tính chất mùa vụ theo chu kỳ sản xuất liền kề năm lưu gốc, cơng nghiệp có thu hoạch hàng năm TCTD & khách hàng thỏa thuận dư nợ gốc chu kỳ trước tiếp tục sử dụng cho chu kỳ sản xuất tiếp không vượt thời gian 02 chu kỳ sản xuất liên tiếp (iv) Cho vay theo hạn mức: TCTD xác định thỏa thuận với khách hàng mức dư nợ cho vay tối đa trì khoảng thời gian định +Trong hạn mức cho vay, TCTD thực cho vay lần + Một năm lần, TCTD xem xét xác định lại mức dư nợ cho vay tối đa thời gian trì mức dư nợ (v) Cho vay theo hạn mức cho vay dự phòng: Cho KH vay vốn phạm vi mức cho vay dự phòng thỏa thuận Thời hạn hiệu lực không vượt 01 năm (vi) Cho vay theo hạn mức thấu chi tài khoản tốn: Cho KH chi vượt số tiền có tài khoản toán mức thấu chi tối đa để thực dịch vụ toán tài khoản toán Mức thấu chi tối đa trì thời gian tối đa 01 năm (vii) Cho vay quay vòng: Cho vay nhu cầu vốn có chu kỳ hoạt động kinh doanh khơng q 01 (một) tháng, khách hàng sử dụng dư nợ gốc chu kỳ hoạt động kinh doanh trước cho chu kỳ kinh doanh thời hạn cho vay không vượt 03 tháng z -4- (viii) Cho vay tuần hoàn (rollover): TCTD KH thỏa thuận áp dụng cho vay ngắn hạn với điều kiện: a) Đến thời hạn trả nợ, KH có quyền trả nợ kéo dài thời hạn trả nợ thêm khoảng thời gian định phần toàn số dư nợ gốc khoản vay; b) Tổng thời hạn vay vốn không vượt 12 tháng kể từ ngày giải ngân ban đầu không vượt chu kỳ hoạt động kinh doanh; c) Tại thời điểm xem xét cho vay, KH khơng có nợ xấu TCTD; d) Trong q trình cho vay tuần hồn, KH có nợ xấu tổ chức tín dụng khơng thực kéo dài thời hạn trả nợ theo thỏa thuận (ix) Các phương thức cho vay khác: kết hợp phương thức cho vay quy định hình thức cho vay phù hợp với điều kiện hoạt động kinh doanh TCTD đặc điểm khoản vay 1.1.2.3 Căn vào tài sản đảm bảo Cho vay có đảm bảo: cho vay có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng, tài sản đảm bảo hình thành tương lai Cho vay khơng có đảm bảo: cho vay khơng có tải sản chấp, cầm cố hay bảo lãnh bên thứ ba 1.1.2.4 Phân loại khác Ngồi ta phân loại cho vay dựa vào chủ thể vay vốn như: cho vay doanh nghiệp, cho vay cá nhân hộ gia đình; dựa vào phương thức hồn trả: cho vay trả góp, cho vay phi trả góp, cho vay tuần hồn; thèo ngành nghề kinh doanh 1.1.3 Vai trò cho vay ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Với ngân hàng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, cho vay hoạt động truyền thống, chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản có sinh lời ngân hàng Bên cạnh đó, thơng qua hoạt động cho vay, ngân hàng mở rộng loại hình dịch vụ khác như: toán, thu hút tiền gửi, kinh doanh ngoại tệ, tư vấn tài Từ đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, tăng lợi nhuận thu nhập cho ngân hàng, z -5- 1.1.3.2 Với khách hàng Đối với khách hàng, nhờ nguồn vốn vay ngân hàng mà mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, đủ khả thực phương án, dự án kinh doanh hiệu từ mang lại hội sinh lời lớn cho khách hàng Mặt khác, chịu giám sát việc sử dụng vốn từ ngân hàng nên khách hàng sử dụng vốn hiệu hơn, mục đích hơn, rủi ro khả tăng lợi nhuận cao 1.1.3.3 Với kinh tế - Thúc đẩy trình tái sản xuất mở rộng tăng trưởng kinh tế Trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh hàng hoá, dịch vụ, chu kỳ bắt đầu tiền tệ kết thúc khối lượng tiền tệ lớn hơn, tạo điều kiện để tái mở rộng hoạt động Trong chu trình này, tăng nhanh vịng quay vốn tiền tệ yếu tố định thành công sản xuất kinh doanh Để rút ngắn thời gian nhằm tăng nhanh vòng quay vốn, chủ thể kinh doanh phải chủ động tìm kiếm thực nhiều biện pháp như: ứng dụng thành tựu khoa học kỹ thuật, đổi cơng nghệ, hồn thiện nghệ thuật quản trị kinh doanh, tìm kiếm thị trường việc làm đòi hỏi khối lượng lớn vốn ngân hàng người đáp ứng nhu cầu hoạt động cho vay Vốn vay phải hoàn trả thời gian định kèm tiền lãi vay, họ phải nổ lực sử dụng vốn vay cách hiệu để tránh không trả nợ, kết thúc đẩy kinh tế tăng trưởng tăng suất lao động - Cho vay công cụ điều chỉnh chiến lược kinh tế, ổn định lưu thông tiền tệ Thông qua ngân hàng, nguồn vốn nhàn rỗi thu hút lượng đủ lớn tài trợ khu vực kinh tế, ngành, dự án trọng điểm theo chiến lược kinh tế Nhà nước (như nơng nghiệp, sản xuất hàng hóa xuất khẩu…) Nếu khơng có hoạt động cho vay ngân hàng Nhà nước phải huy động vốn hình thức khác phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, chí phát hành tiền… Hơn q trình hoạt động tín dụng gắn liền với việc tốn khơng dùng tiền mặt góp phần giảm bớt lượng tiền mặt lưu thơng kinh tế nhằm mục đích ổn định lưu thơng tiền tệ z -6- - Góp phần hạn chế tình trạng cho vay nặng lãi Nhu cầu vốn vay người dân cao, nhiên nhiều lý như: ngại đến ngân hàng vay vốn, cần tiền gấp, khơng có tài sản bảo đảm… mà khơng người chấp nhận vay nặng lãi bên với lãi suất cao Nếu ngân hàng làm tốt việc giải hồ sơ vay vốn cho khách hàng góp phần lớn cho việc giảm thiểu tình trạng cho vay nặng lãi diễn phổ biến Tóm lại, cho vay hoạt động quan trọng nhất, định tồn ngân hàng, có vai trị to lớn ảnh hưởng đến phát triển kinh tế - xã hội 1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay NH thương mại Theo tác giả Nguyễn Đình Phan cộng sự, 2012, trang 48-54, giáo trình quản trị chất lượng yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng sản phẩm gồm có yếu tố vĩ mơ như: Tình hình kinh tế xu phát triển kinh tế giới, tình hình thị trường, trình độ tiến khoa học công nghệ, chế , sách quản lý kinh tế quốc gia, yếu tố văn hóa, xã hội yếu tố bên doanh nghiệp lực lượng lao động, khả máy móc thiết bị, cơng nghệ có doanh nghiệp, nguồn nguyên liệu hệ thống cung ứng, trình độ tổ chức quản lý tổ chức sản xuất doanh nghiệp Bên cạnh kết hợp với đặc điểm riêng có hoạt động tín dụng chất lượng cho vay khơng phụ thuộc vào yếu tố kinh tế vĩ mô thân ngân hàng mà phụ thuộc vào yếu tố xuất phát từ phía khách hàng, nên đưa nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng sau: 1.2.1 Nhóm nhân tố thuộc ngân hàng Chính sách cho vay: Chính sách cho vay ngân hàng bao gồm loạt vấn đề quy định điều kiện, tiêu chuẩn tín dụng khách hàng, lĩnh vực tài trợ, biện pháp bảo đảm tiền vay, quy trình quản lý cho vay, lãi suất Một sách cho vay đắn thu hút nhiều KH, đảm bảo khả sinh lời từ hoạt động cho vay sở hạn chế rủi ro, tuân thủ phương pháp, đường lối sách Nhà nước Điều có nghĩa chất lượng cho vay tuỳ thuộc vào việc xây dựng sách TD NHTM có đắn hay khơng Bất NH muốn có chất lượng cho z -7- vay tốt phải có sách cho vay khoa học, phù hợp với thực tế NH thị trường Tốc độ tăng trưởng tín dụng: Trong số đặc điểm ngân hàng, tăng trưởng tín dụng xem yếu tố có ảnh hưởng đến chất lượng cho vay, tình tăng trưởng vượt mức kiểm sốt, dẫn đến nợ xấu Tăng trưởng tín dụng nhanh thường liền với chất lượng tín dụng thấp việc nới lỏng ràng buộc cho vay Quy trình cho vay: Là trình tự bước mà ngân hàng thực cho vay khách hàng Quy trình cho vay phản ánh nguyên tắc cho vay, phương pháp cho vay, trình tự giải cơng việc, thủ tục hành thẩm quyền giải vấn đề liên quan đến hoạt động cho vay Chất lượng cho vay có đảm bảo hay khơng phụ thuộc lớn vào việc ngân hàng có thực tốt bước quy trình tín dụng hay khơng Một quy trình cho vay hợp lý góp phần nâng cao hiệu quả, giảm thiểu rủi ro cho hoạt động cho vay Phẩm chất trình độ cán tín dụng: Con người yếu tố định đến thành bại hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động ngân hàng nói riêng Việc tuyển chọn nhân có đạo đức nghề nghiệp tốt giỏi chun mơn giúp cho ngân hàng ngăn ngừa sai phạm xảy thực cơng tác thẩm định, hồn chỉnh hồ sơ tín dụng khoản tín dụng khách hàng Chính sách tín dụng phương châm hoạt động NH Nhưng thực quy trình tín dụng, đề xuất định có cấp tín dụng hay khơng phụ thuộc vào cán tín dụng Để cho vay đạt hiệu cao, cán tín dụng phải am hiểu khách hàng, lĩnh vực môi trường mà khách hàng kinh doanh, phải có khả dự báo vấn đề liên quan đến khách hàng vay Công tác thẩm định phương án vay vốn khách hàng Mục đích việc thẩm định giúp cho ngân hàng rút kết luận xác tính khả thi phương án vay vốn, bao gồm hiệu kinh tế khả trả nợ ngân hàng, từ ngân hàng định cho vay từ chối Nếu việc z -8- thẩm định không thực trình tự, nội dung thẩm định khơng đầy đủ, thiếu xác khả xảy rủi ro ngân hàng lớn Và trình thẩm định diễn thận trọng, tốn nhiều thời gian, q trình cho vay có nhiều thủ tục rườm rà ngân hàng bỏ lỡ hội đầu tư, làm giảm tính hiệu SXKD KH, theo chất lượng tín dụng ngân hàng giảm sút Công tác tổ chức ngân hàng: Tổ chức tổ chức phòng ban, nhân tổ chức hoạt động NH Để NH hoạt động hiệu cần có phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng cán nhân viên, phòng ban, NH với nhau, NH với quan khác, đảm bảo cho NH hoạt động nhịp nhàng, thống có hiệu Và qua đáp ứng kịp thời yêu cầu KH theo dõi khoản vay nhờ mà nâng cao hiệu cho vay Cơng tác kiểm soát nội bộ: Đây biện pháp giúp cho Ban lãnh đạo NH có thơng tin xác tình hình kinh doanh NH từ trì có hiệu hoạt động cho vay phù hợp với sách tín dụng nhằm đạt mục tiêu đề Chất lượng cho vay tuỳ thuộc vào mức độ phát kịp thời nguyên nhân sai sót phát sinh, gian lận trình thực khoản vay cơng tác kiểm sốt nội để có biện pháp khắc phục kịp thời Xếp hạng tín dụng nội : Xếp hạng tín dụng (XHTD) khách hàng vay vốn việc NHTM đánh giá lực tài chính, tình hình hoạt động triển vọng phát triển tương lai khách hàng, qua xác định mức độ rủi ro không trả nợ khả trả nợ tương lai Kết XHTD nội yếu tố để xem xét sách giá cho KH mức lãi suất, phí NH áp dụng cho KH Hệ thống công nghệ thông tin, trang thiết bị kỹ thuật phục vụ cho hoạt động cho vay : Việc ứng dụng công nghệ đại giúp cho NH có thơng tin nhanh đầy đủ, có thơng tin xác đầy đủ giúp cho NH có định cấp tín dụng cách xác Đồng thời nhờ vào hệ thống công nghệ đại nên thời gian giải hồ sơ cho KH đại hóa chuyên nghiệp hơn, z -9- thơng qua rút ngắn thời gian, đáp ứng ngày tốt kỳ vọng KH thời gian xử lý Chỉ tiêu tăng trưởng tín dụng đối tượng cho vay: Trong thời điểm cạnh tranh gay gắt ngân hàng thương mại nay, vấn đề tiêu tăng trưởng tín dụng áp lực ngân hàng, có nhiều ngân hàng giao tiêu từ trung ương xuống chi nhánh ngày nhiều, năm sau cao năm trước, chi nhánh yếu tố tiêu tăng trưởng tín dụng mà cố gắng cách để hồn thành tiêu đề ra, từ dẫn đến chất lượng cho vay bị ảnh hưởng, đơi có vài trường hợp điều kiện cho vay cịn thiếu so với quy định, điều kiện khác đủ, kèm theo áp lực tiêu, ngân hàng cho vay, dẫn đến chất lượng phần bị ảnh hưởng Bên cạnh đối tượng cho vay ảnh hưởng đến chất lượng cho vay ngân hàng, tùy đặc trưng vùng miền, có vùng đối tượng khách hàng cho vay nằm danh mục hạn chế cho vay ngân hàng, đặc trưng vùng miền ngân hàng không cho vay, ngân hàng TM khác cho vay, từ dẫn đến cho vay không đối tượng, dẫn đến chất lượng cho vay khơng đảm bảo 1.2.2.Nhóm nhân tố từ phía khách hàng Tính hợp lý, hợp pháp mục đích sử dụng vốn : Khi khoản vay xem xét có cho vay hay khơng vấn đề mục đích sử dụng vốn khách hàng khoản vay Vì mục đích phương án, dự án sử dụng vốn yếu tố hàng đầu định đến tính khả thi khả trả nợ khách hàng Mục đích sử dụng vốn phải hợp pháp, phù hợp với mục tiêu ngành, vùng, khu vực hay nước phải phù hợp với quy định nhà nước cho phép Trường hợp sử dụng vốn khơng mục đích dễ dẫn đến khả khơng hồn trả đầy đủ vốn lãi hạn ảnh hưởng đến chất lượng cho vay NHTM Năng lực tài Khách hàng: Năng lực tài thể khả quản lý lưu chuyển tiền tệ khách hàng thời gian vay vốn Nếu lực tài yếu ảnh hưởng đến khả trả nợ ngân hàng, dẫn đến chất lượng cho vay ngân hàng bị ảnh z - 10 - hưởng Và ngược lại, lực tài KH cao khả cạnh tranh thị trường lớn, vốn vay sử dụng có hiệu quả, khả trả nợ KH tốt Phương án sản xuất kinh doanh khách hàng: Tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng lĩnh vực kinh doanh có phù hợp với tình hình tương lai, chủng loại sản phẩm sản xuất dịch vụ dùng cho đối tượng tiêu thụ nào, khả phát triển thị trường đối thủ cạnh tranh thông tin quan trọng mà cán tín dụng cần phải nắm rõ thẩm định khách hàng để làm rõ khía cạnh liên quan đến q trình sản xuất, kinh doanh khách hàng cách đầy đủ để từ có kết luận đánh giá khả tồn phát triển khách hàng để có định cho việc cho vay cách xác đảm bảo khả hoàn trả khoản vay khách hàng Mức độ đảm bảo tín dụng chất lượng tài sản đảm bảo Do đặc điểm khoản vay tiềm ẩn nhiều rủi ro, nên thông thường ngân hàng yêu cầu KH thực biện pháp bảo đảm tiền vay nhằm đảm bảo cho ngân hàng thu nợ có rủi ro xảy Nếu KH có đủ tài sản để đảm bảo cho khoản vay khoản cho vay xem rủi ro, đồng thời KH có trách nhiệm việc kinh doanh cho hiệu quả, đảm bảo khả trả nợ vay ngân hàng Ý chí trả nợ khách hàng Sự trung thực KH ảnh hưởng lớn đến chất lượng cho vay ngân hàng Nếu người vay không cung cấp số liệu trung thực, vi phạm chế độ hạch tốn kế tốn gây khó khăn cho ngân hàng việc nắm bắt tình hình SXKD thực tế Ngồi ra, KH khơng có thiện chí trả nợ ảnh hưởng gây khó khăn cho NH việc thu vốn lãi theo quy định Năng lực quản lý Ban điều hành Doanh nghiệp : Ban điều hành có kinh nghiệm quản lý, có trình độ chun mơn, có đạo đức tốt đưa chiến lược kinh doanh phù hợp giúp DN hoạt động tốt, hiệu quả, đảm bảo khả trả nợ NH gốc lãi hạn Hơn ban điều hành DN có trình độ khả ứng biến với thay đổi thị trường tốt nhờ mà z ... 1.1.3.1 Với ngân hàng Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, cho vay hoạt động truyền thống, chi? ??m tỷ trọng lớn tổng tài sản có sinh lời ngân hàng Bên cạnh đó, thơng qua hoạt động cho vay, ngân hàng. .. cần thiết cho NHTM CP Công Thương Việt Nam – Chi Nhánh Bình Phước Các tiêu nhân tố tác động trình bày chương sở để p[hân tích thực trạng hoạt động cho vay Vietinbank Chi nhánh Bình Phước chương... nằm danh mục hạn chế cho vay ngân hàng, đặc trưng vùng miền ngân hàng khơng cho vay, ngân hàng TM khác cho vay, từ dẫn đến cho vay không đối tượng, dẫn đến chất lượng cho vay khơng đảm bảo 1.2.2.Nhóm