Luận văn nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ tại ngân hàng đầu tư và phát triển tại việt nam

Hỗ trợ ơn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiện nay, Việt Nam tiến trình hội nhập quốc tế cách sâu sắc lĩnh vực thương mại, đầu tư, tài chính, ngân hàng… Trong trình hội nhập, Việt Nam thu lợi ích to lớn, đồng thời phải đối mặt với thách thức gay gắt từ đối tác nước ngồi Việt Nam thức gia nhập Tổ chức Thương mại quốc tế (WTO) đến năm, thị trường tài mở cửa, theo ngân hàng nước ngồi hoạt động bình đẳng với ngân hàng nước… Các ngân hàng nước ngồi có lợi vượt trội so với ngân hàng nước vốn, kinh nghiệm, công nghệ, đặc biệt chất lượng chủng loại dịch vụ Nhằm rút ngắn khoảng cách, tiến tới hội nhập với giới, hệ thống Ngân hàng Việt Nam bước đổi mới, mở rộng nâng cao chất lượng cung cấp dịch vụ ngân hàng, đặc biệt phát triển nghiệp vụ đại thẻ tín dụng, kinh doanh ngoại hối, hốn đổi lãi suất, internet banking… Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng Ngân hàng nhà nước cấp phép kinh doanh ngoại hối Đến nay, hoạt động kinh doanh ngoại hối ngày trở nên quan trọng chiếm tỷ trọng cao tổng thu từ dịch vụ ròng BIDV Tuy nhiên, thức triển khai cung cấp nhiều sản phẩm kinh doanh ngoại hối đa dạng cho khách hàng thực tế hoạt động, phần lớn doanh số mua bán ngoại tệ chủ yếu nghiệp vụ giản đơn, hiệu kinh doanh chưa thực cao Sự cạnh tranh ngày gay gắt NHTM nước đặc biệt Ngân hàng nước ngồi buộc Ngân hàng phải tìm giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Vì vậy, tác giả chọn đề tài “Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam” nội dung nghiên cứu luận văn Tình hình nghiên cứu Cho đến có nhiều đề tài nghiên cứu hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thương mại Một số đề tài tìm giải pháp chung để phát triển Hỗ trợ ơn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] hoạt động KDNT NHTM Việt Nam, số tác giả tìm giải pháp phát triển hoạt động KDNT ngân hàng Tuy nhiên, ngân hàng có đặc thù riêng, có chiến lược phát triển riêng cho hoạt động KDNT Tại BIDV, đến chưa có đề tài nghiên cứu hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ Cụ thể, luận văn thạc sỹ kinh tế: “Rủi ro quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam” tác giả Nguyễn Văn Thắng (2003) đề cập đến hoạt động kinh doanh ngoại tệ BIDV lại nghiên cứu sâu rủi ro đưa giải pháp để hạn chế rủi ro hoạt động KDNT Ngân hàng Mục đích nghiên cứu đề tài Với mong muốn tìm hiểu thực tế nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ BIDV, từ đưa số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ BIDV, góp phần cung cấp số thơng tin hữu ích cho nhà quản lý BIDV quan tâm đến vấn đề này, đề tài tìm kiếm giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu đề tài hoạt động kinh doanh ngoại tệ - Phạm vi nghiên cứu: + Tại Ngân hàng đầu tư Phát triển Việt Nam + Thời gian từ năm 2006 đến tháng đầu năm 2010 Các giải pháp đề xuất đến năm 2015 Nhiệm vụ nghiên cứu Nhiệm vụ nghiên cứu đề tài bao gồm: - Nghiên cứu sở lý luận thực tiễn đề tài - Tìm hiểu thực trạng hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn 2006-2010 - Hệ thống hóa đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Hỗ trợ ơn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] Phƣơng pháp nghiên cứu đề tài Để thực mục đích nhiệm vụ nghiên cứu, đề tài sử dụng phương pháp sau: - Nhóm phương pháp thực tiễn gồm: Phương pháp phân tích, tổng kết kinh nghiệm - Nhóm phương pháp nghiên cứu lý thuyết gồm: Phương pháp phân tích, tổng hợp lý thuyết; phương pháp phân loại, hệ thống hóa lý thuyết - Ngoài ra, đề tài sử dụng phương pháp phụ trợ phương pháp toán thống kê, phương pháp so sánh… Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục, tài liệu tham khảo, nội dung luận văn chia thành chương sau đây: Chƣơng I: Một số vấn đề lý luận hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thương mại Chƣơng II: Thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam Chƣơng III: Giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam Do thời gian nghiên cứu trình độ hiểu biết vấn đề đề tài hạn chế luận văn khó tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đóng góp ý kiến Thầy (Cô) quan tâm tới đề tài luận văn Tác giả xin cảm ơn PGS,TS Đặng Thị Nhàn, Thầy (Cô) Trường Đại học ngoại thương đồng nghiệp tận tình bảo, truyền đạt kiến thức để tác giả hồn thành khố học Cao học Trường Đại học Ngoại thương hoàn thành luận văn Tác giả Nguyễn Thị Tuyết Mai Hỗ trợ ơn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] CHƢƠNG I MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGOẠI TỆ CỦA NHTM Một số khái niệm liên quan đến hoạt động kinh doanh ngoại tệ 1.1 Ngoại hối ngoại tệ Khái niệm ngoại hối hiểu theo luật định tương đối thống quốc gia Tại Việt Nam, khái niệm ngoại hối đề cập khoản 1, điều 4, Pháp lệnh ngoại hối ngày 13 tháng 12 năm 2005 Ủy ban thường vụ quốc hội: Ngoại hối bao gồm: - Đồng tiền quốc gia, lãnh thổ khác, đồng tiền chung Châu Âu đồng tiền chung khác sử dụng toán quốc tế khu vực (sau gọi ngoại tệ) - Phương tiện toán ngoại tệ séc, thẻ tốn, hối phiếu địi nợ, hối phiếu nhận nợ, chứng tiền gửi phương tiện toán khác - Các loại giấy tờ có giá ngoại tệ trái phiếu Chính phủ, trái phiếu cơng ty, kỳ phiếu, cổ phiếu loại giấy tờ có giá khác - Vàng thuộc dự trữ ngoại hối quốc gia, vàng tài khoản nước người cư trú, vàng dạng khối, thỏi, hạt, miếng trường hợp mang vào mang khỏi lãnh thổ Việt Nam - Đồng tiền nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam trường hợp chuyển vào chuyển khỏi lãnh thổ Việt Nam sử dụng toán quốc tế Như vậy, ngoại hối bao gồm phương tiện toán sử dụng tốn quốc tế Trong đó, phương tiện tốn thứ có sẵn để chi trả Đối với quốc gia, ngoại hối bao gồm ngoại tệ, giấy tờ có giá ghi ngoại tệ, vàng tiêu chuẩn quốc tế, đồng tiền quốc gia người không cư trú nắm giữ Ngoại Hỗ trợ ôn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] hối hàng hóa mua bán thị trường ngoại hối, thực tế, người ta giao dịch mua bán ngoại tệ Hỗ trợ ơn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] - Khái niệm ngoại tệ đề cập điểm a khoản 1, điều 4, Pháp lệnh ngoại hối ngày 13 tháng 12 năm 2005 Ủy ban thường vụ quốc hội, theo ngoại tệ “đồng tiền quốc gia khác đồng tiền chung Châu Âu đông tiền chung khác sử dụng toán quốc tế khu vực” Như vậy, ngoại tệ loại ngoại hối hiểu ngoại tệ đồng tiền nước (bao gồm đồng tiền chung nước khác quyền rút vốn đặc biệt SDR) Ngoại tệ tiền kim loại, tiền giấy, tiền tài khoản, séc du lịch, tiền điện tử phương tiện khác xem tiền 1.2 Thị trường ngoại hối 1.2.1 Khái niệm thị trường ngoại hối Trong hoạt động ngoại thương quốc tế, toán khâu cuối giao dịch Việc toán thường liên quan đến loại tiền, bên bán bên mua với tên gọi trị giá khác Các thương gia phải tính tốn để chuyển đổi đồng vốn sang đồng tiền mà bên đối tác yêu cầu tốn Thị trường ngoại hối nơi diễn hoạt động mua bán, trao đổi đồng tiền khác phục vụ cho nhu cầu thương gia Như vậy, cách tổng quát "thị trường ngoại hối nơi diễn việc mua, bán đồng tiền khác nhau" (Nguyễn Văn Tiến, 2010) Trong thực tế, hoạt động mua bán tiền tệ xảy chủ yếu ngân hàng (chiếm khoảng 85% tổng doanh số giao dịch), nên theo nghĩa hẹp thị trường ngoại hối nơi mua bán ngoại tệ ngân hàng, tức thị trường Interbank Như vậy, thị trường ngoại hối nơi thực giao dịch mua, bán, chuyển đổi loại ngoại tệ phương tiện tốn có giá trị ngoại tệ giá đồng định nhiều yếu tố Có tồn thị trường ngoại hối quốc gia độc lập muốn giữ chủ quyền việc sử dụng kiểm sốt đồng tiền Một quốc gia cịn muốn trì độc lập kinh tế thị trường hối đối cịn tồn phát triển Nếu toàn giới sử dụng đồng tiền chung hoạt động mua bán đồng tiền khác bị triệt tiêu theo đó, thị trường ngoại hối khơng tồn Hỗ trợ ơn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] 1.2.2 Chức thị trường ngoại hối - Chức thị trường ngoại hối cung cấp dịch vụ cho khách hàng thực giao dịch thương mại quốc tế - Thị trường ngoại hối giúp luân chuyển khoản đầu tư, tín dụng quốc tế, giao dịch tài quốc tế khác giao lưu quốc gia - Thông qua hoạt động thị trường ngoại hối, sức mua đối ngoại tiền tệ xác định cách khách quan theo quy luật cung cầu thị trường - Thị trường ngoại hối nơi kinh doanh cấp cơng cụ phịng ngừa rủi ro tỷ giá hợp đồng kỳ hạn, hoán đổi, quyền chọn, tương lai Thị trường ngoại hối nơi NHTW tiến hành can thiệp để tỷ giá biến động theo hướng có lợi cho kinh tế 1.3 Tỷ giá 1.3.1 Khái niệm Các doanh nghiệp tham gia thương mại, đầu tư quốc tế phải toán với việc phải mua bán đồng tiền khác nhau, đổi đồng tiền để lấy đồng tiền khác Hai đồng tiền mua bán với theo tỷ lệ định gọi tỷ giá Như vậy, định nghĩa tỷ sau: Tỷ giá giá đồng tiền biểu thị thơng qua đồng tiền khác Ví dụ USD = 19.500 VND Trong tỷ giá có đồng tiền, đồng tiền có số đơn vị cố định gọi đồng tiền yết giá, đồng tiền cịn lại có số đơn vị thay đổi, phụ thuộc vào quan hệ cung cầu thị trường đồng tiền định giá (Nguyễn Văn Tiến 2010) 1.3.2 Phân loại tỷ giá - Căn nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối, tỷ giá bao gồm loại: + Tỷ giá mua vào (Bid Rate): Là tỷ ngân hàng yết giá sẵn sàng mua vào đồng tiền yết giá + Tỷ giá bán (Ask Rate): Là tỷ ngân hàng yết giá sẵn sàng bán đồng tiền yết giá Hỗ trợ ôn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] + Tỷ giá giao (Spot Rate): Là tỷ giá hình thành dựa quan hệ cung cầu thị trường, có sẵn, thỏa thuận ngày hơm nay, việc toán xảy sau hai ngày làm việc + Tỷ giá phái sinh: Gồm tỷ giá áp dụng hợp đồng kỳ hạn, hoán đổi, tương lai quyền chọn + Tỷ giá chéo: Là tỷ giá hai đồng tiền suy từ đồng tiền thứ ba Ngồi cịn có tỷ giá mở cửa, tỷ giá đóng cửa, tỷ giá tiền mặt, tỷ giá chuyển khoản - Căc chế điều hành sách tỷ giá, bao gồm: + Tỷ giá thức: Là tỷ giá NHTW cơng bố, phản ánh thức giá trị đối ngoại đồng nội tệ Ở Việt Nam tỷ giá giao dịch bình quân thị trường ngoại tệ liên ngân hàng + Tỷ giá chợ đen: Là tỷ giá hình hành ngồi hệ thống ngân hàng + Tỷ giá cố định: Là tỷ giá NHTW công bố cố định biên độ dao động hẹp + Tỷ giá thả hồn tồn: Là tỷ giá hình thành hoàn toàn theo quan hệ cung cầu thị trường, NHTW không can thiệp vào thị trường + Tỷ giá thả có điều tiết: Là tỷ giá thả nổi, NHTW tiến hành can thiệp để tỷ giá biến động theo hướng có lợi cho kinh tế 1.3.3 Các phương pháp yết tỷ giá Trên thị trường có hai cách để yết tỷ giá là: - Yết tỷ giá trực tiếp - Yết tỷ giá gián tiếp Yết tỷ giá trực tiếp Yết tỷ giá trực tiếp phương pháp thể tỷ giá cuả đơn vị ngoại tệ số lượng tiền tệ nước VD: ngày 19/09/2008 tỷ giá E(VND/USD) = 16,665  Vietcombank niêm yết sau: USD = 16,665 VND Hỗ trợ ôn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] Ngoại tệ đóng vai trị đồng tiền yết giá, có số đơn vị cố định thường Nội tệ đồng tiền định giá, có số đơn vị thay đổi phụ thuộc vào quan hệ cung cầu thị trường ngoại hối Tại Việt Nam, tất NHTM áp dụng phương pháp yết tỷ giá việc niêm yết tỷ giá hàng ngày ngân hàng Yết tỷ giá gián tiếp Yết tỷ giá gián tiếp phương pháp thể tỷ giá đơn vị nước số ngoại tệ Cách niêm yết thường dùng số nước có đồng nội tệ manh Mỹ, Anh, Canada… VD: E(USD/VND) = 0.00006 Nội tệ đóng vai trị đồng tiền yết giá, có số đơn vị cố định thường (hoặc 100, 1000) Ngoại tệ đóng vai trị đồng tiền định giá, có số đơn vị thay đổi phụ thuộc vào quan hệ cung cầu thị trường ngoại hối 1.4 Các thành viên tham gia thị trường ngoại hối 1.4.1 Các Ngân hàng thương mại NHTM tham gia vào thị trường ngoại hối với tư cách: - Thứ nhất: thực nghiệp vụ KDNT theo yêu cầu khách hàng - Thứ hai: thực nghiệp vụ KDNT cho ngân hàng nhằm đảm bảo ổn định số dư ngoại tệ tài khoản, đáp ứng nhu cầu ngoại tệ kinh doanh Để thực nghiệp vụ đòi hỏi ngân hàng phải có Phịng Kinh doanh Ngoại tệ trang bị phương tiện thiết bị chuyên dùng đại với đội ngũ chuyên viên am hiểu thị trường có khả nắm bắt, phân tích yếu tố ảnh hưởng đến tỷ giá dự đoán tỷ giá tương lai 1.4.2 Các nhà môi giới Nhà môi giới (Broker) người pháp luật quy định kinh doanh hợp pháp thực vai trò trung gian giao dịch ngoại tệ đối tượng tham gia thị trường ngoại hối mà chủ yếu ngân hàng, doanh nghiệp, công chúng với Hỗ trợ ơn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] nhau, thân ngân hàng nhà môi giới Các nhà môi giới tạo điều kiện cho cung cầu tiếp cận nhau, đóng góp tích cực cho hoạt động thị trường ngoại hối cung cấp thông tin thị trường, khả tìm bạn hàng nhanh chóng, đảm bảo vận hành tốt thị trường thông qua liên lạc người mua, người bán thỏa thuận giao dịch Các nhà môi giới trả công cho giao dịch gọi phí hoa hồng mơi giới 1.4.3 Ngân hàng Trung ương Ngân hàng Trung ương (Centre Bank) tham gia vào thị trường hối đoái với tư cách quan quản lý Nhà nước nhằm giám sát điều tiết thị trường khuôn khổ pháp luật quy định.Theo dõi biến động tỷ giá, cần thiết Ngân hàng Trung ương can thiệp vào thị trường để điều chỉnh tỷ giá hối đoái theo hướng ổn định kinh tế NHTW mua bán, chuyển đổi tiền tệ nhằm đảm bảo an toàn gia tăng giá trị dự trữ ngoại hối quốc gia Ngồi ra, NHTW cịn đại lý việc mua hộ, bán hộ ngoại tệ cho phủ 1.4.4 Nhóm khách hàng mua bán lẻ Các khách hàng mua bán lẻ gồm công ty nội địa đa quốc gia, nhà đầu tư quốc tế tất có nhu cầu mua bán ngoại hối nhằm hai mục đích: - Thứ nhất, chuyển đổi tiền tệ - Thứ hai, phòng ngừa rủi ro tỷ giá Theo đó, nhóm khách hàng mua bán lẻ có nhu cầu mua bán ngoại tệ để phục vụ cho mục đích hoạt động khơng nhằm mục đích kinh doanh ngoại hối Thơng thường, nhóm khách hàng mua bán lẻ khơng giao dịch trực tiếp với mà thường mua bán thông qua Ngân hàng Thương mại (GS TS Lê Văn Tư 2003) 1.5 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ Hoạt động kinh doanh ngoại tệ NHTM đời từ phát triển quan hệ thương mại vùng, lãnh thổ quốc gia Trong lãnh thổ, quốc gia lưu hành loại đồng tiền riêng gây trở ngại khó khăn cho việc mua bán, Hỗ trợ ơn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] 79 quy định NHNN kinh nghiệm, trình độ, mục tiêu kinh doanh, lực tài BIDV mà Ban Lãnh đạo thiết lập hạn mức - Hạn mức dừng lỗ: Là mức lỗ tối đa cho giao dịch mức lỗ tối đa ngày, mục đích hạn mức nhằm khống chế mức lỗ BIDV giới hạn chấp nhận Trong hoạt động KDNT, rủi ro tỷ giá có nguyên nhân từ trạng thái ngoại hối Khi ngoại tệ lên giá trạng thái ngoại tệ dương có lợi, cịn trạng thái âm bị lỗ Trong trình mua bán hàng ngày, trạng thái ngoại tệ ln thay đổi nên BIDV ln có khả gặp rủi ro tỷ giá Nhưng BIDV cần linh hoạt điều chỉnh trạng thái ngoại tệ thời điểm cân trạng thái, bỏ lỡ hội kinh doanh khơng có ngoại tệ cho nhu cầu đột xuất khách hàng Việc giảm thiểu rủi ro tỷ giá thực thông qua quản lý trạng thái ngoại hối BIDV phải xây dựng hệ thống kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ trạng thái ngoại hối Đối với rủi ro tốn, rủi ro tín dụng: BIDV, đặc biệt chi nhánh BIDV giao dịch trực tiếp với khách hàng cần tiến hành phân loại, đánh giá khách hàng theo mức cụ thể để đưa hạn mức giao dịch cho khách hàng cho phù hợp BIDV nên áp dụng hạn mức khách hàng sau: Quy định hạn mức cho khách hàng tuỳ theo tình hình tài khách hàng đó, bao gồm: - Hạn mức toán (quy định số tiền tối đa mà ngân hàng toán cho khách hàng ngày) - Hạn mức kỳ hạn (tổng giá trị hợp đồng kỳ hạn hiệu lực không vượt quá) III Một số kiến nghị Hỗ trợ ơn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] Có môi trường kinh doanh thuận lợi với nỗ lực BIDV hoạt động Hỗ trợ ơn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] 80 KDNT ngày mở rộng hiệu Để có mơi trường kinh doanh thuận lợi phải có giải pháp phối hợp thực quan quản lý nhà nước – mà NHNN Để nâng cao hiệu hoạt động KDNT ngân hàng nói chung BIDV nói riêng kiến nghị NHNN cần có thay đổi sau: Đối với Ngân hàng nhà nƣớc 1.1 NHNN cần có chế điều hành tỷ giá linh hoạt Cơ chế điều hành tỷ giá cần kết hợp với giải pháp nới rộng biên độ dao động so với tỷ giá bình quân, nhằm hình thành thị trường ngoại hối phản ánh quan hệ cung cầu ngoại tệ phù hợp với thị trường giao dịch Những quy định biên độ phép cộng/trừ thêm vào tỷ giá USD/VND NHNN công bố (hiện +-3%) làm cho NHTM gặp khó khăn việc thực giao dịch mua bán ngoại tệ tỷ giá giao dịch thực tế thường vượt trần tỷ giá giao dịch bình quân thị trường liên ngân hàng NHNN quy định Vì vậy, để hoạt động KDNT NHTM chủ động, NHNN nên nới rộng biên độ dao động so với tỷ giá bình quân thị trường liên ngân hàng Có vậy, NHTM có hội cạnh tranh, đưa mức tỷ giá phù hợp phản ánh cung cầu thị trường thời điểm, đảm bảo hoạt động KDNT có lãi Khi thị trường ngoại hối Việt Nam phát triển mạnh, dự trữ quốc gia đủ mạnh, NHNN nên xoá bỏ quy định giới hạn tỷ giá giao USD/VND NHNN NHNN công bố Khi đó, NHNN nên cho NHTM áp dụng chế thoả thuận tỷ giá việc thực chế thoả thuận tỷ giá giúp BIDV linh hoạt chào giá cho khách điều chỉnh kịp thời nhu cầu thị trường thay đổi Vì vậy, NHNN cần thức cho phép áp dụng chế tỷ giá thoả thuận ngân hàng khách hàng mua bán ngoại tệ mặt, đồng thời tiến tới cho thí điểm chế mua bán ngoại tệ chuyển khoản theo tỷ giá thoả thuận Việc xoá bỏ biên độ áp dụng chế tỷ giá thoả thuận giúp ngân hàng thực giao dịch mua bán ngoại tệ theo sát tỷ giá thị trường Hỗ trợ ơn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] Như vậy, NHNN cần có chế điều hành tỷ giá linh hoạt, kết hợp với giải pháp nới rộng biên độ dao động so với tỷ giá bình qn, nhằm hình thành thị Hỗ trợ ơn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] 81 trường ngoại hối phản ánh quan hệ cung cầu ngoại tệ phù hợp với thị trường giao dịch NHNN cần tăng cường vai trò thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng NHNN tổ chức, giám sát điều hành nhằm hình thành thị trường mua bán ngoại tệ có tổ chức tổ chức tín dụng thành viên thị trường Quan trọng hơn, NHNN cần nghiên cứu ban hành quy tắc giao dịch phái sinh, văn hướng dẫn nghiệp vụ phù hợp với điều kiện thị trường Việt Nam nay, để có hành lang pháp lý chung cho hoạt động NHTM Tránh để NHTM thực nghiệp vụ cách riêng lẻ, dẫn đến tình trạng không thống nhất, dễ gây tranh chấp có cố xảy ra, hạn chế rủi ro cho NHTM cho doanh nghiệp Hoàn thiện quy định nghiệp vụ quyền chọn tiền tệ Theo đánh giá chuyên gia tiền tệ nước giới, nghiệp vụ phái sinh, đứng phía khách hàng ngân hàng, nghiệp vụ quyền chọn có nhiều hấp dẫn Về nghiệp vụ quyền chọn, BIDV gặp số khó khăn xuất phát từ quy định NHNN Trong thời gian qua, BIDV với tư cách người phát hành hợp đồng quyền chọn, nguồn thu từ nghiệp vụ phí quyền chọn phải đóng cho đối tác nước nhận “tái bảo hiểm” hợp đồng quyền chọn BIDV phải ký lại hợp đồng quyền chọn với đối tác nước dạng tái bảo hiểm số lượng ngân hàng phép thực giao dịch quyền chọn chưa nhiều nên BIDV khơng thể làm trung gian cân đối hay điều hịa rủi ro người ký hợp đồng quyền chọn với ngân hàng khơng có nhiều hội giao dịch, ký kết hoán đổi hợp đồng quyền chọn với ngân hàng khác nước Tuy nhiên, thị trường ngoại hối quốc tế nước phát triển, nghiệp vụ quyền chọn sử dụng để bảo hiểm rủi ro tỷ cịn sở để ngân hàng hình thành nên chiến lược quyền chọn nhằm mục đích kiếm lời theo dự đốn riêng biến động tỷ giá tương lai Để sử dụng chiến lược này, ngồi khả BIDV, cần phải có thị trường quyền chọn phát triển với đầy đủ yếu tố thị trường tỷ giá Hỗ trợ ôn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] 82 phải xác định cung cầu thị trường, sách quản lý ngoại hối phải tạo điều kiện thơng thống cho hoạt động KDNT khung pháp luật đảm bảo quyền lợi nhà kinh doanh Đối với NHTM Việt Nam, việc triển khai áp dụng sản phẩm quyền chọn ngoại tệ VND thu hút khách hàng số sản phẩm phái sinh khác Vì vậy, NHNN nên cho NHTM tiếp tục triển khai sản phẩm 1.2 Hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Hiện nay, hoạt động thị trường ngoại tệ liên ngân hàng hạn chế tính linh hoạt chưa cao, ngân hàng cịn hoạt động kinh doanh chủ yếu theo phương thức “tự cấp, tự túc”, thị trường hoạt động theo xu hướng chiều (mua vào không đủ đáp ứng nhu cầu bán ra), công cụ đơn điệu, chủ yếu giao dịch giao Spot Để đảm bảo cho thị trường ngoại tệ liên ngân hàng hoạt động có hiệu ngày giữ vai trò trung tâm quan trọng thị trường ngoại hối Việt Nam, thời gian tới NHNN cần phải hoàn thiện vấn đề sau: - NHNN phải thực chức người mua bán cuối thị trường Chính đặc điểm thị trường ngoại hối Việt Nam thời gian qua có giai đoạn ngân hàng đặt lệnh mua ngoại tệ khơng thỏa mãn niềm tin vào thị trường Để khắc phục tình trạng này, NHNN cần phải thỏa mãn nhu cầu mua/bán ngoại tệ hợp lý thị trường kịp thời can thiệp cách hữu hiệu vào tỷ giá - NHNN phải có dự trữ ngoại tệ đủ mạnh để can thiệp vào thị trường cần thiết, phối hợp với Bộ Tài việc quản lý sử dụng hiệu nguồn ngoại tệ từ hoạt động xuất dầu thô, mặt hàng xuất chiến lược quốc gia - Thiết lập thị trường ngoại tệ liên ngân hàng theo mơ hình tổ chức kép bao gồm thị trường ngoại tệ liên ngân hàng trực tiếp ngân hàng thị trường gián tiếp qua mơi giới, đồng thời hồn thiện quy chế giao dịch, đại hố khâu tốn, trang bị cơng nghệ tiên tiến cho hoạt động toán bù trừ NHNN - Mặt khác, NHNN cần kiểm soát tiến tới loại bỏ thị trường ngoại tệ hoạt động thị trường ảnh hưởng lớn đến hoạt động thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Về lâu dài cần phải có biện pháp, sách quản lý vĩ mơ, hồn thiện hệ thống pháp luật nâng cao hiệu hoạt động thị trường ngoại tệ Hỗ trợ ôn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] 83 liên ngân hàng, tiến tới xố bỏ thị trường ngoại tệ tự 1.3 Tiếp tục đổi chế quản lý ngoại hối Nhìn chung chế quản lý ngoại hối Việt Nam thơng thống Tuy nhiên, cịn số vấn đề cần phải hoàn thiện chế quản lý tỷ giá hối đối dài hạn, lộ trình phương thức điều chỉnh tỷ giá… Cơ chế quản lý tỷ giá phải thực mục tiêu chính: tiến tới lãnh thổ Việt Nam sử dụng đồng Việt Nam; Nới lỏng kiểm soát giao dịch vãng lai để đồng Việt Nam trở thành đồng tiền chuyển đổi nhằm chống lại tượng Đơla hố Trên sở đó, NHNN kiểm sốt hiệu luồng chu chuyển ngoại tệ, thu hút ngoại tệ để tăng nguồn dự trữ ngoại hối, ổn định tỷ giá tăng hiệu sách tiền tệ quốc gia Để phát triển thị trường ngoại hối, tăng khả tự bảo hiểm doanh nghiệp thông qua công cụ thị trường, quy định quản lý ngoại hối cần phải thỏa mãn nhu cầu mua/bán ngoại tệ hợp lý thị trường kịp thời can thiệp cách hữu hiệu vào tỷ giá NHNN phải có dự trữ ngoại tệ đủ mạnh để can thiệp vào thị trường cần thiết, phối hợp với Bộ Tài việc quản lý sử dụng hiệu nguồn ngoại tệ từ hoạt động xuất dầu thô, mặt hàng xuất chiến lược quốc gia Thiết lập thị trường ngoại tệ liên ngân hàng theo mơ hình tổ chức kép bao gồm thị trường ngoại tệ liên ngân hàng trực tiếp ngân hàng thị trường gián tiếp qua mơi giới, đồng thời hồn thiện quy chế giao dịch, đại hoá khâu toán, trang bị cơng nghệ tiên tiến cho hoạt động tốn bù trừ NHNN Mặt khác, NHNN cần kiểm soát tiến tới loại bỏ thị trường ngoại tệ hoạt động thị trường ảnh hưởng lớn đến hoạt động thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Về lâu dài cần phải có biện pháp, sách quản lý vĩ mơ, hồn thiện hệ thống pháp luật nâng cao hiệu hoạt động thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, tiến tới xoá bỏ thị trường ngoại tệ tự Tạo điều kiện thuận lợi cho việc triển khai áp dụng vào thực tế số công cụ ngoại hối bảo hiểm rủi ro hoán đổi giá hàng hoá (Commodity Price Hỗ trợ ơn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] 84 Swap), mua bán tương lai hàng hoá (Commodity Future), hoán đổi lãi suất (Interest Swap)… tất nhiên điều kiện đảm bảo phát triển thị trường sách tỷ giá thích hợp, gắn thị trường điều kiện giao dịch thuận lợi 1.4 Kiến nghị khác NHNN cần ban hành quy chế hợp lý việc xác lập tỷ giá hoán đổi, phí hốn đổi tiền tệ hồn tồn theo ngun tắc thị trường Hiện NHNN cho phép cá nhân, NHTM thực Option ngoại tệ với ngoại tệ mà khơng cần phải chứng minh mục đích sử dụng vốn, điều cho thấy NHNN cho phép cá nhân, NHTM đầu ngoại tệ Qua thực tế Phịng kinh doanh Tiền tệ nghiệp vụ phù hợp với vị thích rủi ro nhà đầu tư chưa thực nhiều quy định số lượng ngoại tệ tối thiểu giao dịch NHNN cần xem xét điều chỉnh giảm tiêu để khách hàng thực giao dịch theo nhu cầu Một số kiến nghị với khách hàng Việc phân tích dự đốn biến động tỷ giá ngoại tệ chuyên môn doanh nghiệp nói chung doanh nghiệp xuất nhập nói riêng Do đó, để tránh rủi ro tỷ giá, doanh nghiệp nên tham khảo ý kiến tư vấn ngân hàng trước sau ký hợp đồng để chọn biện pháp phòng tránh rủi ro tỷ giá thích hợp đồng thời tạo thói quen sử dụng công cụ phái sinh ngoại tệ tron g môi trường kinh doanh đầy biến động Trong trình lựa chọn đối tác, ký hợp đồng, doanh nghiệp phải lựa chọn đối tác có tiềm có uy tín đồng thời phải tìm hiểu kỹ phương thức toán, đồng tiền giao dịch để có kế hoạch nguồn vốn cho phù hợp Phải tìm hiểu kỹ tiện ích ngân hàng dành cho doanh nghiệp, trường hợp không thu xếp kịp nguồn tiền vào, sử dụng nguồn vốn vay, ký hợp đồng hoán đổi, kỳ hạn để toán thời gian ký kết với đối tác Việc Hỗ trợ ôn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] lựa chọn loại ngoại tệ toán ngoại thương vấn đề mà DN cần quan tâm Các DN xuất nhập có thói quen sử dụng đồng USD Hỗ trợ ơn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] 85 tốn cho dù đối tác đâu giới, điều có lý do: DN Việt Nam khơng có quyền định đồng tiền toán; hai là, nhiều nước, đồng USD có vị riêng Thực tế nhiều DN bỏ qua hội làm tăng lợi nhuận cho sử dụng đồng USD toán sử dụng đồng tiền khác DN làm tăng lợi nhuận tỷ giá biến động có lợi Thậm chí có DN phải dừng dự án gánh thêm khoản nợ khổng lồ việc biến động liên tục đồng USD Đối với loại ngoại tệ khác (EUR chẳng hạn), việc sử dụng để toán cho phương thức thuận lợi, giúp giảm thời gian giao dịch, chi phí giao dịch, chi phí chuyển đổi tiền tệ không lo xảy khan ngoại tệ đồng USD dịp cuối năm, nguy biến động tỷ giá không loại trừ với tính ổn định mình, DN cân đối việc sử dụng ngoại tệ chắn có lợi dường điều chưa nhiều DN quan tâm Việc lựa chọn loại ngoại tệ mạnh để tốn thực đồng tiền có khả chuyển đổi cao, giúp DN đối tác yên tâm chấp nhận tốn đồng tiền nước Thị trường xuất Việt Nam ngày đa dạng, việc giao dịch ngoại tệ tất yếu địi hỏi DN Việt Nam phải rèn cho kỹ việc vận dụng ngoại tệ cách cân bằng, kỹ phòng tránh rủi ro tỷ giá nhằm giảm thiểu rủi ro tiền tệ đưa lại lợi ích định Hỗ trợ ơn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] 86 KẾT LUẬN Sau nghiên cứu đề tài, rút số kết luận sau đây: Về mặt lý luận hoạt động kinh doanh ngoại tệ liên quan đến vấn đề ngoại hối, ngoại tệ, thị trường ngoại hối, tỷ giá, thành viên tham gia thị trường ngoại hối Trong nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ ngân hàng thương mại bao gồm: Nghiệp vụ giao ngay, kỳ hạn, hoán đổi, tương lai quyền chọn Để đánh giá hiệu hoạt động KDNT ngân hàng thương mại dựa nhiều tiêu chí Trong có số tiêu chí doanh thu MBNT, thu nhập từ hoạt động KDNT, thu nhập từ hoạt động KDNT tổng thu nhập, rủi ro hoạt động KDNT khả hỗ trợ hoạt động KDNT tới phát triển hoạt động khác Hoạt động KDNT BIDV đánh giá dựa số liệu từ năm 2006 đến tháng đầu năm 2010 Đây giai đoạn thị trường ngoại hối Việt Nam phát triển mạnh mẽ thường xun biến động BIDV khơng ngừng hồn thiện phát triển sản phẩm kinh doanh ngoại tệ để đáp ứng nhu cầu khách hàng, đồng thời liên tục đổi công nghệ, phát triển nguồn nhân lực hoạt động KDNT để cạnh tranh với ngân hàng nước hoạt động Việt Nam Nhờ đó, giai đoạn 2006-2010, hoạt động KDNT có bước tăng trưởng vượt bậc doanh số thu nhập BIDV khách hàng ghi nhận nỗ lực khơng ngừng với giải thưởng “Ngân hàng nội địa cung ứng dịch vụ kinh doanh ngoại tệ (FX) tốt năm” ngân hàng định chế tài bình chọn tạp chí AsiaMoney năm liên tiếp từ năm 2007 đến năm 2009 Tuy nhiên, số nguyên nhân chủ quan khách quan nên hoạt động KDNT BIDV số hạn chế chưa đạt kết mục tiêu mà BIDV đặt ra: doanh số mua bán ngoại tệ với khách hàng chiếm tỷ trọng cao thể hoạt động KDNT BIDV chủ yếu “tự cung, tự cấp”, hoạt động KDNT thị trường liên ngân hàng chưa trọng; KDNT chủ yếu thực nghiệp vụ giao ngay, nghiệp vụ KDNT phái sinh chưa phát triển tương xứng với tiềm sẵn Hỗ trợ ôn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] có; chi nhánh BIDV, hoạt động KDNT chưa trọng, chưa có cán có đầy đủ nghiệp vụ chuyên môn lĩnh vực kinh doanh này… Hỗ trợ ôn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] 87 Từ nguyên nhân đề cập, giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động KDNT BIDV kể đến là: Hồn thiện phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ BIDV, cần tập trung marketing, giới thiệu khách hàng sử dụng sản phẩm ngoại hối phái sinh ngân hàng; mở rộng hoạt động KDNT thị trường ngoại hối liên ngân hàng thị trường quốc tế; nâng cao chất lượng nguồn nhân lực….Ngoài luận văn đưa số kiến nghị NHNN doanh nghiệp XNK nhằm mở rộng môi trường kinh doanh tiềm hoạt động KDNT cho NHTM nói chung BIDV nói riêng Hoạt động KDNT đa dạng phong phú nên nhiều vấn đề cần phải đề cập nghiên cứu khuôn khổ đề tài có giới hạn chắn đề tài khơng thể trình bày trọn vẹn lĩnh vực Một lần Tác giả mong nhận thơng cảm ý kiến đóng góp thầy cô quan tâm đến vấn đề đề cập luận văn để luận văn hồn chỉnh Hỗ trợ ơn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] 88 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] GS.TS Lê Văn Tư, Thị trường hối đoái, NXB Thống kê, 2003 [2] PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, 2005 [3] PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Cẩm nang thị trường ngoại hối giao dịch kinh doanh ngoại hối, NXB Thống kê, 2006 [4] PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Thị trường ngoại hối nghiệp vụ phái sinh, NXB Thống kê, 2010 [5] [6] PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Tài quốc tế, NXB Thống kê, 2009 Simon Benninga and Zvi Wiener, value at risk, Mathematica in Education and Research, 1998 [7] Pháp lệnh ngoại hối 2005 ủy ban thường vụ quốc hội ban hành ngày 13/12/2005 [8] Nghị định 160/2006/NĐ-CP phủ ban hành ngày 28/12/2006 quy định chi tiết thi hành pháp lệnh ngoại hối [8] Thông tư 03/2008/77-NHNN ngân hàng nhà nước ban hành ngày 11/04/2008 hướng dẫn hoạt động cung ứng dịch vụ TCTD [9] Quyết định 101/1999/QĐ-NHNN ngân hàng nhà nước ban hành ngày 26/03/1999 ban hành quy chế tổ chức hoạt động thị trường ngoại tệ liên ngân hàng [10] Quyết định số 206/2000/QĐ-NHNN13 NHNN ngày 11/07/2000 sửa đổi khoản điều “Quy chế tổ chức hoạt động thị trường ngoại tệ liên ngân hàng” ban hành kèm theo QĐ số 101/1999/QĐ-NHNN ngày 26/3/1999 [11] Quyết định 1452/2004/QĐ-NHNN NHNN ngày 10/11/2004 giao dịch hối đoái tổ chức tín dụng phép hoạt động ngoại hối [12] Cơng văn 1820/NHNN-QLNH NHNN ngày 18/03/2009 dừng thí điểm nghiệp vụ option tiền đồng Hỗ trợ ôn tập [ĐỀ CƯƠNG CHƯƠNG TRÌNH ĐẠI HỌC] 89 [13] Quyết định 2666/QĐ-NHNN NHNN ngày 25/11/2009 biên độ tỷ giá [14] Quyết định số 1081/2002/QĐ-NHNN NHNN ngày 07/10/2002 trạng thái ngoại tệ tổ chức tín dụng đuợc phép hoạt động ngoại hối [15] Báo cáo thường niên BIDV năm 2006, 2007, 2008, 2009 [16] Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài [17] www.bidv.com.vn, lịch sử hình thành, cấu tổ chức BIDV, BIDV triển khai thành công hệ thống Giao dịch Ngoại tệ Điện tử [19] www.vneconomy.vn, Lợi nhuận ngân hàng khơng nhìn từ tín dụng; Các ngân hàng Hà Nội đẩy mạnh kinh doanh ngoại hối [20] www.sbv.gov.vn, Khánh Hưng, Ngân hàng thương mại dừng thực thí điểm nghiệp vụ Option tiền đồng ... Thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam Chƣơng III: Giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam Do thời... TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM I GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam ngân hàng thành lập Việt Nam, ... nghiên cứu hiệu hoạt động kinh doanh ngoại tệ Cụ thể, luận văn thạc sỹ kinh tế: “Rủi ro quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh ngoại hối Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam? ?? tác giả Nguyễn Văn Thắng