Thông tin tài liệu
Thúc đẩy thực hành ESG ngành Dịch vụ Tài Việt Nam Báo cáo khảo sát Mức độ sẵn sàng thực hành ESG Việt Nam 2022: Từ Tầm nhìn đến hành động Phối hợp với Nội dung Định hình lại ngành Dịch vụ Tài theo ESG Tích hợp nội dung chương trình ESG 11 Từ nguyên tắc ESG sang hành động cụ thể 20 Định hướng tương lai cho tổ chức tài 22 Đầu mối liên hệ Định hình lại ngành Dịch vụ Tài theo ESG Giới thiệu Mơi trường, Xã hội Quản trị (ESG) Chương trình hành động ESG lên ngày mạnh mẽ Đề tài ESG doanh nghiệp ý hết chủ đề đặc biệt thu hút ý ngành Dịch vụ Tài chính, khơng phải vấn đề hồn tồn Các tổ chức tài thường phải đưa lựa chọn có tác động lớn đến xã hội từ lâu họ phải cân nhắc vấn đề trách nhiệm xã hội doanh nghiệp Tương tự vậy, tổ chức tài thập kỷ qua cố gắng cải thiện hệ thống quản trị tính minh bạch sau khủng hoảng tài năm 2008 Giờ đây, ESG trở thành tiêu đề hàng đầu tồn cầu, tổ chức tài đánh giá triển khai hành động, dựa họ đưa vào chương trình thực hành ESG hội mà ESG mang lại Bước tiến tài bền vững Việt Nam Ngành Dịch vụ Tài chính, nhân tố chủ đạo kinh tế, đóng vai trị quan trọng việc thúc đẩy nỗ lực toàn diện hướng tới phát triển bền vững Do đó, việc tích hợp nguyên tắc ESG vào chiến lược cốt lõi hoạt động tổ chức tài mấu chốt Để đạt mục tiêu này, nhà hoạch định sách Việt Nam đẩy mạnh tích hợp ESG vào cấu trúc ngành Dịch vụ Tài Vậy ngành Dịch vụ Tài phản ứng với ESG? Đây có nên coi yêu cầu tuân thủ sáng kiến chiến lược? Có hội tạo cách chủ động tham gia vào tiến trình chuyển đổi ESG quốc gia? Và quan trọng nhất, cần phải làm để thúc đẩy nhanh việc tích hợp vấn đề ESG vào chiến lược hoạt động tổ chức tài chính? Mức độ sẵn sàng thực hành ESG ngành Dịch vụ Tài Khảo sát PwC Việt Nam phối hợp với Viện Thành viên Hội đồng quản trị Việt Nam (VIOD) mức độ sẵn sàng thực hành ESG đào sâu vào câu hỏi Báo cáo phần trích dẫn tập trung vào ngành Dịch vụ Tài tổng hợp ý kiến quan điểm từ 51 đại diện từ Dịch vụ Tài tham gia khảo sát khoảng thời gian từ tháng đến tháng năm Báo cáo cung cấp thơng tin phân tích đánh giá chuyên sâu mức độ sẵn sàng thực hành ESG, thách thức hội mà tổ chức tài Việt Nam nhìn thấy chương trình hành động ESG Mặc dù thách thức lớn q trình tích hợp ESG vào hoạt động tổ chức tài mang đến hội vàng để đổi tạo khác biệt Chúng hy vọng báo cáo hữu ích để giúp độc giả đánh giá mức độ sẵn sàng tổ chức tài Việt Nam việc áp dụng thực hành ESG, đồng thời có nhìn thách thức hội mà thực hành mang lại Hiểu ESG ESG tiêu chuẩn môi trường, xã hội quản trị doanh nghiệp trình vận hành tổ chức ESG đóng vai trị kim nam giúp bên liên quan hiểu rõ cách thức doanh nghiệp quản lý rủi ro hội ba khía cạnh Nội dung khía cạnh gì? MƠI TRƯỜNG XÃ HỘI QUẢN TRỊ Năng lượng mà doanh nghiệp sử dụng lượng rác thải hay lượng tài nguyên thiên nhiên cần thiết cho trình vận hành doanh nghiệp Các mối quan hệ danh tiếng củng cố thông qua giao dịch kinh doanh bạn cộng đồng nơi doanh nghiệp hoạt động Cơ chế giám sát bao gồm hoạt động kiểm sốt, quy trình thông lệ cần thiết để quản trị doanh nghiệp đưa định hiệu lợi ích chung doanh nghiệp Nội dung: Nội dung: Nội dung: Khí hậu Người lao động Thơng lệ kinh doanh Phát thải các-bon Nhu cầu & phúc lợi Đạo đức Đa dạng & toàn diện Hành vi cạnh tranh Ô nhiễm Tuyển dụng & thăng tiến Minh bạch & Cơng bố thơng Khơng khí Trải nghiệm người lao tin Nước động Thuế Đất Khách hàng Kế toán & Kiểm tốn nội Tính bền vững tài sản vật chất Ô nhiễm khác Chất thải An tồn chất lượng sản Bao bì phẩm Điện tử Thông lệ bán hàng Nguy hại Quyền riêng tư & bảo mật Nước thải liệu Khác Mơ hình kinh doanh Sử dụng tài nguyên Khan nước Vận hành bền vững Quản lý lượng Thiết kế & quản lý vòng đời sản phẩm Đa dạng sinh học & sử dụng đất Quản lý chuỗi cung ứng Khác Khả tiếp cận Đầu tư vào cộng đồng Ban lãnh đạo Hồ sơ Hội đồng Quản trị & Ban giám đốc Chế độ lương thưởng Hội đồng Quản trị/cấp điều hành Mục đích giá trị Rủi ro hội Quyền sở hữu & Kế thừa 5 Góc nhìn nhà lãnh đạo Các hội liên quan đến ESG ngày trở nên quan trọng tổ chức tài Cơ sở vững ESG tạo giá trị lâu dài bền vững Cơ sở giúp khai thác thị trường để tăng doanh thu, đồng thời nâng cao lợi tức đầu tư Đối với MUFG Việt Nam, ESG mang đến cho chúng tơi hội đóng góp trực tiếp vào q trình chuyển đổi liên quan đến ESG khách hàng quốc gia nói chung Chúng tơi tham gia tích cực vào đối thoại Chính phủ kết nối khách hàng với quan hữu quan nhằm giúp Việt Nam thúc đẩy trình chuyển đổi xanh cam kết đưa COP26.” Takeshi Masuyama Tổng Phụ trách Việt Nam, Tổng Giám đốc Chi nhánh Hà Nội MUFG Bank, Ltd Cơ hội thách thức lớn để ngành Dịch vụ Tài Việt Nam vươn lên dẫn đầu Việt Nam quốc gia có khả bị ảnh hưởng nhiều biến đổi khí hậu với mức thiệt hại ước tính khoảng 523 tỷ USD, tương đương 14.5% GDP đến năm 2050 Vì vậy, xây dựng tài xanh đóng vai trị quan trọng phát triển bền vững Ngồi ra, tài xanh mở hội đồng thời mang lại nhiều lợi ích cho doanh nghiệp Cơ hội cho tài bền vững 753 tỷ USD vốn đầu tư cho khí hậu mà Việt Nam thu hút từ năm 2016 đến 2030 15,5 tỷ USD thông qua nguồn vốn đầu tư công tư nhân quốc gia G7 để hỗ trợ Việt Nam giảm mức độ sử dụng than 1,7 tỷ USD doanh thu mà tổ chức tài thu từ phát hành trái phiếu để tài trợ cho dự án ESG 134 triệu USD Quỹ Anh Quốc hỗ trợ để thúc đẩy Tài Xanh Đơng Nam Á Việt Nam đứng thứ phát hành trái phiếu xanh ASEAN: 1,5 tỷ USD năm 2021 cao gấp lần so với mức 0,3 tỷ USD năm 2020 Doanh nghiệp đa dạng có lợi: >30% có tỷ lệ trung bình phụ nữ tham gia ban lãnh đạo, 15% có lợi nhuận cao doanh nghiệp không đa dạng Đồng thời, doanh nghiệp đạt điểm cao tính bền vững có xu hướng hoạt động tốt doanh nghiệp Thách thức tổ chức tài Đạt cân phù hợp: dự đoán đầy đủ rủi ro liên quan Thu thập, quản lý sử dụng liệu ESG để lập mơ hình rủi ro Chuyển chiến lược ESG vào hệ sinh thái doanh nghiệp Thực truyền thông cam kết ESG Điều chỉnh việc quản lý bên liên quan phổ biến kiến thức ESG nội Tích hợp ESG vào thông lệ quản lý rủi ro hữu Hành trình tài bền vững Việt Nam Tín hiệu rõ ràng từ phủ Việt Nam quan quản lý Việc phê duyệt Hiệp định Thương mại Tự Việt Nam-Châu Âu (EVFTA) bao gồm số điều khoản ESG bảo vệ tài sản, quyền lao động phát triển bền vững - cho thấy dấu hiệu mạnh mẽ cam kết ESG Việt Nam Trong ngành Dịch vụ Tài chính, Việt Nam nằm số 38 kinh tế thị trường khởi xướng cải cách ngân hàng quan trọng để thúc đẩy phát triển chống biến đổi khí hậu vào năm 2019 Điều diễn trước thềm Hội nghị Biến đổi Khí hậu lần thứ 26 Liên hợp quốc (COP26) Không dừng lại Năm 2021, Ủy ban Chứng khốn Nhà nước Việt Nam (SSC) ban hành hướng dẫn Phương thức Phát hành Trái phiếu Xanh, Trái phiếu Xã hội Trái phiếu Bền vững Nghị định số 53 Quy định trái phiếu doanh nghiệp Chính phủ Việt Nam ban hành năm đề cập đến trái phiếu xanh 2018 • Chiến lược phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2025 tầm nhìn đến năm 2030, gắn với phát triển tín dụng xanh (Quyết định 986/QD-TTg) • Nghị định cơng cụ nợ phủ (95/2018/ND-CP), Nghị định phát hành trái phiếu doanh nghiệp, bao gồm trái phiếu xanh (163/2018/ND-CP) 2015 • Chỉ thị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh Quản lý Rủi ro Mơi trường & Xã hội hoạt động cấp tín dụng Kế hoạch hành động ngành ngân hàng để triển khai Chiến lược Quốc gia tăng trưởng xanh đến năm 2020 (Chỉ thị 03/CT-NHNN) 2012 • Chiến lược quốc gia tăng trưởng xanh giai đoạn 2011-2020, tầm nhìn đến năm 2050 phê duyệt (Quyết định 1393/QĐ-TTg) • Quyết định Đề án phát triển ngân hàng xanh (1604/QD-NHNN) Sổ tay đánh giá rủi ro môi trường & xã hội cho lĩnh vực cụ thể 2020 • Cơng văn u cầu tổ chức tín dụng báo cáo tình hình thực kế hoạch ngành ngân hàng nhằm đạt mục tiêu quốc gia tăng trưởng xanh (Số 8519/NHNN) • Cơng bố thơng tin phát thải khí nhà kính cơng ty niêm yết đại chúng Thơng tư 96/2020/TT-BTC 2021 • Ủy ban Chứng khoán Nhà nước ban hành Hướng dẫn: Cách thức phát hành Trái phiếu xanh, trái phiếu xã hội trái phiếu phát triển bền vững • Quy định chào bán, giao dịch trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ thị trường nước quốc tế, có đề cập đến trái phiếu xanh (Nghị định 153/2020/ND-CP) • Sáng kiến Nguyên tắc ngân hàng bền vững ASEAN thơng qua 2022 • Dự thảo Thông tư Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn thực quản lý rủi ro môi trường hoạt động cấp tín dụng tổ chức tín dụng chi nhánh ngân hàng nước ngồi 8 Tích hợp nội dung chương trình ESG Góc nhìn nhà lãnh đạo Để xây dựng Việt Nam tốt đẹp bền vững hơn, cần cam kết hợp tác chung nhiều bên liên quan Ngành Dịch vụ Tài chính, với tư cách nhà cung cấp vốn cho doanh nghiệp nên đóng vai trị quan trọng hành trình Các tổ chức tài Việt Nam cần tạo mối liên kết chặt chẽ mục đích lợi nhuận, đồng thời nhận giá trị việc đưa ESG vào chiến lược doanh nghiệp Điều cho phép họ xây dựng tảng vững cho tăng trưởng bền vững toàn diện tương lai Nền tảng cho phép tổ chức tài khơng thúc đẩy chuyển đổi ngành mà thúc đẩy áp dụng ESG ngành khác thông qua việc cung cấp tài bền vững.” Đinh Thị Quỳnh Vân Tổng Giám đốc PwC Việt Nam 10 Các tổ chức tài ưu tiên khía cạnh Quản trị so với Xã hội Môi trường ESG thường đề cập đến vấn đề môi trường biến đổi khí hậu khan tài nguyên, đặc biệt sau COP26 tái khẳng định COP27 Trên thực tế, kết khảo sát cho thấy điều chưa ngành Dịch vụ Tài Việt Nam Khảo sát cho thấy phần lớn (67%) số người vấn ngành Dịch vụ Tài xếp hạng yếu tố quản trị ưu tiên hàng đầu, yếu tố xã hội (67%) ưu tiên thứ hai yếu tố Môi trường (55%) ưu tiên thứ ba Đây tính chất chịu quản lý nhà nước chặt chẽ ngành ngân hàng, với thách thức định mà ngành Dịch vụ Tài phải đối mặt gần đây, phần thiếu tiêu chuẩn quản trị doanh nghiệp Phát tương tự với kết từ báo cáo Tài cơng Việt Nam nghiên cứu cam kết thực hành ESG 10 ngân hàng thương mại Việt Nam Trong hai báo cáo, yếu tố 'E' (môi trường) xếp quản trị xã hội Việc tập trung vào quản trị bắt nguồn từ niềm tin doanh nghiệp quản trị tốt cho phép định hiệu khía cạnh mơi trường xã hội Câu hỏi: Hãy xếp hạng theo mức độ quan trọng yếu tố sau chiến lược tổ chức Quản trị (G) xếp ưu tiên hàng đầu Xã hội (S) xếp ưu tiên thứ hai Môi trường (E) xếp ưu tiên thứ ba 67% 67% 55% Sự kết hợp yếu tố E, S G tạo kết tốt dài hạn Báo cáo MSC cho thấy quản trị ESG có tác động nhiều đến hiệu hoạt động doanh nghiệp thời gian ngắn (một năm), thời hạn dài hơn, ba yếu tố quan trọng để đạt hiệu hoạt động vượt trội Sử dụng liệu khoảng thời gian 13 năm, nghiên cứu tìm thấy điểm số ESG tổng thể, theo tổng hợp trọng số chuyên biệt theo ngành ba khía cạnh E, S G có kết dài hạn tốt số riêng lẻ 12 Từ nguyên tắc ESG sang hành động cụ thể Câu chuyện ESG Tổ chức tài hàng đầu Mitsubishi UFJ Financial Group (MUFG) tích hợp yếu tố ESG vào chiến lược kinh doanh nào? Cam kết MUFG phát triển bền vững thể mục đích kinh doanh hướng tới tương lai tươi sáng cho khách hàng cộng đồng nơi chúng tơi hoạt động Vì vậy, tin tưởng chắn việc hợp tác với thành viên ngành xã hội để đương đầu với vấn đề môi trường xã hội phần thiếu sứ mệnh với tư cách tổ chức tài tồn cầu Để thực mục tiêu phát triển bền vững, cam kết tài trợ tổng cộng 35 nghìn tỷ Yên (tương đương 306,7 tỷ USD) cho hoạt động tài liên quan đến tính bền vững tồn cầu đến năm 2030 Chúng công bố cam kết đạt mục tiêu Net Zero (mục tiêu khơng phát thải carbon rịng) hoạt động MUFG vào năm danh mục đầu tư tài vào năm 2050 Và kể từ gia nhập Liên minh Ngân hàng Net Zero (NZBA) vào năm 2021, MUFG lãnh đạo Nhóm Theo dõi Cơng tác Tài & Tham gia (Financial & Engagement Work Track) NZBA đặc biệt lãnh đạo Nhóm Nghiên cứu Tài Chuyển đổi Châu Á (Asia Transition Finance Study Group), với nhiệm vụ tạo khn khổ mạnh mẽ cho tài chuyển đổi Tại Việt Nam, MUFG thành lập nhóm chuyên trách ESG để phối hợp chặt chẽ với văn phịng tồn cầu khu vực để tận dụng hiểu biết sâu rộng chuyên môn tài bền vững nhằm nâng cao nhận thức chuyển đổi lượng hỗ trợ sáng kiến phát triển bền vững khách hàng bên liên quan Tại MUFG, tin tưởng chắn tham gia, cam kết kiên trì quan trọng để đạt xã hội trung hòa carbon Sự tham gia thường xuyên với khách hàng bên liên quan chìa khóa để thúc đẩy q trình chuyển đổi cơng có trật tự để hướng tới mục tiêu Net Zero Vì vậy, chúng tơi thường xun có đối thoại với Cơ quan Tín dụng Xuất (CA), chủ trì tổ chức số hội thảo trao đổi kiến thức với quan phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam bối cảnh Môi trường, Xã hội Quản trị, thảo luận với Bộ Công thương để trao đổi thông tin phát triển ngành điện 14 Quan điểm lãnh đạo cấp cao rõ ràng Các Định chế Tài Việt Nam đạt tiến việc thiết lập chế quản trị giám sát vấn đề ESG Cấp lãnh đạo cao doanh nghiệp đưa quan điểm vấn đề dựa kết khảo sát hai cấp lãnh đạo khác nhau: Hội đồng quản trị (HĐQT) Lãnh đạo ESG / Giám đốc phát triển bền vững (CSO) Khi so sánh với kết từ tỷ lệ khảo sát chung Việt Nam, Hội đồng Quản trị tổ chức tài tham gia vào vấn đề ESG so với mức trung bình Tuy nhiên, mức độ tham gia cân vai trò chuyên trách CSO định Việc có CSO gửi tín hiệu mạnh mẽ tới bên liên quan phát triển bền vững yếu tố quan trọng lập kế hoạch chiến lược hoạt động Và Định chế Tài Việt Nam ý đến khuyến nghị phần ba (30%) số người vấn cho biết diện CSO với vai trị thức, người báo cáo cho Hội đồng Quản trị Tỷ lệ cao kết trung bình Việt Nam (22%) cao so với tỷ lệ CSO hoạt động ngành Ngân hàng theo báo cáo toàn cầu (25%) Câu hỏi: Hội đồng Quản trị tham gia mức độ vào vấn đề ESG? Mức độ tham gia vào ESG HĐQT 63% 33% (Trung bình: 68%) (Trung bình: 35%) tham gia tích cực đạo lộ trình ESG Câu hỏi: Câu mơ tả tình trạng người lãnh đạo ESG doanh nghiệp? có lãnh đạo ESG với KPIs rõ ràng có Lãnh đạo thẩm quyền điều chuyên trách hành chương trình or kiêm ESG, báo cáo cho nhiệm ESG Hội đồng Quản trị (Trung bình: 62%) (Trung bình: 22%) 65% 30% Làm cho ESG trở thành chủ đề cho chương trình nghị Hội đồng Quản trị Ban điều hành Việc có CSO thành phần Ban điều hành báo cáo trực tiếp lên Tổng Giám đốc điều hành thành viên hội đồng quản trị giúp đào tạo nâng cao kỹ nhóm điều hành vấn đề ESG diễn Điều trao quyền cho CSO để tác động đến chiến lược hoạt động theo cách mang lại giá trị đích thực cho doanh nghiệp xã hội 15 Doanh nghiệp khơng có lãnh đạo ESG rõ ràng có phân cơng cho phận cụ thể kiêm nhiệm 78% tổng số doanh nghiệp phân công phận để khởi động sáng kiến ESG (Người vấn cho biết doanh nghiệp họ khơng có lãnh đạo ESG chun trách có lãnh đạo kiêm nhiệm ESG) Như đề cập trước, phần ba số người vấn cho biết doanh nghiệp họ có Ban lãnh đạo ESG chuyên trách Đối với doanh nghiệp cho biết họ khơng có người lãnh đạo ESG chun trách có lãnh đạo kiêm nhiệm thêm ESG, thực tế ghi nhận tiến việc thiết lập số hình thức quản trị giám sát vấn đề ESG Trong hai nhóm, nhiệm vụ tích hợp ESG vào chiến lược kinh doanh, sách quy trình nghiệp vụ giao cho phận cụ thể Hai phận đứng đầu phân công đảm trách ESG phận Tuân thủ & Quản lý rủi ro (46%) Chiến lược doanh nghiệp (27%) Kết thể khoảng nửa số người vấn đại diện Định chế Tài xem ESG hoạt động tuân thủ, thật đáng khích lệ nhận thấy gần phần ba doanh nghiệp đặt ESG làm trọng tâm chiến lược kinh doanh họ từ phát triển tư tích cực chủ động ESG Khi tổ chức gắn kết ESG với chiến lược họ, họ có khả cao để xây dựng lộ trình thiết thực để chuyển đổi ESG Đây lộ trình vơ hữu ích giúp nhà lãnh đạo ngành Dịch vụ Tài thúc đẩy chương trình hành động ESG thay xem ESG đơn hoạt động tuân thủ Mơ hình hoạt động ban phát triển bền vững doanh nghiệp Mơ hình hoạt động ban phát triển bền vững doanh nghiệp thường phụ thuộc vào cấp độ lực ESG toàn doanh nghiệp, bối cảnh lớn toàn ngành quốc gia Nhìn chung, doanh nghiệp bắt đầu hành trình ESG cần có Giám đốc phát triển bền vững (CSO) nhóm đảm trách họ để phổ cập nhận thức đóng vai trị chun gia chun ngành Điều này địi hỏi cần có nhóm ESG tập trung Mơ hình hoạt động cần điều chỉnh doanh nghiệp nắm vững chủ đề ESG Do giải pháp mang lại lợi ích nhanh chóng ESG (quick-win) sử dụng triệt để, bước tiến phát triển bền vững đòi hỏi kiến thức chuyên sâu sát với công việc kinh doanh hàng ngày Điều đòi hỏi phân cấp quyền hạn chuyển đổi ESG sang đơn vị kinh doanh riêng lẻ Tuy nhiên, điều khơng thiết phủ nhận tầm quan trọng nhóm ESG trung tâm, nhóm gia tăng giá trị cấp độ chiến lược Áp lực cạnh tranh diễn với thách thức hoạt động đồng nghĩa đơn vị kinh doanh thường thiếu thời gian để xem xét thách thức hội 16 Cần tăng cường xây dựng khả lực ESG ngành Dịch vụ Tài Để mang lại hiệu cao quản trị bền vững, kỹ ESG cần phải ngang với phát triển ngành thay đổi quy định có liên quan Các nhà lãnh đạo doanh nghiệp cần nắm vững số vấn đề ESG sử dụng hiểu biết chuyên sâu để điều hành doanh nghiệp Rất tiếc có nhiều hướng dẫn ESG (theo The Economist, có 360 hướng dẫn ESG khác nhau), nên áp dụng phương pháp phù hợp với đối tượng để nâng cao kỹ Khảo sát cho thấy tổ chức tài Việt Nam xây dựng lực tổ chức họ cách chậm chắn Nhưng cần phải hành động nhiều Kết từ báo cáo tham gia Ban lãnh đạo mức độ lạc quan khả lãnh đạo có mối tương quan tích cực Để trì mức độ tin cậy cao vào lực lãnh đạo, ngành Dịch vụ Tài Việt Nam cần liên tục nâng cao kiến thức kỹ triển khai ESG toàn tổ chức, đặc biệt cấp Hội đồng Quản trị Hội đồng Quản trị doanh nghiệp ưu tiên ESG hỗ trợ thúc đẩy chiến lược ESG hiệu Hơn nữa, Hội đồng Quản trị doanh nghiệp có lực mạnh chủ đề ESG trang bị tốt để hoàn thành nhiệm vụ quản trị giám sát họ Câu hỏi: Tổ chức nâng cao kỹ cho đội ngũ nhân viên để có kiến thức chuyên mơn cần thiết ESG? (Có thể chọn nhiều phương pháp) Hội đồng quản trị Đội ngũ nhân viên Các chuyên gia 27% 49% 27% Đào tạo cho cấp hội đồng quản trị tiến hành lên kế hoạch cho biết thiết lập chương trình đào tạo nội cho biết chuyên gia chuyên ngành ESG tuyển dụng Tầm quan trọng nâng cao kỹ tổ chức Sự hiểu biết giám sát Hội đồng Quản trị phương pháp quản lý rủi ro ESG tổ chức chìa khóa để tích hợp quản trị hiệu Hội đồng Quản trị doanh nghiệp cần xem xét nhu cầu phát triển chun mơn họ để chứng minh tn thủ lực Hội đồng Quản trị cách hiệu bối cảnh phát triển nhanh chóng Đầu tư vào việc nâng cao kỹ tồn tổ chức quan trọng, thơng qua hội thảo nâng cao nhận thức cho nhân viên, khóa đào tạo học tập dài hạn phát triển bền vững cho nhân viên vai trò/ cấp bậc khác Khi kỹ chuyên môn không đào tạo nội bộ, cần nỗ lực thuê chuyên gia chuyên ngành ESG để lấp đầy thiếu hụt kỹ 17 Phần lớn tổ chức tài Việt Nam xây dựng số rủi ro ESG Chiến lược đánh giá rủi ro đôi với Nhận diện giảm thiểu rủi ro ESG với nhà quản lý Không vậy, đánh giá rủi ro hoạt động tĩnh Các yếu tố bối cảnh kinh doanh, xu hướng địa phương toàn cầu, triển vọng toàn ngành, nhận thức bên liên quan thay đổi nhanh chóng ảnh hưởng đến mức độ rủi ro Có lẽ điều lý giải tỷ lệ câu trả lời người vấn ngành Dịch vụ Tài phân bổ đồng yêu cầu xác định xem doanh nghiệp họ giai đoạn trình xác định số rủi ro nhằm theo dõi tiến độ so với chiến lược kinh doanh tổng thể vị rủi ro Câu hỏi: Tổ chức giai đoạn trình xây dựng số rủi ro ESG? Ngành Dịch vụ Tài 33% Chưa bắt đầu Việt Nam 41% 31% Đang xây dựng 36% Đã xác định số 31% 28% Chúng tơi tìm hiểu thêm tổ chức tài Việt Nam gặp khó khăn việc đưa yếu tố ESG vào khung rủi ro họ Kết cho thấy quan quản lý Việt Nam thúc đẩy quy định ESG, thực tế đặt ba thách thức hàng đầu là: 73% Khó khăn tích hợp yếu tố ESG vào khung rủi ro hữu doanh nghiệp 61% Chất lượng công bố thông tin nhận thức đối tác yếu tố ESG thấp 53% Chưa có quy định thức rõ ràng Câu hỏi: Ba thách thức hàng đầu liên quan đến yêu cầu kết hợp 18 yếu tố ESG vào khung rủi ro tổ chức gì? Financial in Vietnam Xử lý institutions rủi ro ESG để đảm bảoare tuân thủ, định are ESG tạo mixed on quy where they in developing giá trịrisk dàimetrics hạn ESG Ý kiến doanh nghiệp Dịch vụ Tài khảo sát chúng tơi tương tự sáu thách thức lớn tổ chức tài tích hợp rủi ro ESG phân tích báo cáo trước PwC Rõ ràng chiến lược ESG cần chuyển đổi tích hợp vào hệ sinh thái tổ chức Nếu có thể, chiến lược sách ESG cần tích hợp vào quy trình thay xác lập quy trình song song Thực tế có thơng lệ tốt để giải thách thức Nhưng trước tiên, tổ chức tài cần xác định rủi ro ESG rủi ro ESG cần giải trước tiên Tích hợp rủi ro ESG vào Khung Quản lý Rủi ro Mặc dù ESG khía cạnh quản lý rủi ro, việc tích hợp rủi ro ESG vào Khung Quản lý Rủi ro tạo tảng vững để thúc đẩy phát triển bền vững Quản lý rủi ro ESG không hoạt động tuân thủ — mà quy trình mang lại lợi ích cho doanh nghiệp Thay loại trừ chi phí đầu tư cho ESG, tổ chức phải xem xét chi phí việc khơng hành động việc bỏ qua cảnh báo nguy khiến họ phải trả giá lâu dài Sáu thách thức lớn tổ chức tài để tích hợp rủi ro ESG Rủi ro cần lường trước cách đầy đủ Các chiến lược sách ESG cần tích hợp vào quy trình có Cần có đủ lực (ví dụ: nhân có trách nhiệm rõ ràng) để quản lý rủi ro ESG Cần thu thập, quản lý sử dụng liệu ESG để thiết lập mơ hình đánh giá rủi ro Các cam kết ESG phải xây dựng công bố công khai Các sách thủ tục phải phù hợp với chiến lược quản lý rủi ro ESG Các tổ chức tài gặp khó khăn việc đánh giá liệu ESG sau cơng bố thơng tin Hiện nay, bên liên quan xem yếu tố ESG cánh cửa mở tương lai doanh nghiệp số quan trọng sức khỏe tổng thể doanh nghiệp Báo cáo ESG đặt tảng cho hành trình đầy thuyết phục tác động mà tổ chức tài tạo giới Nghiên cứu chúng tơi có kết nối đánh giá liệu báo cáo thực tế Để minh họa, số doanh nghiệp xử lý liệu ESG họ để báo cáo, 32% cho biết họ đánh giá yêu cầu liệu ESG có khả báo cáo 27% nói họ hiểu rõ yêu cầu Tuy nhiên, nhóm người hỏi này, 24% cho biết thực tế họ lập báo cáo ESG tồn diện 21% nói họ bắt đầu báo cáo cách sử dụng khung báo cáo thiết lập Đảm bảo tính độc lập báo cáo ESG giúp tổ chức xây dựng lịng tin Điều có ý nghĩa việc xác minh dựa tiêu chuẩn công nhận Về báo cáo ESG, số tiêu chuẩn ESG công nhận bao gồm - Sáng kiến Báo cáo Toàn cầu (GRI), Ủy ban Tiêu chuẩn Phát triển bền vững Quốc tế (ISSB) Ủy ban Chuẩn mực Kế tốn Bền vững (SASB) Báo cáo chúng tơi Việt Nam cịn tụt lại phương diện công bố thông tin so sánh với đối tác toàn cầu Và tổ chức Tài Việt Nam tụt lại chút so với mức trung bình quốc gia có 25% cơng ty liệt kê Chỉ số Phát triển bền vững Việt Nam (VNSI) tổ chức tài Điều thể rõ qua kết khảo sát chúng tơi, phần ba tổng số tổ chức tài sử dụng bên bên để xác minh/kiểm tra báo cáo Câu hỏi: Tổ chức giai đoạn việc đánh giá liệu ESG? (mẫu khảo sát: 34) Dữ liệu ESG 27% 32% hiểu rõ liệu ESG cần thiết để báo cáo bên thực báo cáo bên (Việt Nam: 28%) đánh giá liệu cần thiết để báo cáo bên vấn đề ESG (NFRD, GRI, TCFD, v.v.) thiết lập quy trình để cơng bố báo cáo bên với chất lượng cao mức độ chi tiết (Việt Nam: 25%) Câu hỏi: Tổ chức giai đoạn q trình cơng bố báo cáo ESG? (mẫu khảo sát: 34) Báo cáo/ công bố thông tin ESG 21% 24% 30% bắt đầu báo cáo theo khung báo cáo thiết lập TCFD GRI (Việt Nam: 15%) có báo cáo tồn diện (Việt Nam: 15%) số tổ chức báo cáo bên sử dụng bên thứ để xác minh/kiểm tra thông tin công bố báo cáo phi tài (Việt Nam: 36%) 20 Định hướng tương lai cho tổ chức tài Góc nhìn nhà lãnh đạo Đã đến lúc ngành dịch vụ tài Việt Nam phải hành động dẫn dắt trình chuyển đổi ESG đất nước Chính phủ khẳng định cam kết! Hành động việc xác lập yêu cầu báo cáo ESG mới, xây dựng chiến lược ESG từ cấp lãnh đạo xuống đến cấp thực thi, nắm bắt hội tài xanh xây dựng lực quản lý rủi ro ESG Việc tích hợp ESG vào cách thức lập chiến lược quản lý hoạt động kinh doanh ngành dịch vụ tài để tạo giá trị cho bên liên quan đòi hỏi phải thực thi nghiêm túc thay đổi cấu quản trị, quy trình, liệu hệ thống quan trọng định hướng Lãnh đạo xây dựng lực ESG.” Đinh Hồng Hạnh Lãnh đạo Ngành Dịch vụ Tài Tư vấn ESG PwC Việt Nam 22 Tăng tốc hành trình ESG ngành Dịch vụ Tài Để vượt qua thách thức ESG, tổ chức tài cần có lực xây dựng kế hoạch hành động tổng thể có khả đáp ứng phạm vi khác cần thiết để tích hợp hiểu biết ESG vào khía cạnh tổ chức Làm giúp họ tăng tốc hành trình ESG Chiến lược ESG thống với chiến lược tổng thể Hiểu rõ vấn đề trọng yếu cụ thể E, S G giúp tổ chức tài tập trung thời gian, lượng nguồn lực vào vấn đề có tác động lớn Những yếu tố phải phù hợp với chiến lược tổng thể tổ chức Điều quan trọng Hội đồng Quản trị phải đầu việc định hình tầm nhìn chiến lược cho chương trình ESG Các tổ chức tài phát triển bền vững bất chấp thử thách tương lai cách tích hợp rủi ro ESG vào giai đoạn khung quản lý rủi ro Ví dụ, áp dụng công tác kiểm tra sức chịu đựng rủi ro liên quan khí hậu để đánh giá rủi ro ESG Việc xem xét liệu khoản đầu tư có tập trung vào ngành khu vực cụ thể hay khơng phần quy trình nhận diện rủi ro ESG Giải chênh lệch liệu Thu thập liệu công tác cần thiết tổ chức tài để thành công nhận diện đánh giá rủi ro ESG tích hợp ESG vào mơ hình rủi ro Để thúc đẩy giám sát rủi ro quản lý rủi ro mạnh mẽ, cần xác định nguồn liệu nội bên đáng tin cậy để phản ánh xác trạng thái rủi ro ESG có liên quan Các phương thức thu thập xử lý liệu bao gồm Thẩm định khách hàng có (CDD) /Xác minh khách hàng (KYC) Quản lý rủi ro ESG phương diện then chốt Xây dựng văn hóa & lực Thẩm định tín dụng Kết hợp yếu tố ESG vào mơ hình khung xếp hạng rủi ro để đưa định thẩm định rủi ro tín dụng Tóm lại, để chuyển ESG từ sách sang thực tiễn, cần tích hợp ESG vào quy trình có thay tạo cơng tác kiểm tra song song Tích hợp ESG vào chu kỳ tín dụng đầu tư, ví dụ từ khởi tạo khoản vay đến hoàn thành cho vay Đầu tư vào chương trình nâng cao kỹ xây dựng lực quan trọng Đặc biệt, sáng kiến cần phải phù hợp với tầm nhìn kinh doanh văn hóa, khả năng, kiến thức lực lực lượng lao động Khuôn khổ cho tổ chức tài để điều chỉnh hỗ trợ q trình chuyển tiếp sang net zero Các tổ chức tài có vai trị quan trọng việc thúc đẩy q trình chuyển tiếp sang net zero (hay phát thải ròng 0) Các tổ chức cần định cách tiếp cận chiến lược để tài trợ cho trình chuyển đổi cách cơng bằng, địi hỏi khn khổ linh hoạt để điều chỉnh định khó khăn Điều khơng bao gồm tài trợ cho mà cách thức tài trợ, chẳng hạn điều kiện nào23 kèm theo hoạt động liên quan tham gia, bao gồm quan hệ đối tác tài cơng Đọc thêm cách tiếp cận để hỗ trợ cho trình chuyển tiếp net zero Về khảo sát Mức độ sẵn sàng thực hành ESG Việt Nam Báo cáo Mức độ sẵn sàng thực hành ESG Việt Nam 2022 PwC Việt Nam Viện Thành viên Hội đồng Quản trị Việt Nam (VIOD) phối hợp xây dựng Báo cáo ngành dịch vụ tài trích dẫn từ khảo sát với chủ đề* Chúng xin cảm ơn tổ chức, hiệp hội doanh nghiệp phịng thương mại đóng góp tham gia vào khảo sát báo cáo Chúng xin cảm ơn chân thành đến ông Takeshi Masuyama, Giám đốc điều hành, Giám đốc khu vực Ngân hàng TNHH MUFG Việt Nam Nhóm MUFG ESG chia sẻ góc nhìn của họ vấn sâu Quan điểm họ bổ sung thêm thông tin chi tiết màu sắc cho báo cáo ngành Nhóm chuyên gia soạn lập báo cáo xin cảm ơn hỗ trợ mạnh mẽ Ủy ban Chứng khốn Nhà nước Việt Nam (SSC), Phịng Thương mại Cơng nghiệp Việt Nam (VCCI), Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh (HOSE) Tổ chức Tài Quốc tế (IFC) * Cuộc khảo sát cơng khai thực trực tuyến từ tháng đến tháng năm 2022 cộng đồng doanh nghiệp Việt Nam Mục tiêu khảo sát nhằm tìm hiểu cách thức tiếp cận ESG doanh nghiệp Việt Nam Tổng số người vấn ngành Dịch vụ tài 51 người, bao gồm 39 người làm việc ngành Ngân hàng Thị trường vốn 12 người làm việc lĩnh vực Bảo hiểm, Vốn không niêm yết Quản lý tài sản Liên hệ Các chuyên gia PwC Việt Nam lĩnh vực dịch vụ tài ngân hàng Đinh Hồng Hạnh Nguyễn Hồng Nam Phó Tổng Giám đốc Lãnh đạo Dịch vụ tài Bộ phận Tư vấn ESG dinh.hong.hanh@pwc.com Phó Tổng giám đốc Bộ phận Dịch vụ kiểm tốn Lãnh đạo ESG nguyen.hoang.nam@pwc.com Nguyễn Lương Hiền Nghiêm Hồng Lan Phó Tổng Giám đốc Bộ phận Tư vấn thương vụ chiến lược nguyen.luong.hien@pwc.com Phó Tổng Giám đốc Bộ phận Tư vấn thuế nghiem.hoang.lan@pwc.com Nguyễn Đình Trung, CFA Trưởng phòng cấp cao Bộ phận Tư vấn ESG nguyen.dinh.trung@pwc.com Viện Thành viên Hội đồng Quản trị Việt Nam (VIOD) Phan Lê Thành Long Trần Thu Hường Tổng Giám đốc long.phan@viod.vn Chuyên gia ESG huong.tran@viod.vn PwC Việt Nam Tầng 8, Saigon Tower 29 Lê Duẩn, Quận 1, TP Hồ Chí Minh, Việt Nam T: +84 28 3823 0796 Tầng 16 Keangnam Landmark 72 Đường Phạm Hùng, Quận Nam Từ Liêm, Hà Nội, Việt Nam T: +84 24 3946 2246 Viện Thành viên Hội đồng Quản trị Việt Nam (VIOD) Tầng 21, Vietcombank Tower, Số Công Trường Mê Linh, Quận 1, TP Hồ Chí Minh, Việt Nam T: +84 28 3827 1957 Phòng C1 Tầng 12 Trung tâm Hồng Hà 25 Lý Thường Kiệt - Hoàn Kiếm, Hà Nội, Việt Nam T: +84 936 249 697 Website: www.pwc.com/vn Website: www.viod.vn/en-us Nội dung dành cho mục đích thơng tin khái quát không sử dụng để thay cho việc tham vấn cố vấn chun nghiệp ©2022 Cơng ty TNHH PwC (Việt Nam) Bản quyền đăng ký Trong tài liệu này, “PwC” Công ty TNHH PwC (Việt Nam), số trường hợp mạng lưới PwC, cơng ty thành viên pháp nhân độc lập riêng biệt Vui lòng truy cập www.pwc.com/structure để biết thêm chi tiết PwC | Vietnam in Net Zero race 26 ... ESG vào khung rủi ro tổ chức gì? Financial in Vietnam Xử lý institutions rủi ro ESG để đảm bảoare tuân thủ, định are ESG tạo mixed on quy where they in developing giá trịrisk dàimetrics hạn ESG. .. này, ? ?PwC? ?? Công ty TNHH PwC (Việt Nam), số trường hợp mạng lưới PwC, cơng ty thành viên pháp nhân độc lập riêng biệt Vui lòng truy cập www .pwc. com/structure để biết thêm chi tiết PwC | Vietnam. .. liệu ESG để lập mơ hình rủi ro Chuyển chiến lược ESG vào hệ sinh thái doanh nghiệp Thực truyền thông cam kết ESG Điều chỉnh việc quản lý bên liên quan phổ biến kiến thức ESG nội Tích hợp ESG vào
Ngày đăng: 15/02/2023, 21:47
Xem thêm:
