(Luận văn thạc sĩ) quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thƣơng mại cổ phần tiên phong – chi nhánh hà nội

i LỜI CAM ĐOAN Với giúp đỡ cô giáo hướng dẫn PGS.TS Nguyễn Thị Thu Thảo Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh Hà Nội, tơi hồn thành luận văn Tơi xin cam đoan nghiên cứu luận văn riêng Các số liệu lấy từ thực tế Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh Hà Nội Hà Nội, tháng năm 2015 Học viên Đỗ Thị Huệ Luan van ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG, BIỂU,SƠ ĐỒ .v BẢNG: v BIỂU,SƠ ĐỒ v LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu .2 Tổng quan tình hình nghiên cứu thuộc lĩnh vực đề tài Ý nghĩa khoa học thực tiễn Kết cấu đề tài CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng .5 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại tín dụng 1.2 Rủi ro tín dụng quy trình quản lý rủi ro tín dung .7 1.2.1 Rủi ro tín dụng 1.2.2 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng .14 1.2.3 Các phương pháp tiếp cận rủi ro tín dụng theo Basel 1, Basel .24 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản lý rủi ro tín dụng .27 1.3.1 Nhân tố chế, sách 27 1.3.2 Nhân tố người .27 1.3.3 Quy trình quản lý khoản vay 28 Luan van iii 1.4 Bài học kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 28 1.4.1 Kinh nghiệm quốc tế quản lý rủi ro tín dụng 28 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 35 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG - CHI NHÁNH HÀ NỘI .36 2.1 Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong 36 2.1.1 Sự hình thành máy tổ chức 36 2.1.2 Chức nhiệm vụ cấu tổ chức TPBank Chi nhánh Hà Nội 41 2.1.3 Hoạt động kinh doanh TPBank Hà Nội giai đoạn 2012-2014 .45 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong - Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2012 - 2014 46 2.2.1 Giới thiệu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng TPBank Hà Nội 46 2.2.2 Kết hoạt động tín dụng TPBank Hà Nội giai đoạn 2012 – 2014 58 2.3 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng TPBank Hà Nội 65 2.3.1 Những kết đạt quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong, chi nhánh Hà Nội 65 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân .67 KẾT LUẬN CHƯƠNG 73 CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG – CHI NHÁNH HÀ NỘI .4 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong, Chi nhánh Hà Nội .74 3.1.1 Bối cảnh kinh tế 74 Luan van iv 3.1.2 Mục tiêu, phương châm kinh doanh 78 3.1.3 Quan điểm phát triển hoạt động kinh doanh 79 3.1.4 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng 80 3.2 Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng 80 3.2.1 Kiện toàn máy quản trị rủi ro tín dụng 80 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư vốn vay 81 3.2.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng .82 3.2.4 Tiếp tục hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng 85 3.2.5 Thiết lập giải pháp quản lý nghiêm ngặt khoản vay có vấn đề biện pháp xử lý nợ khó địi 86 3.2.6 Nâng cao chất lượng công tác thu thập, xử lý thông tin phục vụ công tác dự báo phịng ngừa rủi ro tín dụng 87 3.2.7 Tăng cường công tác kiểm tra nội giám sát khách hàng 89 3.2.8 Trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro cách hiệu 90 3.2.9 Xây dựng chiến lược người đáp ứng yêu cầu quản lý rủi ro tín dụng điều kiện .91 3.2.10 Các giải pháp khác .93 3.3 Kiến nghị 96 3.3.1 Đối với Nhà nước 96 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 96 TÓM TẮT CHƯƠNG 98 KẾT LUẬN 99 TÀI LIỆU THAM KHẢO 100 PHỤ LỤC Luan van v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT 1.CIC : Trung tâm Thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước ĐVKD : Đơn vị kinh doanh/chi nhánh/phòng giao dịch NHTP : Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần TMCP : Thương mại Cổ phần TSBĐ : Tài sản bảo đảm TCTD : Tổ chức Tín dụng QHKH/CVQHKH : Chuyên viên Quan hệ khách hàng 10.TĐTD/CVTĐTD : Chuyên viên thẩm định tín dụng 11 NHNN : Ngân hàng Nhà Nước 12.CBTD : Cán tín dụng 13.TCKT : Tổ chức kinh tế 14.TP Hà Nội : 15.QTRR : Quản trị rủi ro 16 NQH : Nợ hạn 17 DPRR : Dự phòng rủi ro Ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Hà Nội Luan van v DANH MỤC BẢNG, BIỂU,SƠ ĐỒ BẢNG: Bảng 2.1: Các tiêu tài chủ yếu NHTP Chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2012 – 2014 45 Bảng 2.2: Phân loại huy động vốn giai đoạn 2012 – 2014 .46 Bảng 2.3: Dư nợ cho vay theo ngành .58 Bảng 2.4: Dư nợ cho vay theo thời gian gốc khoản vay 59 Bảng 2.5: Tình hình NQH theo thời hạn chi nhánh giai đoạn 2012_2014 .61 Bảng 2.6: Tình hình NQH theo loại hình doanh nghiệp giai đoạn 2012-2014 .62 Bảng 2.7: Tình hình nợ xấu chi nhánh Hà Nội 2012 – 2014 .63 Bảng 2.8: Tình hình trích lập dự phịng năm 2012 – 2014 64 BIỂU,SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Quy trình tín dụng theo mức phán chi nhánh 49 Sơ đồ 2.2: Quy trình cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 51 Biểu đồ 2.1: Dư nợ cho vay theo loại hình doanh nghiệp 60 Luan van LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Nghiệp vụ tín dụng hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng thương mại Ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng hình thức cho vay có TSBĐ độc lập hình thành từ vốn vay tín chấp (khơng có TSBĐ) Song với đó, hoạt động tín dụng nguyên nhân dẫn đến rủi ro thua lỗ NHTM Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng thường nặng nề: làm tăng thêm chi phí ngân hàng, thu nhập lãi bị chậm với thất vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối làm tổn hại đến uy tín vị ngân hàng Bởi vậy, quản lý rủi ro tín dụng trở thành nhiệm vụ quan trọng thường trực hoạt động quản trị ngân hàng Rủi ro rín dụng ln song hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy Đứng quan điểm quản lý tồn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, tỷ lệ tổn thất dự kiến hoạt động tín dụng phải xác định chiến lược hoạt động chung Khi ngân hàng kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành cơng lĩnh vực quản lý rủi ro Ngân hàng phải nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng để hạn chế tối đa rủi ro tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an toàn, hiệu tăng trưởng Thực tiễn hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong, Chi nhánh Hà Nội thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng chưa kiểm sốt cách hiệu có xu hướng ngày gia tăng Chính vậy, u cầu cấp bách đặt rủi ro tín dụng phải quản lý, kiểm sốt cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, hỗ trợ việc phân bổ vốn hiệu hoạt động tín dụng, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngân hàng Luan van Xuất phát từ thực tiễn qua thời gian cơng tác Bộ phận Tín dụng, khối ngân hàng cá nhân Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Tiên Phong, chi nhánh Hà Nội, lựa chọn nghiên cứu đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Hà Nội” Mục đích nghiên cứu đề tài - Từ lý luận chung tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại để phân tích, đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Hà Nội - Đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Hà Nội Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng: Nghiên cứu quản lý rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Hà Nội - Phạm vi: Nghiên cứu nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, thực trạng công tác quản lý rủi ro hoạt động cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Hà Nội từ năm 2012 – 2014 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu là: phương pháp tổng hợp, so sánh, phân tích, thống kê đánh giá Việc nghiên cứu theo phương pháp nêu gắn với quan điểm thực tiễn giải pháp tăng cường quản lý rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Tổng quan tình hình nghiên cứu thuộc lĩnh vực đề tài Hiện nay, có số cơng trình nghiên cứu liên quan đến việc quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại đưa giải pháp cho việc quản lý Các đề tài nghiên cứu phần phản ánh thực trạng việc quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng, đưa giải pháp mang tính khả thi đạt kết đáng ghi nhận Tuy nhiên, số vấn đề cần phải làm rõ nghiên cứu Tiêu biểu có số cơng trình sau: - Học viện Ngân hàng năm 2014, có sinh viên Nguyễn Ngọc Thanh làm luận văn tốt nghiệp với đề tài: “Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh Lê Ngọc Hân” Luận văn đưa Luan van số lý luận tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng, từ phân tích thực trạng đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Tiên Phong chi nhánh Lê Ngọc Hân - Học viện Ngân hàng năm 2013 có sinh viên Nguyễn Quốc Hưng làm luận văn thạc sĩ với đề tài “ Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Hồng Hà” Nội dung đề tài tập trung vào nghiên cứu rủi ro tín dụng đưa giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Agribank Hồng Hà - Năm 2013 Học viện Ngân hàng có sinh viên Nguyễn Thị Huyền Trang làm luận văn tốt nghiệp với đề tài “ Tăng cường quản lý rủi ro hoạt động tín dụng có tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội, Chi nhánh Tây Hà Nội” Luận văn đưa số lý luận tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay, rủi ro hoạt động tín dụng đưa giải pháp tăng cường quản lý rủi ro hoạt động tín dụng có tài sản bảo đảm hình thành từ vốn vay MB Tây Hà Nội - Học viện Ngân hàng năm 2010 có sinh viên Trịnh Xuân Vân Anh làm luận văn thạc sĩ với đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Đông Anh” Nội dung đề tài đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Đông Anh đề xuất giải pháp quản lý rủi ro - Về phần tài liệu giáo trình tín dụng rủi ro tín dụng tiếng Việt tương đối nhiều Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Trường Đại học Kinh doanh Cơng nghệ Hà Nội Giáo trình Tín dụng Ngân hàng Học viện Ngân hàng Giáo trình Quản trị tác nghiệp Ngân hàng Thương mại Trường Đại học Thương mại Giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Học viện Ngân hàng… Từ phân tích cho thấy đề tài luận văn “ Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Hà Nội” không trùng lặp với luận văn tốt nghiệp công bố Ý nghĩa khoa học thực tiễn Luan van Đề tài đưa vấn đề lý luận tín dụng, rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Hà Nội Trên sở phân tích đánh giá tình hình hoạt động tín dụng việc quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Hà Nội, đề tài nêu ưu điểm, hạn chế kiến nghị giải pháp hoàn thiện khả thi Việc nghiên cứu cơng cụ hữu ích để giúp cho nhà quản trị ngân hàng đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Kết cấu đề tài Sau phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, danh mục sơ đồ, bảng biểu, phụ lục, luận văn có kết cấu gồm chương: Chương 1: Lý luận tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh Hà Nội Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Tiên Phong - Chi nhánh Hà Nội Luan van 92 có vấn đề, đánh giá mức độ rủi ro khoản nợ chuyển sang nợ xấu làm sở cho việc trích dự phòng xử lý rủi ro Để thực cơng việc Ngân hàng cần tích cực sử dụng hỗ trợ công nghệ thông tin nhanh chóng triển khai chương trình đại hố ngân hàng, khâu kế toán ngân hàng Việc xử lý rủi ro cần quản lý chặt chẽ sở phân tích kỹ rủi ro mà khoản vay gặp phải trước xử lý, tránh tình trạng ỷ vào nguồn dự phòng mà cho vay tràn lan, khơng tính tốn đầy đủ hiệu cuối trước cho vay Đồng thời cán tín dụng phải xác định rõ, khoản nợ sau xử lý rủi ro thuộc trách nhiệm cán cho vay phải thu hồi Ngân hàng cần có chế đánh giá cán cho vay có nhiều khoản vay phải xử lý để áp dụng chế tài cần thiết 3.2.9 Xây dựng chiến lược người đáp ứng yêu cầu quản lý rủi ro tín dụng điều kiện Một sách khách hàng đắn, chế kinh doanh phù hợp mang lại hiệu đội ngũ cán có lực trách nhiệm thực thi Con người yếu tố định hiệu hoạt động kinh doanh Vì vậy, việc tuyển chọn, đào tạo sử dụng đội ngũ cán có trình độ nghiệp vụ cao, có đạo đức tinh thần trách nhiệm tốt công việc giải pháp quan trọng để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng TPBank Hà Nội a Tuyển dụng, tiêu chuẩn hoá cán Tuyển dụng khâu quan trọng chiến lược người, tuyển dụng khơng đạt u cầu khơng có cán giỏi phải nhiều thời gian chi phí cho cơng tác đào tạo Tuyển dụng cán TPBank Hà Nội thời gian tới thiết phải qua thi tuyển phải đáp ứng yêu cầu sau: - Được đào tạo quy trường đại học có uy tín: Đây tiêu chuẩn quan trọng, trường đại học có uy tín, học sinh vào trường giỏi hơn, đào tạo môi trường tốt hơn, chuyên sâu hơn, hứa hẹn làm việc tốt Luan van 93 - Có khả định ngoại ngữ tin học: Trong xu hội nhập kinh tế khu vực giới, giao tiếp quốc tế ngày mở rộng, công nghệ thông tin ứng dụng rộng rãi Ngân hàng lĩnh vực chịu nhiều áp lực cạnh tranh gia nhập WTO, cán ngân hàng tiếp cận môi trường phải thành thạo ngoại ngữ tiến cơng nghệ thơng tin để thích ứng với cạnh tranh hội nhập Ngày nay, ngoại ngữ chìa khoá để bước giới bước vào tương lai - Có sức khoẻ phẩm chất đạo đức tốt: Đây tiêu chuẩn quan trọng, đặc biệt cán ngân hàng Nếu khơng có phẩm chất đạo đức tốt tiêu chuẩn khác vơ nghĩa, chí cán thối hố có trình độ cịn có tác hại lớn - Có hiểu biết xã hội khả giao tiếp Nếu cán ngân hàng khơng có kiến thức xã hội khả giao tiếp, thẩm định không xem xét đầy đủ, xác nội dung cần thẩm định khả thu thập xử lý thơng tin bị hạn chế nhiều Chính thế, Ngân hàng phải có kế hoạch thu hút chuyên gia có kiến thức xã hội kỹ giao tiếp làm việc cho b Đổi công tác đào tạo cán Ngân hàng Tiên Phong, Chi nhánh Hà Nội - Cần đẩy mạnh đào tạo theo chuyên đề: Trong thời gian tới, TPBank Hà Nội nên trọng đến công tác đào tạo Ngân hàng nên thường xuyên cử cán tham gia chương trình tập huấn, hội thảo TPBank Hội sở tổ chức Tuy nhiên chương trình chưa thể đáp ứng yêu cầu bồi dưỡng cán Ngân hàng thời gian tập huấn ngắn nội dung đào tạo cịn mang tính phổ cập, chưa thật chuyên sâu Do đó, TPBank Hà Nội cần tự tổ chức nhiều khoá bồi dưỡng chuyên đề chun sâu tín dụng, kiểm sốt cho cán - Xây dựng triển khai hiệu khoá đào tạo lại: Hiện nay, TPBank Hà Nội trọng đào tạo nâng cao (đại học chức, cao học ) mà chưa quan tâm mức đến đào tạo lại Phần lớn cán Ngân hàng đào tạo lâu, kiến thức học trường cũ không phù hợp với thực tế, chí nhiều cán đào tạo thời kỳ bao cấp Do Ngân hàng cần phải xây dựng kế Luan van 94 hoach đào tạo lại cách số cán theo nhiều hình thức khác nhau, tốt tổ chức khoá ngắn hạn chỗ - Cùng với việc tổ chức hoạt động đào tạo cán bộ, Ngân hàng cần khuyến khích cán khơng ngừng tự học, tự bồi dưỡng để trau dồi kiến thức lực c Đổi công tác tổ chức bố trí cán Bên cạnh việc đào tạo, bồi dưỡng cán bộ, ban lãnh đạo ngân hàng cần cân nhắc bố trí nhân để phát huy mạnh hạn chế nhược điểm cán để họ cống hiến nhiều nhất, đồng thời góp phần giảm thiểu tổn hại RRTD cơng việc có chất lượng cao họ Muốn vậy, Ban lãnh đạo Ngân hàng phải thường xuyên theo dõi hoạt động nhân viên để đánh giá họ xác Ngồi ra, việc đề chế độ đãi ngộ xứng đáng lương, thưởng để động viên, khuyến khích kịp thời cán bộ, nhân viên không ngừng nâng cao tinh thần trách nhiệm, kích thích họ nỗ lực phấn đấu công tác cần thiết, số cán tín dụng cán quản lý RRTD Nên gắn chế độ đãi ngộ với nỗ lực cá nhân cán hoạt động chun mơn nói chung, quản lý RRTD nói riêng 3.2.10 Các giải pháp khác  Đa dạng hóa phương thức cho vay nhằm san sẻ rủi ro Để phù hợp với đa dạng nhu cầu vốn khách hàng, qui mô cho vay, đối tượng vay vốn khả kiểm soát ngân hàng, đồng thời hỗ trợ cho việc quản lý rủi ro, Chi nhánh Hà Nội cần áp dụng nhiều phương thức cho vay Cụ thể là: - Tiếp tục trì phương thức cho vay lần: Cho vay lần phương thức áp dụng cho khách hàng vay vốn không thường xuyên Mỗi lần vay vốn khách hàng ngân hàng làm thủ tục vay vốn cần thiết, lập giấy nhận nợ Phương thức chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ chi nhánh Hà Nội thời gian qua đối tượng khách hàng cá nhân kinh tế hộ Thời gian tới, Chi nhánh cần tiếp tục trì quy mơ cho vay lần đạt khoản vay có độ an tồn cao số lượng vay địa bàn lớn - Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng: Phương thức nên áp dụng Luan van 95 cho khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xun, có uy tín quan hệ với ngân hàng Ngân hàng cần vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, khả trả nợ khách hàng để xác định hạn mức tín dụng Đồng thời, Ngân hàng nên tăng cường kiểm soát việc sử dụng vốn vay phạm vi hạn mức điều khoản ghi hợp đồngtín dụng Phương thức phù hợp cho doanh nghiệp nhỏ vừa, doanh nghiệp chiếm số lớn chi nhánh Hà Nội Ngân hàng cần thận trọng sử dụng phương thức đặt ngân hàng vào vị khó giám sát việc sử dụng vốn vay khách hàng dễ xuất rủi ro - Phương thức cho vay theo dự án đầu tư: Đây hình thức cho khách hàng vay vốn để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Ngân hàng khách hàng ký hợp đồng tín dụng thoả thuận mức vốn đầu tư trì cho thời gian đầu tư dự án, phân định kỳ hạn trả nợ Nguồn vốn cho vay giải ngân theo tiến độ thực dự án Hình thức dễ kiểm sốt việc sử dụng vốn, nên hạn chế rủi ro - Cho vay đồng tài trợ: Trong thời gian tới số doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn mà ngân hàng đáp ứng có xu hướng tăng lên Việc cho vay dự án loại thường khó khăn nhu cầu vốn lớn, thời gian thu hồi vốn lâu, khó xác định mức độ rủi ro xảy Trong trường hợp này, TPBank Hà Nội nên phối hợp với ngân hàng khác để liên kết thẩm định dự án, hợp vốn cho vay, chia sẻ lợi nhuận rủi ro xảy  Thực biện pháp phân tán rủi ro Để hạn chế đến mức tối thiểu rủi ro xảy ra, đồng thời đạt mục tiêu định trước, thời gian tới, TPBank Hà Nội cần tích cực phân tán rủi ro Phân tán rủi ro việc thực nguyên tắc kinh điển kinh doanh tài chính: “Khơng nên bỏ tất trứng vào rổ” TPBank Hà Nội nên trọng giải phấp phân tán RRTD sau: a Đa dạng hoá đối tượng đầu tư Đa dạng hoá đối tượng đầu tư biện pháp tốt nhất, chủ động để TPBank Hà Nội phân tán rủi ro Ngân hàng nên chia nguồn tiền vào nhiều loại hình Luan van 96 đầu tư, nhiều ngành nghề khác nhiều khách hàng địa bàn khác Cách làm vừa mở rộng phạm vi hoạt động tín dụng ngân hàng, vừa đạt mục đích phân tán rủi ro Để thực đa dạng hoá đối tượng đầu tư, chiến lược kinh doanh TPBank Hà Nội cần xây dựng theo hướng: - Đầu tư vào nhiều ngành kinh tế khác nhau, để tránh cạnh tranh tổ chức tín dụng khác việc giành giật thị phần phạm vi hẹp số ngành phát triển tránh gặp phải rủi ro sách Nhà nưóc với mục đích hạn chế hoạt động số ngành nghề định kế hoạch cấu lại kinh tế - Đầu tư vào nhiều đối tượng sản xuất kinh doanh nhiều loại hàng hoá khác nhau, tránh tập trung cho vay sản xuất số loại sản phẩm đặc biệt loại sản phẩm không thiết yếu mà Nhà nước không khuyến khích hay sản phẩm xuất nhiều thị trường - Tránh cho vay nhiều khách hàng, đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động khách hàng để tránh ỷ lại rủi ro bất ngờ khách hàng - Cho vay với nhiều loại thời hạn khác bảo đảm cân đối số vốn cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đảm bảo phát triển vững tránh rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trường - Tạo lập tỷ lệ thích hợp cho vay VND cho vay ngoại tệ đảm bảo đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng tránh đựoc rủi ro tín dụng thay đổi tỷ giá hối đoái b Bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng biện pháp quan trọng nhằm san sẻ rủi ro Trong thời gian tới, TPBank Hà Nội nên thực bảo hiểm tín dụng hình thức sau: - Khuyến nghị khách hàng vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm cho ngành, nghề mà họ kinh doanh, coi khách hàng mua bảo hiểm khách hàng ưu tiên khách hàng không mua bảo hiểm - Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản đảm bảo tiền vay, coi điều Luan van 97 kiện để vay tín dụng 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Nhà nước - Cần có dự báo, đạo kịp thời nhằm định hướng kinh tế, đặc biệt thị trường tài chính, tiền tệ phát triển bền vững trước biến động thị trường giới - Hồn thiện mơi trường pháp lý, văn quy phạm pháp luật cần có đồng bộ, thống nhất, tránh chồng chéo - Đối với đăng ký chấp quyền sử dụng đất DNNN, việc xác định tài sản khơng có nguồn gốc từ ngân sách khó khăn Đề nghị có hướng dẫn cụ thể quan cách xác nhận để tạo thuận lợi cho ngân hàng đảm bảo vốn vay tài sản chấp việc nhận lại nợ DNNN cổ phần hóa - Trong tiến trình xếp lại doanh nghiệp nhà nước, đề nghị Chính phủ có đạo quy định nhằm hạn chế tình trạng sáp nhập doanh nghiệp có tình hình tài yếu, thua lỗ vào doanh nghiệp hiệu ảnh hưởng đến khả trả nợ doanh nghiệp, công tác thu hồi nợ ngân hàng Nâng cao ý thức, trách nhiệm DNNN quan hệ vay vốn trả nợ vay ngân hàng - Chính phủ cần có quy định phối hợp quan thuế, quan kiểm tốn, cơng ty tư vấn ngân hàng việc làm rõ, minh bạch báo cáo tài khách hàng, tránh tình trạng doanh nghiệp lập nhiều báo cáo để vay vốn ngân hàng - Tòa án, quan thực thi pháp luật cần hỗ trợ tích cực cho ngân hàng công tác xử lý vụ kiện thi hành án nhanh chóng Giúp ngân hàng thu tận gốc, lãi vay hạn 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước - Nhằm giúp trì ổn định tài ngân hàng, NHNN cần áp đặt hạn chế pháp lý định chế tài như: giới hạn dư nợ tín dụng, quy định tỷ lệ sử dụng vốn huy động ngắn hạn cho vay dài hạn Xử phạt không tuân thủ báo cáo nợ hạn, cho vay 15% vốn tự có - NHNN cần quy định trách nhiệm bảo mật ngoại trừ: NHNN Luan van 98 chưa quy định cụ thể trách nhiệm bảo mật thông tin cán ngân hàng, tình trạng phát tán tin đồn không thật gây hoang mang dư luận ảnh hưởng uy tín khách hàng, lũng đoạn kinh tế Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng CIC Từ CIC đời cải thiện tình trạng thiếu thơng tin tín dụng tổ chức tín dụng Tuy nhiên thông tin CIC chưa đáp ứng nhu cầu tổ chức tín dụng số lượng chất lượng NHNN cần cải thiện chất lượng hoạt động CIC xem xét thực số biện pháp sau: + Từng bước hoàn thiện mơ hình tổ chức, hoạt động + Xây dựng hành lang pháp lí cho hoạt động thơng tin tín dụng: qui chế tổ chức hoạt động trung tâm tín dụng, ban hành thực thêm qui chế hướng dẫn tổ chức hoạt động nghiệp vụ thơng tin tín dụng tổ chức tín dụng + Xây dựng văn đủ hiệu lực, qui định cụ thể tác nghiệp nguồn cung cấp thông tin, người sử dụng thông tin, tiêu thu nhập, … +Mở rộng phạm vi thu thập thông tin, áp dụng công nghệ đại thu thập xử lí thơng tin - Xây dựng tiêu trung bình ngành NHNN cần xây dựng tiêu trung bình ngành khơng gây sai sót ngân hàng hệ thống chi nhánh - Phối hợp với Bộ tài hồn thiện ban hành hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế IAS Đây biện pháp giúp nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn tronghoạt động tổ chức tín dụng Luan van 99 TÓM TẮT CHƯƠNG Trên sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng phân tích thực trạng quản lý rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh Hà Nội, chương đưa hệ thống giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro hoạt động tín dụng Đó giải pháp thực thẩm quyền phán quy trình tín dụng; giải pháp Khối Quản trị rủi ro Khối Thẩm định, nhóm giải pháp nâng cao nghiệp vụ Chi nhánh, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực biện pháp bổ trợ khác Ngoài ra, luận văn kiến nghị số ý kiến với Nhà nước NHNN nhằm tăng cường công tác quản lý rủi ro hoạt động tín dụng khơng NHTP Chi nhánh Hà Nội mà NHTM Luan van 100 KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh ngân hàng giống doanh nghiệp ln gắn liền với rủi ro; nhà quản trị buộc phải thừa nhận nó, từ tìm kiếm nhiều phương pháp chống đỡ để đảm bảo cho tồn phát triển doanh nghiệp Rủi ro tác động trực tiếp tới kết doanh lợi nguy phá sản ngân hàng Do vậy, bên cạnh việc liên tục cho đời sản phẩm, dịch vụ để nâng cao lực cạnh tranh, ngân hàng trọng đến hoạt động quản trị rủi ro, nghiên cứu tìm nguyên nhân đề xuất giải pháp góp phần hạn chế tối đa tổn thất Trong nội dung luận văn này, cố gắng đề cập đến tất vấn đề chung liên quan đến công tác quản lý rủi ro hoạt tín dụng ngân hàng thương mại nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Ngân hàng TMCP Tiên Phong - Chi nhánh Hà Nội Cùng với kiến thức kinh nghiệm có từ thực tế cơng tác, tơi hy vọng góp phần xây dựng đầy đủ chi tiết hình dạng rủi ro phát sinh ngân hàng thực cấp tín dụng Từ đó, nâng cao chất lượng hoạt động quản lý rủi ro đơn vị mình, hạn chế tối đa tổn thất cho ngân hàng kinh tế Tuy có nhiều cố gắng hạn chế kiến thức cách nhận thức, đánh giá vấn đề nên luận văn tơi khơng thể tránh khỏi số thiếu sót Tôi hy vọng nhận ý kiến nhận xét đóng góp từ thầy giáo, bạn bè, đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện lý luận lẫn thực tiễn Một lần nữa, xin chân thành cảm ơn giáo PGS.TS Nguyễn Thị Thu Thảo tồn thể Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh Hà Nội giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Luan van 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ luật dân Việt Nam (2013), NXB Lao động Học viện Ngân hàng (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Thống kê TS Nguyễn Vân Khánh “ Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam” Nguyễn Minh Kiều (2007), Giáo trình tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Tài ThS Lưu Thúy Mai – Thanh tra NHNN “Nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng NHTM.” Kỷ yếu hội thảo khoa học Nguyễn Hữu Thắng – PGĐ Ban kế hoạch phát triển NHĐT & PTVN, “ Đánh giá công tác quản trị rủi ro NHTM Việt Nam chuẩn mực Basel quản lý rủi ro” Peter S Rose ( 2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội PGS.TS Nguyễn Văn Tiến ( 2002) Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Học viện NH, NXB Thống kê, Hà Nội GS.TS Lê Văn Tư ( 2005) Quản trị Ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2004), Kỷ yếu cơng trình nghiên cứu khoa học ngân hàng 11 Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Ngân hàng Nhà nước việc ban hành quy chế cho vay Tổ chức tín dụng với khách hàng 12 Thông tư số 07/2003/TT-NHNN ngày 19/05/2003 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn thực số quy định bảo đảm tiền vay Tổ chức tín dụng 13 Thơng tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng Nhà nước Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước Luan van PHỤ LỤC Phụ lục 01: Tiêu chí phân luồng cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Tiêu chí T T Mơ tả Doanh thu tăng/giảm đột biến (cả giá trị tuyệt đối tương đối) Giá vốn hàng bán tăng/giảm đột biến (cả giá trị tuyệt đối tương đối) Tiền điện thoại (cố định), tiền điện, tiền nước thay đổi so với tháng trước Các khoản phải thu tăng/giảm đột biến (cả giá trị tuyệt đối tương đối) Hàng tồn kho tăng/giảm đột biến (cả giá trị tuyệt đối tương đối) Tài sản cố định tăng/giảm đột biến (cả giá trị tuyệt đối tương đối) Tiêu chí tài Các khoản phải trả tăng/giảm đột biến (cả giá trị tuyệt đối tương đối) KH bị cân đối nguồn vốn đầu tư Tỷ lệ cân đối (tỷ lệ cân đối = (vốn chủ sở hữu + vay dài hạn - tài sản dài hạn)/vốn chủ sở hữu * 100%) Lợi nhuận sau thuế tăng/giảm đột biến (cả giá trị tuyệt đối tương đối) xuất lỗ từ hoạt động kinh doanh Đối với KHDN/HKD: Dòng tiền khách hàng và/hoặc thời gian ngắn hạn bị âm (mục đích xem dịng tiền thời gian tới có đủ trả khoản nợ vay ngân hàng, khoản phải trả) Đối với KHCN: Nguồn thu nhập khách hàng bị giảm sút (bị chậm trả lương/giảm lương/người đồng trả nợ, người thân phụ thuộc gia đình bị bệnh nặng, )/khơng cịn (khách hàng bị chấm dứt HĐLĐ, 10 khả lao động,…) Tiêu chí tính tuân thủ ĐVKD có thực kiểm tra sau đầy đủ theo lịch kế hoạch Tiêu Khách hàng bị ảnh hưởng bất lợi từ sách vĩ mơ, biến động Khách hàng có thực đầy đủ nội dung cam kết theo phê duyệt thời điểm khác Luan van ngành, phản ứng đối tác/cộng đồng, thông tin từ phương tiện đại chúng,… chí tình hình hoạt động kinh doanh nguồn trả nợ Khách hàng có thay đổi mơ hình hoạt động kinh doanh sản phẩm, kênh bán hàng, phương thức bán hàng, phương thức sản xuất, … Khách hàng hoạt động kinh doanh bình thường/chậm/có khả mở rộng/thu hẹp chủng loại mặt hàng, số lượng, sản lượng, Tình hình giao dịch với đối tác đầu vào có biến động (bị ép giá, khơng cho trả chậm,…), thay đổi (có thêm/thay đổi nhà cung cấp cũ, …) Tình hình giao dịch với đối tác đầu vào có biến động (bị cạnh tranh với đối thủ, phải thu tăng nhanh…), thay đổi (thay đổi sách bán hàng,…) Khách hàng có khả có kế hoạch trả nợ tháng Nguồn trả nợ bổ sung từ hoạt động kinh doanh hàng ngày/từ việc vay mượn gia đình, người thân/TCTD khác/nguồn khác Hiện khách hàng có vay vốn TCTD/Cá nhân/nguồn khác Khách hàng có định mở rộng thêm loại hình kinh doanh lực của khách hàng lĩnh vực Cơ cấu khách hàng có thay đổi/biến động: thay đổi ban lãnh đạo 10 cơng ty,… Tiêu chí TSĐB Tài sản đảm bảo có nằm loại như: Quyền địi nợ, Hàng hóa, Bảo lãnh bên thứ tài sản hình thành tương lai Tài sản đảm bảo có xảy tranh chấp bên liên quan Tài sản đảm bảo sử dụng/hoạt động bình thường/khơng hỏng hóc/để kho chung riêng biệt với TSĐB đảm bảo cho nghĩa vụ tín dụng TCTD khác Tài sản đảm bảo có bảo vệ 24/24h kiểm tra thường xuyên, phương thức quản lý với quy định/điều kiện phê duyệt tín dụng TPBank Tài sản đảm bảo có đăng ký GDDB, bảo hiểm chuyển quyền thụ hưởng bảo hiểm…đã hoàn thiện theo quy định/phê duyệt Tổng giá trị TSĐB có tỷ lệ cho vay/giá trị TSĐB, có đủ đảm Luan van bảo cho tổng giá trị khoản vay khách hàng TPBank Tiêu chí khác ĐVKD có thực kiểm tra sau đầy đủ, kế hoạch theo Quy trình kiểm tra sau cho vay khơng? ĐVKD có thực phối hợp tốt với đơn vị liên quan việc đánh giá, phân luồng Khách hàng có thiện chí việc cung cấp tài liệu, số liệu, thơng tin hỗ trợ việc đánh giá/khắc phục khó khăn KH có dư nợ vay ngắn hạn tăng/giảm đột biến 20% TCTD khác Khách hàng có khoản vay phải gia hạn / tái cấu tháng gần TPBank (và TCTD khác) Các hồ sơ pháp lý hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp, khế ước khách hàng có tuân thủ đầy đủ quy định ngân hàng thẩm quyền khơng, có dấu hiệu nghi ngờ, giả mạo, không chân thực Khách hàng phát sinh tượng thiếu/mất hàng TPBank vòng 03 tháng trở lại KH vịng tháng gần có nợ cần ý trở lên TPBank và/hoặc TCTD khác Luan van Phụ lục 02: Tiêu chuẩn cấp tín dụng cho KHCN Tiêu chí TT Mơ tả Tiêu chí tài Nguồn thu nhập khách hàng bị giảm sút (bị chậm trả lương/giảm lương/người đồng trả nợ, người thân phụ thuộc gia đình bị bệnh nặng, )/khơng cịn (khách hàng bị chấm dứt HĐLĐ, khả lao động,…) Tiêu chí tình hình hoạt động kinh doanh nguồn trả nợ Nguồn trả nợ bổ sung từ hoạt động kinh doanh hàng ngày/từ việc vay mượn gia đình, người thân/TCTD khác/nguồn khác Tình trạng tài sản đảm bảo: có xảy tranh chấp bên liên quan,vẫn sử dụng/hoạt động bình thường/hỏng hóc,… Tài sản đảm bảo có bảo vệ 24/24h kiểm tra thường xuyên, phương thức quản lý với quy định/điều kiện phê duyệt tín dụng TPBank Tài sản đảm bảo có đăng ký GDDB, bảo hiểm chuyển quyền thụ hưởng bảo hiểm…đã hoàn thiện theo quy định/phê duyệt Tổng giá trị tính khoản TSĐB có tỷ lệ cho vay/giá trị TSĐB, có đủ đảm bảo cho tổng giá trị khoản vay khách hàng TPBank ĐVKD có thực phối hợp tốt với đơn vị liên quan việc đánh giá, phân luồng Khách hàng có thiện chí việc cung cấp tài liệu, số liệu, thông tin hỗ trợ việc đánh giá/khắc phục khó khăn KH có dư nợ vay ngắn hạn tăng/giảm đột biến 20% TCTD khác Khách hàng có khoản vay phải gia hạn / tái cấu tháng gần TPBank (và TCTD khác) Các hồ sơ pháp lý hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp, khế ước khách hàng có tuân thủ đầy đủ quy định ngân hàng thẩm quyền khơng, có dấu hiệu nghi ngờ, giả mạo, không chân thực KH vịng tháng gần có nợ cần ý trở lên TPBank và/hoặc TCTD khác Tiêu chí TSĐB Tiêu chí khác Luan van Phụ lục 03: Tiêu chuẩn cấp tín dụng cho KHDN hộ kinh doanh Tiêu chí Tiêu chí tài Tiêu chí tình hình hoạt động kinh doanh nguồn trả nợ Tiêu chí TSĐB Tiêu chí khác TT Mô tả Tiền điện thoại (cố định), tiền điện, tiền nước thay đổi so với tháng trước Dòng tiền khách hàng và/hoặc thời gian ngắn hạn bị âm (mục đích xem dịng tiền thời gian tới có đủ trả khoản nợ vay ngân hàng, khoản phải trả) Nguồn trả nợ bổ sung từ hoạt động kinh doanh hàng ngày/từ việc vay mượn gia đình, người thân/TCTD khác/nguồn khác Cơ cấu khách hàng có thay đổi/biến động: thay đổi ban lãnh đạo công ty,… Tài sản đảm bảo có nằm loại như: Quyền địi nợ, Hàng hóa, Bảo lãnh bên thứ tài sản hình thành tương lai Tài sản đảm bảo có xảy tranh chấp bên liên quan Tài sản đảm bảo sử dụng/hoạt động bình thường/khơng hỏng hóc/để kho chung riêng biệt với TSĐB đảm bảo cho nghĩa vụ tín dụng TCTD khác Tài sản đảm bảo có bảo vệ 24/24h kiểm tra thường xuyên, phương thức quản lý với quy định/điều kiện phê duyệt tín dụng TPBank Tài sản đảm bảo có đăng ký GDDB, bảo hiểm chuyển quyền thụ hưởng bảo hiểm…đã hoàn thiện theo quy định/phê duyệt Tổng giá trị TSĐB có tỷ lệ cho vay/giá trị TSĐB, có đủ đảm bảo cho tổng giá trị khoản vay khách hàng TPBank ĐVKD có thực phối hợp tốt với đơn vị liên quan việc đánh giá, phân luồng Khách hàng có thiện chí việc cung cấp tài liệu, số liệu, thông tin hỗ trợ việc đánh giá/khắc phục khó khăn KH có dư nợ vay ngắn hạn tăng/giảm đột biến 20% TCTD khác Khách hàng có khoản vay phải gia hạn / tái cấu tháng gần TPBank (và TCTD khác) Các hồ sơ pháp lý hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp, khế ước khách hàng có tuân thủ đầy đủ quy định ngân hàng thẩm quyền khơng, có dấu hiệu nghi ngờ, giả mạo, khơng chân thực Khách hàng phát sinh tượng thiếu/mất hàng TPBank vòng 03 tháng trở lại KH vòng tháng gần có nợ cần ý trở lên TPBank và/hoặc TCTD khác Luan van ... Tín dụng, khối ngân hàng cá nhân Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Tiên Phong, chi nhánh Hà Nội, lựa chọn nghiên cứu đề tài ? ?Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ phần Tiên Phong – Chi nhánh. .. động ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro lựa chọn Rủi ro danh mục Rủi ro bảo đảm Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro nội Rủi ro tập trung Rủi ro tín dụng phân thành rủi ro danh mục rủi. .. ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TIÊN PHONG - CHI NHÁNH HÀ NỘI .36 2.1 Giới thiệu Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong 36 2.1.1 Sự hình thành