HƯỚNG dẫn VIỆC CHUẨN bị và ĐỊNH DẠNG

HƯỚNG DẪN VIỆC CHUẨN BỊ VÀ ĐỊNH DẠNG HUTECH IMPROVING THE QUALITY OF CREDIT FOR SMALL AND MEDIUM ENTERPRISES OF THE BANK OF ARGICULTURE AND RURAL DEVELOPMENT IN VIETNAM IN HO CHI MINH , TS * K , Đại h[.]

IMPROVING THE QUALITY OF CREDIT FOR SMALL AND MEDIUM ENTERPRISES OF THE BANK OF ARGICULTURE AND RURAL DEVELOPMENT IN VIETNAM IN HO CHI MINH , TS K * * , Đại học Kỹ Thuật Công Nghệ TP HCM, Việt nam HCM TE C H TÓM TẮT , : HCM ABSTRACT H TP.HCM U The reseach topic “Improving the quality of credit for small and medium Enterprises of the Bank of Argiculture and Rural Development in Vietnam In Ho Chi Minh” the the aim to help them possible to loan in the banks so thay they can imporove their new technological knowledge to carry out their plans in manufacturing products and doing business, contribute to the development of the contry The research consists of three chapters with the main ideas as following: Discussing about credit and bank credit: The concerning about the quality credit: Bank credit for small and medium Enterprises Studying the operation of small and medium Enterprises in Ho Chi Minh City Evaluating the quality of credits for small and medium Enterprises, comparing the HCM Bank of Agriculture and Rural development with the other ones as well as another banks such as: Vietcombank, Viettinbank, BIDV all parts of Ho Chi Minh City Carrying out the solutions for improving the quality credit for small and medium Enterprises of The Bank of Agriculture and Rural development GIỚI THIỆU Tín dụng ngân hàng thương mại kênh chủ yếu yếu thu hút điều hòa nguồn vốn cho nghiệp phát triển kinh tế - xã hội đất nước Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh đặc biệt, vay vay Vì thế, hồn trả gốc lãi khách hàng vay vốn có ý nghĩa định đến phát LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com thấp 2.1 TP.HCM Công tác huy ộng đ vốn NHNN&PTNT khu vực TP.HCM: TP H TP.HCM C triển ngân hàng, đảm bảo trình luân chuyển vốn ngân hàng tuần hồn, liên tục sinh lời cịn khả toán ngân hàng Hội nhập kinh tế đem đến cho Việt Nam đứng trước nhiều hội thách thức nhiều lĩnh vực Đặc biệt khả cạnh tranh doanh nghiệp Việt Nam nhiều bất cập so với doanh nghiệp nước giới Việt Nam chọn lộ trình phát triển khả cạ nh tranh doanh nghiệp việc phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa, làm tiền đề phát triển kinh tế đất nước năm Tuy nhiên, thực tế DNNVV cịn gặp nhiều khó khăn khó khăn lớn nguồn vốn Do thiếu vốn nên DNNVV khó đổi cơng nghệ, đầu tư máy móc trang thiết bị đại, nâng cao chất lượng đội ngũ công nhân viên, nâng cao lực quản lý nhăm nâng khả tồn phát triển, đóng góp cho phát triển kinh tế - xã hội đất nước NỘI DUNG H U TE TP.HCM 2.1.1 Tại việt Nam theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP ngày 30/06/2009 DNNVV chiếm tỉ lệ 97% khoảng 500.000 DN, đóng góp 47% GDP, 40% ngân sách nhà nước Tuy nhiên DNNVV gặp nhiều khó khăn khó khăn lớn nguồn vốn Theo kết điều tra Cục Phát triển DN KH&ĐT: 32,38% DN tiếp cận vốn vay ngân hàng; 35,24% khó tiếp cận 32,38% không tiếp cận vốn vay Doanh nghiệp gánh chịu chi phí lãi vay cao khoảng 20 – 25% : Do xuất phát điểm DNNVV thấp, lại khó tiếp cận với nguồn tín dụng NHTM nên nguồn vốn chủ yếu DNNVV huy động từ nguồn sau: Huy động nguồn vốn tự có: đóng vai trò quan trọng việc khởi nghiệp kinh doanh, quan trọng nguồn vốn tiền mặt, tiền gửi tiết kiệm HCM ) Tình hình dư nợ tín dụng DNNVV NHNN&PTNT khu vực TP.HCM: NHNN&PTNT khu vực TP.HCM 40% tổng dư nợ hệ thống Trong tổng dư nợ dư nợ củ a đ ối tượn g DNNVV ch iếm tỷ lệ kh cao , năm 2007 chi ếm 60,25% tổng dư nợ đến 06/2011 tăng lên 84,92% Điều cho thấy dư nợ DNNVV ngày tăng theo tăng trưởng tín dụng tồn hệ thống, giai đoạn từ 2007 – 06/2011 tăng 41.455 tỷ đồng, tăng 149,43% so với năm 2007 2.2 sau đề nghị khách hàng ứng trước sau có trách nhiệm cung cấp sản phẩm hàng hóa cho khách hàng Nguồn vốn từ gia đình, bạn bè: việc huy động nguồn vốn với điều kiện lãi suất vay mượn dễ dàng so với vay ngân hàng Nguồn vốn từ nhà cung cấp: nh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com .HCM ) c TP.HCM 2.1.3 Chỉ tiêu tỷ lệ sinh lời tín dụng: : dư nợ hạ 2007-06/2011 Trong - C Chi tiêu H Chỉ tiêu phản ánh khả sinh lời vốn tín dụng, khoản tín dụng ngắn hạn hay trung dài hạn khơng thể coi có chất lượng khơng mang lại lợi nhuận cho ngân hàng C TP.HCM 1,04 TE Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn: Hiệu suất sử dụng vốn chi nhánh có khả tự cung ứng nguồn vốn vay ứng nguồn vốn cho khu vực khác hệ thống NHNN&PTNT hiệu suất sử dụng vốn 0,76 lần 2.5 sau H U 2.3 sau HCM Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu: nợ xấu chi nhánh tăng nhanh qua năm ngày vượt quy định NHN 5%, đến 30/06/2011 tỷ lệ nợ xấu 7,80% HCM 2.1.4 Những nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng TP.HCM 2.4 Nguyên nhân khách quan: : Mơi trường pháp lý cịn chưa đầy đủ đồng cho hoạt động tín dụng, cải thiện nhiều, n hưng nhiều bất cập Những thay đổi sách nhiều cịn mang tính chủ quan thiếu quán số quan quản lý Nhà Nước gây rủi ro lớn cho ngân hàng doanh nghiệp LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com , đặc biệt DNNVV lại khó khăn môi trường cạnh tranh ngày gay gắt Các diễn biến phức tạp phải nhỏ, ảnh hưở nước ta phải hoạt động điều kiện thông tin không đầy đủ thông tin thường lạc hậu so với diễn biến kinh tế thị trường &PTNT: C - ban đầu đến tất toán khoản vay từ 01 CBTD, điều tạo thuận lợi cho khách hàng trình giao dịch Nhưng gây bất lợi CBTD phải thực nhiều khâu, đa công nên công tác thẩm định khách hàng cịn sơ sài, thu thập thơng tin khơng đầu tư dẫn đến đánh giá khơng xác tình hình khách hàng, kiểm tra giám sát khoản vay khơng thường xun dẫn đến sai sót - Tại số chi nhánh chưa tuân thủ quy trình, quy chế cho vay, khơng có thống quy trình chi nhánh Mỗi chi nhánh có mức phán mức dư nợ đối tượng khách hàng khác - Công việc kiểm tra trước, trong, sau cho vay chưa thực nghiêm túc, việc kiểm tra sau cho vay hay khác tình trạng tải CBTD dẫn đến khả kiểm tra bị hạn chế không phát để thu hồi vốn kịp thời khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích - Cơng tác thẩm định đánh giá t ài sản chưa thật xác CBTD trực tiếp làm hồ sơ vay vốn phụ trách, sở định giá chủ yếu tham khảo giá thị trường rao bán tài sản mà chưa có phịng chun thẩm định tài sản - Công tác bổ nhiệm cán phần lớn không khách quan, khơ H - Tình hình kinh ết vĩ mơ mơ i tr ường kinh doanh cịn nhiều hạn chế: H U TE , chi nhánh tự làm theo quy trình chung chung chưa theo ộmt chuẩn mực thống tồn hệ thống - Cơng tác kiểm tra giám sát kế hoạch tăng trưởng dư nợ, nguồn vốn, đánh giá chất lượng tín dụng thời gian qua NHNN&PTNT Việt Nam chưa quan tâm mức Vai trò văn phòng đại diện khu vực Miền nam chưa tương xứng quan kiểm tra giám sát NHNN&PTNT Việt Nam chi nhánn khu vực Miền Nam mà cnỉ mang tính điều hành, báo cáo số liệu thông qua số chuyên đề kiểm tra định kỳ - Các chi nhánh lo chạy theo tiêu giao, tăng trưởng tín dụng nóng khơng kiểm sốt đặc biệt chi nhánh thành lập , gặp phải rủi ro nợ hạn, nợ xấu tăng cao từ năm 2008 thị trường bất động sản trầm lắng - Tại số chi nhánh có khơng khớp hồ sơ tín dụng số liệu nhập hệ thống IPCAS không phân định kỳ hạn trả nợ theo quy định so với hồ sơ giấy - Cơng tác quản trị, dự báo tình hình kinh tế xây dựng sách phát triển tín dụng, danh mục đầu tư tín dụng chưa quan tâm dẫn đến bị động trước diễn biến phức tạp tình hình kinh tế làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng thời gian qua - Dù na y NHNN&PTNT thực giao dịch 01 cửa, vay thực từ Nguyên nhân từ DNNVV: - Năng lực quản lý, điều hành DNNVV yếu không theo kịp với chuyển biến thay đổi thị trường kinh tế - Hạn chế DNNVV quy mô sản xuất kinh doanh nh ỏ, nguồn vốn tham gia ít, thị trường khơng lớn thường mang tính địa phương thiếu ổn định, cộng thêm cơng nghệ thiết bị, máy móc đại - DNNVV thường khơng có thống nh ất cơng khai số liệu tài nên cung cấp cho NH số liệu không trung thực - Các DNNVV thường thiếu tài sản đảm bảo cho khoản vay vay vốn -Trong hoạt động sản xuất kinh doanh DNNVV thường hoạt động độc lập chưa có nhiều liên kết lẫn TP.HCM 2.2.1 Nhóm giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV NHNN&PTNT khu vực TP.HCM LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Hoàn chỉnh hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng: HCM nên xây dựng áp dụng quy trình chấm điểm tín dụng với tình hình thực tế triển khai khách hàng; kiểm tra giám sát tình hình thực tiêu kế hoạch nguồn vốn, tín dụng, tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu chi nhánh Xử lý nghiêm trường hợp vi phạm kế hoạch tăng tưởng tín dụng, tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu tăng cao Văn phòng đại diện khu vực Miền Nam khơng thể ngồi cơng tác đào tạo, báo cáo thống kê, số liệu thực theo đợt kiểm tra Trụ sở lên kế hoạch, phối hợp với VPĐD H U TE C Tham khảo số mơ hình chấm điểm tín dụng áp dụng phổ biến ngân hàng Singapore cho thấy, để phân loại khách hàng doanh nghiệp, ngân hàng dựa vào nhóm tiêu tiêu tài tiêu phi tài Nhóm tiêu tài gồm: Vốn kinh doanh, doanh thu thu ần, nhóm tiêu khoản (khả toán ngắn hạn, khả tốn nhanh), nhóm tiêu lực hoạt động (vịng quay hàng tồn kho, kỳ thu nợ bình quân ), tiêu cân nợ (nợ phải trả/tổng tài sản, nợ phải trả/vốn chủ sở hữu ), nhóm tiêu phản ánh hiệu hoạt động kinh doanh (lợi nhuận trước thuế/doanh thu, lợi nhuận trước thuế/vốn chủ sở hữu) Nhóm tiêu phi tài gồm: Năng lực điều hành Ban Giám đốc, mơi trường kiểm sốt nội bộ, tính khả thi phương án kinh doanh, triển vọng ngành, giá trị thương hiệu công ty, vị cạnh tranh (thị phần), tác động môi trường vĩ mơ H Chấp hành quy trình cho vay, thủ tục vay vốn: , tổ chuyên môn phụ : , chí Cần phát huy tính chất vai trò Văn phòng đại diện khu vực Miền Nam phận trụ sở để tiện cho chi nhánh liên hệ đồng thời VPĐD thực chức kiểm tra giám sát giảm công việc cho Ban trụ sở kiểm tra chất lượng tín dụng đánh giá quy trình nghiệp vụ Nâng cao ch ất lượng cơng tác thẩm định: Quy trình thẩm định cho vay ‘ cửa’ bộc lộ nhiều hạn chế Trong đó, hạn chế lớn cán tín dụng thực ba khâu trình cho vay đề cập Để hạn chế nhược điểm, sau tham khảo quy trình cho vay số ngân hàng khu vực, nên tách quy trình cho vay làm phận - Bộ phận quan hệ hệ khách hàng (front office): chịu trách nhiệm tiếp thị, chăm sóc, tìm hiểu nhu cầu khách hàng, trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn khơng có trách nhiệm thẩm định đề xuất đố i với khoản vay, thực quản lý khoản vay sau cho vay - Bộ phận thẩm định phê duyệt khoản vay (back office): Th ực phân tích, đánh giá, định lượng rủi ro trước đề xuất lãnh đạo phê duyệt khoản vay Chú trọng công tác đảm bảo tiền vay: , thường sử dụng tài sản bảo lãnh bên thứ ba tài sản hình thành từ nguồn vốn vay bất động sản, vật tư hàng hóa LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com thu hồi từ việc xử lý tài sản chấp Đối với tài sản hình thành từ vốn vay phải cần xác định quyền sử dụng quyền sở hữu thu ộ c chín h DN vay vố n đồng thời giá trị tài sản phải lớn số tiền giải n gân h sơ ph áp lý tài sản th ế ch ấp phải đầy đủ hợp pháp hợp lệ theo quy định đồng thời NH phải quản lý tài sản chấp 2.2.2 Nhóm gi ải pháp DNNVV TP.HCM Xây dựng phương án sản xuất kinh doanh khả thi: : H yêu cầu như: mục đích vay vốn kinh , chứng minh lực tài chính, lực sản xuất kinh doanh, kinh nghiệm chuyên môn, thuận lợi khó khăn thị trường đầu vào đầu ra, đối thủ cạnh tranh ảnh hưởng biến động kinh tế Nâng cao trìnhđ ộ chun mơn, lực quản lý điều hành H U TE C t : - : : - , giúp DNNVV ổn định, phát triển tương lai ; kỹ lãnh đạo; kỹ quản lý thay đổi; kỹ thuyết trình, đàm phán, giao ếp ti quan hệ công chúng; kỹ quản lý thời gian Trung thực việc cung cấp thông tin, hợp tác với ngân hàng: - LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com huy lợi cách hiệu - triển có quỹ năm Chính phủ ban hành Nghị định 56/2009 số quy C Vì DNNVV ễd dàng ứng dụng công nghệ vào sản xuất, dễ thay đổi cấu sản xuất, cấu nhân phù hợp với thay đổi yêu cầu thị trường - DNNVV phải thường xuyên nghiên cứu xây dựng chiến lược phát triển kinh doanh hợp lý, đầu tư đổi khoa học kỹ thuật công nghệ đại nhằm nâng cao chất lượng khả cạnh tranh thị trường nước mà thị trường quốc tế 2.2.3 Các giải pháp hỗ trợ quan quản lý Nhà nước - Nguồn vốn ngân hàng thương mại nguồn vốn quan trọng DNNVV, Ngân hàng Nhà nước cần đạo ngân hàng thương mại xây dựng kế hoạch định hướng cho vay DNNVV với số dư nợ tín dụng đạt đến 60% ổt ng dư nợ Ngân hàng thương mại cần tăng cường tiếp thị với tư cách ngân hàng bán lẻ để đáp ứng nhu cầu DNNVV, có biện pháp thẩm định vay, giám sát đơn đốc thu nợ thay cho việc địi hỏi chấp cầm cố vượt khả DNNVV, phối hợp với quỹ bảo lãnh tín dụng, quỹ khác doanh nghiệp có hợp đồng kinh tế vay - H Nâng cao năngực l cạnh tranh, vị doanh nghiệp: - DNNVV đối tượng chịu khơng khó khăn q trình tiếp cận nguồn vốn vay, nhiên có điểm thuận lợi TE Xây dựng hoàn thiện hệ thống pháp luật, sách hỗ trợ DNNVV: : đưa nh H U Hiện nay, Các chí DNNVV việc thực chế độ báo cáo, cung cấp thông tin, quy định cụ thể việc lưu chứng từ bắt buộc chứng từ không bắt buộc, đơn giản thủ tục việc hưởng chế độ ưu đãi thuế Đơn giản hóa thủ tục liên quan đến xuất nhập nhằm khuyến khích DNNVV đẩy mạnh công tác xuất khẩu, mở rộng thị trường Tạo điều kiện thuận lợi cho DNNVV tiếp cận nguồn vốn - hiên kho liệu phong phú, đa dạng chất lượng : , thơng qua cơng ty đầu tư tài nhà nước để mua cổ phần DNNVV, mua trái phiếu DNNVV phát hành trái phiếu theo dự án hợp với điều k LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com TS Trương Quang Thông, Tài trợ ứng dụng ngân hàng cho doanh nghi ệp nhỏ vừa, NXB Đại học quốc gia TP Hồ Chí Minh (2005), , Quy (2005), , (2007), 493/2005/QĐ - 27/09/2010 KẾT QUẢ VÀ THẢO LUẬN NHNN, Trang web Cục thống kê Tp.Hồ Chí Minh Trang web Sở kế hoạch Đầu tư Tp.Hồ Chí Minh Trang web doanh nghiệp nhỏ vừa Trang web Ngân hàng Nhà nước H Nam , - C năm 2007 TE năm 2008 10 N năm 2009 11 U H DNNVV phận kinh tế quan trọng ngày có nhiều đóng góp vào phát triển kinh tế, tạo cơng ăn việc làm, góp phần đảm bảo an sinh xã hội DNNVV có nhiều lợi thế, nhiều tiềm để phát triển Nhà nước có nhiều sách, chương trình trợ giúp nhằm phát triển DNNVV nhiên với đ năm 2007 12 2008 13 2009 14 2010 15 2011 - 16 (2007, TÀI LIỆU THAM KHẢO 17 PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn, Tiền tệ ngân hàng, NXB Đại học quốc gia TP.Hồ Chí Minh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 20 TS.Hồ Diệu, Tín dụng ngân hàng , NXB thống kê TP.HCM H U TE C H 18 PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn, Nghiệp vụ ngân hàng thương mại , NXB Đại học quốc gia TP Hồ Chí Minh 19 PGS.TS Nguyễn V ăn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB thống kê LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CƠNG TRÌNH ĐƢỢC HỒN THÀNH TẠI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ TP HCM Cán hƣớng dẫn khoa học : TS Lại Tiến Dĩnh (Ghi rõ họ, tên, học hàm, học vị chữ ký) TP HCM ngày 17 tháng 04 năm 2012 H Luận văn Thạc sĩ đƣợc bảo vệ Trƣờng Đại học Kỹ thuật Công nghệ TE C Thành phần Hội đồng đánh giá Luận văn Thạc sĩ gồm: (Ghi rõ họ, tên, học hàm, học vị Hội đồng chấm bảo vệ Luận văn Thạc sĩ) PGS TS Vũ Công Tuấ n TS Pha ̣m Văn Tài TS Huỳnh Thanh Tú U TS Nguyễn Văn Traĩ TS Phan Đình Nguyên H Xác nhận Chủ tịch Hội đồng đánh giá Luận văn Khoa quản lý chuyên ngành sau Luận văn đƣợc sửa chữa (nếu có) Chủ tịch Hội đồng đánh giá LV PGS TS Vũ Công Tuấ n LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... tượng khách hàng khác - Công việc kiểm tra trước, trong, sau cho vay chưa thực nghiêm túc, việc kiểm tra sau cho vay hay khác tình trạng tải CBTD dẫn đến khả kiểm tra bị hạn chế không phát để thu... không phân định kỳ hạn trả nợ theo quy định so với hồ sơ giấy - Cơng tác quản trị, dự báo tình hình kinh tế xây dựng sách phát triển tín dụng, danh mục đầu tư tín dụng chưa quan tâm dẫn đến bị động... nh H U Hiện nay, Các chí DNNVV việc thực chế độ báo cáo, cung cấp thông tin, quy định cụ thể việc lưu chứng từ bắt buộc chứng từ không bắt buộc, đơn giản thủ tục việc hưởng chế độ ưu đãi thuế